يلزم كل مالك الشركة بإعمال المسؤولية عند استخدام النقد. الأساس هو السلوك الصحيح لجميع الإجراءات مع النقد نقدا. في هذا الصدد، ينبغي ملاحظة بعض المعايير بوضوح. ينص الانضباط النقدي على المستندات المنفذة بشكل صحيح وأي تنقيحات نقدية للمؤسسة. على سبيل المثال، يتم تطبيق وثيقة مناسبة لتسجيل جميع الإنفاق النقدي. أهميتها ضرورية. هذه الوثيقة هي طلب نقدي قابل للاستهلاك. حول هذا مزيد من التفاصيل.
والجواب على هذا السؤال بسيط. من بين الوثائق الرئيسية لإصلاح تحركات النقد، تتميز النظام النقدي بالاستحواذ والنفقات. إنهم لا يرتبطون بالتأكيد بتنفيذ الحفاظ على جميع المحاسبة. بالنسبة لهم، يتم استخدام ناقلات الورق فقط بسبب حقيقة أن هذه الأوراق تحتاج إلى الحصول على توقيع شخصي للأشخاص المسؤولين. من المهم أن تعرف. أيضا، يجب أن توقع النظام النقدي النفقات الموضوع، مما يجعل المال. تجدر الإشارة إلى حقيقة أن القانون يحظر على تعيين هذه المستندات باستخدام توقيع رقمي إلكتروني.
نموذج الطلب النقدية المزود هو خطوة معينة في إصدار النقد من السجل النقدي.
في هذه الوثيقة، بخلاف المبلغ، يشار هوية المستلم أيضا، وألاحظ أساس إصدار الأموال. يعد شكل هذا الطلب (KO-2) فريدا واعتمادا للاستخدام الإلزامي لجميع IP. يتم استخدامها من قبل المنظمات التي لديها أمين الصندوق وتنفيذ العمليات المناسبة. لا ينطبق نموذج طلب الإنفاق على تقارير صارمة ولا يمكن أن يصبح بديلا، لكنه يخضع للمحاسبة الإلزامية في مجلة التسجيل حول المواد الاستهلاكية أوامر النقدية المربحة.
عند ملء المستند المحدد، يلتزم بقواعد معينة. يتم تنظيم هذا الإجراء حسب الفن. 14-21 "إجراء إجراء معاملات نقدية في الاتحاد الروسي". إن إصدار النقد من مكتب المنظمة ممكن فقط بملء معين للنظام ذي الصلة. تحت أنه يعني الحسابات، بيانات الدفع وغيرها من المواد المناسبة التي تقع تحت التقارير الصارمة.
يجب أن توقع النظام النقدية المستهل للأفراد المسؤولين عن إبقاء هذه الوثائق. من المهم أن تعرف. تحتها تعني أمين أمين الصندوق ومحاسبي ومدير الشركة. تجدر الإشارة إلى أن رئيس المنظمة لا يمكنه التوقيع على النموذج المحدد عند توصيل أعمال العمل والحسابات والتطبيقات وغيرها من المواد التي لها قرارها. للحصول على أموال حول هذا الأمر، يجب منح الشخص الذي يصدر إصداره (أمين الصندوق) جواز سفر أو وثيقة أخرى تؤكد هوية المستلم. هذه حالة مهمة. في هذه الحالة، يتم الإشارة إلى تفاصيل جواز السفر في شكل KO-2. وفي هذه الحالة أيضا، سيحتاج المستلم إلى كتابة إيصال النقد. وجودها إلزامي. إذا تم إصدار الطلب المحدد دون ذلك، فسيعتبر النقد الصادر عن أمين الصندوق نقصا، نتيجة مشحونة بالكامل من شخص مسؤول بالكامل. أيضا، في مذكرة محددة، من الممكن الحصول على النقد عن طريق الوكيل. في هذه الحالة، يشير النموذج إلى اسم واسم واسم واسماريه للمستلم. في شكل KO-2، يمكن إجراء إصدار المال في يوم إعداد هذه الوثيقة. يتم تنفيذ تصميم النموذج المحدد في مثيل واحد. يتم تخزينه في المؤسسة. من الضروري أيضا تسجيل النظام النقدي النفقي في مجلة CO-3.
هناك وثيقة تشير فيه جميع ميزات ملء النموذج. يحدد إجراء الحفاظ على المعاملات النقدية للاتحاد الروسي جميع جوانب تسجيل الطلبات النقدية. ملء وتوقيع هذه البنوك يمكن فقط للمديرين، محاسب كبير أو IP. يسمح بإجراء طلب نقدي بالنص المكشوف بالجهاز. لكن قوانين الاتحاد الروسي لا يقول حول حدود نموذج التعبئة. لذلك، يسمح أيضا بالنص بخط اليد للاستخدام. فقط يجب أن يكون مقروءا. إذا تم ملء الطلب بشكل غير صحيح، فسيكون ذلك غير صالح. يجب إيلاء اهتمام خاص عمود "الأساس". من المهم أن تفكر. كما تظهر الإحصاءات، غالبا ما لا تؤخذ في الاعتبار. لكنها، وكذلك البقية، إلزامية لملء وتعويض جزء مهم جدا من النظام. إذا كان في هذا الرسم البياني، فإن القاعدة هي راتب، فمن الضروري أن تأخذ في الاعتبار جميع الضرائب والمدفوعات.
