إذا قمنا بتجميع جميع أنواع الضرائب ، فإن الدولة الرائدة في العالم لهذا المؤشر هي غامبيا. وفقًا للبيانات التي قدمها البنك الدولي وشبكة تدقيق PricewaterhouseCoopers ، فإن فتح شركة في غامبيا سيتعين عليه دفع 283.5٪ من الأرباح في السنة الثانية من وجودها.
الدولة الثانية من حيث الضرائب هي جزر القمر. هذا الرقم هو 217.9٪. أيضًا ، تم العثور على مؤشر أعلى من 100٪ في الكونغو الديمقراطية (118.1٪) والأرجنتين (107.8٪). من بين البلدان في هذه القائمة ، تحتل إيطاليا المرتبة الأولى بمتوسط معدل ضرائب يبلغ 65.8٪.
يتم تسجيل أعلى معدلات ضرائب الشركات ، وفقًا لـ KPMG ، في دولة الإمارات العربية المتحدة ، حيث يبلغ المعدل 55٪. المعدلات أقل بكثير ، لكنها مرتفعة أيضًا في الولايات المتحدة (40٪) واليابان (38.01٪). من الدول الأوروبية ، هذا التصنيف هو بلجيكا بنسبة 33.99٪ وفرنسا (33.33٪).
تشمل الضرائب غير المباشرة الضرائب المنظمة على المستوى الاتحادي والمقدمة في شكل ضرائب انتقائية ورسوم ورسوم. هذه هي ضريبة القيمة المضافة والرسوم الجمركية وضريبة المبيعات وما إلى ذلك. وفقًا للترتيب الذي جمعته KPMG ، تم العثور على أعلى معدلات الضرائب غير المباشرة في المجر (27٪) وأيسلندا (25.5٪) والدنمارك والنرويج وكرواتيا والسويد (25٪ في كل مكان).
وفقًا لـ KPMG ، تم تسجيل أعلى معدل ضريبة دخل في العالم في ولاية أروبا ، والتي تعد موضوعًا داخل مملكة هولندا. هناك معدل ضريبة الدخل 58.95٪. هذا الرقم في السويد هو 56.6٪ ، في الدنمارك - 55.56٪. معدلات ضريبة الدخل مرتفعة أيضًا في هولندا وإسبانيا (في كلا البلدين - 52٪) وفنلندا (51.13٪) واليابان (50.84٪). في بلدان أخرى ، هذا الرقم أقل من 50٪.
تجدر الإشارة إلى أنه لا تزال هناك مناطق لا تُفرض فيها ضرائب على الشركات: برمودا ، البحرين ، جزر كايمان ، جزر الباهاما ، غيرنسي. في كوريا الديمقراطية ، لا توجد ضرائب رسمية على الإطلاق. تم تسجيل أدنى معدلات ضريبة الدخل في ألبانيا وبلغاريا والبوسنة والهرسك وكازاخستان (10٪). في إقليم ماكاو وبيلاروسيا المتمتع بالحكم الذاتي ، تبلغ هذه الضريبة 12٪. ثم تأتي روسيا بنسبة 13٪.
تحليل فعالية شبكة الصراف الآلي من حيث إدارة التدفق النقدي
يلعب تطوير شبكة أجهزة الصراف الآلي دورًا مهمًا في إنشاء وتطوير أعمال التجزئة في البنك. في كثير من الأحيان ، يمكن أن تواجه موقفًا يعتمد فيه تقييم فعالية شبكة الصراف الآلي للبنك فقط على تحليل دخل العمولة. ومع ذلك ، غالبًا ما يتم التغاضي عن التكاليف المرتبطة بنقل النقد إلى (من) أجهزة الصراف الآلي ، فضلاً عن تكلفة الأموال المشتتة. في الوقت نفسه ، قد تكون تكلفة الأموال المحولة كبيرة ، وإذا أخذنا في الاعتبار أيضًا كفاءة استخدام الأموال التي يتم إنفاقها على شراء أجهزة الصراف الآلي ، فإن مهمة تحسين المبلغ النقدي في أجهزة الصراف الآلي تصبح عاجلة . للوهلة الأولى ، لا تبدو المهمة صعبة ، ولكن إذا أخذنا في الاعتبار العوامل الرئيسية التي تؤثر على العملية ، يصبح الحل غير واضح. يمكن صياغة المهمة على النحو التالي: لكل جهاز صراف آلي ، من الضروري تحديد الحمل الأمثل لفترة معينة من تطوير الشبكة ، بناءً على الحد الأدنى من تكاليف خدمة التدفقات النقدية (الجمع ، وإعادة الحساب ، وما إلى ذلك) تشغيل أجهزة الصراف الآلي بسبب نقص الأموال). في الوقت نفسه ، غالبًا ما تنشأ القيود في شكل السعات القصوى المسموح بها لمعالجة النقد في سجل النقد وقدرات التحصيل (تم تحديد الحد الأقصى المسموح به من أجهزة الصراف الآلي يوميًا). لذلك ، قبل أن تحدد لنفسك مهمة تقليل رصيد الأموال في أجهزة الصراف الآلي ، من الضروري تحليل الوضع النقدي للبنك. قد يحدث أن حالة النظام النقدي لا تتطلب تدخلًا: فإما أن تكون حصة النقد في أجهزة الصراف الآلي للبنك ضئيلة مقارنة بالوضع النقدي للبنك ، أو أن القدرات الحالية لسجل النقد والتحصيل لا تزال مفرطة. في كلتا الحالتين ، لا يلزم التدخل. دعنا نفكر في المشكلة باستخدام مثال بنك مع المعلمات التالية:
1) عدد أجهزة الصراف الآلي: أكثر من 100 ؛
2) سعة السجل النقدي: 20 جهاز صراف آلي في اليوم ، التحميل (التفريغ) ؛
3) الإمكانيات الحالية لخدمة التحصيل: 20 جهاز صراف آلي في اليوم. دعونا نفكر في أحد الخيارات لتحليل إدارة النقد للبنك من أجل تحديد الحاجة إلى تعديل إجراءات خدمة أجهزة الصراف الآلي.
