التأجير هو خدمة مالية تتمثل في تأجير المعدات أو المركبات أو العقارات مع إمكانية الشراء مرة أخرى. هذا نوع من الإقراض يسمح للمؤسسات بتحديث الأصول الثابتة والأفراد لشراء سلع باهظة الثمن.
من المهم فهم جوهر وأنواع التأجير. من بين المفاهيم الأساسية:
يوجد مثل هذا التصنيف لأنواع التأجير:
هناك أنواع مختلفة من التأجير التمويلي حسب شروط الاتفاقية:
يمكنك معرفة كيفية استئجار سيارة من خلال قراءة المقال:
قد تكون مهتمًا بشروط تأجير الشاحنات:
يتم وصف مزايا برنامج تأجير السيارات لرائد الأعمال
هناك أيضًا أنواع محددة من اتفاقيات التأجير ، تسمى النماذج:
يمكنك اعتبار التأجير ، الذي تم وصف أنواعه ومزاياه أعلاه ، كنشاط استثماري. بعد كل شيء ، هذا نوع من الاستثمار من قبل المؤجر لأمواله المجانية في تطوير واقتصاد المستأجر.
يمكن لشركة التأجير شراء المعدات وتأجيرها في ظل ظروف معينة. هذه الاستثمارات مربحة دائمًا ، لأنها تؤتي ثمارها وتحمي المستثمر من انخفاض قيمة العملة الحرة.
مع الأخذ في الاعتبار أنواع التأجير ، يجب تطوير المخطط اعتمادًا على مصالح المستثمر. للحصول على المزيد من الأرباح ، من الممكن استئجار المعدات دون حقوق استرداد إضافية (عقد إيجار تشغيلي).
إذا كان الهدف هو بيع الممتلكات والحصول على عقارات جديدة ، فمن الأفضل في مثل هذه الحالة اختيار التأجير التمويلي.
استثمارات المستأجر في النقل والمعدات المستخدمة هي أيضًا استثمار. يستثمر الفرد أو الكيان القانوني الأموال المجانية في أشياء يمكن استخدامها لأغراض شخصية أو صناعية.
هذه هي الطريقة التي يمكنك بها كسب المال وتجديد أسطول السيارات وحماية نفسك من التضخم. إن حقن رأس المال هذه مفيدة دائمًا.
اليوم ، أصبحت العملية المصرفية المسماة "التأجير" أكثر انتشارًا. ما هو "التأجير"؟ لماذا هو أفضل وأسوأ من القرض العادي؟ ما هي ميزة التأجير لمصرف أو مؤسسة ائتمانية (مؤجر) ، وما هو مفيد للمؤسسة (العميل). ما مدى سهولة الوصول إليها ومن هو المقصود؟ ما الذي يمكن تأجيره بالفعل؟ كيف تتم معاملة التأجير؟ سأحاول الإجابة على هذه الأسئلة وبعض الأسئلة الأخرى باختصار نسبيًا في هذه المقالة.
ربما يستحق الأمر البدء بتعريف. لذلك ، فإن التأجير هو أحد أشكال الائتمان ، حيث يتم نقل الملكية إلى عقد إيجار طويل الأجل مع الحق اللاحق في الشراء والعودة. إذا كنت تلتزم بمزيد من الدقة في المفاهيم ، فيجب ذكر التعريف التالي للتأجير. التأجير هو مجموعة من العلاقات الاقتصادية والقانونية ، بموجبها يتعهد المؤجر بالحصول على العقار المحدد من قبل المستأجر من البائع المحدد من قبل المستأجر وتزويد المستأجر بهذه الممتلكات مقابل رسوم للحيازة المؤقتة والاستخدام مع الحق من الفداء اللاحق. قد تنص اتفاقية التأجير على أن اختيار البائع والممتلكات المكتسبة يتم من قبل المؤجر. الآن يمكننا تحديد المشاركين الرئيسيين في عملية التأجير. هو - هي:
دعونا نفكر في دور ووظائف كل منهم.
مستأجر- فرد أو كيان قانوني ملزم ، وفقًا لاتفاقية الإيجار ، بقبول العنصر المؤجر مقابل رسوم محددة ، لفترة محددة وبشروط محددة للحيازة المؤقتة والاستخدام وفقًا لاتفاقية الإيجار. في الواقع ، كل شيء يبدأ معه.
المؤجر- فرد أو كيان قانوني يكتسب ، على حساب الأموال التي تم جذبها و (أو) يمتلكها ، ممتلكات في سياق اتفاقية التأجير ويقدمها كأصل مؤجر إلى المستأجر مقابل رسوم محددة ، لفترة محددة وتحت شروط معينة للحيازة المؤقتة والاستخدام من النقل أو بدون نقل ملكية الأصل المؤجر إلى المستأجر. كما هو مذكور أعلاه ، يمكن للبنك التجاري أو مؤسسة الائتمان غير المصرفية أو شركة التأجير أن تعمل كمؤجر. من حيث المبدأ ، يمكن أن يكون كل من الكيان القانوني والفرد مؤجرًا.
المورد أو البائع- فرد أو كيان قانوني يقوم ، وفقًا لاتفاقية بيع وشراء مع المؤجر ، ببيع العقار الذي يخضع لعقد إيجار خلال الفترة الزمنية المحددة. يلتزم البائع بنقل الأصل المؤجر إلى المؤجر أو المستأجر وفقًا لشروط اتفاقية البيع والشراء. يمكن للبائع أن يعمل في نفس الوقت كمستأجر ضمن نفس علاقة التأجير القانونية. يمكن أن تكون أي من الكيانات المؤجرة مقيمة في الاتحاد الروسي أو غير مقيمة في الاتحاد الروسي.
المؤمنهي شركة تأمين ، والتي عادة ما تكون شريكًا للمؤجر أو المستأجر. تشارك في معاملة التأجير ، وتؤمن الممتلكات والنقل وأنواع أخرى من المخاطر المرتبطة بالأصل المؤجر و / أو معاملة التأجير. تتمثل وظيفة شركة التأمين في عملية التأجير في إبرام عقد تأمين عند إبرام صفقة بين المستأجر والمؤجر. على عكس المشاركين الآخرين ، فهو غير مطلوب عند إبرام صفقة التأجير. يشارك فقط في مخططات معينة عندما يكون التأمين على المعاملة مطلوبًا.
لذلك ، تقوم بعض البنوك التجارية بعمليات تسمى التأجير. يفترض التأجير أن البنك (المؤجر) يشتري المعدات التي يؤجرها لعميله مع الحق اللاحق في شراء المعدات المؤجرة. اليوم ، يتطور هذا المجال من العمليات المصرفية غير التقليدية بنشاط كبير ، وهناك المئات من منظمات الائتمان التي تقدم لعملائها - المنظمات التجارية ، وخدمات التأجير لجهاز أو آخر. (كقاعدة عامة ، يتم استخدام التأجير في كثير من الأحيان من قبل الكيانات القانونية). وتجدر الإشارة إلى أنه من الممكن في كثير من الأحيان مواجهة موقف يتم فيه فصل التأجير عن الكتلة الإجمالية للعمليات المصرفية المختلفة إلى قسم فرعي منفصل.
غالبًا ما تقدم مؤسسات الائتمان خدمات التأجير التمويلي (التأجير) من خلال 100٪ من الشركات التابعة التي تم إنشاؤها خصيصًا لهذا - شركات التأجير ، لذلك غالبًا ما يتزامن الجزء الأول من اسم شركة التأجير مع اسم مؤسسة الائتمان الأم. (أمثلة: PromSvyazLizing ، Avangard-Leasing ، Petroconsult Leasing Company ، KMB-Leasing ، Agroprom Leasing ، إلخ.) التأجير يحتوي على عناصر ائتمان ، إيجار وتسليم. يمكننا اليوم أن نقول إن التأجير لم يعد مجرد عملية بنكية ، بل هو نوع منفصل من الأعمال المتخصصة. (ولهذا السبب ، غالبًا ما يتم إنشاء شركات تأجير منفصلة ، لأنه في بعض الأحيان ، لعدد من الأسباب ، لا يكون من المربح للبنوك إجراء عمليات التأجير بشكل مستقل).
سؤال:ماذا يمكنك الحصول على عقد الإيجار؟
إجابة:أي ممتلكات منقولة وغير منقولة يمكن استخدامها في الأنشطة التجارية. على سبيل المثال ، المباني والمعدات الخاصة والمعدات والنقل والطائرات والاتصالات. ومع ذلك ، من الصعب إلى حد ما تأجير العقارات ، حيث أن الحد الأدنى لفترة الإطفاء هو 10-12 سنة ، في حين أن الإيجار التمويلي عادة لا يتجاوز 5-6 سنوات. يحظى تأجير السيارات بشعبية خاصة اليوم: غالبًا ما يتم تسجيلهم للشركة ، ولكن يتم تحويلهم في الواقع إلى استخدام الموظفين. لا يجوز أن يكون موضوع التأجير قطع أراضي وأشياء طبيعية أخرى ، وكذلك الممتلكات التي تحظرها القوانين الفيدرالية للتداول الحر. (على سبيل المثال ، الأسلحة).
توصلت العديد من الشركات والمؤسسات في مرحلة معينة من تطورها ، سواء كان ذلك افتتاح (أو إنشاء) مشروع جديد ، أو التوسع ، أو التجديد التكنولوجي لمشروع قائم ، إلى استنتاج مفاده أنه من المربح أكثر بالنسبة لهم شراء بعض المعدات على الائتمان (التأجير) ، بحيث يتم سداد الأسهم التي يحددها البنك تدريجيًا ، واستردادها بشكل نهائي. يتيح لك ذلك تقليل تكاليف المؤسسة ، ولكن في نفس الوقت لشراء المعدات اللازمة في أقصر وقت ممكن.
كيف تسير صفقة التأجير؟ لنفترض أن شركة معينة قد اختارت بالفعل منظمة مناسبة تقدم خدمات التأجير. ثم ، كقاعدة عامة ، يبدأ كل شيء بمكالمة هاتفية بسيطة من مستأجر محتمل إلى شركة التأجير. ثم هناك لقاء مباشر لممثلي شركة التأجير (المؤجر) مع ممثلين عن المستأجر أو المستأجر نفسه. خلال الاجتماع ، تتلقى الأطراف معلومات عن بعضها البعض ، وكذلك مناقشة الفروق الدقيقة في الصفقة المقترحة. في حالة استعداد طرفي هذا الاجتماع لبدء تنفيذ المشروع ، سيُعرض على الشركة ملء طلب تأجير ، وبعد ذلك ستحتاج أيضًا إلى قائمة المستندات المطلوبة للنظر في الطلب. (). بعد ذلك ، يتم إجراء تحليل شامل للمعلومات المقدمة. عادة ما تستغرق معالجة هذه المعلومات حوالي 10 أيام. أحيانًا أقل قليلاً ، وأحيانًا أكثر بقليل ، اعتمادًا على ظروف معينة. بعد أن تتخذ مؤسسة الائتمان (المؤجر) قرارًا إيجابيًا بشأن طلب الشركة ، تحدث مرحلة يتم فيها صياغة جميع الاتفاقيات الضرورية وتوقيعها بين المؤجر والمستأجر والمورد (البائع) ، وإذا لزم الأمر ، من قبل شركة التأمين . بعد إبرام الاتفاقية ذات الصلة بين المؤجر والمستأجر (الشركة) ، يكتسب المؤجر ملكية العنصر المؤجر المحدد مباشرة من قبل العميل (الشركة) من المورد (البائع) ، والتي يحددها العميل أيضًا. عقد بيع وشراء العنصر المؤجر ، المبرم بين المؤجر والمورد (البائع) ، يحدد التزامات المورد (البائع) لتسليم المعدات (العنصر المؤجر) في غضون فترة زمنية معينة ، والتكلفة وإجراءات التسوية والجودة والتزامات الاكتمال والتسليم والتركيب ، ما لم ينص على خلاف ذلك. بعد ذلك ، يتم تسليم العنصر المؤجر إما مباشرة إلى العميل أو إلى المؤجر أولاً ، اعتمادًا على الاتفاقية. في السابق ، إذا لزم الأمر ، من الممكن تأمينها ضد مجموعة كاملة من مخاطر الممتلكات. من اللحظة التي يتم فيها تسليم المعدات (العنصر المؤجر) إلى العميل ، يكون مسؤولاً عن السلامة وظروف التخزين المناسبة وصيانة المعدات في حالة العمل. (ما لم ينص على خلاف ذلك). خلال مدة اتفاقية الإيجار ، تظل ملكية الأصل المؤجر مع المؤجر ، وتستخدم الشركة العميلة المعدات لأغراضها الخاصة ، شهريًا (أو ربع سنوي) لدفع المدفوعات المحددة في اتفاقية الإيجار. في حالة عدم سداد الدفعات وفقًا لجدول مدفوعات الإيجار المحدد في الاتفاقية ، يحق للمؤجر سحب المعدات التي تخصه بحق الملكية وبيعها في السوق الثانوية. إذا قام العميل بسداد مدفوعات الإيجار وفقًا للجدول الزمني ودفع المبلغ الكامل للعقد ، فإن ملكية المعدات تنتقل إليه. جميع الإيرادات والأرباح التي يتلقاها العميل أثناء استخدام المعدات هي ملك للعميل.
كما اتضح ، كل شيء ليس بهذه الصعوبة. والآن ، بعد أن تم النظر في جميع القضايا النظرية الرئيسية ، سأنتقل إلى وصف أهم مزايا وعيوب التأجير ، مع مقارنته بقرض.
هذا ، من حيث المبدأ ، هو كل ما يجب أن تعرفه أي شركة (وربما فرد) كمستأجر محتمل. غالبًا ما يكون الإيجار أكثر ربحية من القرض ، سواء بالنسبة للمستأجر أو المؤجر.