لا يوجد شيء معقد هنا. هل تحتاج إلى ملء طلب الإنفاق؟ فارغة في هذه الحالة يحتوي على الرسوم البيانية التالية:
كقاعدة عامة، يبدأ الترقيم وحدة من البداية إلى نهاية العام.
في عمود "تاريخ الترجمة"، تحتاج إلى إدخال التاريخ عند إصدار الأموال من أمين الصندوق.
- "الخصم" - عدد الحساب المقابل فيما يتعلق بالأموال. يمكن أن تأخذ معاني مختلفة اعتمادا على حيث يذهب المال.
- "الائتمان" - حساب المحاسبة النقدية.
- "المبلغ" - مبلغ النقد للإصدار (المشار إليه بواسطة الأرقام).
- "ملاحظة" - يتم الإشارة إلى البيانات والاسم الكامل هنا. متلقي.
- "قاعدة" - يتم عرض جوهر العملية. وهذا هو، على أساس ما تحتاج إلى إصدار المال. على سبيل المثال، دفع الراتب.
- "المبلغ" - مقدار النقد بالإصدار (المشار إليه بكلمات).
- "الملحق" - يتم تحديد قائمة بجميع المستندات الإضافية: المشار إليها هذه المواد المرفقة بهذا النموذج. في هذا الرسم البياني، تحتاج إلى الإشارة بالكامل إلى رقم المستند والتاريخ.
ملزم المستلم بتسجيل المبلغ الكامل للنقد بالكلمات. يجب عليك أيضا وضع توقيعك وتاريخك. ثم يتم الإشارة إلى الوثيقة التي تؤكد هوية المستلم.
العديد من المصادر لديها تعليمات خطوة بخطوة على تصميم النظام النقدي النفقي. ومع ذلك، لا يرتبط جميع رواد الأعمال بهذا بمسؤولية كبيرة، بالنظر إلى جميع ميزات العملية. على سبيل المثال، يحدث ملء النظام النقدي فقط قبل إصدار النقود. يجب ألا ننسى أن المبلغ اللازم للمال يتم تسجيله من قبل المستلم نفسه. هذه اللحظة في معظم الحالات تنتهك IP نفسه. يجب أيضا أن نتذكر أن المبلغ المحدد يناسب الأميرة. عند استلام المال عن طريق المحامي، من الضروري أيضا أن تكون منتبه عند ملء فارغة. يجب وصف هذه العملية بوضوح في المستند. التكرارات النظام النقدي في أي حال يجب أن يكون. يتم ذلك في نسخة واحدة. يتم حظر التصحيحات أو البقع بشكل قاطع. نظرا لأن الطلب هو وثيقة رسمية، فإن الطباعة هي سمة إلزامية. ولكن عند إنشاء RKO، ليس من الضروري. خاصة إذا كانت هناك وثائق أخرى، معتمدة من قبل الختم (يمكن أن يعزى مواد المحاسبة الأولية إليهم. تصبح الطباعة غير ضرورية عندما يأتي استلام الأموال من كيان قانوني.
يحتاج طلب مصاريف الراتب إلى ملء وصياغة بشكل صحيح. يمكن إصدار كل موظف في المؤسسة أجور للسجل النقدي الفردي. ومع ذلك، هناك خيار آخر. ينص على أنه يمكن وضع طلب واحد قائمة بالعديد من موظفي المستلمين. ولكن في هذه الحالة، يشار إلى كل منهم بالمبلغ المتاح للدفع. مع هذا الطلب المملوء بشكل صحيح، يمكن إنشاء بيان مناسب.
نظرنا إلى لحظات خاصة تصميم مثل هذه الوثيقة كترتيب نقدي مستهلكة. سيكون كل IP مفيدا للحصول على عينة جاهزة مع ملأتها بشكل صحيح في الرسوم البيانية. من الضروري استكشاف جميع جوانب تصميمها. في البداية، ستجعل المجموعة المناسبة لهذه الوثيقة تبسيط الحسابات وتجنب المشاكل عند التحقق. هذا هو واحد من أهم عوامل الأعمال.
لجعل إصدار النقد من سجل النقد في المؤسسة - يبدو أن هناك صعبة؟ لكن المحاسبين المبتدئين وهنا لديهم أسئلة عندما يتعلق الأمر بالمواقف الحقيقية في المحاسبة. ما يكتبه في أسفل ذلك في التطبيق ... وهلم جرا.
اليوم في الدرس سنقوم بتحليل المواقف الأكثر شيوعا في الممارسة في البرنامج 1C: المحاسبة 8.3، المراجعة 3.0.