تحليل فعالية عمل شبكة إدارة الحركة الجوية
في المرحلة الأولى ، سنقوم بتحليل حصة النقد في أجهزة الصراف الآلي في الوضع النقدي للبنك من أجل فهم جدوى تحسين إدارة التدفقات النقدية في أجهزة الصراف الآلي الخاصة بالبنك.
لمزيد من الوضوح ، دعونا نقدم الصورة العامة لديناميكيات التغيرات في الوضع النقدي للبنك على مدار العام. للقيام بذلك ، قم باحتساب متوسط الرصيد لكل حساب نقدي بالعملة الأجنبية. للراحة ، سنعمل على تحويل جميع العملات إلى الدولار الأمريكي. دعنا نجمع المعلومات التي نتلقاها حسب الأشهر والمجموعات: أجهزة الصراف الآلي ، مكتب النقد المركزي للبنك ، الفروع حسب المدينة ، الأموال في الطريق. تظهر الصورة الناتجة في الشكل. 1. يمكن ملاحظة أن الأموال الموجودة في أجهزة الصراف الآلي تمثل 35٪ من الوضع النقدي للبنك وأن مسألة ملاءمة التحسين أمر لا شك فيه.
الخطوة التالية هي النظر في ديناميات التوازن المتكامل في أجهزة الصراف الآلي ومستوى النشاط التشغيلي فيها خلال الشهر. النتائج موجوده في الشكل. 2.
في التين. 2 ، يمكن ملاحظة أن متوسط الرصيد في أجهزة الصراف الآلي للبنك أعلى 10 مرات من متوسط المبلغ النقدي المسحوب يوميًا وأن حجم الأموال المحولة بالدولار يبلغ حوالي 19 مليون دولار أمريكي.الأموال المشتتة (ما لم تجمع شبكة أجهزة الصراف الآلي بالكامل على أساس يومي ، وهو ما يحدث أحيانًا) ، ولكن يُنصح بتقليل الأموال المشتتة.
من أجل فهم طبيعة ظهور الأموال المشتتة في شبكة محددة من أجهزة الصراف الآلي ولتقييم فعالية استخدامها ، من الضروري تقسيم سكان أجهزة الصراف الآلي للبنك وفقًا لمعيار "فترة التحصيل". سيسمح لنا ذلك بتحديد كفاءة شبكة الصراف الآلي للبنك. نقوم بالتجزئة وفقًا لبيانات محاسبة التحصيل النقدي لكل ماكينة صراف آلي للدورة السنوية ، مع الأخذ في الاعتبار ، بالطبع ، ظهور أجهزة الصراف الآلي الجديدة في الشبكة (تم تلخيص النتائج في الجدول 1).
إجمالاً ، لدينا 137 جهاز صراف آلي بمتوسط مبلغ نقدي يومي يبلغ حوالي 19 مليون دولار أمريكي (ما يعادله). كما يتضح من الجدول ، فإن 94 جهاز صراف آلي تقع ضمن مجموعة أجهزة الصراف الآلي مع فترة تحصيل تزيد عن 18 يومًا ، ويبلغ متوسط المبلغ اليومي للأموال المودعة فيها ما يعادل 12 مليون دولار أمريكي ، أي 63٪. لنأخذ هذه المجموعة من أجهزة الصراف الآلي ككائن للتحسين.
إذا كانت هذه المجموعة الكبيرة من أجهزة الصراف الآلي لديها مثل هذا النشاط المنخفض ، فيبدو ذلك حلاً واضحًا - فمن الضروري تقليل مقدار الأموال المحملة في أجهزة الصراف الآلي. ولكن يجب أن نتذكر أنه بعد ذلك سيزداد متوسط عدد أجهزة الصراف الآلي. لتقييم تأثير هذا العامل على الحمل الإنتاجي للسجل النقدي الرئيسي للبنك لتحميل (تفريغ) شرائط الصراف الآلي ، من الضروري تحليل الحالة الحالية لاستخدام السعة في السجل النقدي الرئيسي. في هذه الحالة ، من الضروري معرفة قيمة معايير الأداء القصوى لسجل النقد مقدمًا ، أي عدد أجهزة الصراف الآلي التي يتم خدمتها يوميًا.
كما هو مذكور أعلاه ، فإن أقصى أداء لسجل النقد هو 20 جهاز صراف آلي في اليوم ، أي 20 تنزيلًا (تفريغ). كما يظهر في الشكل. 3 و 4 ، لم تصل إنتاجية الدفع إلى الحد الأقصى بعد ، ولدينا احتياطي زيادة بنسبة 40٪ في عدد التنزيلات (عمليات التفريغ). ولكن ، مع الأخذ في الاعتبار عملية تطوير الشبكة والنمو المطرد لقدرات معالجة النقد ، فإننا سنعتمد فقط على احتياطي 20٪ لتحسين استخدام أجهزة الصراف الآلي.
ضع في اعتبارك مؤشرًا آخر مهمًا لكفاءة استخدام شبكة أجهزة الصراف الآلي - مقدار الأموال التي يتم إرجاعها إلى أمين الصندوق. كلما زادت حصة الأموال المحملة في أجهزة الصراف الآلي إلى البنك ، قلت كفاءة استخدام أجهزة الصراف الآلي وزاد العبء على السجل النقدي ، الذي يضطر إلى معالجة هذه الأموال. في التنظيم الكلاسيكي للبنك ، لا يتدخل قسم النقد في عملية التخطيط لتحميل (تفريغ) أجهزة الصراف الآلي ، ولكنه يعمل فقط كمنفذ للطلبات الواردة من وحدات الأعمال. لذلك ، في عملية التخطيط لتحصيل النقود ، يهيمن الاهتمام بإلغاء فترات التوقف في تشغيل أجهزة الصراف الآلي بسبب عدم كفاية الأموال. للتخلص من مخاطر تعطل أجهزة الصراف الآلي ، تطلب وحدات الأعمال في كثير من الأحيان تحصيل نقود من أجهزة الصراف الآلي عندما لا يكون ذلك ضروريًا بعد. دعونا نبني رسمًا بيانيًا لتوزيع عدد المبالغ المحولة سنويًا من حصة الأموال المعادة إلى البنك (الشكل 5).
