Izračun zavarovalnih stopenj se izvaja s pomočjo sistema matematičnih in statističnih metod - aktuarskih izračunov. Metoda aktuarskih izračunov omogoča določitev deleža vsakega zavarovanca pri oblikovanju zavarovalnega sklada. Pri izbiri metode za izračun tarife se zavarovalnica opira na vrsto zavarovalnega tveganja, trajanje zavarovanja ter naravo zavarovalnih premij in plačil. Aktuarski izračuni so sistem statističnih in ekonomsko-matematičnih metod za izračun tarifnih stopenj in ugotavljanje finančnega razmerja med zavarovalnico in zavarovancem. Aktuarski izračuni odražajo mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri poslovanju dolgoročnega zavarovanja glede na pričakovano življenjsko dobo prebivalstva (tj. pri življenjskih zavarovanjih in pokojninah). Na podlagi aktuarskih izračunov se določi delež udeležbe vsakega zavarovanca pri oblikovanju zavarovalnega sklada (tj. velikost tarifnih stopenj, višina prispevnih rezerv za vsako življenjsko zavarovanje ali pokojninsko pogodbo, skupna rezerva). zavarovalnice, znesek plačljivega odkupa, znižane zavarovalne vsote, posojila), zavarovalne premije se preračunajo ob spremembi pogojev življenjskega zavarovanja. Obrazec, po katerem se izračunajo stroški in stroški storitev, ki jih zavarovalnica opravi zavarovancu, se imenuje aktuarski obračun stroškov. Aktuarski obračun stroškov vam omogoča, da določite zavarovalna plačila za pogodbo. Znesek zavarovalnih premij, ki jih je treba plačati, vključuje merjenje tveganja, ki ga prevzame zavarovalnica. Aktuarski izračun odraža tudi višino stroškov za vzdrževanje primera za servisiranje zavarovalne pogodbe.
Aktuarski izračuni so narejeni ob upoštevanju naslednjih značilnosti zavarovanja:
ь preučevanje in razvrščanje tveganj glede na določene značilnosti (skupine) znotraj zavarovalne populacije;
ь izračun matematične verjetnosti nastanka zavarovalnega dogodka, določitev pogostosti in resnosti posledic povzročitve škode tako v posameznih rizičnih skupinah kot v celotnem zavarovalnem agregatu; matematična utemeljitev potrebnih stroškov za organizacijo zavarovalnega procesa;
l matematična utemeljitev potrebnih rezervnih sredstev zavarovalnice in virov njihovega oblikovanja;
ь študija stopnje kapitalske naložbe (obrestne mere), ko zavarovalnica uporablja zbrane zavarovalne premije kot naložbe in trendov njihovega spreminjanja v določenem časovnem intervalu, pri čemer ugotavlja razmerje med obrestno mero in bruto mero.
Na podlagi aktuarskih izračunov se določijo tarifne stopnje, ki so s pomočjo dolgoročnih finančnih študij vnaprej podcenjene za višino dohodka, ki ga bo prejela zavarovalnica z uporabo nabranih prispevkov zavarovancev za naložbe. . Pri aktuarskih izračunih se uporablja teorija verjetnosti, saj je velikost tarifnih stopenj odvisna predvsem od stopnje verjetnosti zavarovalnega dogodka. Zavarovanje se lahko sklene le v primeru, ko ni vnaprej znano, ali se bo ta ali tisti dogodek zgodil v določenem letu ali ne.
Za koncept verjetnosti v zvezi z zavarovalnim dogodkom sta značilni dve značilnosti:
Verjetnost zavarovalnega dogodka pri premoženjskih zavarovanjih odraža pogostost zavarovalnih dogodkov za preteklo obdobje, t.j. razmerje med predmeti, na katere je dogodek vplival, in njihovim skupnim številom. Na primer, če je bilo na določenem območju v več letih v povprečju zaradi požara poškodovanih 100 hiš od 10.000, potem je verjetnost zavarovalnega primera 0,01 (100/10.000). Verjetnost invalidnosti zaradi nezgod se izračuna na podlagi podatkov poročanja zavarovalnic. Pri osebnem zavarovanju se za ugotavljanje verjetnosti zavarovalnega dogodka uporabljajo kazalniki umrljivosti in pričakovane življenjske dobe prebivalstva, izračunani po tabeli umrljivosti. Hkrati se tarifne stopnje razlikujejo glede na starost osebe. Razlikovanje tarifnih stopenj glede na starost zavarovanca pri življenjskih zavarovanjih in pokojninah se izvaja z uporabo demografskih podatkov in tehnik, t.j. znanost o populaciji in njeni spremembi. Izračun tarifne stopnje (aktuarski izračun) vključuje določitev neto stopnje, višine stroškov poslovanja, premije tveganja pri zavarovanju premoženja in odgovornosti, popusta na posojilne obresti pri življenjskih zavarovanjih in pokojninah. Pri izračunih osebnega zavarovanja je premija tveganja možna, vendar se običajno ne uporablja. To je posledica dejstva, da je obseg zavarovalnega agregata precej velik, zavarovalne vsote pa sorazmerno majhne.