من أجل عدم تفويت إصدار دروس جديدة - إلى النشرة الإخبارية.
أذكرك أن هذا درسا، حتى تتمكن من تكرار أفعالي بأمان في قاعدة البيانات الخاصة بك (نسخ أو تدريب أفضل).
لذلك، المضي قدما
النظام النقدية المستهلكة (اختصار RTO أو استهلاك) هو وثيقة، يتم إصدار إصدار النقود من سجل النقد في المنظمة.
يحتوي المكون الفارغ على شكل موحد من KO-2.
يبدأ ترقيم المواد الاستهلاكية كل عام مرة أخرى من الوحدة ويجب أن يكون مستمرا: 1، 2، 3 ...
يتعارض المستلم النقدي بتقديم بطاقة هوية (على سبيل المثال، جواز سفر)، يتم إجراء بياناتها في RKO.
الموقع المستهلك:
في الوقت نفسه، إذا كان توقيع الميثاق موجود بالفعل في أحد المستندات المرفقة بالترتيب والسماح بإصدار الأموال، فإن توقيعه اختياري.
لم يتم تثبيت ترتيب الطباعة، ولكن يمكن استخدام الطابع "المدفوع" لمنع إعادة إصدار المال على نفس الترتيب.
يتم وضع النظام النقدية المستهلكة في حالة واحدة ولا يزال عند الخروج.
لتسجيل النظام النقدية المستهلكة في البرنامج نذهب إلى قسم "البنك والنقد" عنصر "المستندات النقدية":
في النموذج الذي يفتح، انقر فوق الزر "الإخراج":
افتتح شكل وثيقة جديدة:
سنقوم بتحليلها ملء المواقف المختلفة.
03/01/2016 40 000 روبل (باستثناء ضريبة القيمة المضافة) بتروف V.V. الصادر من السجل النقدي عند الدفع بموجب الاتفاق رقم 48 من 02/15/2016 للكراسي للفاتورة رقم 351 من 01.03.2016.
بتروف V.V. تصرف نيابة عن LLC "المورد" وفقا لقوة المحامي رقم 17 من 20.02.2016.
كقسمة للهوية بتروف V.V. جواز السفر في سلسلة الاتحاد الروسي 12 23 رقم 345621، الصادر عن OTD من حي بريمورسكي في موسكو مؤرخ في 21 يناير 2008.
ملء طلب 1C:
نموذج مطبوع:
03/01/2016 صدرت 5000 روبل من أمين الصندوق بمقدار 5000 روبل للموظفين في Belkina Anna Grigorievna للتكاليف الاقتصادية وفقا للتطبيق لإصدار الأموال في الحسابات من 01.03.2016.
كهوية من belkin a.g. جواز سفر الاتحادي الروسي سلسلة 12 23 رقم 345621، الصادر عن منطقة آترات آتيز بريمورسكي في موسكو مؤرخة 21 يناير 2008.
ملء طلب 1C:
نموذج مطبوع:
2/10/2016 كبار الصندوق FOFLA E.B. أصدرت أمين الصندوق Plushina I.V. 104،400 روبل للرواتب للموظفين في أغسطس 2016 وفقا لبيان الدفع رقم 1 بتاريخ 09/08/2016.
ملء طلب 1C:
نموذج مطبوع:
03/01/2016 بلوشينا I.v. تلقى أموال من السجل النقدي بمبلغ 100،000 روبل للتسجيل في الحساب المصرفي لجوكب المشتري LLC في بنك GPB (AO).
كشهادة شخصية Plushina I.V. جواز سفر الاتحادي الروسي سلسلة 12 23 رقم 345621، الصادر عن منطقة آترات آتيز بريمورسكي في موسكو مؤرخة 21 يناير 2008.
ملء طلب 1C:
نموذج مطبوع:
01/01/2016 تم إصدار 450،000 روبل Nesterenko L.P. كحد أداء الدين وفقا لاتفاقية القرض رقم 56 من 20.02.2016.
كشهادة الهوية Nesterenko L.P. جواز السفر في سلسلة الاتحاد الروسي 12 23 رقم 345621، الصادر عن OTD من حي بريمورسكي في موسكو مؤرخ في 21 يناير 2008.
ملء طلب 1C:
نموذج مطبوع:
03/01/2016 تم إصدار 3500 روبل من السجل النقدي.
تطبيق لإصدار المساعدة المادية Ivashchenko n.i. نشر من 01.03.2016.
كبطاقة هوية Ivashchenko n.i. جواز السفر في سلسلة الاتحاد الروسي 12 23 رقم 345621، الصادر عن OTD من حي بريمورسكي في موسكو مؤرخ في 21 يناير 2008.
ملء طلب 1C:
شكلها المطبوعة.
وتشمل الوثائق النقدية: النظام النقدية المستهلكة (RKO)، تلقي الطلب النقدية (PKO)، كتاب نقدي. النظر في أمثلة ملء الطلب النقدية المستهلكة (الاستهلاك).