كما ترى ، فإن معظم أجهزة الصراف الآلي مخصصة للتحصيل دون إنفاق حتى نصف الأموال المحملة ، والتي تتميز بكفاءة منخفضة للغاية في استخدام شبكة أجهزة الصراف الآلي. كما ذكر أعلاه ، يرجع هذا بشكل أساسي إلى المخاوف من مخاطر السمعة بسبب تعطل أجهزة الصراف الآلي. لسوء الحظ ، يمكن أن يكون السبب الشائع للتحصيل المبكر لجهاز الصراف الآلي هو عدم وجود الأوراق النقدية في أحد الكاسيتات. هذا ينطبق بشكل خاص على أجهزة الصراف الآلي متعددة العملات. من الواضح أن عودة 50٪ من الأموال المحملة في أجهزة الصراف الآلي لا يمكن تبريرها بمخاطر السمعة. نحن نستخدم معلمات النسبة المئوية لإعادة الأموال إلى البنك ومقدار تحميل أجهزة الصراف الآلي كمديرين عند تحسين عملية التحصيل وتقليل مبلغ الأموال "المشتتة".
تحسين إجراءات تحميل (تفريغ) شبكة أجهزة الصراف الآلي
تتمثل وظيفة التحسين الموضوعية في تحقيق الحد الأدنى من الرصيد الممكن للأموال في شبكة N-number من أجهزة الصراف الآلي مع ضمان الأداء الطبيعي للشبكة وفي أقصى أداء مسموح به لسجل النقد. بمعنى آخر ، من الضروري لكل ماكينة صراف آلي تحديد الحد الأدنى لمستوى الحمل المسموح به والذي يوفر فترة محددة بين عمليات التحصيل النقدي. بمعرفة فترة التحصيل لكل ماكينة صراف آلي ، يمكنك التخطيط لجدول التحميل الأمثل للشبكة بأكملها. لبناء نموذج لعملية الشبكة ، سنستخدم نموذجًا خطيًا بسيطًا ، والعنصر الأخير منه هو ماكينة الصراف الآلي مع معايير محددة من تحليل عمليتها: حجم الحمولة ، ومتوسط النسبة المئوية للأموال المعادة إلى البنك ، ومتوسط التحصيل فترة. بالطبع ، يمكنك تعقيد النموذج بشكل كبير باستخدام النماذج الإحصائية ، لكن التجربة تظهر أن النموذج الخطي البسيط يكفي للحصول على نتيجة ذات مغزى. تم تنفيذ النمذجة على البيانات الإحصائية للشبكة العاملة للسنة. دعونا نلقي نظرة على طريقتين واضحتين لتحسين كفاءة شبكة أجهزة الصراف الآلي واختبارها على نموذج.
1. لإدارة النموذج ، سنختار مجموعات من أجهزة الصراف الآلي مع فترة تجميع تزيد عن 35 يومًا ، وسنقلل حجم الحمولة لكل ماكينة صراف آلي. من الواضح أنه سيكون هناك انخفاض في فترة التحصيل لأجهزة الصراف الآلي هذه ، مع زيادة مقابلة في الحمل على السجل النقدي (الجدول 2).
نتيجة للنمذجة ، نحصل على البيانات التالية حول متوسط قيمة الأموال المحولة وعدد المبالغ المحولة سنويًا (الشكل 6 ، 7).
المجموعة المتغيرة - مجموعة أجهزة الصراف الآلي تتأثر بالتحسين ؛ مجموعة غير متغيرة - أجهزة الصراف الآلي التي لم يتم تحسينها
المجموعة المتغيرة - مجموعة أجهزة الصراف الآلي تتأثر بالتحسين ؛ مجموعة غير متغيرة - أجهزة الصراف الآلي التي لم يتم تحسينها
كما يتضح من نتائج التحسين ، أدى الانخفاض في حمل أجهزة الصراف الآلي لمجموعة مع فترة تحصيل تزيد عن 35 يومًا إلى تقليل الأموال "المحولة" بنسبة 37٪ ، أي بمقدار 6 ملايين دولار أمريكي (ما يعادله) . سيسمح هذا للبنك باستخدام هذه الأموال لأغراض أخرى خلال العام أو لإجراء عمليات تداول معهم. في الوقت نفسه ، تطلب هذا زيادة العبء على ماكينة تسجيل المدفوعات النقدية بنسبة 8٪ فقط ، وهو ما يتناسب مع القدرة التصميمية للسجل النقدي.
2. النظر في خيار التحسين الثاني. نحن نستخدم نفس المجموعة من أجهزة الصراف الآلي ، مع تغيير طفيف فيما يتعلق بالخيار 1 ، ولكن في نفس الوقت سنقوم بتغيير القاعدة الخاصة بإعداد ماكينة الصراف الآلي لتحصيل أجهزة الصراف الآلي من مجموعة مع فترة تحصيل من 21 إلى 35 يومًا: عند الوصول إلى 10٪ من الحمل الأولي (الجدول 3).
نتيجة للنمذجة ، نحصل على البيانات التالية حول متوسط قيمة الأموال المحولة وعدد المبالغ المحولة سنويًا (الشكل 8 ، 9).
ملخص متوسط الرصيد - متوسط الرصيد الإجمالي قبل التحسين ؛ الرصيد المضارب - متوسط الرصيد بعد التحسين (تم التحويل إلى الدولار الأمريكي)
العدد الحقيقي للمجموعات النقدية - عدد عمليات التحصيل النقدي من أجهزة الصراف الآلي قبل التحسين ، العدد التخميني للتحصيلات النقدية - عدد التحصيلات النقدية بعد التحسين
كما يتضح من نتائج التحسين ، أدى الانخفاض في حمل أجهزة الصراف الآلي لمجموعة مع فترة تحصيل تزيد عن 35 يومًا إلى تقليل الأموال "المحولة" بنسبة 31٪ ، أي بمقدار 5.8 مليون دولار أمريكي (ما يعادله) . في الوقت نفسه ، بسبب تغيير في قواعد تخصيص التحصيل النقدي لمجموعة ذات فترة تحصيل تتراوح من 21 إلى 35 يومًا ، انخفض العبء على السجل النقدي بنسبة 0.5٪.