V procesu aktuarskih izračunov je možno uporabiti socialne trenutke. Konkretni sklepi iz prakse aktuarskih izračunov se nanašajo na čas, kraj in vrsto zavarovanja. Aktuarski izračuni se določijo glede na cilj, ki ga zavarovalnica zastavi, in splošne gospodarske razmere v državi. To pomeni, da ima lahko končni aktuarski izračun ob prisotnosti enakih objektivnih dejavnikov (izkaz tveganja, stopnja verjetnosti, stroški poslovanja), odvisno od družbenih razmer, več možnosti.
Izračun tarifnih stopenj za tvegane vrste zavarovanj
Spodaj tvegano se nanaša na vrste zavarovanj, ki so povezane z vrstami zavarovalnih dejavnosti, razen življenjskega zavarovanja:
Ta metodologija je primerna za izračun tarifnih stopenj za tvegane vrste zavarovanj in se uporablja pod naslednjimi pogoji:
Ob prisotnosti statistike o obravnavani vrsti zavarovanja se ocene njihovih vrednosti vzamejo za vrednosti q, S, Sv:
Pri zavarovanju za nove vrste tveganj, če ni dejanskih podatkov o rezultatih zavarovalnih poslov, torej statistike o vrednostih q, S in S, lahko te vrednosti ocenimo s strokovno metodo ali vrednostmi analognih indikatorjev je mogoče uporabiti kot le-te. V tem primeru je treba predstaviti strokovna mnenja oziroma pojasnila o utemeljenosti izbire indikatorjev-analogov q, S, Sv. Glede na povprečno plačilo na povprečno zavarovalno vsoto (Sv / S) je priporočljivo vzeti vsaj:
Neto obrestna mera je sestavljena iz dveh delov - glavnega dela in premije za tveganje:
Pretežni del neto obrestne mere ustreza povprečnim izplačilom zavarovalnice, ki so odvisna od verjetnosti zavarovalnega dogodka, povprečne zavarovalne vsote in povprečne odškodnine. Glavni del neto stopnje od 100 rubljev. zavarovalna vsota se izračuna po formuli
Premija za tveganje je uvedena zaradi upoštevanja verjetnega presežka števila zavarovalnih dogodkov glede na njihovo povprečno vrednost. Poleg tega je premija tveganja odvisna še od treh parametrov: - števila pogodb, povezanih s časovnim obdobjem, za katerega se zavarovanje izvaja, povprečnega razmika odškodnin in garancije - zahtevane verjetnosti, s katero naj se zbrane premije dovolj za plačilo odškodnine za zavarovalne dogodke.
Obstajata dve možnosti za izračun premije za tveganje.
1. Premija za tveganje se lahko izračuna za vsako tveganje. V tem primeru
kjer je koeficient, ki je odvisen od garancije. Njeno vrednost lahko vzamete iz tabele
|
faktor garancije () |
|||||
Srednji kvadratni odmik odškodnin v primeru zavarovalnih dogodkov.
Če zavarovalnica nima podatkov o vrednosti, je dovoljeno izračunati premijo za tveganje po formuli
Bruto stopnja Tb se izračuna po formuli
sistem ugotovljenih matematičnih in statističnih vzorcev, ki urejajo razmerje med zavarovalnico in zavarovancem; odražajo mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri dolgoročnih zavarovalnih poslov, povezanih s pričakovano življenjsko dobo prebivalstva. R.a. temeljijo na ugotavljanju verjetnosti zavarovalnega dogodka glede na starost zavarovanca.
Odlična definicija
Nepopolna definicija ↓
Odlična definicija
Nepopolna definicija ↓
sistem matematičnih in statističnih zakonov, ki urejajo razmerje med zavarovalnico in zavarovancem. V obliki matematičnih formul odraža mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri poslovanju dolgoročnega zavarovanja, ki se nanaša na pričakovano življenjsko dobo prebivalstva, torej pri življenjskih zavarovanjih in pokojninah. A.r. temeljijo na ugotavljanju verjetnosti zavarovalnega dogodka glede na starost zavarovanca. Z razširjeno interpretacijo A.r. vključujejo tarifne izračune za katero koli vrsto zavarovanja, vključno z invalidskim zavarovanjem, zavarovanjem premoženja. S pomočjo A.r. določi se delež udeležbe vsakega zavarovanca pri oblikovanju zavarovalnega sklada, to je velikosti tarifnih stopenj.