ملء طلب النفقات النقدية للنفقات (RKO).
يتم استخدام النظام النقدية المستهلكة لإصدار النقد من أمين الصندوق. هذه وثيقة موحدة (نموذج CO-2). انه يصرخ أمين أمين الصندوق أو غيره من الشخص المعتمد في نسخة واحدة.
كيفية ملء النظام النقدية المستهلكة؟
في الجزء العلوي من المستهلك مكتوب اسم المنظمة وحدتها الهيكلية (إن وجدت). إذا لم يكن هناك وحدة هيكلية، فإننا نضع دمية. في الجزء العلوي من الجزء الأيمن من رموز المنظمة على أساس شهادة من لجنة إحصاءات الدولة.
يتم تعيين "رقم المستند" حسب المشكلات المالية من السجل النقدي. يبدأ الترقيم من بداية العام.
تاريخ الوثيقة - تاريخ إصدار المال من شباك التذاكر. يتزامن مع التاريخ في مجلة تسجيل الشيكات الإيصال والنفقات (KO-3). يشار التاريخ بالتنسيق - dd.mm.yyy.
في العمود "الخصم" و "الائتمان" تشير إلى حسابات المحاسبة للعملية عند الخروج. يتم ملؤها مع محاسب. تم شغل الرسم البياني "الخصم، رمز الوحدة الهيكلية"، إذا كانت الشركة لديها مثل هذه الوحدة وإصدار المال يتم فيه.
في العمود "الخصم، رمز المحاسبة التحليلية"، يشار إلى التعليمات البرمجية إذا تم تطبيقها في المؤسسة، أو يتم وضع الدمية.
"الائتمان" هو حسابات مكتب التذاكر الذي يتم إصدار الأموال. في المحاسبة الاصطناعية، هذا الحساب هو 50 "كاسا".
"المبلغ، فرك. شرطي". - يشير إلى المبلغ الصادر من السجل النقدي والأرقام.
في عمود "الرمز المستهدف"، يتم الإشارة إلى الرموز إذا تم قبولها في المؤسسة.
وفقا لخط "وضع" الاسم الكامل مليء. موظف في المنظمة، الذي يصدر أموالا، في حالة الوالدين.
في خط "قاعدة"، يتم كتابة محتوى المعاملة المالية.
وفقا لخط "SUM"، يتم تكرار المبلغ المشار إليه أعلاه على النظام النقدية المستهلكة. هي مكتوبة بحرف كبير في الكلمات الأولى. يشار إلى Kopecks بالأرقام.
في "الملحق" - يتم الإشارة إلى المستندات، على أساس ما يتم إصدار الأموال من السجل النقدي. إذا كانت الأموال تتلقى موظفا لمؤسسة تابعة لجهة خارجية، فمن الضروري تحديد البيانات في توكيل السلطة، والتي تصدر من أمين الصندوق. يتم تطبيق قوة المحامي على النظام النقدية المستهلكة.
تم تسجيل RCO في مجلة C-3 سجلات النقدية ومذكرها لرئيس رئيس المنظمة والمحاسب الرئيسي.
السلسلة "المستلمة" تملأ المستلم نفسه. يناسب المبلغ الناتج بالكلمات، وأرقام كوبيك. ثم فإن مستلم الأموال يضع توقيعه وتاريخه. يتم كتابة اسم المستند أدناه، على أساس إصدار الأموال للمستلم. في أغلب الأحيان هو جواز سفر أو وثيقة شهادة. لماذا نحتاج إلى بيانات جواز السفر على المستهلك؟ هذا ضروري إذا نشأ حالة الصراع حول تلقي المال. لنفترض أنك قدمت لك شكوى لم أتمكن من تلقي الأموال، فيمكنك إثباتها بيانات جواز السفر والتوقيع. هذا مهم بشكل خاص عندما تعطي المال عن طريق الوكيل، لأن قوة المحامي يمكن أن تكون جير، على سبيل المثال، عندما يستقيل الموظف، وظل قوة محام (نعم، يحدث ذلك في الممارسة العملية).
تمتلئ الخط "الصريح أمين الصندوق" مع أمين الصندوق أو الوجه المعتمد بعد إصدار الأموال على RKO. وفقا لذلك، فإن أمين الصندوق يضمن تسميته بتوقيعه وفك تشفيره.
لا يتم نقل RKO إلى أيدي متلقي الأموال. يبقى في أمين الصندوق.
الفراغ من النظام النقدية المستهلكة يمكن أن يكون.
ملء الطلب النقدية الوصول (RKO).
يتم استخدام الاستحواذ على النظام النقدي لصنع النقد عند وصوله إلى مكتب المنظمة. هذه وثيقة موحدة (نموذج CO-1). انه يصرخ أمين أمين الصندوق أو غيره من الشخص المعتمد في نسخة واحدة.