تنفيذ نتائج التحسين التي تم الحصول عليها
تم اختبار نتائج التحسين على بنك حقيقي في غضون 9 أشهر بعد تحليل كفاءة شبكة الصراف الآلي. تم تحليل معايير شبكة أجهزة الصراف الآلي بدقة وتم الحصول على النتائج التالية نتيجة للتدابير التنظيمية.
1. هيكل المركز النقدي للبنك (الشكل 10).
نظرًا للزيادة الكبيرة في شبكة أجهزة الصراف الآلي ، بنسبة 50٪ تقريبًا (من 139 جهازًا في ديسمبر 2006 إلى 215 في أغسطس 2007) ، فقد انخفضت حصة أجهزة الصراف الآلي في المركز النقدي للبنك من 25 مليون دولار أمريكي (ما يعادله) في ديسمبر 2006. حتى 11.5 مليون دولار أمريكي (ما يعادله) في يوليو 2007 ، أي أكثر من مرتين.
زاد العبء على سجل النقد إلى 335 (17 جهاز صراف آلي في اليوم) في الشهر في يوليو 2007 مقابل 282 (14 جهاز صراف آلي في اليوم) في ديسمبر 2006 ، أي زيادة بنسبة 19٪ في الحمل ويتماشى مع تحليل السعة المخطط له تسجيل النقدية 20٪ زيادة في الحمل.
3. التغييرات في هيكل الأموال المعادة من أجهزة الصراف الآلي (الشكل 12).
تين. يوضح الشكل 12 أن الجزء الأكبر من أجهزة الصراف الآلي يقع في الجزء من 10 إلى 30 ٪ من الأموال المعادة. وبالتالي ، يتم إطالة فترة الصرف من أجهزة الصراف الآلي ، ويتم تقليل عدد عمليات الصرف والحمل على السجل النقدي.
الاستنتاجات
وبالتالي ، فإن عددًا من الإجراءات التنظيمية البسيطة تجعل من الممكن تقليل حجم الأموال "المشتتة" لتشغيل شبكة أجهزة الصراف الآلي إلى النصف تقريبًا ، مع زيادة بنسبة 50٪ في شبكة أجهزة الصراف الآلي. في مثالنا الواقعي ، تلقى البنك أموالاً إضافية بمبلغ 13.5 مليون دولار أمريكي (ما يعادله) خلال العام. وقد أتاح له ذلك عدم جذب هذه الأموال من مصادر خارجية والادخار أو تحقيق ربح من وضع هذه الأموال في سوق المال ، بمبلغ 4٪ سنويًا ، أي 540 ألف دولار أمريكي (ما يعادله) سنويًا.
ما هي هذه الأحداث:
1) تحليل الوضع النقدي للبنك ، وتحديد حصة الأموال "المحولة" لتشغيل أجهزة الصراف الآلي ؛
2) تقييم القدرات الإنتاجية الحالية للسجل النقدي للبنك لتحميل (تفريغ) أجهزة الصراف الآلي. تحليل عبء السجل النقدي للتحصيل النقدي لشبكة أجهزة الصراف الآلي من أجل تحديد الحد الأقصى للحمل المسموح به في اليوم ؛
3) تقسيم سكان أجهزة الصراف الآلي حسب متوسط فترة التحصيل للسنة مع تحديد مبلغ الأموال "المحولة" لكل شريحة. وقد أتاح ذلك إمكانية تحديد القطاعات التي يمكن تحسينها عن طريق تقليل عبء الأموال دون التعرض لخطر التحميل الزائد على السجل النقدي ؛
4) تحليل الأموال المعادة من أجهزة الصراف الآلي. وقد جعل ذلك من الممكن تحديد مجموعات من أجهزة الصراف الآلي التي تم استخدام الأموال فيها بشكل غير فعال من أجل تغيير قواعد تحصيلها. وهكذا ، تم تعويض الزيادة في أجهزة الصراف الآلي التي تم جمعها يوميًا بسبب انخفاض الحمل (ص 3). بالنسبة لأجهزة الصراف الآلي هذه ، قد تظل فترة التحصيل دون تغيير ؛
5) إنشاء قاعدة تحصيل للشبكة بأكملها:
يتم تحديد التحصيل النقدي بعد إنفاق 90٪ من الأموال المحملة في أجهزة الصراف الآلي ؛
لا يمكن أن يكون عدم وجود الأوراق النقدية في إحدى الكاسيت سببًا للتحصيل ؛
تتم إزالة البطاقات التي تم سحبها بواسطة جهاز الصراف الآلي فقط من أجل التحصيل المجدول ؛
أجهزة الصراف الآلي منخفضة الكفاءة تنتقل إلى مواقع واعدة أكثر.
6) نمذجة تشغيل الشبكة من أجل التنبؤ بنتائج التغييرات في معلمات التحميل (التفريغ) لمختلف قطاعات الشبكة ؛
7) استنادًا إلى النموذج المطور ومع الأخذ في الاعتبار على أساس يومي المعلومات الواردة من شبكة ATM حول خصائص الإنفاق لكل ماكينة صراف آلي ، تم تشكيل تنبؤ قصير الأجل لتخطيط جدول جمع ATM. سيسمح ذلك بتجنب أحمال الذروة في السجل النقدي عن طريق تغيير تاريخ التحصيل لأجهزة الصراف الآلي المحددة من تواريخ الحمل الزائد المحتمل في السجل النقدي. في النهاية ، سمح ذلك للبنك بوضع جدول زمني مثالي لتحصيل النقود لشبكة أجهزة الصراف الآلي ، مع مراعاة المسارات المثلى لخدمة التحصيل النقدي.