ما هو تأجير السيارات بكلمات بسيطة يسعدني أن أرحب بها!
لقد أخبرت صديقي مرات عديدة أنه لا يمكنك الزواج بعد شهر من المواعدة. لم أستمع ، لقد تزوجت.
عشنا مع زوجتي لمدة ستة أشهر ، وتمكنا من الحصول على قروض خلال هذا الوقت ، لكن الزواج انهار ، وتبعه الطلاق.
بدأوا يتشاركون السيارة ، لكنها لم تكن موجودة. لم يتم شراؤها بالائتمان ، ولكن بالإيجار.
نتيجة لذلك ، بدأ العمل في حافلة صغيرة - تمت إعادة السيارة إلى الصالون. أتساءل لماذا هذا؟ ثم أوصي بقراءة ما هو التأجير وكيف يختلف عن قرض السيارة.
معنى التأجير في سوق السيارات ، غالبًا ما تسمع أن السيارة تم شراؤها من البائع ليس بموجب اتفاقية البيع والشراء المعتادة ، ولكن بموجب عقد الإيجار.
هذا النوع من الشراء أكثر شيوعًا لشركات المحاماة. ببساطة ، التأجير يعني تأجير سيارة على المدى الطويل مع اكتسابها لاحقًا للملكية.
أحد الأدوار الرئيسية هنا تلعبه منظمات مثل شركات التأجير ، والتي هي في الأساس وسطاء بين بائع المركبات والمشتري.
تحذير!
إذا كنت بحاجة إلى شراء سيارة أو وسيلة أخرى ، على سبيل المثال ، حفارة ، ولكن المبلغ الكامل غير متوفر ، فإن اتفاقية التأجير ستكون خيارًا مناسبًا. بمساعدة هذه الخدمة ، لا يمكنك شراء المركبات فحسب ، بل يمكنك أيضًا شراء العديد من المعدات باهظة الثمن.
في معظم البلدان الأوروبية ، يشتري المشترون حوالي 33٪ من جميع السيارات عن طريق الإيجار - وهذا يزيد بحوالي 10 أضعاف عن روسيا. هذا الخيار ممكن وشائع ليس فقط للمؤسسات القانونية ، ولكن أيضًا للأفراد. دعنا نفكر في هذا بمزيد من التفصيل في هذه المقالة.
ظهرت كلمة إنجليزية غير مفهومة في مفرداتنا لفترة طويلة. حتى الآن ، لا يفهم الكثير من الناس تمامًا الفرق بين عقد الإيجار والقرض وتأجير السيارات طويل الأجل.
في الواقع ، هذه المفاهيم قريبة جدًا من بعضها البعض ، ولكن هناك فرق كبير بينهما:
وتجدر الإشارة إلى أن العديد من أشكال التأجير شائعة اليوم:
انتباه!
في معظم الحالات ، يستخدم الأفراد والشركات الصغيرة فيما يتعلق بالسيارات بشكل أساسي النوعين الأولين فقط من التأجير.
التأجير للكيانات القانونية في أغلب الأحيان ، يتم استخدام اتفاقية الإيجار من قبل الشركات التي تشتري السيارات والمعدات الخاصة المختلفة.
هذه الطريقة ، على عكس القرض ، أكثر ربحية.
بالنسبة للكيانات القانونية ، يعد هذا الشكل من علاقات الملكية مفيدًا لعدد من الأسباب:
لا يزال بإمكانك سرد الجوانب الإيجابية لفترة طويلة. الشيء الأكثر إثارة للاهتمام هو أن الدولة مهتمة أيضًا بمثل هذا المخطط ، نظرًا لوجود بيع سريع للمنتجات ، في حين أنه من الممكن إنشاء تفضيلات لمصنع محلي من خلال توفير ظروف أكثر ملاءمة لشراء السيارات والمعدات المنتجة محليًا .
ومع ذلك ، هناك جوانب سلبية ، أهمها أن للمستأجر حد أدنى من الحقوق على المعدات التي اشتراها ، وإذا كان لسبب ما غير قادر على دفع المبالغ المطلوبة في الوقت المحدد ، تحصل شركة التأجير على فرصة إعادة الممتلكات المنقولة بموجب العقد دون تعويض أي نفقات - أي ، لا يتم إرجاع جميع الأموال المدفوعة مسبقًا.
يمكن للشخص العادي أيضًا شراء سيارة وترتيبها بموجب اتفاقية إيجار. دعنا نقول على الفور أن هذه الطريقة ستكون مفيدة عند شراء سيارات أجنبية باهظة الثمن.
بادئ ذي بدء ، نلاحظ أن التأجير التمويلي للأفراد ليس مربحًا كما هو موصوف على مواقع الويب لشركات التأجير. تظهر القراءة المتأنية للعقد أن أي فائدة ملحوظة لا يمكن تحقيقها إلا عند استئجار سيارات باهظة الثمن - من مليون وأكثر.
كقاعدة عامة ، هذه سيارات أجنبية باهظة الثمن ليست في متناول المواطن الروسي العادي. يأمل معظم الروس العاديين في أن يصبحوا أصحاب سيارات اقتصادية.
الشروط ، من حيث المبدأ ، هي نفسها عند التقدم بطلب للحصول على قرض مصرفي:
النقطة الإيجابية الوحيدة هي أن السيارة مدرجة في الميزانية العمومية لشركة التأجير ، لذلك لا داعي لدفع ضريبة النقل. جميع المدفوعات المتبقية - CASCO ، OSAGO ، التسجيل ، غرامات المخالفات المرورية - تقع رسميًا على عاتق المؤجر ، ولكنها في الواقع تقع على عاتق الفرد.
النصيحة!
باختصار ، هناك اختلافات طفيفة بين قروض التأجير وقروض السيارات للأفراد.
علاوة على ذلك ، إذا كان العميل غير قادر على خدمة القرض ، يصادر السيارة ، لكنه يعيد الفرق - كل ما تم دفعه ، مطروحًا منه الإهلاك والخدمات. لن تعيد شركة التأجير الأموال ، لأنها ، وفقًا للوثائق ، كانت مالكة السيارة.
المصدر: http://avtopravilo.ru/
شراء سيارة للإيجار للأفراد ما هو التأجير بكلمات بسيطة؟ تخفي هذه الكلمة عقد إيجار طويل الأجل لسيارة ، مع الحق اللاحق في الشراء عن طريق إعادة الشراء.
تتم عملية الشراء - إعادة الشراء على عدة مراحل بالتزامن مع دفع رسوم الإيجار.
ينظم القانون القانوني "القانون الاتحادي رقم 194" عملية الحصول على أي عقار بموجب اتفاقيات التأجير على أراضي الاتحاد الروسي.
ظهر القانون نفسه في عام 1998 ويتعلق بمجال نشاط الشركات - الكيانات القانونية. في عام 2010 ، تم إجراء تعديلات على القانون ، مما أتاح تأجير سيارة للأفراد. بالإضافة إلى السيارة ، يمكنهم الآن تأجير أي ممتلكات منقولة وغير منقولة.
يمكن تسجيل عقد الإيجار لأي شخص عادي. شروط التأجير:
قائمة المستندات الخاصة بشراء سيارة بالإيجار للأفراد:
تأجير السيارات العلاقة التعاقدية بين تأجير السيارات وقروض السيارات متشابهة جزئيًا. في كلتا الحالتين ، هناك قسط أول وجدول سداد وفقًا للخطة.
والفرق الرئيسي بين هذه المستندات هو أنه في حالة العلاقات الائتمانية ، تصبح السيارة على الفور ملكًا للمقترض ، على الرغم من أنها تظل ضمانًا للمؤسسة المالية التي قدمت الأموال.
تحذير!
عند إبرام التزامات التأجير التعاقدية ، تظل المعدات ملكًا للشركة. وفقًا لشروط عقد الإيجار ، تقوم السيارة بتغيير مالكها عند انتهاء صلاحية المستند.
يمكن أن يتم تأجير السيارات بطريقتين:
الاختلافات بين هذه الخيارات لعقد صفقة تكمن في الدفعة الأولى. في الإصدار الأول ، يتراوح من 20 إلى 49 في المائة من تكلفة السيارة. في الشكل الثاني ، يكون أقل قليلاً ، من 10 إلى 49 بالمائة.
لمقارنة جميع احتمالات الفرد في شراء سيارة بالائتمان أو التأجير ، سنقدم مثالًا عمليًا.
1. قرض السيارة:
تكلفة السيارة 1200000 روبل.
قرض لمدة 24 شهر.
دفعة مقدمة بنسبة 20 بالمائة.
المعدل السنوي هو 15.5 بالمائة.
ونتيجة لذلك ، سيصل جانب الإنفاق إلى 1.362000 روبل. المقدم 240 الف الف. الدفعة الشهرية - 47 ألف روبل.
2. سيارة مستأجرة مع نقل حقوق الملكية:
التكلفة 1200000 روبل.
مبلغ الدفع - 42711 ألف روبل
المبلغ الإجمالي - 1،241،000 روبل.
في الإصدار الثاني من اتفاقية الإيجار ، يكون جزء التكلفة أقل.
بالإضافة إلى الخيارات الموضحة أعلاه ، يتم أيضًا توفير إمكانية الحصول على سيارة للإيجار دون دفع مبلغ أولي للأفراد.
في هذه الحالة ، الشخص الذي يشتري سيارة بالإيجار للأفراد. يقدم الأشخاص وديعة تأمين بمبلغ عشرة بالمائة من مبلغ العقد.
يتم إرجاع هذه الأموال إلى العميل بعد انتهاء العقد. في الآونة الأخيرة ، أصبح تأجير السيارات المستعملة شائعًا جدًا في روسيا.
هل من الممكن شراء سيارة مستعملة بالتأجير اليوم تقدم شركات التأجير بيع السيارات المستعملة.
عملية الحصول على هذه المعدات هي عمليا نفس عملية شراء سيارة جديدة.
توفر الشركة فقط السيارات المستعملة التي تم فحصها على عقد الإيجار ، والتي لا تتجاوز مدة خدمتها عشر سنوات في وقت انتهاء العقد.
بالإضافة إلى ذلك ، فإن المؤسسة التي توفر المعدات للإيجار ، في حالة حدوث أي أعطال ، تقوم بتنفيذ جميع أعمال الصيانة على نفقتها الخاصة. توفير سيارة معادلة بالمقابل ، إما للوقت المطلوب لتحري الخلل وإصلاحه أو كموضوع للعقد بالكامل.
لشراء سيارة للإيجار ، يحتاج الفرد فقط إلى اتباع بعض القواعد البسيطة:
إذا تم اتباع هذه القواعد البسيطة ، فسيكون الفرد قادرًا على شراء سيارة بحرية بموجب اتفاقية إيجار.
المصدر: http://youandcredit.ru/
يكاد يكون من المستحيل اليوم تخيل وجود اقتصاد بدون خدمات الإقراض.
هذا النوع من التفاعل بين المشتري والبائع ومؤسسة الائتمان يدفع بشكل كبير دوران الأموال. في الوقت نفسه ، يرتبط الإقراض دائمًا ببعض المخاطر التي يجب تغطيتها بأسعار الفائدة.
في الوقت الحاضر ، تجبرنا المنافسة بين البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى على البحث عن المزيد والمزيد من الطرق الجديدة لجذب العملاء. لكن لا أحد يريد أن يخسر أرباحًا ، لأن التركيز ليس على خفض معدل الإقراض ، ولكن على الراحة للعميل.
لذلك ، حتى وقت قريب ، لم يكن الكثير من الناس يعرفون عن تأجير السيارات ، وقبل عدة سنوات لم يكن متاحًا على الإطلاق للأفراد. اليوم ، يمكن لمعظم مؤسسات الائتمان توفير مثل هذه الفرصة لأي عميل. ما هو تأجير السيارات بعبارات بسيطة؟
التأجير هو معاملة مالية سميت من اللغة الإنجليزية. "التأجير" ، والتي يمكن ترجمتها حرفيًا على أنها "إيجار". ومع ذلك ، في جوهره ، التأجير هو نوع آخر من الإقراض الذي يشمل فقط الإيجار كعنصر من عناصر العقد.
انتباه!
لقد سمع الجميع ، بطريقة أو بأخرى ، عن قروض السيارات ، لكن تأجير السيارات يوفر فرصًا أكبر بكثير لعميل مؤسسة التأجير من القرض التقليدي.
يمكن للمستأجر الحصول على أي سيارة متوفرة في السوق لاستخدامها تقريبًا - ركاب ، شاحنة ، أغراض خاصة ، وما إلى ذلك. لا يهم ما إذا كانت السيارة جديدة أو مستعملة بالفعل ، بينما تتعامل قروض السيارات دائمًا مع السيارات الجديدة.
الفرد أو الشركة التي تقرر الحصول على سيارة مستأجرة تحصل عليها ببساطة للإيجار.
يظل مالك المعدات هو المؤسسة المؤجرة ، ولكن بعد دفع مبلغ معين بموجب العقد ، يمكن استرداد السيارة بالقيمة المتبقية ، والاستيلاء على الملكية الكاملة. في الأساس ، من خلال دفع المبالغ الشهرية ، فأنت ببساطة تستأجر سيارة ولا تمتلكها.
من الناحية النفسية ، قد يكون هذا محبطًا لعشاق السيارات العاديين ، لكن هذا هو العيب الوحيد تقريبًا في هذا النهج. نظرًا لأن المستأجر ليس مالك السيارة ، فإن المنظمة التي قدمت عقد الإيجار ليست في خطر عمليًا.
تحذير!
إذا توقفت عن الدفع مقابل عقد الإيجار ، فسيتم ببساطة مصادرة السيارة منك. وبالتالي ، فإن التأجير لا يتطلب أي نوع من الضمانات ، وموافقة الزوج ، وكفالة إلزامية ، وشهادات من مكان العمل ، وفي كثير من الأحيان لا يلزم دفع دفعة أولى.