كيفية ملء استلام النظام النقدي؟
يتكون الاستحواذ على النظام النقدي (PKO) من جزأين: يتم إصدار النظام والإيصال الأكثر ربحية، والتي، بعد التعبئة، للشخص الذي قدم المال في أمين الصندوق. يمكن تفريغ المستهلك كلاهما يدويا وإلكترونيا. غير مسموح بالشرائط والتصحيحات في الزوار. في هذه الحالة، يحتاجون إلى إعادة كتابة.
في الجزء العلوي من RKO، يتم شغل اسم المنظمة والوحدة الهيكلية (إن وجدت). في غياب هذا، يتم وضع قفص الاتهام.
تمتلئ "الرموز" على أساس المرجع من لجنة إحصاءات الدولة.
يشار إلى رقم الاستلام في ترتيب المعاملات النقدية. يبدأ الترقيم من بداية العام. RCO مسجلة في مجلة التسجيل CO-3.
"تاريخ التجميع" - تاريخ نشر المال (إيصالات المال في أمين الصندوق). تنسيق تواريخ dd.mmmmm.yyy (على سبيل المثال، 25.05.2012).
الرسوم البيانية "الخصم" و "الائتمان"، كما هو الحال في طلب كاسوف المستهلكة، يملأ محاسب. وفقا لديون الحساب، فإن الحساب يقوم دائما بوضع محاسبة العمليات عند الخروج (حساب Synthetic 50 "أمين الصندوق").
في العمود "المبلغ، فرك التعامل". يكتب مبلغ المال المقدمة إلى أمين الصندوق. يشار إليها بالأرقام. يتم ملء الرسم البياني "الرمز المستهدف" إذا كانت المؤسسة تنطبق نظام الترميز.
يتم كتابة العمود "المقبول من ___" من قبل Fio للشخص الذي قطع المال على أمين الصندوق، في حالة الوالدين، وإذا أدلى المدفوعات من قبل ممثل منظمة تابعة لجهة خارجية، ثم "اسم المنظمة "والسير في المفوض.
"قاعدة" الفئة "- يتم عرض محتوى العملية المالية أو وثيقة على أساس ما يتم الدفع.
على الخط "SUM" يشير إلى مقدار الدفع المستغرق إلى أمين الصندوق. يتم كتابة المبلغ من بداية الخلاف بحرف كبير في الكلمات، ولكن أرقام قرش. إذا لم يتم ملء السلسلة "المبلغ" بالكامل، فستكون الأماكن الفارغة.
على الخط "بما في ذلك" مقدار أرقام ضريبة القيمة المضافة، أو تسجيل "بدون ضريبة (ضريبة القيمة المضافة)".
يشير "الملحق" إلى المستندات الأساسية التي يجب إرفاقها بالترتيب.
في الإيصال، يتم إجراء نفس الإدخالات إلى PKOS كما في PKO. على Kuitka و PKO يحدد الطابع "المدفوع مقابل". يتم تقسيم الاستلام وتم تمريره إلى كسب المال.
توقع الاستحواذ على طلب نقدي على أمين الصندوق والمعالم السياحية للمحاسب الرئيسي أو شخص معتمد آخر.
يمكن أن يكون شكل طلب الرعية النقدية.
ملء كتاب نقدي.
كتاب نقدي - وثيقة مدمجة يتم فيها تسجيل جميع المعاملات النقدية: كل من التدفق النقدي وإصدارها. الشكل الموحد للكتاب هو شكل KO-4.
يمكن ملء الكتاب يدويا وإلكترونيا.
الإجراء للحفاظ على كتاب نقدي إلكترونيا.
في صباح يوم كل يوم عمل مقبل، يحتاج أمين الصندوق إلى إعداد طبقتين: "تقرير أمين الصندوق" و "قائمة الودائع من الكتاب النقدي". أنها تحتوي على نفس التفاصيل لملء. يتم ترقيمها من أجل منذ بداية العام.
في طباعة ورقة إيداع الأخيرة من الشهر والسنة، يشار إلى إجمالي عدد الأوراق لكل شهر (السنة). يحتاج أمين الصندوق للتحقق من صحة الطباعة، ثم قم بالتوقيع عليها. تبقى الأوراق المساهمة في الكتاب النقدي عند الخروج ويتم تخزينها خلال العام، ويتم نقل التقرير مع الاستحواذ المرتبط والمواد الاستهلاكية إلى قسم المحاسبة.
جميع أوراق المساهمة في الكتاب النقدي حسب الحاجة أو في نهاية العام مخيط ومختصرة، معتمدة من قبل كبير المحاسبين والقائد مع التوقيعات، مما يشير إلى إجمالي عدد الأوراق.
الإجراء للحفاظ على الكتاب النقدي يدويا.
عند إجراء دفتر نقدي يدويا، يبدأ في فترة معينة، بناء على عدد العمليات. أوراق الكتاب لا تزال قبل استخدامها، يتم ترقيمها، ختمها ومعتمدة من قبل توقيعات الرأس والمحاسب الرئيسي في الصفحة الأخيرة. الكتاب النقدي هو ختم بشمع أو ختم عادي.