من كتاب سياسة الائتمان للبنوك: أهداف وعناصر وخصائص التكوين (على سبيل المثال بنك تجاري) المؤلف دينيس شيفتشوكالباب الثاني. تحليل كفاءة إدارة العمليات الائتمانية لبنك تجاري (على سبيل المثال ، البنك) 2.1. فعالية إدارة الإقراض تحسين كفاءة عمليات الإقراض هو المؤشر الرئيسي للتخطيط والتنفيذ بشكل صحيح
من كتاب التحليل المالي المؤلف بوتشاروف فلاديمير فلاديميروفيتش2.4 بيان التدفق النقدي واستخدامه لإدارة التدفق النقدي يحتوي بيان التدفقات النقدية على معلومات حول التدفقات النقدية (استلامها ونفقاتها للفترة) ، مع الأخذ في الاعتبار أرصدتها في بداية ونهاية فترة التقرير
من كتاب التدقيق العملي: دليل دراسة المؤلف سيروتينكو إلينا أناتوليفنا4.8 تحليل كفاءة استخدام الأصول الثابتة في عدد من الحالات ، تتضمن المراجعة تقييمًا لفعالية استخدام الأصول الثابتة. يمكن أن تكون أهداف تدقيق فعالية استخدام الأصول الثابتة مختلفة تمامًا:
من كتاب التجارة من أجل النصر. سيكولوجية النجاح في الأسواق المالية المؤلف كييف آريإعادة هيكلة وجهة نظرك لديك القدرة على تغيير تصورك للتجارب لتجنب ربط المشاعر السلبية بأي حدث معين غير سعيد. يمكن تحقيق ذلك عن طريق تغيير الطريقة التي يتم بها تنظيم الحدث ، مما يؤدي إلى الحياد
من كتاب التنويم المغناطيسي للذكاء [التفكير والحضارة] المؤلف تسابلين فلاديمير سيرجيفيتش6. يجب أن يشمل الاحتراف مرحلتين ، الأولى تسمى مرحلة الاحتراف العالمي والثانية - مرحلة الاحتراف الضيق المتعمق وفقًا للميول الشخصية والاحتياجات الاجتماعية. في المرحلة الأولى
من كتاب دعونا نستفيد من أزمة الرأسمالية ... أو أين نستثمر الأموال بشكل صحيح المؤلف خوتيمسكي ديمتريأزمة من وجهة نظر نظرية اللعبة طوال فترة الأزمة ، يؤدي السلوك الأناني للأفراد إلى خسائر للمجتمع ككل. يتم استكشاف هذه الظاهرة من خلال نظرية الألعاب ، والتي يمكن توضيحها من خلال ما يسمى بالمعضلة
من كتاب الاشتراكية والحساب الاقتصادي ووظيفة ريادة الأعمال [جزء] المؤلف هويرتا دي سوتو جيسوس3. استحالة الاشتراكية من وجهة نظر المجتمع. الحجة "الثابتة" لكل فرد من الأشخاص المتفاعلين الذين يشكلون المجتمع (المستوى "السفلي" في الشكل III-2) عدة أجزاء من المعلومات الحصرية والعملية والمنتشرة التي
من كتاب نظرية القيود في العمل. نهج منظم لتحسين كفاءة الشركة المؤلف Schragenheim Eliتحليل الوضع من وجهة نظر TOC ما هي الإنتاجية T لقسيمة بيع واحدة؟ تشمل التكاليف المتغيرة غرفة الفندق والتكاليف المحلية الأخرى. تُعزى تكلفة الغرفة إلى التكاليف المتغيرة ، حيث إنها مرتبطة بتكلفة محددة
من كتاب الإطلاق! بداية سريعة لعملك بواسطة ووكر جيفمن منظور رائد فضاء ، حان وقت الإطلاق! إذا وصلت إلى هذه المرحلة ، فأنت بالفعل على دراية بالمكون الرئيسي لإطلاق RTE - هذا المكون هو العمل. أتمنى ألا يكون الأمر كذلك ، لأنه يتعلق بالزر السحري الذي يسمح لك بالوصول بسرعة
من كتاب Big Book of the Store Director 2.0. تقنيات جديدة بواسطة Krok Gulfiraالسعر من وجهة نظر المشتري السعر بالنسبة للمشتري هو ، أولاً وقبل كل شيء ، التعبير النقدي عن قيمة البضاعة.يمكن تحديد القيمة من خلال: الخصائص الوظيفية للبضائع ، أي مستوى الرضا من الاحتياجات الفورية للمشتري ؛ فائدة
من كتاب هيلتونز [ماضي وحاضر السلالة الأمريكية الشهيرة] المؤلف تارابوريلي راندي من كتاب ممارسة إدارة الموارد البشرية المؤلف ارمسترونج مايكل من كتاب المعيار الذهبي: النظرية والتاريخ والسياسة المؤلف فريق المؤلفينهناك وجهتا نظر رئيسيتان على أساس العلاقة بين الإدارة والنقابات العمالية بشكل خاص ، أو العمال بشكل عام: الوحدوية والتعددية.
من كتاب MBA في 10 أيام. أهم برنامج لكليات إدارة الأعمال الرائدة في العالم المؤلف سيلبيجر ستيفنالمزايا (من وجهة نظر المؤيد) المعيار المعدني باحتياطي 100٪: المال خالي عمليًا من التدخل من الدولة ، التي ليس لها سلطة تقديرية. يتم توليد إيرادات الدولة من خلال تحصيل الضرائب ووضعها
من كتاب المؤلفالعيوب (من وجهة نظر النقاد) المعيار المعدني باحتياطي 100٪: عدم القدرة على تقلب عرض النقود وفقًا لاحتياجات العمل. مرونة عملة منخفضة أو معدومة نظام مكلف للغاية يشتت الانتباه
من كتاب المؤلفالنمو الاقتصادي من وجهة نظر النقدي ما هو المال؟ للمناقشة مع علماء النقد ، عليك أن تعرف ما الذي يقصدونه عندما يتحدثون عن أكثر الأشياء قدسية بالنسبة لهم - المال. المال هو وسيلة تبادل لبيع وشراء السلع والخدمات. يبدو بسيطا ، ولكن فقط
تعد شبكة الصراف الآلي الواسعة ميزة رائعة لأي بنك. بعد كل شيء ، عند اختيار بنك لإصدار بطاقة بلاستيكية ، فإننا ننتبه دائمًا إلى راحة سحب النقود. هذا يعني أنه كلما زاد عدد أجهزة الصراف الآلي ، زاد عدد العملاء - حاملي البطاقات.