تستغرق إجراءات التسجيل بضعة أيام فقط - يتم تقديم طلب التأجير ، واختيار طراز السيارة ، والبائع ، والخدمات الإضافية ، وتقديم المستندات اللازمة ، ويتخذ المؤجر قرارًا إيجابيًا ، ويبرم عقدًا ، ويسجل السيارة وينقلها لك لاستخدامها - عن طريق التوكيل.
لتلخيص ما هو تأجير السيارات ، بعبارات بسيطة ، هذه هي الفرص. يوفر التأجير لعشاق السيارات العاديين فرصة قيادة أي طراز سيارة دون الحصول على دخل كبير. مبلغ الأقساط الشهرية صغير ، حيث لا يتم تحديدها من التكلفة الكاملة للسيارة ، ولكن من جانبها فقط.
يمكنك الحفاظ على صورتك دون امتلاك سيارة بالفعل. يمكنك في كثير من الأحيان تغيير سيارة إلى أخرى ، لأنه ليس من الضروري استبدالها ، وتكلفة عقد الإيجار هذا أقل بكثير من عقد الإيجار التقليدي دون خيار الاسترداد.
بالنسبة للمؤسسة ، يعد التأجير فرصة لتجديد أصولها الثابتة دون عناء. في هذه الحالة ، من الممكن إدخال معدات جديدة في أسطول مركباتك مع الحد الأدنى من التخفيض في رأس المال العامل.
ليست هناك حاجة لدفع 100٪ من تكلفة المعدات ، كما لا داعي لدفع فواتير ائتمانية كبيرة. يسمح التأجير للشركة بالتوفير عدة مرات في الضرائب - يدفع المؤجر ضريبة الملكية ، وضريبة السيارة هي بالفعل على المستأجر ، ويتم تخفيض ضريبة الأرباح ، لأن مدفوعات الإيجار مرتبطة بالمصروفات.
التأجير يسمح للشركة بالحصول على أي سيارة ، كما يسمح لك بتغييرها إلى أخرى إذا ما زالت الحاجة إليها. بالإضافة إلى ذلك ، من الممكن في العقد تحديد جدول ومقدار الدفعات الشهرية ، اعتمادًا على الربح الموسمي للمؤسسة.
المصدر: http://autogrep.ru/
الاختلافات بين التأجير والتأجير ، بكل بساطة ، هو عقد إيجار طويل الأجل مع خيار شراء. ترجمت كلمة "إيجار" من اللغة الإنجليزية - إيجار.
على ما يبدو ، لماذا إدخال الارتباك؟ حسنًا ، إيجار ، ودعها تؤجر! لكن اتضح أن كل شيء ليس بهذه البساطة.
الإيجار هو الاسم العام لنوع العلاقة القانونية. التأجير هو نوع من الإيجار مع اختلافاته وقيوده. (مثل ، على سبيل المثال ، السيارات هي فئة عامة ، والسيارات هي نوع من هذه الفئة العامة).
الاختلافات 1 و 2 أعلاه هي ممارسة شائعة في روسيا (على الرغم من أن اتفاقية الإيجار قد تنص على خلاف ذلك). لمزيد من التفاصيل حول الفروق بين التأجير والإيجار ، راجع مقال "كيف يختلف الإيجار عن الإيجار؟"
النصيحة!
يعتبر التأجير (بالطبع مشروطًا وليس قانونيًا) كأحد أشكال شراء المعدات والسيارات للمؤسسات وأصحاب المشاريع الفردية. في الواقع ، تم تقديم التأجير في روسيا كأداة لتطوير الأعمال وتجديد الأصول الثابتة للمؤسسات.
فقط في مايو 2010 ، تمت إزالة القيود المفروضة على استخدام التأجير حصريًا "لأغراض تجارية" من قانون التأجير. وهكذا ، تمت إزالة القيود المفروضة على تأجير المؤسسات الميزانية والمواطنين العاديين (الأفراد) ، لتأجير العقارات السكنية. على الرغم من أن فوائد التأجير للأفراد ، بصراحة ، لا تزال غير واضحة (راجع مقالة "سلبيات التأجير للأفراد").
لنفترض أن شركتك لديها حجم متزايد من الطلبات ، وأن المعدات الحالية لم تعد قادرة على مواكبة ذلك. قررت شراء معدات إضافية لتوسيع الإنتاج. ومن أجل عدم سحب حجم المبيعات من العمل (عادة لا يكفي على أي حال) ، شراء المعدات بالتأجير.
هذا ، بالطبع ، مخطط مبسط للغاية. سنكشف عن جميع المراحل والأسئلة بمزيد من التفصيل أدناه. لذا اطرح الأسئلة! حظا سعيدا لعملك! والتأجير للمساعدة!
المصدر: http://leasing-help.ru/
يتم تمثيل الإقراض للأفراد اليوم في العديد من الهياكل المصرفية ليس فقط من خلال الأنواع المعتادة من القروض ، ولكن أيضًا من خلال منتج مالي جديد نسبيًا يسمى تأجير السيارات.
بالنسبة للروس ، أصبح هذا المفهوم شائعًا ، بينما يحصل سكان الاتحاد الأوروبي على أكثر من ربع جميع السيارات بهذه الطريقة. إذن ما هذا وما هي مميزات معاملات التأجير؟
بديل للقرض ينظم القانون رقم 194-FZ النقاط الرئيسية في عقود التأجير ، والذي بموجبه يبرم الطرفان اتفاقية بشأن الاستحواذ على الممتلكات.
الميزة هي أن البضائع يختارها المستأجر (المستأجر) ، وشراء الممتلكات ، على سبيل المثال ، سيارة ، يتم تنفيذه من قبل المؤجر (المؤجر) وعلى نفقته الخاصة.
ثم يتم منح الكائن للاستخدام المؤقت (الإيجار) للفرد مقابل رسوم ومع الحق في الاسترداد اللاحق.
ببساطة ، التأجير هو اتفاقية إيجار مع إمكانية الشراء التدريجي للبضائع.
إذن ما هو الفرق بين عقد الإيجار العادي والإيجار التمويلي؟ يتضمن الإيجار التقليدي للممتلكات استخدامًا مؤقتًا مقابل رسوم ثابتة. التأجير التمويلي (مترجم من الإنجليزية ، كلمة "تأجير" تعني الإيجار) يعني النقل النهائي للملكية في نهاية المدة.
تتكون مدفوعات الإيجار (حوالي 5.5٪ من القيمة الإجمالية للسلع) من جزأين - مدفوعات مقابل خدمات الشركة - المؤجر ومدفوعات العقار نفسه. نقطة أخرى مثيرة للاهتمام: أيهما أفضل - قرض السيارة أم برنامج شراء التأجير؟
تشابه الخيارات واضح - كل من الدفعة الأولية وسعر الفائدة والحاجة إلى سداد أقساط شهرية. الفرق الرئيسي هو أنه عند الإقراض ، يصبح العقار على الفور ملكًا للمقترض ، بينما يعمل في نفس الوقت كضامن (تعهد) لتنفيذ الصفقة.
في معاملة التأجير ، يظل الكائن ملكًا للمؤجر ولن يتم نقله إلى حيازة الفرد إلا بعد الاسترداد الكامل. في الآونة الأخيرة نسبيًا ، بعد اعتماد تعديلات على القانون ، أصبح تأجير السيارات متاحًا للأفراد.
تحذير!
في السابق ، كان للكيانات القانونية ورجال الأعمال فقط الحق في استخدام وتقييم مزايا هذه الأداة المالية. والعديد من شركات التأجير ، حتى الآن ، حتى بعد مرور الوقت ، تفضل العمل وفقًا للبرامج الكلاسيكية التي تستهدف المنظمات ورجال الأعمال الأفراد.
ولكن خلال العام الماضي ، كان هناك اتجاه نحو تطوير أنشطة البيع بالتجزئة للعمل مع المواطنين العاديين. من وجهة نظر العميل ، يعتبر هذا المنتج مفيدًا أيضًا لأن التأجير ينطبق على السيارات من مختلف الصانعين ، بينما يمكنك اختيار أي سيارة في وكالة رسمية لبيع السيارات.
هناك أيضًا ميزات إضافية في شكل خصومات خاصة (تصل إلى 10-15٪ من إجمالي سعر التجزئة) لتجار السيارات عند شراء سيارة عن طريق التأجير.
بادئ ذي بدء ، تحتاج إلى اتخاذ قرار بشأن علامة تجارية معينة للسيارة وإخطار الوكيل باختيار مؤسسة مالية. بالمناسبة ، لا يمكن أن يكون الكائن مجرد نماذج للركاب ، ولكن أيضًا نماذج البضائع ، وكذلك القوارب واليخوت والطائرات والمروحيات وغيرها من الممتلكات باهظة الثمن ، بما في ذلك العقارات.
إذن عليك أن تجد شركة موثوقة تقدم خدمات للأفراد. يمكن أن تكون مؤسسة ائتمانية تتعاون مباشرة مع وكلاء السيارات. الخيار الثاني هو شركة أنشأتها مؤسسة مصرفية أو تأمين.
يتم تقديم برامج التأجير:
للتعرف على الشروط التفصيلية لتأجير السيارات ، من الأفضل الاتصال بالمنظمة المالية مباشرة. الشيء الرئيسي الذي تحتاج إلى معرفته هو إجراء مبسط لتسجيل معاملة ، وإمكانية شراء سيارة تتراوح قيمتها بين 400000 و 6 ملايين روبل ، لمدة تتراوح من 1 إلى 4 سنوات. التأجير هو الأكثر ربحية لشراء العقارات باهظة الثمن.
يقدم السوق المالي اليوم نوعين من تأجير السيارات:
بعد اختيارك لمؤسسة مالية ، ستحتاج إلى ملء حزمة قياسية من المستندات. في حالة الموافقة وقرار توقيع العقد ، يتم نقل السيارة المطلوبة لاستخدام المستأجر.
في الختام ، نلاحظ أن التأجير مفيد أيضًا للأفراد لأنه مدرج بشكل شرعي في برنامج الدولة للتدابير لتحفيز الطلب على السيارات في روسيا. وهذا يعني أن المؤسسات المالية ، بدورها ، ستتخذ تدابير لتحسين كفاءة منتجاتها وجعل آلية معاملات التأجير أكثر سهولة وربحية لمجموعة واسعة من المستهلكين.
يتوقع الخبراء زيادة في المبيعات تصل إلى مليون سيارة سنويًا. على الرغم من حقيقة أن غالبية المواطنين اعتادوا على المخططات المعيارية لشراء العقارات ، إلا أن عدد الطلبات لبرامج التأجير الجديدة يستمر في النمو ، وتحل اتفاقية التأجير التمويلي محل الإقراض القياسي بشكل متزايد.
الشركات الصغيرة والمتوسطة الحجم هي مفتاح الاقتصاد السليم. ولكن لبدء أي عمل تجاري ، فأنت بحاجة إلى رأس مال لبدء التشغيل. هناك عدد من الأدوات المالية لجذب هذه الأموال إلى الأعمال التجارية ، أحدها هو التأجير. ما هو التأجير بعبارات بسيطة وكيف يختلف عن القرض العادي؟
عند بدء أي عمل تجاري ، فإن إحدى أكبر المشاكل في بعض الأحيان هي نقص الموارد المالية. بغض النظر عن شكل الملكية وحجم الشركة ، قد يواجه الملاك نقصًا في المعدات والمعدات الخاصة وما إلى ذلك. هناك العديد من الطرق لحل هذه الطرق - جذب المستثمرين ، والتأجير ، والقروض المصرفية ، وما إلى ذلك. لكن التأجير هو أحد أكثر الطرق ملاءمةً وتطلبًا.
التأجير هو شكل من أشكال الخدمات المالية التي يمكن تقديمها لكل من الكيانات القانونية والأفراد. بمساعدة هذه الخدمة ، يتم شراء المعدات اللازمة ، والنقل ، والآلات ، وما إلى ذلك. بعبارات بسيطة ، هذا عقد إيجار طويل الأجل مع خيار شراء.
التأجير في الترجمة من اللغة الإنجليزية يعني حرفياً "الإيجار" ، وهو ما يفسر الرأي الخاطئ للكثيرين بأن الحصول على عقد إيجار يعني الدخول في اتفاقية إيجار.
هذه ليست مرادفات وهما أداتان ماليتان مختلفتان تمامًا.
التأجير هو نوع من الخدمات المالية التي تنطوي على الاستيلاء على الممتلكات لاستخدامها لفترة زمنية معينة مع استرداد لاحق.
لطالما حظي هذا النوع من الائتمان بشعبية كبيرة في الغرب. في روسيا ، يتعامل العديد من رواد الأعمال مع التأجير ببعض الشك ، ولا يفهمون تمامًا جوهر الخدمة وجوانبها القانونية.
وفقًا للإحصاءات ، يتم شراء حوالي 30٪ من جميع السيارات في أوروبا عن طريق الإيجار ، وحوالي 30-40٪ بالائتمان و 40٪ فقط يتم شراؤها نقدًا. ما هو سبب شعبية التأجير التمويلي؟
وبالتالي ، يمكننا تسليط الضوء على الاختلافات الرئيسية بين القرض والتأجير:
يكمن الاستخدام الواسع النطاق للتأجير في فوائده الملموسة من حيث دفع الضرائب. في هذا الصدد ، يتم تمييز التأجير الوهمي والحقيقي. في الوقت نفسه ، يتم تلقي هذه المزايا من قبل جميع أطراف الصفقة: المشتري وشركة التأجير وبائع البضائع.
كمعيار ، فإن الكيانات المؤجرة هي ثلاثة أطراف:
يعمل المؤجر كوسيط في هذه السلسلة المالية.
هذه الشركة هي المالكة لعقد الإيجار ، وهي التي تسترد العقار من البائع وتحويله إلى المشتري.