إذا لم يتم ملء أوراق الكتاب النقدية بالكامل، فهي تطلق النار.
في نهاية كل يوم، فإن المبلغ الإجمالي للوصول والمبلغ الإجمالي لوثائق الإنفاق المنفذة خلال اليوم، وميزان نهاية اليوم مستمدة في الكتاب النقدي. الحفاظ على كتاب نقدي يتحكم في المحاسب الرئيسي.
من أجل الحصول على كتاب مجاني، أدخل البيانات في النموذج أدناه وانقر فوق الزر "احصل على كتاب".
أوامر المظاهر والنفقات هي أشكال موحدة معتمدة من قبل لجنة إحصاءات الدولة لاستخدامها من قبل المنظمات أو رواد الأعمال الفرديين باستخدام النقد. اعتمادا على وظيفة، فإنها تحمل في مكتب المنظمة - الوصول أو الاستهلاك - هناك استلام النظام النقدي والنظام النقدية للنفقات. دعونا نفكر في مزيد من التفاصيل لكل منها، والتي هناك حاجة إليها، وما هي وظيفة في نفسك وعندما يكون ذلك ضروريا لترتيب.
عند استلام النقد في السجل النقدي أو نقد الملكية الفكرية، من الضروري أن تعكس حقيقة ارتكاب هذه العملية الاقتصادية على الحسابات المحاسبية. وبالنسبة للاستحواذ النقدية، هناك طلب نقد إيصال.
يتم تجميعها وفقا للزي الرسمي في نسخة واحدة ويتم توقيعها من قبل كبير المحاسبين أو المحاسب أو محاسب أمين الصندوق أو أمين الصندوق للمؤسسة أو غيره من الشخص المعتمد.
يتكون استلام الطلب النقدي من كتلتين:
يمكنك شطب الإيصال يدويا واستخدام جهاز كمبيوتر. لا يسمح بالتصحيحات في ترتيب الإيصال. إذا ارتكبت خطأ، يجب إعادة كتابة الطلب. خلاف ذلك، مثل هذه الوثيقة ليست حقيقية وانتهاك الانضباط النقدية.
في الكتلة الثانية من PKO "إيصال" بعد التعبئة، يتم وضع طباعة كيان قانوني أو رواد الأعمال. الحاجة إلى الطباعة بحيث تندرج نصف النصف في استلام النظام النقدي والنصف الثاني من الاستلام ليس الآن.
طلب نقدي ملء مع:
الآن سننظر خطوة بخطوة ترتيب إكمال كل مجال من حقل النظام النقدي وصوله.
موقع rosstat.
يتم تعيين حقل "تاريخ التجميع" بحلول التاريخ الحالي يتم وضع إيصال النظام النقدي في وقت تشغيل التكليف.
يتم ملء الأعمدة "الخصم" و "الائتمان" وفقا للأسلاك المحاسبية وتوجه محاسبها. ولكن بشكل افتراضي، يتم ملء الرسم البياني "الخصم" ب 50.1 - لأن هذا هو الحساب المحاسبي لمكتب المنظمة. في العمود "الائتمان" قد يكون أحد الحسابات التالية:
75 "حسابات مع المؤسسين" - مع مساهمة مؤسسي الأسهم في رأس المال المعتمد؛
51 "حسابات الاستيطان" - عند إزالة الأموال من حساب تسوية؛
71 "حسابات مع الأشخاص المسؤولين" - عند استرداد تقدم غير مستخدم من الموظف؛
62 "حسابات مع المشترين والعملاء" - عند استلام الدفع من المشتري في مكتب المنظمة؛
90.1 "الإيرادات من المبيعات" - عند استرداد الإيرادات للتحول باستخدام سجلات النقدية.
يعكس حقل "المبلغ" المبلغ الذي ساهم في أمين الصندوق. في هذه الحالة، يهتز مؤشر كوبيلز والروبل من قبل الرمز "-".
في الحقل "المقبول من" الموصوف تماما إما باسم الحزام في حالة الوالدين (الإجابة على السؤال - من من؟)، أو الاسم الكامل للكيان القانوني أو الملكية الفكرية والاسم الكامل للوجه المادي أيضا في حالة الوالدين.
يتم إنشاء المؤسسة على أساس كسب المال: مساهمة في رأس المال المصرح به وعائدات المبيعات، تلقي نقدا من البنك، ودفع السلع / الخدمات وفقا لرقم الفاتورة (رقم العقد)، إلخ.