لقد دخل قادة منقطع النظير في عالمنا اليوم أكبر 10 بنوك لديها أكبر شبكة صراف آلي... لسوء الحظ ، من بين عشرات "المتسربين" من Master Bank ، الذي تم إلغاء ترخيصه في تشرين الثاني (نوفمبر) من هذا العام ، وأصبحت شبكة أجهزة الصراف الآلي بالكامل تحت سيطرة Sberbank.
عدد أجهزة الصراف الآلي 1886 قطعة.
يمكن لعملاء بنوك مجموعة نوموس سحب الأموال بدون عمولة ليس فقط من أجهزة الصراف الآلي "المحلية" الخاصة بهم ، ولكن أيضًا في شبكة البنوك الشريكة: JSB Rossiya و Bank Globex و Nordea-Bank.
عدد أجهزة الصراف الآلي - 2093 قطعة.
يقدم البنك لعملائه أسعارًا وفية جدًا لعمليات السحب النقدي - 0٪ من بطاقات الخصم ضمن الحد الأقصى ، و 0.5٪ فوق الحد ، لسحب الأموال الائتمانية - 3 أو 2٪ ، اعتمادًا على نوع البطاقة.
عدد أجهزة الصراف الآلي - 2101
بالإضافة إلى أجهزة الصراف الآلي "المحلية" ، يمكن للعملاء سحب النقود من شبكات Rosbank و Tatfondbank و UniCreditBank. ستكون رسوم السحب 0٪ لبطاقات الخصم و 3٪ لبطاقات الائتمان.
عدد أجهزة الصراف الآلي 2257 قطعة.
على الرغم من حقيقة أن البنك يحتل المركز السابع فقط في TOP-10 ، يمكن لعملائه استخدام أوسع شبكة من أجهزة الصراف الآلي. الحقيقة هي أن شريك PSB هو "عملاق" للسوق مثل Alfa-Bank. مع الأخذ في الاعتبار شبكة الشركاء ، يصل عدد أجهزة الصراف الآلي لـ Promsvyazbank إلى 5300.
عدد أجهزة الصراف الآلي - 2954 قطعة.
شركاء البنك هم Alfa-Bank و Raiffeisenbank ، والذي يسمح للعملاء بسحب الأموال دون تغيير الظروف ويوسع شبكة أجهزة الصراف الآلي بشكل كبير.
عدد أجهزة الصراف الآلي 2956 قطعة.
جهاز صراف آلي واحد للحسابات المصرفية لـ 838 عميل - حاملي البطاقات. عمولة السحب النقدي داخل فرع واحد 0٪ من بطاقة الخصم ، في الفروع الأخرى ومن البنوك الشريكة - 0.7٪.
عدد أجهزة الصراف الآلي - 3043 جهاز كمبيوتر شخصى.
تضم شبكة الصراف الآلي التابعة لـ Alfa-Bank 11،749 جهاز صراف آلي ، بما في ذلك البنوك الشريكة. يمكن للعملاء سحب النقود من شبكة MDM Bank و Promsvyazbank و Rosbank و Rosselkhozbank.
عدد أجهزة الصراف الآلي - 3400 جهاز كمبيوتر شخصى.
يبلغ إجمالي عدد أجهزة الصراف الآلي ، بما في ذلك البنوك الشريكة ، أكثر من 7800 جهاز في 1660 مدينة ومستوطنات أخرى في روسيا.
عدد أجهزة الصراف الآلي أكثر من 11000.
تشمل شبكة هذه المجموعة من البنوك أجهزة الصراف الآلي VTB-24 ، بالإضافة إلى بنك موسكو و TransCreditBank. يحتوي جهاز الصراف الآلي الواحد على حوالي 1800 بطاقة بلاستيكية.
عدد أجهزة الصراف الآلي أكثر من 48957.
أصدر زعيم TOP-10 لدينا أكثر من 58 مليون بطاقة. وبالتالي ، هناك 1،185 عميلًا لكل ماكينة صراف آلي. في الوقت نفسه ، وفقًا للخبراء ، المؤشر الأمثل هو 1000 بطاقة لكل ماكينة صراف آلي.
في العام الماضي ، أطلق بنك موسكو مشروعًا واسع النطاق لتحديث شبكة أجهزة الصراف الآلي الخاصة به. تم إطلاق نموذج العمل الجديد على 1.5 ألف جهاز. مدير إدارة الخدمات والمبيعات عن بعد ، بنك موسكو إيفان بياتكوفتحدثت عن سبب اتخاذ مثل هذا القرار ولماذا يعتبر العمل مع أجهزة الصراف الآلي مهمًا جدًا لمؤسسة الائتمان بشكل عام.
"ربما لن أكون أصليًا إذا قلت أن الأجهزة لها تاريخ طويل إلى حد ما. قال إيفان بياتكوف في خطابه في منتدى PLUS - لكن لدي شعور قوي جدًا بأن البنوك قد شطبتها بالفعل. وأشار إلى أن النقد هو الإستراتيجية السائدة في الاستخدام الفعلي لأجهزة الصراف الآلي اليوم. "بالطبع ، استمر تطور الأجهزة ، والتقنيات لم تقف مكتوفة الأيدي. لقد استثمر البائعون بجدية بالغة في تطوير الأجهزة. لكن الوضع الآن هو أن جميع هذه الأجهزة التكنولوجية المتقدمة بعيدة كل البعد عن استخدامها بنسبة 100 ٪. وفي بعض الأحيان يكون من العار أن نرى متى تشترك أجهزة الصراف الآلي الجادة والمكلفة في وظيفة واحدة فقط ، والتي كانت تعمل في فجر إنشائها: تقديم النقود للعميل ، "قال إيفان بياتكوف.
الوضع الآن هو أن جميع هذه الأجهزة التكنولوجية المتقدمة تستخدم بعيدًا عن 100 ٪.