بالطبع ، يجب أن تكون مثل هذه الشركة مثيرة للإعجاب
الموارد المالية وشركات التأجير في كثير من الأحيان هي شركات تابعة لكبار البائعين (مصانع السيارات وشركات تصنيع المعدات وما إلى ذلك).
أيضًا ، في بعض الحالات ، قد تكون شركات التأجير شركات تابعة لبنوك كبيرة معروفة ، فقط بتخصص أضيق.
النقطة الأساسية في مخطط التأجير بأكمله هي حقيقة أن الممتلكات المنقولة إلى المستأجر (المشتري) ليست ملكه بالكامل. ينتقل إلى ملكيته الكاملة فقط إذا تم سداد القرض بالكامل.
بشكل عام ، التأجير هو مفهوم اقتصادي معقد إلى حد ما. لأنه يتضمن مجموعة كاملة من العمليات لاستثمار الموارد المالية.
تتم عملية نقل الملكية عن طريق معاملة تتكون من عدد من الاتفاقيات بين الأطراف الثلاثة في العملية.
يمكن أن يكون موضوع العقد عبارة عن مبنى ، أو سيارة ، أو آلة زراعية ، أو مؤسسة ، وما إلى ذلك. أيضًا ، يمكن أن يكون موضوع الصفقة قطعة أرض وموارد طبيعية أخرى ، إذا كان ذلك لا ينتهك القواعد القانونية.
شركة التأجير هي لاعب رئيسي يعتمد على أفعاله في كثير من الأحيان الوضع الاقتصادي في السوق.
يشمل هؤلاء اللاعبون العديد من شركات التأجير التي تنفذ عمليات مماثلة. يمكن تقسيم جميع الشركات بشكل مشروط إلى مجموعتين:
تعمل شركات التأجير عالية التخصص ، كقاعدة عامة ، مع نوع واحد من العقارات أو مجموعة من السلع ذات الصلة. يمكنهم فقط التعاون مع شركة خاصة تشتري معدات زراعية أو معدات بناء.
لكن اللاعبين العالميين الأكبر ينفذون عمليات التأجير مع أي نوع من الممتلكات.
إلى جانب عمليات التأجير ، يمكنهم تقديم خدمات إضافية:
ما سبب هذه الشعبية لشركات التأجير أو التأجير أو الائتمان؟
يؤدي عدم استقرار السوق المالية وانخفاض المستوى الاقتصادي في البلاد إلى تقييد الوصول إلى الائتمان للعديد من رواد الأعمال. وهذا بدوره يؤدي إلى تفاقم الوضع الاقتصادي للبلد ، حيث يوجد تدفق لرأس المال إلى الخارج وانخفاض في جاذبية الاستثمار في بعض مجالات الأعمال.
من أجل اقتصاد صحي للبلد ، من الضروري التشغيل المستمر للمؤسسات ، وجذب الشركات الجديدة إلى مختلف قطاعات الاقتصاد. وتتحمل شركات التأجير في هذه الحالة مسئولية كبيرة في استقرار الوضع الاقتصادي.
في وضع اقتصادي غير مستقر ، أصبح التأجير أحد التقنيات الرئيسية لتطوير الأعمال.
مثل هذا الإيجار طويل الأجل مع إمكانية الاسترداد اللاحق لا يسمح فقط بشراء المعدات أو المباني اللازمة للإنتاج ، ولكن أيضًا لتحديث الطاقة الإنتاجية للمؤسسة ، وتوسيع فرع الشركات ، وما إلى ذلك.
في هذا الصدد ، يمكن تسمية التأجير كأداة دافعة لتنمية الاقتصاد. يجمع التأجير كخدمة بين جاذبية الإيجار طويل الأجل والائتمان.
على الرغم من كل التفاصيل الدقيقة والتعقيدات القانونية للإجراء ، فإن عملية نقل الملكية إلى التأجير بسيطة للغاية.
اعتمادًا على عدد المشاركين في المخطط ، هناك:
في التأجير المباشر ، تكون المعاملة ثنائية ويكون المؤجر (المُقرض) في نفس الوقت هو مورد البضائع.
وفقًا لذلك ، في حالة التأجير غير المباشر ، يشارك العديد من الوسطاء في الصفقة. عادة ، هناك ثلاثة أطراف مشتركة في العملية. ولكن في بعض الحالات ، يمكن أن يشارك 4-5 أطراف في الصفقة ، بينما يتم إبرام اتفاقيات متعددة الأطراف بينهم.
كما ذكر أعلاه ، في التأجير المباشر ، يعمل المُقرض نفسه أيضًا كبائع للبضائع (البيع وإعادة الإيجار). في هذه الحالة ، ينقل البائع ممتلكاته إلى عقد إيجار طويل الأجل مع استرداد لاحق.
يتميز التأجير المنفصل أيضًا ، وهو شكل أكثر تعقيدًا من التأجير غير المباشر.
كقاعدة عامة ، تشارك عدة أطراف في مخطط مثل هذه المشاريع ، ونحن نتحدث عن تنفيذ أشياء كبيرة باهظة الثمن. قد تكون هذه معدات باهظة الثمن لمصنع ، ومحطات فضائية ، وسفن ، وما إلى ذلك.
من سمات هذا الشكل من التأجير أن المؤجر يدفع لجزء فقط من العقار. بالنسبة للباقي (قد يكون هذا 2/3 من قيمة العقار) ، فإنه يأخذ قرضًا من المقرضين.
وهكذا ، يتم إبرام اتفاق واحد بين المؤجر والمقرض.
وبين المستأجر والمؤجر يختلف ، بالفعل حول نقل الملكية للاستخدام المؤقت مع الاسترداد اللاحق.
مع هذا الشكل من المعاملات ، تتمتع شركة التأجير بجميع الحوافز الضريبية ، والتي يتم احتسابها على أساس القيمة الكاملة للعقار ، لكن المقترض (في هذه الحالة ، شركة التأجير) غير مسؤول أمام المُقرض عن سداد القرض.
جزء المبلغ الذي يأخذ من المقرضين هو رهن ، بينما تتنازل شركة التأجير للمقرض الحق في الحصول على جزء من مدفوعات المعاملة لسداد القرض.
وبالتالي ، فإن الجزء الرئيسي من المخاطر المالية الناجمة عن الصفقة يقع على عاتق الدائنين ، والممتلكات نفسها بمثابة ضمان للمعاملة. اليوم ، تتم معظم عمليات التأجير وفقًا لخطة التأجير المنفصلة ، خاصة عندما يتعلق الأمر بمبالغ كبيرة.
كما يتم تصنيف عمليات التأجير حسب نوع العقار المنقولة:
المجموعة الأولى تشمل المعدات والنقل والتكنولوجيا. للعقارات - المباني الصناعية والهياكل.
اليوم ، يظهر اتجاه جديد في التأجير ، والذي يتميز بالنقل للاستخدام المؤقت للمعدات التي كانت قيد التشغيل بالفعل.
في هذه الحالة ، يكون المورد عبارة عن مصانع ومؤسسات لديها آلات أو معدات معطلة ، ولكنها في نفس الوقت بترتيب تقني كامل.
في نهاية العقد ، يتم إرجاع المعدات إلى المالك مرة أخرى. وهذا يعني ، في هذه الحالة ، أننا نرى التأجير فقط في شكل عقد إيجار طويل الأجل دون الحق في الشراء.
بالنسبة للمؤسسة ، الفوائد واضحة. إنها تحقق ربحًا من تشغيل المعدات التي كانت معطلة على أي حال. بالنسبة للمستلم ، هذه فرصة للحصول على معدات للاستخدام المؤقت بسعر لا يتم حسابه في البداية من كمية المعدات الجديدة ، ولكن من المعدات المستخدمة ، مما يقلل بشكل كبير من تكلفة المعاملة.
تصنيف الإيجار حسب درجة استرداد التكلفة ، ينقسم التأجير إلى:
يفترض التأجير مع استرداد كامل أن المؤجر يتلقى جميع الأرباح والتعويضات عن جميع التكاليف خلال مدة العقد. وبالتالي ، فإن التعويض غير الكامل لا يعوض عن جميع التكاليف التي تكبدها المؤجر في إبرام الصفقة.
اعتمادًا على شروط الاستهلاك ، يتم تمييز المعاملة بالإهلاك الكامل والجزئي. مع الاستهلاك الكامل ، نلاحظ نفس مدة العقد تقريبًا وتآكل المعدات وفقًا للمعايير الفنية. في حالة عدم اكتمال العقد ، تكون مدة العقد أقصر من مدة خدمة العقار ، ويمكن شطب جزء فقط من قيمته.
شارك أيضًا:
يتسم التأجير التمويلي (الرأسمالي) بالمدة الطويلة لاستخدام الممتلكات ، والتي يمكن أن تصل إلى 15 سنة أو أكثر.
كقاعدة عامة ، يتطابق المدى الطويل مع معايير عمر الخدمة وفترة الاستهلاك الكامل. في الوقت نفسه ، على حساب المدفوعات ، يسترد المؤجر بالكامل نفقاته لشراء العقار.
يتميز هذا الشكل من العقد بنقل المعدات بالتكلفة الكاملة ، بالفعل بقيمتها المتبقية في نهاية العقد.
يتميز التأجير التشغيلي بفترة عقد أقصر ، وكقاعدة عامة ، تنتهي مدة العقد قبل انتهاء مدة الخدمة القياسية للمعدات. لذلك ، يتم اللجوء إلى مثل هذا النوع من المعاملة عند نقل المعدات ذات معدل التقادم العالي.
السمة المميزة لهذا الشكل من الإيجار هي الإهلاك الجزئي للممتلكات المنقولة ، والتي لا تسمح باستردادها بالكامل. يُجبر المؤجر في هذه الحالة على توفير السلع بشكل متكرر للاستخدام المؤقت للعديد من المستأجرين من أجل تحقيق الاسترداد الكامل.
ولكن ، بالنظر إلى التقادم السريع لمثل هذه الممتلكات ، فإن المؤجر يأخذ مخاطرة معينة. قد لا يكون قادرًا على استرداد جميع تكاليف الحصول على العقار ، حيث قد ينخفض الطلب عليه بمرور الوقت. هذا يؤدي إلى ارتفاع تكلفة المعدات المنقولة والمدفوعات الكبيرة.
السمات المميزة للتأجير التشغيلي هي:
يُنصح بإجراء مثل هذا النوع من العمليات عندما تعرض شركة التأجير تأجير ممتلكات مستخدمة بالفعل.
أو في حالة عدم تأكد المستأجر من مدة العقد وحقيقة أنه سيكون قادرًا على دفع الإيجار بانتظام ، وهو ما يكفي لسداد معظم القيمة الأصلية للعقار بالكامل.
من حيث حجم وطبيعة الخدمة ، يميز الخبراء:
في التأجير البحت ، تقدم الشركة فقط خدمة التأجير وشراء المعدات وتأجيرها. في هذه الحالة ، يتحمل المشتري (المستأجر) الصيانة وجميع التكاليف المرتبطة بالاستهلاك.
في التأجير الشامل للخدمة ، توفر الشركة التي تنقل العقار للمستأجر الخدمات ذات الصلة: التأمين ، والإصلاحات ، وما إلى ذلك. إذا كنا نتحدث عن معدات معقدة ذات خصائص تقنية فريدة ، فيمكن لشركة التأجير أن تتحمل تكاليف والتزامات شراء المواد الخام المستوردة ، وقطع الغيار ، وتدريب الموظفين ، إلخ.
يمكن إبرام معاملات التأجير مع المقيمين في نفس البلد ومقيمين مختلفين. في الخيار الأول ، سيكون التأجير الداخلي. الخارجية (الدولية) تفترض أن واحدًا على الأقل من الأشخاص المعنيين بالمعاملة سيكون مواطنًا (شركة) من بلد آخر.
يخضع التأجير الدولي لقانون "بشأن التأجير" في الاتحاد الروسي. في هذه الحالة ، يجب أن يتم نقل الملكية بموجب هذا الشكل من التأجير في موعد لا يتجاوز 6 أشهر من لحظة عبور موضوع العقد للحدود الجمركية.
في المقابل ، ينقسم التأجير الخارجي إلى استيراد وتصدير. في حالة تأجير التصدير ، يكون المستأجر مقيمًا في دولة أجنبية ، وفي حالة تأجير الاستيراد ، يكون المستأجر مقيمًا.
وفقًا للمعاملات المالية التي تتم ضمن صفقة التأجير ، هناك:
يفترض التأجير بالدفع النقدي مخطط حساب مكافئ نقدي قياسي. تقوم الشركة بنقل المعدات لعقد إيجار طويل الأجل ، ويدفع العميل دفعة شهرية بموجب العقد عن طريق تحويل المبلغ إلى الحساب.
يشمل التأجير التعويضي الدفع مقابل السلع مع الخدمات والمواد الخام وما إلى ذلك.
يجمع الدفع المختلط بين شكلين: الدفع النقدي ودفع التعويض.
حسب مدة العقد ، هناك ثلاثة أنواع
يمكن تقسيم كائنات التأجير بشكل مشروط إلى عدة مجموعات:
في بعض الحالات ، يمكن لشركات التأجير فرض قيودها الخاصة وإنشاء قائمة الممتلكات الخاصة بها التي ستعمل معها الشركة.
يعتمد ذلك على حجم الشركة ونطاق أنشطتها وسياساتها الخاصة.
خصوصية اتفاقية الإيجار هي نقل الملكية إلى الملكية الكاملة للمستأجر في نهاية صلاحيتها. خلال مدة الاتفاقية ، يظل المؤجر هو المالك الرسمي للعقار.