في الحقل "المبلغ" هو وصف مقدار الأموال المدفوعة الأجر مع عدم التخدير مع حرف كبير، يشار إلى قرش بالأرقام. تجدر الإشارة إلى أنه إذا حددت المبلغ الكامل دون كوبيكس في جزء الجدول، فعندئذ في حقل "المبلغ"، يجب عليك فقط تحديد المبلغ الكامل فقط بالكلمات دون تحديد Kopecks. لا يسمح بالغرب والشرطي. إذا كان المبلغ يشمل ضريبة القيمة المضافة، فقم بكتابة "بما في ذلك ضريبة القيمة المضافة، نسبة مئوية من ضريبة القيمة المضافة ومقدار القيمة المضافة".
في الحقل "الملحق" يناسب المستندات الأولية، على أساس ما يتم تقديم الأموال.
في الخطين السفليين، يتم وضع توقيعات أمين الصندوق والمحاسب الرئيسي.
تمتلئ وحدة "الاستلام" بشكل جماعي إلى كتلة "أوامر الكارترول". يتم ختمها، وتقلع على طول الخط وتعطى للمتصفح.
اضغط للتكبير
من خلال القياس مع صاحب النقد الوصول، يتم ملء النظام النقدي النفقي في القضية عندما يجب الحصول على المال في مكتب المكتب.
يتم تجميع RTO بالزي الرسمي في نسخة واحدة ويتم تخزينها في كتاب مكتب المنظمة.
سيكون النظام النقدية المستهلكة فقط من كتلة واحدة - النظام النقدية المستهلكة. وقعه كبير المحاسبين، المحاسب، محاسب أمين الصندوق، أمين الصندوق للمؤسسة أو غيره من الشخص المعتمد.
يمكنك شطب المستهلك كلاهما يدويا واستخدام جهاز كمبيوتر. لا يسمح بالتصحيحات في ترتيب الإنفاق. إذا ارتكبت خطأ، يجب إعادة كتابة الطلب. خلاف ذلك، مثل هذه الوثيقة ليست حقيقية وانتهاك الانضباط النقدية.
النظام النقدية المستهلكة نحن ملء مع:
ضع في اعتبارك الآن خطوة بخطوة كيفية ملء النظام النقدية المستهلكة.
في الميدان "منظمة" نقوم بتصوير الاسم الكامل للكيان القانوني أو رجل أعمال فردي وفقا للوثائق القانونية.
يصف مجال "القسم الهيكلية" تقسما صادر الطلب. إذا لم يكن هناك تقسيم في المنظمة أو في IP، فسيتم وضع قفص الاتهام.
في حقل OKPO، أدخل رمز OKPO الصادر عن السلطات الإحصائية. إذا كنت لا تعرف الكود الخاص بك، فيمكنك العثور عليه على الموقع الرسمي ل Rosstat.
يتم تعيين حقل "رقم المستند" من الرقم الأول، بدءا من 1 يناير من العام الجديد ولديه ترقيمه خلال عام واحد حتى 31 ديسمبر. الحق في استخدام البادئات على الأرقام.
يتم تعيين حقل "تاريخ التجميع" بحلول التاريخ الحالي يتم وضع النظام النقدية المستهلكة في وقت تشغيل التكليف.
يتم ملء الأعمدة "الخصم" و "الائتمان" وفقا للأسلاك المحاسبية وتوجه محاسبها. ولكن بشكل افتراضي، يتم ملء عدد الائتمان مع 50.1 - لأن هذا هو حساب محاسبي لمكتب المنظمة. في الصف "الخصم"، قد يكون هناك أحد الحسابات التالية:
70 "سلطات للأجور" - في حسابات مع موظفي المنظمة نقدا؛
51 "الحسابات الجارية" - عند إجراء الأموال إلى الحساب الجاري من سجل النقدية للمنظمة؛
71 "حسابات مع الأشخاص المسؤولون" - عند إصدار موظف مسبق لاحتياجات المؤسسات أو نفقات السفر؛
60 "حسابات مع الموردين والمقاولين" - عند دفع النقد إلى الموردين.
يعكس حقل "المبلغ" المبلغ الذي ساهم في أمين الصندوق. في هذه الحالة، يهتز مؤشر كوبيلز والروبل من قبل الرمز "-". أو مع روبل كاملة بنس لا يمكن تحديد.
يتم ملء حقل "الرمز المستهدف" فقط مع تنظيم نظام الترميز.
في حقل "Vedas"، يوصف بالكامل أو اسم واحد يصدر نقدا في القضية الوالدية (يجيب على السؤال - من من؟)، أو الاسم الكامل للكيان القانوني أو الملكية الفكرية والمستفيد من الوجه المادي أيضا في حالة الوالدين.
يتكون الحقل "الأساسي" من قبل أساس إصدار الأموال: دفع الأرباح، ودفع المورد، والتحصيل، ودفع السلع / الخدمات وفقا لرقم الفاتورة (العقد رقم)، إلخ.
في مجال "المبلغ"، سيتم وصف مقدار النقد الصادر بالكلمات بحرف كبير، ويشار إلى قرش بالأرقام. تجدر الإشارة إلى أنه إذا حددت المبلغ الكامل بدون كوبيل في جزء الجدول، فأنت بحاجة فقط إلى تحديد المبلغ الكامل في الحقل دون تحديد Kopecks. لا يسمح بالغرب والشرطي.