في السنوات الأخيرة ، كان المشاركون في السوق يتحدثون كثيرًا ، والآن أصبحت الخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول والخدمات المصرفية عبر الإنترنت من المألوف. هذه القنوات واعدة ولديها مستقبل رائع ، لكن الموضة طغت على حاجة المشاركين في السوق إلى التفكير في التجربة التي يحصل عليها العملاء عند العمل مع أجهزة الصراف الآلي - القناة البعيدة الأكثر ضخامة. "أجد أن هذا النهج قصير النظر للغاية!" - قال إيفان بياتكوف.
في السنوات القادمة ، فإن مدير RBS Bank of Moscow متأكد ، من حيث عدد المعاملات ، لن يكون بنك الإنترنت أو بنك الهاتف المحمول مساوياً لشبكات أجهزة الصراف الآلي. "من السذاجة أن تحلم بأن ذاكرة التخزين المؤقت ستختفي في العامين المقبلين ، - اقترح - سيتعين علينا العمل بالنقود لفترة طويلة. يشير هذا إلى أن اتصالات العملاء بأجهزة الخدمة الذاتية ستستمر ".
قال إيفان بياتكوف: "نحن ندرك جميعًا أن إحدى المهام الرئيسية لجميع البنوك هي تحويل العملاء إلى قنوات بعيدة. - نريد عبئًا أقل على فروعنا ، لأن القنوات البعيدة أرخص بكثير. ونحاول نقل العميل على الفور من ذاكرة التخزين المؤقت إلى بنك الإنترنت والبنك المحمول ، حيث توجد نماذج مختلفة جدًا لسلوك العميل. هذا نهر نجبر العميل من خلاله على السباحة - بدلاً من بناء "جسر" ومنحه الراحة في الانتقال من نموذج "نقدي" إلى نموذج رقمي. وقررنا أن تصبح أجهزة الخدمة الذاتية بمثابة "جسر".
نحاول نقل العميل من ذاكرة التخزين المؤقت مباشرة إلى بنك الإنترنت وبنك الهاتف المحمول.
قدم إيفان بياتكوف مشروعًا لتحديث شبكة الصراف الآلي لبنك موسكو. "أعترف أننا لم نخترع العجلة. وأشار إلى أن تلك التي يتم تنفيذها الآن في السوق قد تم تطبيقها بالفعل في مكان ما ، - لقد أخذنا تجربة بنك Wells Fargo كمثال ، وهذا أحد أفضل الأمثلة على تطوير الواجهات في أجهزة الصراف الآلي. لقد أعدنا صياغة هذه التجربة لتناسب احتياجاتنا وأطلقنا نموذجًا جديدًا من أجهزة الصراف الآلي الخاصة بنا ".
قال إيفان بياتكوف إن المبدأ الرئيسي لبناء منطق خدمة العملاء هو القدرة على ضبط أجهزة الصراف الآلي وفقًا للاحتياجات المحددة لكل منهم. على وجه الخصوص ، تكون بنية المعلومات على شاشة الجهاز فردية لكل حامل بطاقة. كما توفر أجهزة الصراف الآلي للعميل إمكانية الوصول عن طريق البطاقة إلى جميع حساباته ومنتجاته في البنك ، كونه حسابًا شخصيًا مكتمل الأهلية. يمكن أن يكون أيضًا أداة مبيعات للمنتجات المصرفية الأخرى.
مدير قسم العمليات ، VTB24 فاليري تشولكوفوأشار إلى أن شبكة الصراف الآلي من أهم قنوات خدمة العملاء عن بعد بالنسبة للبنك. وقال: "من حيث عدد المعاملات ، مقارنة بعام 2014 ، شهدنا زيادة كبيرة في المعاملات من خلال أجهزة الصراف الآلي. فهي تمثل أكثر من 40٪ من معاملات العملاء في القنوات البعيدة. لدينا معدل دوران متزايد باستمرار للأموال التي يسحبها العملاء ويودعونها في أجهزة الصراف الآلي. وفي الحقيقة ، كما نرى ، 98٪ من عملائنا يستخدمون أجهزة الصراف الآلي. في الوقت الحالي ، تضم شبكة أجهزة الصراف الآلي الخاصة بنا 10.5 ألف جهاز ".
في VTB24 ، يتم تنفيذ 40٪ من معاملات العملاء في القنوات البعيدة في أجهزة الصراف الآلي.
إنها ثاني أكبر شبكة في البلاد. بالطبع ، كان على البنك التعامل مع قضايا إنشاء نموذج إداري ، وتحسين التكلفة ، بالإضافة إلى الزيادة النوعية والكمية في الشبكة. قال فاليري تشولكوف إنه تم إنشاء هيكل تنظيمي مركزي في VTB24. الإدارة عمودية: "مركز - مناطق". كما تم تطوير معايير دورة حياة أجهزة الصراف الآلي.
إذا تحدثنا عن نظام إدارة فعال ، إذن ، كما قال مدير قسم العمليات في VTB24 ، يتكون من ثلاثة مكونات: فريق ، ومنصة ، ونموذج اقتصادي. "الفريق عبارة عن هيكل على شكل هرم ، معظم الجزء السفلي منه يتم الاستعانة بمصادر خارجية - - كما أشار. - لدينا مجموعة طرف ثالث ، توفر Multicard دعمنا الفني جنبًا إلى جنب مع البائعين". يحتوي البنك في الواقع على كتلتين علويتين - مديرو أجهزة الصراف الآلي الإقليمية ومركز تحكم واحد في المكتب الرئيسي.
يتم نقل الأجهزة التي لا تلبي معايير الكفاءة إلى مواقع جديدة.
تفترض المنصة التكنولوجية للبنك الحد الأقصى لعدد العمليات المؤتمتة بالكامل ، مثل إدارة الشبكة الطرفية ، ومراقبة كفاءة أجهزة الصراف الآلي ، ونظام لمراقبة الأرصدة النقدية في أجهزة الصراف الآلي ، وغير ذلك الكثير. تحدث فاليري تشولكوف عن منهجية جديدة لتقييم فعالية كل جهاز صراف آلي والحل العملي الذي تم الحصول عليه : يتم نقل الأجهزة التي لا تفي بمعايير الكفاءة إلى مواقع جديدة. وأشار إلى أن أكثر الأجهزة فاعلية موجودة في مكاتب البنك. بشكل عام ، قال إنه من أجل تحسين الكفاءة في عام 2015 ، سيتم نقل حوالي 700 جهاز.