ولكن هناك أيضًا مجموعة قياسية من المتطلبات التي تلتزم بها أي شركة تأجير عند النظر في طلب ما:
بعد تلقي رفض من إحدى شركات التأجير ، يكون من المنطقي دائمًا تقديم نفس الطلب إلى شركة أخرى ، حيث لا يمكن تبرير هذا الرفض إلا من خلال المتطلبات الداخلية لشركة التأجير.
أيًا كان خيار التأجير ، فإن الاتفاقية القياسية تحتوي على الأحكام التالية:
مقارنة بالقرض المصرفي التقليدي ، يتمتع التأجير بعدد من المزايا ، مما يفتح آفاقًا تجارية واسعة.
يسمح لك تنسيق الاتفاقية هذا بشراء معدات باهظة الثمن مع الدفع اللاحق. علاوة على ذلك ، عند المقارنة بقرض مصرفي ، هنا ، كقاعدة عامة ، ليست هناك حاجة لتقديم ضمان. المعدات نفسها تعمل بالفعل كضمان. في الوقت نفسه ، يكون العنصر المؤجر مدرجًا في الميزانية العمومية للمؤجر ، مما يعني أن الشركة لا تدفع ضريبة عليها.
تشمل عيوب هذا النوع من الاتفاقيات المدفوعات الزائدة المرتفعة (عند مقارنتها بقرض مصرفي) والحاجة إلى دفعة أولية. هذا اختياري ولا تطلب بعض شركات التأجير دفعة مقدمة.
لا يمكن تأجير المعدات المستأجرة أو إعادة بيعها وما إلى ذلك حتى انتهاء العقد.
بمقارنة جميع مزايا وعيوب التأجير ، يمكننا القول أن هذا الشكل من العلاقات المالية مفيد جدًا لجميع أطراف الصفقة. يسمح لك التأجير ببدء مشروعك الخاص بدون رأس مال لبدء التشغيل وفي نفس الوقت شراء المعدات تدريجيًا.
ولكن ، نظرًا للعديد من التفاصيل الدقيقة والفروق الدقيقة في اتفاقية التأجير ، يجب عليك مقارنة شروط اتفاقية التأجير بعناية مع قرض مصرفي. بالإضافة إلى المبلغ الإجمالي للمدفوعات الزائدة ، يجب الانتباه إلى الفروق الدقيقة الإضافية (مدفوعات التأمين ، وملكية الممتلكات ، وشروط تحويلها إلى ملكية كاملة ، وما إلى ذلك).
مساعد مدير في منظمة التصنيع. العمل في وقت متأخر وفي عطلات نهاية الأسبوع هو واقع عملي. لكن من المثير للاهتمام دراسة مراحل صنع البضائع. وماذا عن الخدمات اللوجستية والمشتريات؟ يجب أن يكون هذا محبوبًا ، وإلا فإنه محكوم عليه بالفشل.
عندما يكون من الضروري اقتراض المال لشراء سيارة ، يستخدم الناس القروض. ولكن إلى جانب هذه الطريقة في استخدام الأموال المقترضة ، هناك نوع آخر من القروض - التأجير. هل هو أكثر ربحية من القرض أم لا؟ في ظل ظروف ما؟ هل هناك مزالق في هذا النوع من الإقراض وهل هي متاحة للمواطن العادي؟
يعتبر مفهوم التأجير ("للتأجير" - للتأجير (باللغة الإنجليزية)) أحد أنواع الخدمات المالية ، والتي يتمثل جوهرها في تمويل اقتناء الأصول الثابتة (على سبيل المثال ، سيارة أو معدات أو معدات خاصة).
في ظروف ما بعد الأزمة ، عندما يكون الحصول على قروض مصرفية أمرًا صعبًا للغاية ، ويكون جذب الاستثمارات طويلة الأجل مشكلة خطيرة للمؤسسات الروسية ، فإن التأجير (الإيجار المالي) هو أكثر التقنيات فعالية لتطوير الأعمال. إنه يجعل من الممكن توسيع قاعدة الإنتاج للمؤسسة ، وإدخال التقنيات المتقدمة في الإنتاج ، وزيادة الأصول الثابتة للمؤسسة ، والحصول على أحدث المعدات.
ما هو جوهر التأجير؟
تستحوذ شركة التأجير على عقار معين وتنقله لاستخدامه لطرف ثالث لفترة طويلة. في هذه الحالة ، يتم اختيار البائع من قبل الطرف الثالث - مستهلك هذه الخدمة المالية.
خلال مدة اتفاقية الإيجار ، يدفع المستهلك تكلفة العقار المقتنى بالإضافة إلى رسوم الإيجار. بعد انتهاء الوقت المحدد ودفع المبلغ المتفق عليه ، يصبح العقار ملكًا للمستأجر. الضمانات ، على عكس القرض ، ليست مطلوبة لمعاملة التأجير ، وخطة التقسيط طويلة الأجل تقلل بشكل كبير من حجم المدفوعات وتسمح لك بإدارة أصول الشركة على النحو الأمثل.
إن ما يميز هذه الأداة المالية هو أن التأجير يجمع بشكل مثالي بين خصائص عقد الإيجار طويل الأجل والقرض المالي.
مزايا هذا النوع من النشاط الاستثماري للمستهلك:
- يسمح لك التأجير بتقليل القاعدة الخاضعة للضريبة للمؤسسة ، حيث يتم تضمين جميع المدفوعات بموجب اتفاقية الإيجار في سعر التكلفة ، ونتيجة لذلك يتم تخفيض ضريبة الدخل.
- يتم قيد كامل مبلغ ضريبة القيمة المضافة بموجب الاتفاقية.
- نتيجة للإهلاك المتسارع للأصل المؤجر ، يتم تخفيض مبلغ ضريبة الأملاك بمقدار ثلاث مرات.
وفقًا لـ Rosstat ، زادت الاستثمارات في الأصول الثابتة بنسبة 6٪ في الاتحاد الروسي العام الماضي. في الوقت نفسه ، وفقًا لخبراء ماليين مستقلين ، تجاوز نشاط سوق التأجير في عام 2010 جميع التوقعات. 46٪ من الخبراء مقتنعون بأن سوق التأجير التمويلي سيصل في عام 2012 إلى مستوى ما قبل الأزمة وسيصل إلى تريليون روبل سنويًا.
من بين شركات التأجير ، تحتل Sberbank Leasing JSC مكانة بارزة ، حيث تقدم أوسع مجموعة من الخدمات في جميع أنحاء روسيا. يتميز ليس فقط بمعرفته العميقة بخصائص العمل ، ولكن أيضًا بتعدد استخداماته ومعرفته باحتياجات العملاء.
تقدم Sberbank Leasing JSC لعملائها تأجير الأغراض التالية:
مستهلكو خدمات التأجير في Sberbank Leasing JSC هم كيانات قانونية (ممثلو الشركات الكبيرة والمتوسطة والصغيرة). أصبحت عوامل الاقتصاد الكلي والجزئي متطلبات أساسية للنمو النشط لاستهلاك خدمات التأجير. بادئ ذي بدء ، هذا هو الاستقرار في اقتصاد البلاد ككل. ومع ذلك ، فإن تخفيض أسعار الفائدة وتوافر الخدمات يلعبان أيضًا دورًا مهمًا.
حاليًا ، هناك توسع في معاملات التأجير في مناطق الدولة ، وإطالة دورة أعمال التأجير وزيادة شروط التأجير بشكل عام. وفقًا لتوقعات الدراسات التحليلية للسوق المالي الروسي ، فإن Sberbank Leasing JSC لديها كل الفرص لتصبح واحدة من الشركات الرائدة في سوق التأجير.
المصدر: https://www.sberleasing.ru/
شركات التأجير - المنظمات والشركات التي تقوم بعمليات التأجير. يمكن أن تكون متخصصة ومتعددة الاستخدامات. تتعامل الشركات المتخصصة مع منتج واحد (على سبيل المثال ، السيارات) أو مجموعة من المنتجات المماثلة (على سبيل المثال ، معدات البناء وأجهزة الكمبيوتر). عادة ما تقوم هذه الشركات بصيانة الكائن المؤجر بنفسها ومراقبة صيانته في حالة التشغيل العادية. تقوم شركات يونيفرسال بتأجير مجموعة متنوعة من الأشياء ، والتي يمكن القيام بصيانتها وإصلاحها من قبل شركة التأجير نفسها والمستأجر.
يمكن لشركات التأجير أن تكون مستقلة أو تعمل كفروع أو شركات تابعة للشركات الصناعية والتجارية والبنوك وشركات التأمين. في بعض الحالات ، يكون لشركات الإنشاءات الصناعية شركات تأجير تستخدم منتجاتها الخاصة للإيجار. تنتشر أيضًا شركات التأجير مع أنواع مختلفة من شركات الوساطة والتجارية.
يمكن أن تصبح المنظمات والشركات والبنوك والجمعيات وما إلى ذلك مشاركين (مؤسسين) لشركة تأجير. من خلال الجمع بين مساهماتهم على أساس عقد التأسيس. المباني والهياكل والمعدات والقيم المادية الأخرى ، والصناديق النقدية ، بما في ذلك العملات القابلة للتحويل بحرية ، والممتلكات الأخرى يمكن إدراجها في حساب المساهمات في رأس المال المصرح به للشركة. يشارك المؤسسون في إدارة شؤون الشركة ؛ لها الحق في جزء من الربح (أرباح الأسهم) من أنشطتها ؛ استلام نصيبهم من الممتلكات في حالة تصفية الشركة ، إلخ.
بالإضافة إلى القيام بجميع أنواع التأجير ، تقدم شركة التأجير خدمات الوساطة والتقنية والتسويقية والتمثيل والمعلومات والإعلان والاستشارات وتؤدي العمليات التجارية الأخرى.
يتم تحديد العلاقة المتعلقة بالتأجير بين رعاياها من خلال اتفاقية التأجير (العقد). تنص على:
- أطراف العقد ؛
- نوع التأجير ؛
- موضوع العقد (يتم تحديد صفاته على أساس الوثائق الفنية أو وفقًا للخصائص الفردية ، يتم تحديد المالك ؛ يشار إلى قيمة العقد للعنصر المؤجر) ؛
- مدة العقد (بدايته ونهايته) ؛
- حقوق والتزامات الأطراف ، بما في ذلك: حدود حقوق المستخدم للعنصر المؤجر ؛ التزامات بتسديد مدفوعات من المستأجر إلى المؤجر ؛ الخيارات الممكنة لملكية العقارات في نهاية مدة الإيجار ؛ توفير الخدمات مع مراعاة نوع التأجير ؛ مسؤولية المستخدم عن عدم الوفاء أو الوفاء غير السليم بالالتزامات ، بما في ذلك التسبب في تلف الكائن المؤجر ؛ التنازل عن الحقوق مع مراعاة مصالح المؤجر والشروط الأخرى ؛
- شروط الإيجار والعمولات: شكلها وحجمها ونوعها وطريقتها وشروط الدفع ؛
- ضمان الوفاء بالالتزامات (شروط التسليم ، التعهد ، التأمين ، الضمان ، الضمان) ؛
- إجراءات إنهاء العقد وشروطه وأسبابه ... إلخ.
عند القيام بعمليات التأجير ، هناك عدد من المخاطر: الجدارة الائتمانية للمستأجر والشركة المصنعة ؛ التغييرات في أسعار الفائدة والضرائب ؛ استخدام رديء الجودة للكائن ، وتلفه ، والموت العرضي ، والخسارة ؛ نقل غير مبرر للعنصر إلى طرف ثالث ، إلخ. مع الأخذ في الاعتبار درجة وطبيعة المخاطر ، يجب أن ينص العقد على المخاطر التي يتم تعيينها للمستخدم وأيها للمؤجر ؛ يتم تحديد تدابير مسؤوليتهم. يمكن إنهاء عقد الإيجار قبل الموعد المحدد ، على سبيل المثال ، بسبب عدم دفع دفعة الإيجار ، وسوء الحالة الفنية ، وما إلى ذلك.
يُنصح بالتأجير فقط إذا كان مفيدًا لكل من المؤجر والمستأجر. يتطلب هذا الظرف تطويرًا دقيقًا لشروط التأجير لكل حالة محددة. عملية اتخاذ قرار التأجير لها تسلسل معين (على مراحل). تتضمن كل خطوة في المرحلة التالية اتخاذ قرار في المرحلة السابقة ، من قبل المؤجر والمستأجر.
عند تحديد مدة عقد الإيجار ، ومدة عقد الإيجار (العقد) ، يتم أخذ عدد من النقاط في الاعتبار:
- العمر التشغيلي للمعدات والمباني والهياكل وفقًا للبيانات أو التشريعات الفنية والاقتصادية. لا يمكن أن تتجاوز مدة الإيجار مدة التشغيل المحتمل (المعياري) للعنصر المؤجر ؛
- فترة إطفاء الشيء المؤجر ، تكلفته الأولية ؛
- ديناميات التضخم التي تؤثر على أسعار العقار المؤجر ومقدار مدفوعات الإيجار ؛
- الوضع في سوق رأس المال المؤجر (الطلب ، العرض ، الدفع) ؛ شروط الإقراض المصرفي ، بما في ذلك عمليات التأجير
لاستخدام الكائن المؤجر ، يقوم المؤجر بتحصيل مدفوعات الإيجار من المستخدم ، والتي يتم تحديد مبلغها بموجب الاتفاقية. يتم تحديد سعر اتفاقية الإيجار بناءً على مبلغ تكاليف استثمار المؤجر المرتبطة بتنفيذ هذه الاتفاقية ومبلغ أجره (دخله) أو إجمالي مدفوعات الإيجار وقيمة الاسترداد ، إذا كان هدف التأجير هو أن يكون افتدى.