يتطلب الحفاظ على المعاملات النقدية امتثالا للانضباط النقدية الصارمة، والتي تنطوي أيضا على ملء المستندات النقدية الأولية. هنا يمكنك معرفة كيفية ملء ذلك بشكل صحيح.
إذا كانت هناك حاجة إلى إصدار نقود من المكتب النقدي النقدية، فسيتم ذلك وفقا للنظام النقدية المستهلكة، والذي يشير إلى وثائق المحاسبة الأولية ولديه شكلا موحدا من CO-2، المقبول عموما لجميع المؤسسات ( كل من الكيانات القانونية ورجال الأعمال الفرديين) العمل مع المال مع المال، باستثناء مؤسسات الائتمان. وافق هذا من قبل "إجراء إجراء معاملات نقدية في الاتحاد الروسي"، الذي اعتمده مجلس إدارة البنك المركزي في روسيا في عام 1993.
يتم ملء الفراغ من RKO (النظام النقدية المستهلكة) يدويا (على الرغم من أن خيار ملء الكمبيوتر ممكنا) عند إصدار نقدا من السجل النقدي، على سبيل المثال، الأشخاص المسؤولون. لا يسمح بالتصحيحات والأخطاء في النموذج، وإذا كانت لا تزال هناك، فمن الضروري كتابة مذكرة جديدة على شكل جديد. يتم ملء الطلب في نسخة واحدة من قبل محاسب أو أمين الصندوق أو الشخص المخول به للعمل مع النقد على الترتيب المكتوب لرئيس المنظمة. يمكن العثور على عينة من طلب النفقات النقدية على موقعنا.
للحصول على نقد من سجل النقد في المؤسسة، فأنت بحاجة إلى ترتيب الرأس. قد يكون في شكل أمر أو طلب للحصول على تقدم. في الترتيب، يجب تحديد هذه المستندات في العمود "الأساسي" ويتم إرفاقه بالترتيب المستهلك عند تشغيل المستندات النقدية.
إن إصدار النقد المباشر ممكن فقط عند عرض تقديمي من قبل متلقي صناديق جواز السفر، يتم تسجيل بياناتها من قبل محاسب. يسمح أيضا بالحصول على النقد والوكيل، ولكن بعد ذلك، يجب وضعه في جميع النموذج، وفي أمر الإنفاق، يجب الإشارة إلى البيانات أيضا للأموال والمستلم الفعلي للمستلم بالمال. بالإضافة إلى ذلك، عند تلقي الأموال دون طلب للحصول على تقدم مقدما، يجب أن يترك المستلم إيصالا يشير إلى بيانات جواز السفر والمبلغ الذي تم استلامه بالكلمات. تتضمن التزامات النقد البارزة في أمين الصندوق التحقق من جميع الوثائق الأساسية، على أساس المال، هوية المستلم، امتثال أمر الإنفاق على متطلبات الوثائق النقدية (التحقق من ذلك من الضروري أن يكون لديك توقيع الرأس، المحاسب الرئيسي، الطباعة، تاريخ الامتثال). خلاف ذلك، يمكن الاعتراف بالمبلغ الصادر باعتباره نقصا واستعادا من شخص مسؤول - أمين الصندوق أو محاسب يقود أمين الصندوق للشركة.
ملء النظام النقدي النفقات يتطلب الاهتمام والدقة والمعرفة بالمتطلبات الأولية للوثائق المحاسبية. ولكن في كثير من الأحيان، يهمل الموظفون القواعد والاعتراف بأخطاء غير واضحة عند إجراء وثائق النقدية. كيف يجب بالضبط أن تملأ RKO؟ نقدم تعليمات خطوة بخطوة لأولئك الذين يعملون نقدا ويشاركون في إجراء المعاملات النقدية.
الآن، عندما يكون من الواضح بالفعل كيفية ملء الطلب النقدية المستهلكة، يبقى لمعرفة ما يجب القيام به بعد ذلك مع هذا المستند؟ ومن الذي يوقع عليه باستثناء أمين الصندوق الذي أصدر الأموال؟
يوقع نظام الإنفاق على رأس المؤسسة أو الشخص الذي أذن بالتوقيع على هذه الوثائق، والمحاسب الرئيسي (كل هذا يتم إصداره قبل إصدار الأموال للمستلم). يبقى أمر كامل بالكامل في مكتب النقد في المؤسسة، حيث أنه يشهد استهلاك الأموال وهو تأكيد لحقيقة أن النقد صدر في أسباب قانونية ولا يمكن اعتباره نقصا. يتم تغذية الطلبات، إلى جانب الوثائق التي هي الأساس لاستهلاك الأموال، إلى دفتر النقد. إنه بأي حال من الأحوال الصادرة في أيدي الشخص الذي يتلقى النقد من أمين الصندوق