قال فاليري تشولكوف: "نخطط أنه بحلول نهاية عام 2016 سيكون هناك 12 ألف جهاز في شبكتنا. - الهدف هو زيادة عدد الأجهزة في المكاتب". ووفقًا له ، فإن البنك يواجه أيضًا مهمة زيادة الوظائف المتعددة لأجهزة الصراف الآلي ، "وفي العام المقبل فقط الأجهزة التي تعمل بوظيفة إعادة التدوير النقدي والجمع - سيتم شراء خمسين خمسين."
كما أشار رئيس قسم العمليات في VTB24 إلى أن الاتجاه المهم الثاني لنشاط البنك هو بناء شبكة من محطات الخدمة الذاتية. قال فاليري تشولكوف: "لقد تم تصميمها لزيادة سحب المعاملات غير النقدية من المكاتب وأجهزة الصراف الآلي إلى أقصى حد. - لقد أجرينا تجربة تجريبية ، واعتمدنا خطة تطوير الشبكة لعام 2016 ، وسنفتح في الأسابيع المقبلة عملية شراء للخدمة الذاتية محطات لألفي جهاز "...
يقول نائب رئيس مجلس إدارة سبيربنك ، بغض النظر عن الطريقة التي تحاول بها البنوك الدخول في الخدمات الرقمية ، فإن نمو حجم التداول النقدي آخذ في الازدياد في جميع أنحاء العالم ستانيسلاف كوزنتسوف... ولفت الانتباه إلى حقيقة أن حالة الجريمة في روسيا تتدهور بشكل حاد ، بما في ذلك في القطاع المالي ، لذلك تحتاج البنوك إلى تعلم كيفية إدارة المخاطر المرتبطة بالدوران النقدي. وبحسبه ، من الضروري تغيير الإطار القانوني المتعلق بالجرائم المالية في اتجاه التشديد. قال نائب رئيس سبيربنك: "قبل ثلاثة أشهر فقط ، قدم سبيربنك اقتراحًا يقضي بمعاقبة القشط اليوم بالسجن لمدة ست سنوات على الأقل" ، وأشار إلى أنه ، على وجه الخصوص ، في الولايات المتحدة ، يمكنك الحصول على 60 عامًا في السجن لهذا النوع من الجرائم. وشدد على "أننا ببساطة لا نملك الأدوات اللازمة للنظام القضائي لإدارة هذه المخاطر".
قال ستانيسلاف كوزنتسوف إن جزءًا من المشاكل من جانبه ، وفقًا لإجراءات إدارة المخاطر الخاصة به ، تمكن Sberbank من الهزيمة بشكل أساسي - هذه فواتير مزيفة وسرقة. وقال: "لقد كانت مشكلة كبيرة ، في الواقع ، ما زالت تهز السوق ، لكنها الآن أصبحت مشكلة على مستوى مختلف ، ونحن نعرف بالفعل كيفية إدارتها". تمكن سبيربنك أيضًا من بذل جهود إضافية لمواجهة سرقة أجهزته ذاتية الخدمة. "قبل عامين ، كانت هناك تقارير في وسائل الإعلام تفيد بأنه في العاصمة في وضح النهار ، تم توصيل جهاز صراف آلي بكابل وسحب عبر موسكو مع إحداث ضجة كبيرة - تم الآن حل هذه المشكلة بشكل أساسي وليس لديها مثل هذا النطاق الآن ، قال ستانيسلاف كوزنتسوف ، موضحًا أن سبيربنك قام بمراجعة جوهرية لمسألة إصلاح أجهزته.
حتى الآن ، لم يكن من الممكن حتى الآن حل المشكلات المشتركة في الواقع بين جميع مؤسسات الائتمان. زاد عدد الهجمات على أجهزة الصراف الآلي بشكل حاد . "انتهى الهجوم الليلي على بنك التوفير بقطع القضبان ، واقتحام المكتب ، واختيار المفاتيح" بواسطة bugbear ” ، - أصبح هذا النوع من الجرائم نادرًا جدًا الآن. لكننا نواجه زيادة حادة في الهجمات على أجهزة الصراف الآلي ، التي لا تقوم اليوم بإصدار الأموال فقط. وقال ستانيسلاف كوزنيتسوف إن أجهزة الصراف الآلي اليوم هي بنك صغير ، ولا يسعنا إلا أن ندرك حقيقة أن اتجاه الهجمات على هذه البنوك الصغيرة آخذ في الازدياد ".
لقد ولت الهجوم الليلي على بنك التوفير مع قطع القضبان واقتحام مكتب واختيار المفاتيح من قبل bugbear.
تحدث انفجارات أجهزة الصراف الآلي في كثير من الأحيان. "بصراحة ، نحن لا نفهم جيدًا حتى الآن من يشارك في هذا ، وكيف يتم بناؤه بالكامل. وهنا أستطيع أن أقول بحزن أننا لم نجد بعد التفاعل المناسب معك ولم نعثر على منصة لحل هذه المشكلة ، "خاطب نائب رئيس مجلس إدارة سبيربنك المشاركين في منتدى PLUS. كما أشار إلى أنه من الممكن مواجهة حالات انفجار الأجهزة بمساعدة الشركات المصنعة لأجهزة الصراف الآلي. قال ستانيسلاف كوزنتسوف: "أعترف بصدق: نتوقع من الشركات المصنعة ، نتوقع من شركائنا حلولًا جديدة مثيرة للاهتمام تكون رخيصة ومناسبة وسريعة وموثوقة وذات جودة عالية ، - يجب أن ترى أنه إذا كان هناك مثل هذا الاتجاه ، ثم من الضروري الرد. السرقات لا تتعلق فقط بسبيربنك ".