عادة ما تشمل تكاليف الاستثمار التي يتم سدادها للمؤجر ما يلي:
- التكلفة الأولية أو البديلة للعنصر المؤجر ؛
- فائدة على قرض تم الحصول عليه مقابل اقتناء شيء مؤجر ؛
- تكاليف الحصول على ضمان بموجب اتفاق مع ضامن ، إذا كان هناك ضمان ؛
- الضرائب ومدفوعات التأمين والمدفوعات الإلزامية الأخرى ، إذا دفعها المؤجر ؛
- مصاريف المؤجر لإصلاح الشيء المؤجر ، إلخ.
- تتكون مكافأة (دخل) المؤجر من مدفوعات لجميع أنواع الأعمال والخدمات بموجب اتفاقية الإيجار وهي الفرق بين المبلغ الإجمالي لمدفوعات الإيجار المستحقة (المستلمة) ومبلغ المدفوعات التي تسدد تكاليف الاستثمار.
عند إنشاء دفعة إيجار ، فإن مدة العقد ، وتكرار وطريقة الدفع ، والدفع المحتمل لعلاوة المخاطرة للمؤجر ، وزيادة سعر الكائن المؤجر ، وما إلى ذلك ، كلها عوامل مهمة أيضًا.
تؤدي المدة القصيرة للعقد إلى مبلغ مرتفع نسبيًا من مدفوعات الإيجار وعبء كبير على نفقات المستأجر. تقلل شروط العقد الأطول نسبيًا من حجم دفعة واحدة وتزيد من مخاطر المؤجر ، حيث يجب عليه التحكم في مسار تغيرات الأسعار ، والجدارة الائتمانية للمستأجر
يتميز تأجير المدفوعات النقدية بحقيقة أن جميع المدفوعات تتم نقدًا. في التأجير التعويضي ، تتم مدفوعات الإيجار عن طريق تسليم المنتجات المصنعة على المعدات التي هي موضوع صفقة التأجير ، أو في شكل خدمة مقابلة. التأجير مع الدفع المختلط - مزيج من المدفوعات النقدية والتعويضات: إلى جانب المدفوعات النقدية ، يُسمح بمدفوعات السلع أو الخدمات.
في نهاية العقد ، قد يتم تحديد المدفوعات الثابتة.
تفترض الدفعات المقدمة أن المستأجر يقدم دفعة مقدمة للمؤجر في وقت توقيع الاتفاقية بالمبلغ الذي حدده الطرفان ، وبعد قبول الأصل المؤجر للتشغيل ، فإنه يدفع بشكل دوري مدفوعات الإيجار (مطروحًا منها السلفة).
الدفع النسبي هو نفسه ولا يتغير طوال فترة العقد. يتم تنفيذ تدفق السيولة بالتساوي ، والعبء على النفقات لجميع الفترات هو نفسه. عادةً ما يرتبط تقدم الدفع على فترات متداخلة بتدفقات الإيرادات غير المتكافئة مثل الأعمال الموسمية. في الموسم ، يتم دفع نسبة عالية من المدفوعات ، وخارج الموسم يتم تخفيضها أو حتى عدم أخذها. نظرًا لجدول المخاطر غير المواتي ، نادرًا ما يوافق المؤجرون على جدول السداد هذا. مع الجدول الزمني التدريجي ، تزداد الدفعة بما يتماشى مع الزيادة في الدخل. يخفف الدفع التدريجي من الزيادة في التكاليف بالنسبة للمستأجر في مرحلة البدء. هذا النموذج مخصص للمستأجرين الذين يدخلون السوق للتو أو يرغبون في زيادة تواجدهم فيه. يتميز المسار التنازلي لسداد مدفوعات الإيجار بحقيقة أن جزءًا من تكاليف التأجير قد تم تحويله إلى الأمام. هذا أمر نموذجي بالنسبة للمستأجرين المستدامين عالي السيولة ، مما يقلل أيضًا بشكل كبير من المخاطر التي يتعرض لها المؤجر.
عند إنهاء الاتفاقية ، يحق للمستأجر الاختيار من بين الخيارات التالية:
- شراء الأصل المؤجر بالقيمة المتبقية ؛
- إبرام اتفاقية إيجار جديدة لنفس الأصل المؤجر (كقاعدة عامة ، لفترة أقصر وبسعر مخفض) أو لمعدات جديدة أكثر تقدمًا ؛
- إعادة الأصل المؤجر إلى المؤجر بنفس الشكل المادي. لا يجوز للمستأجر السعي للحصول على قيمة استخدام الأصول المادية في الملكية بسبب الحاجة المؤقتة لها.
تعكس عقود الإيجار التوزيع النموذجي للفوائد بين المؤجر والمستأجر.
يمكن إبرام عقد إيجار مع إمكانية الرفض - وهو نوع من عقد الإيجار التشغيلي. ميزته هي أنه لم يتم الاتفاق على وقت الإيجار الرئيسي ؛ يحق للمستأجر رفض الالتزام بمواعيد نهائية معينة فيما يتعلق بعمر الخدمة المقبول عمومًا. إذا ، في وقت إنهاء العقد ، لم يتم تغطية التكاليف الإجمالية للمستأجر من خلال أقساط الأقساط ، يجب على المستأجر سداد الدفعة النهائية. يتم احتسابها على أنها الفرق بين إجمالي تكاليف المؤجر والفرق بين أقساط الأقساط التي يدفعها المستأجر حتى تاريخ الإنهاء. تم تصميم نموذج العقد هذا بشكل أساسي للاستثمارات التي يوجد فيها تغيير تقني سريع. تعطي القدرة على استخدام الرفض دافعًا للمستأجر والمؤجر للتكيف بسرعة مع التقدم التقني.
في الممارسة العملية ، يتم أيضًا استخدام نموذج عقد مع توزيع الدخل الإضافي. في هذا الخيار ، يشارك المستأجر في دخل إضافي ، حيث يتجاوز الربح من بيع الأصل المؤجر القيمة المتبقية. إذا كان ربح البيع أقل من القيمة المتبقية ، فيجب على المستأجر دفع الفرق.
ينص نموذج عقد الإيجار من الباطن على منح حق التأجير من الباطن للمستأجر في حالة وجود علاقة عمل طويلة الأجل. بالإضافة إلى ذلك ، يقوم المؤجر بتعيين مطالبة المستأجر بالتأجير من الباطن بموجب اتفاقية الإيجار. يتم تقديم عقود الإيجار الخاصة عندما يتم تكييف الأصل المؤجر مع متطلبات المستأجر بحيث يمكن استخدامه قبل وأثناء وبعد وقت الإيجار الرئيسي. المبادر بهذا الشكل من العقد هو المستأجر.
المصدر: http://www.finkredit.com/
اليوم ، أصبحت العملية المصرفية المسماة "التأجير" أكثر انتشارًا. ما هو التأجير؟ لماذا هو أفضل وأسوأ من القرض العادي؟ ما هي ميزة التأجير لمصرف أو مؤسسة ائتمانية (مؤجر) ، وما هو مفيد للمؤسسة (العميل). ما مدى سهولة الوصول إليها ومن هو المقصود؟ ما الذي يمكن تأجيره بالفعل؟ كيف تتم معاملة التأجير؟ سأحاول الإجابة على هذه الأسئلة وبعض الأسئلة الأخرى باختصار نسبيًا في هذه المقالة.
ربما يستحق الأمر البدء بتعريف. لذلك ، فإن التأجير هو أحد أشكال الائتمان ، حيث يتم نقل الملكية إلى عقد إيجار طويل الأجل مع الحق اللاحق في الشراء والعودة. إذا كنت تلتزم بمزيد من الدقة في المفاهيم ، فيجب ذكر التعريف التالي للتأجير. التأجير هو مجموعة من العلاقات الاقتصادية والقانونية ، بموجبها يتعهد المؤجر بالحصول على العقار المحدد من قبل المستأجر من البائع المحدد من قبل المستأجر وتزويد المستأجر بهذه الممتلكات مقابل رسوم للحيازة المؤقتة والاستخدام مع الحق من الفداء اللاحق. قد تنص اتفاقية التأجير على أن اختيار البائع والممتلكات المكتسبة يتم من قبل المؤجر. الآن يمكننا تحديد المشاركين الرئيسيين في عملية التأجير. هو - هي:
- المستأجر (العميل ، كقاعدة عامة ، كيان قانوني)
- المؤجر (بنك تجاري أو مؤسسة ائتمانية أخرى غير مصرفية ، إلخ.)
- المورد (بائع المعدات: مؤسسة صناعية ، شركة عقارية ، مصنع سيارات أو تاجر ، إلخ.)
- المؤمن (من حيث المبدأ ، أي شركة تأمين)
دعونا نفكر في دور ووظائف كل منهم.
مستأجر- فرد أو كيان قانوني ملزم ، وفقًا لاتفاقية الإيجار ، بقبول الأصل المؤجر مقابل رسوم محددة ، لفترة محددة وبشروط محددة للحيازة المؤقتة والاستخدام وفقًا لاتفاقية الإيجار. في الواقع ، كل شيء يبدأ معه.
المؤجر- فرد أو كيان قانوني يكتسب ، على حساب الأموال التي تم جذبها و (أو) يمتلكها ، ممتلكات في سياق اتفاقية التأجير ويقدمها كأصل مؤجر إلى المستأجر مقابل رسوم محددة ، لفترة محددة وتحت شروط معينة للحيازة المؤقتة والاستخدام من النقل أو بدون نقل ملكية الأصل المؤجر إلى المستأجر. كما هو مذكور أعلاه ، يمكن للبنك التجاري أو مؤسسة الائتمان غير المصرفية أو شركة التأجير أن تعمل كمؤجر. من حيث المبدأ ، يمكن أن يكون كل من الكيان القانوني والفرد مؤجرًا.
المورد أو البائع - شخص طبيعي أو اعتباري يقوم ، وفقًا لاتفاقية بيع وشراء مع المؤجر ، ببيع العقار إلى المؤجر خلال الفترة المحددة. يلتزم البائع بنقل الأصل المؤجر إلى المؤجر أو المستأجر وفقًا لشروط اتفاقية البيع والشراء. يمكن للبائع أن يعمل في نفس الوقت كمستأجر ضمن نفس علاقة التأجير القانونية. يمكن أن تكون أي من الكيانات المؤجرة مقيمة في الاتحاد الروسي أو غير مقيمة في الاتحاد الروسي.
شركة التأمين هي شركة تأمين عادة ما تكون شريكًا للمؤجر أو المستأجر. تشارك في معاملة التأجير ، وتؤمن الممتلكات والنقل وأنواع أخرى من المخاطر المرتبطة بالأصل المؤجر و / أو معاملة التأجير. تتمثل وظيفة شركة التأمين في عملية التأجير في إبرام عقد تأمين عند إبرام صفقة بين المستأجر والمؤجر. على عكس المشاركين الآخرين ، فهو غير مطلوب عند إبرام صفقة التأجير. يشارك فقط في مخططات معينة عندما يكون التأمين على المعاملة مطلوبًا.
لذلك ، تقوم بعض البنوك التجارية بعمليات تسمى التأجير. يفترض التأجير أن البنك (المؤجر) يشتري المعدات التي يؤجرها لعميله مع الحق اللاحق في شراء المعدات المؤجرة. اليوم ، يتطور هذا المجال من العمليات المصرفية غير التقليدية بنشاط كبير ، وهناك المئات من منظمات الائتمان التي تقدم لعملائها - المنظمات التجارية ، وخدمات التأجير لجهاز أو آخر. (كقاعدة عامة ، يتم استخدام التأجير في كثير من الأحيان من قبل الكيانات القانونية). وتجدر الإشارة إلى أنه من الممكن في كثير من الأحيان مواجهة موقف يتم فيه فصل التأجير عن الكتلة الإجمالية للعمليات المصرفية المختلفة إلى قسم فرعي منفصل.
غالبًا ما تقدم مؤسسات الائتمان خدمات التأجير التمويلي (التأجير) من خلال 100٪ من الشركات التابعة التي تم إنشاؤها خصيصًا لهذا - شركات التأجير ، لذلك غالبًا ما يتزامن الجزء الأول من اسم شركة التأجير مع اسم مؤسسة الائتمان الأم. (أمثلة: PromSvyazLizing ، Avangard-Leasing ، Petroconsult Leasing Company ، KMB-Leasing ، Agroprom Leasing ، إلخ.) التأجير يحتوي على عناصر ائتمان ، إيجار وتسليم. يمكننا اليوم أن نقول إن التأجير لم يعد مجرد عملية بنكية ، بل هو نوع منفصل من الأعمال المتخصصة. (ولهذا السبب ، غالبًا ما يتم إنشاء شركات تأجير منفصلة ، لأنه في بعض الأحيان ، لعدد من الأسباب ، لا يكون من المربح للبنوك إجراء عمليات التأجير بشكل مستقل).
الجواب: أي أموال منقولة وغير منقولة يمكن استعمالها في أنشطة تجارية. على سبيل المثال ، المباني والمعدات الخاصة والمعدات والنقل والطائرات والاتصالات. ومع ذلك ، من الصعب إلى حد ما تأجير العقارات ، حيث أن الحد الأدنى لفترة الإطفاء هو 10-12 سنة ، في حين أن الإيجار التمويلي عادة لا يتجاوز 5-6 سنوات. يحظى تأجير السيارات بشعبية خاصة اليوم: غالبًا ما يتم تسجيلهم للشركة ، ولكن يتم تحويلهم في الواقع إلى استخدام الموظفين. لا يجوز أن يكون موضوع التأجير قطع أراضي وأشياء طبيعية أخرى ، وكذلك الممتلكات التي تحظرها القوانين الفيدرالية للتداول الحر. (على سبيل المثال ، الأسلحة).
توصلت العديد من الشركات والمؤسسات في مرحلة معينة من تطورها ، سواء كان ذلك افتتاح (أو إنشاء) مشروع جديد ، أو التوسع ، أو التجديد التكنولوجي لمشروع قائم ، إلى استنتاج مفاده أنه من المربح أكثر بالنسبة لهم شراء بعض المعدات على الائتمان (التأجير) ، بحيث يتم سداد الأسهم التي يحددها البنك تدريجيًا ، واستردادها بشكل نهائي. يتيح لك ذلك تقليل تكاليف المؤسسة ، ولكن في نفس الوقت لشراء المعدات اللازمة في أقصر وقت ممكن.
كيف تسير صفقة التأجير؟ لنفترض أن شركة معينة قد اختارت بالفعل منظمة مناسبة تقدم خدمات التأجير. ثم ، كقاعدة عامة ، يبدأ كل شيء بمكالمة هاتفية بسيطة من مستأجر محتمل إلى شركة التأجير. ثم هناك لقاء مباشر لممثلي شركة التأجير (المؤجر) مع ممثلين عن المستأجر أو المستأجر نفسه. خلال الاجتماع ، تتلقى الأطراف معلومات عن بعضها البعض ، وكذلك مناقشة الفروق الدقيقة في الصفقة المقترحة. في حالة استعداد طرفي هذا الاجتماع لبدء تنفيذ المشروع ، سيُعرض على الشركة ملء طلب تأجير ، وبعد ذلك ستحتاج أيضًا إلى قائمة المستندات المطلوبة للنظر في الطلب. (يمكن العثور على مثال للتطبيق هنا). بعد ذلك ، يتم إجراء تحليل شامل للمعلومات المقدمة. عادة ما تستغرق معالجة هذه المعلومات حوالي 10 أيام. أحيانًا أقل قليلاً ، وأحيانًا أكثر بقليل ، اعتمادًا على ظروف معينة.
بعد أن تتخذ مؤسسة الائتمان (المؤجر) قرارًا إيجابيًا بشأن طلب الشركة ، تحدث مرحلة يتم فيها صياغة جميع الاتفاقيات الضرورية وتوقيعها بين المؤجر والمستأجر والمورد (البائع) ، وإذا لزم الأمر ، من قبل شركة التأمين . بعد إبرام الاتفاقية ذات الصلة بين المؤجر والمستأجر (الشركة) ، يكتسب المؤجر ملكية العنصر المؤجر المحدد مباشرة من قبل العميل (الشركة) من المورد (البائع) ، والتي يحددها العميل أيضًا. عقد بيع وشراء العنصر المؤجر ، المبرم بين المؤجر والمورد (البائع) ، يحدد التزامات المورد (البائع) لتسليم المعدات (العنصر المؤجر) في غضون فترة زمنية معينة ، والتكلفة وإجراءات التسوية والجودة والتزامات الاكتمال والتسليم والتركيب ، ما لم ينص على خلاف ذلك. بعد ذلك ، يتم تسليم العنصر المؤجر إما مباشرة إلى العميل أو إلى المؤجر أولاً ، اعتمادًا على الاتفاقية.
في السابق ، إذا لزم الأمر ، من الممكن تأمينها ضد مجموعة كاملة من مخاطر الممتلكات. من اللحظة التي يتم فيها تسليم المعدات (العنصر المؤجر) إلى العميل ، يكون مسؤولاً عن السلامة وظروف التخزين المناسبة وصيانة المعدات في حالة العمل. (ما لم ينص على خلاف ذلك). خلال مدة اتفاقية الإيجار ، تظل ملكية الأصل المؤجر مع المؤجر ، وتستخدم الشركة العميلة المعدات لأغراضها الخاصة ، شهريًا (أو ربع سنوي) لدفع المدفوعات المحددة في اتفاقية الإيجار. في حالة عدم سداد الدفعات وفقًا لجدول مدفوعات الإيجار المحدد في الاتفاقية ، يحق للمؤجر سحب المعدات التي تخصه بحق الملكية وبيعها في السوق الثانوية. إذا قام العميل بسداد مدفوعات الإيجار وفقًا للجدول الزمني ودفع المبلغ الكامل للعقد ، فإن ملكية المعدات تنتقل إليه. جميع الإيرادات والأرباح التي يتلقاها العميل أثناء استخدام المعدات هي ملك للعميل.
كما اتضح ، كل شيء ليس بهذه الصعوبة. والآن ، بعد أن تم النظر في جميع القضايا النظرية الرئيسية ، سأنتقل إلى وصف أهم مزايا وعيوب التأجير ، مع مقارنته بقرض.
يسمح التأجير للمستأجر بالتوفير في الضرائب. على سبيل المثال ، ينص الفصل الخامس والعشرون من قانون الضرائب للاتحاد الروسي على أن المدفوعات بموجب اتفاقيات الإيجار تقلل بالكامل من القاعدة الخاضعة للضريبة لضريبة الدخل. وهذا يعني أن الدولة تمنح الشركات المحلية فرصة قانونية من خلال التأجير لتوجيه مواردها لتوسيع الإنتاج وإدخال التقنيات المتقدمة ، وليس لدفع الضرائب. بالمناسبة ، لدى الشركة المؤجرة أيضًا فرصة التوفير في الضرائب.
أسعار الفائدة على التأجير ، والتي تتراوح ، وفقًا لتقديرات مختلفة ، بين 9-15.5٪ بالعملة الأجنبية و16-21٪ بالروبل ، يمكن أن تتحول غالبًا إلى 2-4٪ أعلى من معدلات الحصول على قرض. بعد كل شيء ، كقاعدة عامة ، فإن شركة التأجير (إذا كانت شركة منفصلة) يتم إيداعها في أحد البنوك ، مما يعني أنها تدفع هامشًا معينًا. ومع ذلك ، حتى على الرغم من ذلك ، تبين أن عمليات التأجير تحقق ربحًا بنسبة 15-25٪ أكثر من القروض. (إجمالي المدخرات على الضرائب ، والقدرات الفنية للمؤجر والمزايا الأخرى تسدد عمومًا جميع تكاليف الهامش ، وما إلى ذلك دون أي مشاكل) (المخطط المشار إليه في هذه الفقرة معروض أدناه. إنه شائع جدًا).
يتيح التأجير للشركة فرصة تحديث المعدات التكنولوجية دون أي تعقيدات خاصة مما يعني أنه سيعيد للشركة ويزيد من إمكانات الشركة. (حوالي 70 ٪ من جميع المعدات في روسيا مهترئة جسديًا ومعنويًا. لا تستطيع العديد من الشركات الواعدة أن تدرك إمكاناتها بالكامل ، وتعمل على معدات قديمة غير قادرة على إنتاج منتجات تلبي متطلبات السوق الحديثة. التأجير وسيلة فعالة لاستبدال المعدات التي خدمت حياتها. المتاحة للمؤسسات في القطاع الحقيقي للاقتصاد). يسمح هذا أيضًا للمستأجر بالامتثال الكامل لجميع المتطلبات الحديثة ، سواء من المعدات أو جودة المنتجات (أو الخدمات المقدمة). نظرًا لوجود معدات حديثة ، فإن الشركة المستأجرة لديها الفرصة لتخطيط أعمالها لعدة سنوات قادمة ، مما يقلل من المخاطر الرئيسية.
تقليل المخاطر بسبب المسؤولية المحدودة للمستأجر. في الوقت نفسه ، تقلل الشركة المؤجرة من المخاطر (بالمقارنة مع القرض) ، لأن له حق لا جدال فيه في التملك ، وبناءً عليه ، في حالة الإفلاس لأي سبب من الأسباب ، فإن الشركة المستأجرة (العميل) لها الحق الأساسي في المدفوعات. (المبالغ المعادة)
نظرًا لتقليل مخاطر أعمال التأجير ، غالبًا ما يكون من الأسهل على العميل إبرام اتفاقية إيجار تمويلي بدلاً من الحصول على قرض "طويل". هذا ينطبق بشكل خاص على الشركات المتوسطة والصغيرة ، والقروض التي تقدمها البنوك بعناية شديدة. لا تتطلب بعض الشركات أحيانًا أي ضمانات إضافية من العميل ، نظرًا لأن المعدات نفسها (موضوع التأجير) هي الأمان.
اتفاقية الإيجار أكثر مرونة من اتفاقية القرض: يفترض القرض دائمًا شروطًا ومبالغ سداد محدودة. في حالة التأجير ، فإن الشركة المستأجرة لديها الفرصة للعمل مع المؤجر على خطة تمويل مريحة ومرنة لنفسها.
هذا ، من حيث المبدأ ، هو كل ما يجب أن تعرفه أي شركة (وربما فرد) كمستأجر محتمل. غالبًا ما يكون الإيجار أكثر ربحية من القرض ، سواء بالنسبة للمستأجر أو المؤجر.
المصدر: http://www.cfin.ru/
في السنوات الأخيرة ، يلجأ العديد من المواطنين والشركات بشكل متزايد إلى تأجير السيارات. هناك ثقة متزايدة في أن الأمر أكثر ربحية من شراء سيارة بالائتمان أو عقد إيجار. ومع ذلك ، تربك العديد من الفروق الدقيقة أولئك الذين يرغبون في الحصول على ملكية سيارة من خلال هذه الخدمة ودفعهم بعيدًا عن هذا المشروع ، مما يجبرهم على العودة إلى الأساليب التقليدية الأكثر شيوعًا للحصول على سيارة.
الممثلون الرسميون لديهم مجموعة واسعة من المركبات - الجرارات ، شاحنات قلابة scanezh.ru ، يمكنك استئجارها بعد استشارة مفصلة من المتخصصين.
إذن ما هو تأجير السيارات بعبارات بسيطة؟ تتيح لك الخدمة أخذ سيارة لبعض الوقت لاستخدامها مع إمكانية استردادها مرة أخرى. على عكس الشراء بالائتمان ، فإن الخدمة تعني دفع جزء من قيمة السيارة على أقساط متساوية على مدى فترة معينة (على سبيل المثال ، 24 شهرًا) ، والمبلغ المتبقي عبارة عن دفعة لمرة واحدة في نهاية هذه الفترة .
على الرغم من حقيقة أن التأجير جاء إلى روسيا مؤخرًا نسبيًا ، إلا أن العديد من الشركات توفر اليوم هذه الفرصة للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد بشروط مختلفة تمامًا. يطلب شخص ما بيانات مالية أو إقرار ضريبي ، ويقتصر شخص ما على شهادات من البنوك التي تتعاون معها الشركة ، وبعض الشركات لن تطلب منك أي مستندات إضافية على الإطلاق. بالإضافة إلى ذلك ، في بعض الأحيان لا يهتم البائع كثيرًا حتى بعمر الشركة ويمكنه توفير سيارة لكل من الشركة الشابة التي ظهرت مؤخرًا والمؤسسة التي كانت موجودة في السوق لفترة طويلة. يمكنك استئجار سيارة ويمكنك حتى شرائها قبل الموعد المحدد. بالإضافة إلى ذلك ، يوجد الآن برنامج دعم حكومي للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية ، مما يعني أن الدولة تدفع لك 10٪ من التكلفة.
حتى عام 2011 ، كان التشريع الروسي ينظم بشكل صارم قواعد التأجير ، مما جعلها غير متاحة للأفراد للحصول على هذه الخدمة. ولكن في وقت لاحق تم إلغاء هذه القيود ، والآن ليس فقط الكيانات القانونية ، ولكن يمكن للأفراد أيضًا الاستفادة من هذه الفرصة.
كما ذكرنا سابقًا ، تخلق شركات التأجير ظروفًا مختلفة للكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية ، ولكن هذا أولاً وقبل كل شيء يرجع إلى خصائص عمل كل بائع فردي ، وليس المتلقي. في هذه الحالة ، سننظر في كيفية الحصول على سيارة مستأجرة لفرد وما هي المستندات المطلوبة لذلك.
فكيف يعمل التأجير:
- تختار سيارة وتتقدم إلى شركة مستعدة لتزويدك بها.
- إبرام اتفاقية ، ستحتاج بموجبها إلى جواز سفر مواطن من الاتحاد الروسي ، بالإضافة إلى رخصة قيادة أو جواز سفر أجنبي أو SNILS أو TIN (لك مطلق الحرية في اختيار أحد هذه المستندات ، ولكن قد تطلب بعض الشركات إضافية مستندات). بالإضافة إلى ذلك ، يحق للبائع أن يطلب وثيقة تؤكد دخلك المعلن.
- غالبا ما يتم إبرام العقود لمدة تتراوح من 12 إلى 36 شهرًا. عند إبرام العقد ، تقوم بسداد دفعة أولية ، وهي 5-15٪ من تكلفة السيارة ، وتقوم أيضًا بإيداع مبلغ يتم إرجاعه إليك عند انتهاء العقد.
- الشركة تشتري السيارة وتسلمها لك.
- تقوم بسداد دفعات شهرية ، تم الاتفاق على مبلغها مسبقًا.
- بعد انتهاء العقد ، عليك أن تقرر ما يجب أن تفعله بالسيارة.
في كثير من الأحيان ، يتم تنظيم خيارات العمل بشكل واضح بعد انتهاء العقد. في الغالبية العظمى من الحالات ، يفترض المشتري التزامه بشراء السيارة ، ومع ذلك ، هناك أيضًا اتفاقيات تنص على استبدال السيارة المقدمة للمشتري بأخرى مماثلة. بالإضافة إلى ذلك ، تنص بعض العقود على القدرة على التخلي عن السيارة في نهاية مدة الإيجار ، ولكن حقوق والتزامات الأطراف في هذه الحالة منظمة بشكل صارم.
يعني القرض أنك تسدد دفعة أولية عالية إلى حد ما (في أغلب الأحيان ، من 15٪) ، بالإضافة إلى ذلك ، فإن القرض مطلوب لتأكيد ملاءته المالية بمعدل فائدة أعلى قليلاً (أي إذا كانت دفعتك الشهرية 10000 روبل ، لكنك أنت لديك 15000 روبل مجانًا شهريًا ، وقد يتم رفض قرضك ، في إشارة إلى حقيقة أنه إذا تغير وضعك المالي ، فلن تتمكن من الوفاء بالتزامات القرض الخاصة بك). من ناحية أخرى ، لا يتطلب التأجير ملاءة مفرطة ، حيث يتعهد المشتري بدفع جزء من المبلغ عند انتهاء العقد. وتعتمد الدفعة الأولية ، أولاً وقبل كل شيء ، على ما إذا كان الفرد أو الكيان القانوني يشتري سيارة ، كما يختلف أيضًا اعتمادًا على السيارة نفسها. بالإضافة إلى ذلك ، فإن الفائدة على القرض تزيد بشكل مصطنع من قيمة السيارة ، بينما تسمح لك اتفاقية الإيجار بالفعل بشراء سيارة أرخص من قيمتها السوقية.
على عكس القرض ، عندما يمول البنك شراء سيارة واحدة ، تشتري الشركات عدة سيارات من الشركة المصنعة في وقت واحد ، مما يستلزم خصومات تنعكس في محفظة المشتري. هذا أمر طبيعي ، لأنه يكون أكثر ربحية للمصنع عندما تشتري شركة التأجير بانتظام الكثير من السيارات منه عندما يمول البنك شراء سيارة واحدة.
تتشابه القروض والتأجير في أنه عندما تتلقى قرضًا مستهدفًا لسيارة ، فهو أيضًا ضمان للقرض. لكن في حالة القرض ، قد يطلب البنك ضمانًا ماليًا إضافيًا ، ولا يوفر عقد هذه الخدمة أي شيء آخر غير السيارة نفسها.
الفرق الرئيسي بين الإيجار والائتمان والتأجير هو أنه في حالات نادرة تصبح السيارة ملكًا للمستأجر. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن مقارنة الفرق بين نظام الدفع في حالة التأجير والتأجير مع الفرق بين شركات الطيران منخفضة التكلفة وشركات الطيران: في شركة طيران منخفضة التكلفة ، تدفع في البداية فقط مقابل التذكرة ، والخدمات الأخرى ، على سبيل المثال ، الأمتعة ، الأمتعة المحمولة ، الوجبات ، التي يتم تضمينها في سعر التذكرة من شركات الطيران ، عليك أن تدفع مبلغًا إضافيًا. نفس الشيء مع الإيجار: تدفع إما لفترة معينة أو لمسافة. يجب عليك دفع مبلغ إضافي لكل كيلومتر تقطعه فوق الحد الأقصى ، وفي حالة حدوث تلف للسيارة ، سيتعين عليك دفع المبلغ المعلن للمؤجر ، بينما عند التقدم للحصول على هذه الخدمة أو القرض ، فأنت حر في إصلاح السيارة بنفسك ، أو سيتم تغطية تكلفة الإصلاحات عن طريق التأمين (العديد من الشركات والبنوك التي تصدر القروض تصر على الحصول على التأمين). بالإضافة إلى ذلك ، فإن تكلفة شراء سيارة من عقد إيجار غالبًا ما تتجاوز كثيرًا حتى السعر على الائتمان ، ناهيك عن التأجير.
لذا ، دعونا نلخص النتائج.
1) ما هو تأجير السيارات؟
هذه فرصة لأخذ سيارة للاستخدام ، ودفع جزء من التكلفة خلال مدة العقد ، والمبلغ المتبقي في نهاية العقد. من الجدير بالذكر أنه إذا قررت حقًا شراء سيارة باستخدام هذه الطريقة ، فلا يجب أن تخاف من أي "مطبات" ، ولكن إذا قررت استخدامها لمدة عام أو عامين ، فدفع ثمنها أقل مما كنت ستفعله. دفع مقابل الإيجار ، فإن الشروط ستكون مختلفة تمامًا.
2) ما الفرق بين التأجير للكيانات الاعتبارية وشروط الأفراد؟
يمكن للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد استئجار سيارة ، مع توفير وثائق منظمتهم ، والتي ستكون مطلوبة لشراء سيارة. ولكن بالإضافة إلى احتمال حصولك على خصم قوي من الشركة ، فإنك تحصل أيضًا على مكافأة مهمة أخرى: تدفع الدولة لك 10٪ من تكلفة السيارة.
يجب على الأفراد الذين يستأجرون سيارة تقديم بطاقة هويتهم وبعض المستندات الإضافية. بالإضافة إلى ذلك ، قد تفرض بعض الشركات شروطًا إضافية (مثل التأمين الإجباري أو تأكيد ملاءة المشتري).
3) أيهما أفضل: التأجير أم الائتمان أم الإيجار؟
كما ذكرنا سابقًا ، إذا قررت حقًا شراء سيارة ، فإن أفضل حل هو تأجيرها. إذا كنت ، في حالة عقد إيجار ، تدفع مقدمًا بأسعار متضخمة ، عند الشراء بالائتمان ، يمكن أن تصل الدفعة الزائدة للفائدة إلى ربع قيمة السيارة ، فإن السيارة ، بفضل هذه الخدمة ، غالبًا ما تكون أرخص من قيمتها السوقية في الوقت الذي تشتريه فيه أخيرًا.
المصدر: http://spokoino.ru/
يرتبط تأجير الشركات برغبتهم الطبيعية في إطفاء أصولهم الثابتة في أسرع وقت ممكن وبالتالي تقليل التكاليف ، وكذلك الحصول على أموال إضافية لرأس المال العامل. كيف تفتح شركة تأجير خاصة بك؟
قم بتحليل أعمال التأجير في الدولة وخارجها ، وانتبه إلى مدى نجاح شركات التأجير في القيام بأعمالها. عادة ما يتم إنشاؤها على أساس المنظمات المالية (البنوك ، الصناديق ، شركات التأمين) ، أو المؤسسات الصناعية الكبيرة للتأجير لبيع منتجاتها. في روسيا ، هناك شركات ناجحة تقوم بإنشاء هيئات حكومية أو بلدية ، وهناك شركات تستخدم ما يسمى "المورد الإداري".
حدد منطقة خدمات التأجير التي تريد شغلها. تقييم قدراتك والسوق الحالي. حدد تكلفة الخدمات ومدى تنافسية عروضك. سيكون من المستحسن تحديد تقدير التكلفة ومصادر تمويلها والدخل المقدر من أنشطتك. وبالتالي ، يجب عليك إنشاء خطة عمل.
تنظيم شركة التأجير الخاصة بك. يمكن القيام بذلك بأي شكل تنظيمي وقانوني مناسب (CJSC ، LLC ، إلخ) ، نظرًا لعدم وجود متطلبات خاصة. لا توجد متطلبات لترخيص هذا النشاط.
اطلب المساعدة من الخبراء في مجال التنظيم والتمويل والاقتصاد والهندسة ، حيث من المهم هنا فهم واضح لموضوع قضيتك. يمكن استخلاص بعض المعرفة من الكتب ، وهناك الكثير منها. أو مشاهدة الندوات التدريبية التي تعقد شهريا من قبل العديد من المنظمات المجتمعية. سيساعد هذا على الدخول بسلاسة إلى أعمال التأجير.
بفضل التأجير ، ستتمكن من توفير رأس المال العامل إذا قمت بدفع دفعة أولى صغيرة وتمديد مدفوعات الإيجار بمرور الوقت. في الوقت نفسه ، يمكن تحقيق وفورات التكلفة الرئيسية عن طريق سداد مدفوعات الإيجار إلى التكلفة الأولية بالكامل وخفض الضرائب العقارية.
المصدر: https://www.kakprosto.ru/
بالمقارنة مع الشكل التقليدي لتمويل المشتريات باهظة الثمن - القروض المصرفية أو المدخرات الخاصة ، فإن التأجير لديه عدد من المزايا المهمة. يسمح لك التحليل الدقيق والمقارنة للبدائل بالتوصل إلى نتيجة لصالح التأجير واستخدام مزايا التأجير لمصلحتك الخاصة.
فيما يلي بعض الفوائد:
- يقوم المستأجر ، في إطار التشريع ، بتقليل الضرائب بشكل كبير: يتم تضمين مدفوعات الإيجار بالكامل في تكلفة الإنتاج. يتم تحديد مقدار الإهلاك للعنصر المؤجر بموجب اتفاقية الإيجار ؛
- يتم احتساب الإهلاك على العنصر المؤجر على التكلفة الأولية وفقًا لجدول دفع الإيجار فور استلام المستأجر للكائن وتشغيله ، أي الكائن المؤجر ، من خلال المشاركة في الإنتاج ، وفي نفس الوقت ، إنشاء صندوق إهلاك ، يدفع عن نفسه ؛
- تسمح إمكانية الاستهلاك "المجاني" ، في إطار التشريع ، بتنفيذ أسرع عمليات إعادة تجهيز فنية وتجديد الأصول الثابتة للمؤسسة ؛
- يتم تحميل مبلغ الإيجار بالكامل (باستثناء ضريبة القيمة المضافة) ، وليس فقط قيمة العنصر المؤجر ، على تكلفة الإنتاج كجزء من عناصر التكلفة الأخرى ، باستثناء قيمة الاسترداد ، والتي يتم دفعها من ربح المؤسسة ؛
- يسمح الاستهلاك المعجل للممتلكات ، عند انتهاء اتفاقية الإيجار ، بمراعاة الممتلكات المستهلكة بالكامل في الميزانية العمومية للمستأجر ؛
- الدفع على أقساط للمعدات والآلات المشتراة عن طريق التأجير يجعل من الممكن استثمار الأموال غير المستخدمة في تطوير قاعدة الإنتاج أو لتجديد الأصول الحالية ؛
- حماية ضد التضخم وتخفيض قيمة العملة لأن تسمح لك صفقة التأجير بحفظ أموالك من العمليات التضخمية والعملية ؛
- يسمح لك النظام المرن لجدولة مدفوعات الإيجار بتخطيط المدفوعات وتكييفها مع التدفقات النقدية المتولدة ؛
- مدة عقد الإيجار أطول بكثير من المدة العملية لتقديم القروض المصرفية ؛
- يسمح لك الجدول الزمني الثابت بتنسيق تكاليف تمويل استثمارات رأس المال والإيصالات من مبيعات المنتجات ، وبالتالي ضمان قدر أكبر من الاستقرار للخطط المالية.
المصدر: https://avangard.by/
عندما يتم تعيين موظف جديد ، يحتاج صاحب العمل إلى الاحتفاظ بسجلات ، ودفع الأجور ، وتقديم المزايا الاجتماعية ، والامتثال لمتطلبات حماية العمال ودفع المزيد من الضرائب. إذا كانت هناك حاجة إليها لفترة زمنية محدودة ، على سبيل المثال ، للعمل الموسمي فقط ، فمن الأسهل إبرام عقد إيجار للأفراد.
تأجير الموظفين هو شكل من أشكال التعاون بين وكالة متخصصة (مؤجر) وشركة توظيف. في الواقع ، يبدو الأمر كما يلي: تبرم وكالة متخصصة عقد عمل مع موظفين وترسلهم مؤقتًا للعمل في شركة أخرى. الاحتفاظ بأوراق الموظفين وحساب الرواتب والمكافآت وتسجيل الإجازات المرضية والالتزامات الأخرى للامتثال للضمانات الاجتماعية - كل هذا يقع على عاتق الوكالة (الشركة المؤجرة).
عادةً ما يكون هذا النوع من التعاون مفيدًا للشركات التي تتطلب بشكل دوري موظفين مؤقتين: المتاجر والمستودعات ومراكز التوزيع والتصنيع والمؤسسات الصناعية. دعنا نسلط الضوء على العديد من المزايا للعميل:
- لا داعي لبحث طويل عن الموظفين وتمويل هذه العملية (على سبيل المثال نشر إعلانات مدفوعة).
- تقليل الوقت والتكاليف الإدارية المرتبطة بالمحاسبة. المؤجر يفعل هذا.
- لا توجد التزامات الضمان الاجتماعي. على سبيل المثال ، إذا تم العثور على موظفة جديدة في "منصب" ، فيجب دفع أجر الأمومة إلى المؤجر.
- يتم حل النزاعات المحتملة ، بما في ذلك الإجراءات القانونية ، من قبل المؤجر ، وليس من قبل الشركة الطالبة.
- لا توجد خسائر مالية وتعطل الإنتاج في حالة خروج الموظف في إجازة مرضية.
تتكون هذه الخدمة على وجه التحديد من توفير العمال المؤقتين المسجلين في موظفي المؤجر وفقًا لقانون العمل في الاتحاد الروسي ، والعمل في مشروع مؤقت لشركة العميل وفقًا لأحكام الاتفاقية بين المؤجر والعميل.
في الممارسة الروسية ، تتكون إجراءات تأجير الموظفين من المراحل التالية:
- الوكالة تبحث عن موظفين بما يتوافق مع متطلبات العميل. يأخذ هذا في الاعتبار المؤهلات والخبرة والسمات الشخصية وأكثر من ذلك بكثير. على الرغم من الطبيعة المؤقتة للعمل ، قد تكون هناك حاجة إلى موظفين يمكنهم الوصول إلى المعلومات السرية للشركة المتعاقدة. لذلك ، أثناء عملية الاختيار ، يمكن لمديري الموارد البشرية إجراء المقابلات باستخدام طرق خاصة.
- يتم تسجيل الموظفين الذين اجتازوا بنجاح جميع مراحل الاختيار في موظفي الوكالة.
- في هذه المرحلة ، تتفق الوكالة والشركة العميلة على تفاصيل العقد. من الضروري الإشارة على الورق إلى مقدار العمل والرواتب والوكالات.
- هناك إضفاء الطابع الرسمي على علاقة ثلاثية مع العميل والموظفين والوكالة.
- توفر الوكالة موظفين للعميل للعمل خلال الفترة المحددة في العقد.
شهدت العديد من الشركات المحلية راحة تأجير الأفراد. في بعض الحالات ، تكون هذه هي أفضل طريقة لجذب قوى عاملة إضافية.