Odlična definicija
Nepopolna definicija ↓
sistem matematičnih in statističnih zakonitosti, ki vzpostavljajo razmerje med zavarovalnico in zavarovancem. V obliki matematičnih formul odražajo mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri dolgoročnih zavarovalnih poslov, povezanih s pričakovano življenjsko dobo prebivalstva. Vključujejo tudi izračune tarif za katero koli vrsto zavarovanja, vključno z nezgodnim, premoženjskim in invalidskim zavarovanjem. Metodologija aktuarskih izračunov uporablja teorijo verjetnosti, demografske podatke in dolgoročne statistične podatke, finančne izračune. S pomočjo slednjega se v tarifah upoštevajo prihodki, ki jih zavarovalnica prejme z uporabo nabranih prispevkov zavarovancev kot kreditnih sredstev.
Odlična definicija
Nepopolna definicija ↓
angleščina aktuarski izračuni) - sistem matematičnih in statističnih pravil, ki urejajo finančno razmerje med zavarovalnico in zavarovancem pod različnimi zavarovalnimi pogoji. Pri življenjskih zavarovanjih so vsa pričakovana neto izplačila zavarovanca in zavarovalnice podana do sklenitve pogodbe in so po višini enaka, kar se doseže tako, da se v eni formuli združijo vsa pričakovana plačila zavarovanca in zavarovalnice. pogojno sprejeto v višini 1 p. vsaka, donosnost zavarovanja (obrestna mera) in verjetnosti preživetja in smrti zavarovanca, katerih porazdelitev je značilna Gompertz-Makegama krivulja. Pri zavarovanju za preživetje poteka enakost: s pomočjo teh enakosti se določi neto stopnja zavarovalnih premij, ki je potrebna za oblikovanje zavarovalnega sklada (teoretična rezerva prispevkov), zmanjša se zavarovalna vsota in izračunajo drugi kazalniki. Kot pomoč. sredstva A.R. življenjsko zavarovanje uporablja preklopne tabele številk. V zvezi z drugimi vrstami zavarovanj se uporabljajo druga pravila za izračun tarifnih stopenj in zavarovalnih rezerv. Temeljijo na vzorcih porazdelitve zavarovalnih dogodkov, za katere so značilne krivulje Laplacea, Poissona itd., pa tudi razmerje. odvisnost višine zavarovalne rezerve od trajanja zavarovalne pogodbe. Ta pogoj je vključen v pravila za izračun tehničnih rezerv za premoženjske vrste zavarovanj.
Odlična definicija
Nepopolna definicija ↓
Nabor ekonomsko-matematičnih metod za izračun tarifnih stopenj. Na podlagi uporabe zakona velikih številk v obliki matematičnih formul odražajo mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri dolgoročnih zavarovalnih poslih, povezanih s pričakovano življenjsko dobo prebivalstva, t.j. pri življenjskih zavarovanjih in pokojninah. Z razširjeno interpretacijo A.r. vključujejo tarifne izračune za vse vrste zavarovanj, vključno z invalidsko zavarovanje, zavarovanje premoženja, kar pomeni uporabo metod matematične statistike v zavarovanju. S pomočjo A.r. določi se delež udeležbe vsakega zavarovanca pri nastanku zavarovalnega sklada, t.j. določijo se tarifne stopnje A.r. temelji na uporabi teorije verjetnosti, demografije in dolgoročnih finančnih izračunov. Teorija verjetnosti se uporablja, ker je velikost tarifne stopnje odvisna predvsem od stopnje verjetnosti zavarovalnega dogodka. Demografski podatki so potrebni pri izračunih za razlikovanje tarif glede na starost zavarovanca. Tarife po metodologiji dolgoročnih finančnih izračunov upoštevajo dohodke, ki jih zavarovalnica prejme z uporabo nabranih prispevkov zavarovancev kot kreditnih sredstev.Zavarovalnemu poslovanju je značilno načelo enakovrednosti, ki se izraža v enakosti finančne obveznosti zavarovalnice in zavarovanca. Preden določimo, koliko naj vsak od zavarovalnic prispeva v splošni zavarovalni sklad, je treba ugotoviti višino finančnih obveznosti zavarovalnice oziroma višino prihodnjih plačil po zavarovalnih pogodbah Dolgoročna življenjska zavarovanja predvidevajo plačila v zvezi s smrtjo zavarovanca ali s preživetjem do določene dobe. Za izračun zahtevane velikosti zavarovalnega sklada mora zavarovalnica imeti podatke o tem, koliko zavarovancev lahko umre v zavarovalni dobi in koliko jih bo preživelo do izteka zavarovalne dobe. Ob poznavanju zavarovalnih vsot je enostavno izračunati zneske prihodnjih izplačil.Na podlagi statističnega opazovanja umrljivosti prebivalstva se izračunajo verjetnosti preživetja in smrti za ljudi različnih starosti in sestavijo tabele umrljivosti, ki označujejo vzorec spremembe pod vplivom starosti v številu določene populacije ljudi. Te tabele se uporabljajo za izračun življenjskih zavarovanj in pokojnin za posameznike posamezne starosti. Hkrati pa so z dolgoročnimi finančnimi izračuni obrestne mere vnaprej podcenjene za višino tega dohodka, to-ry bodo prejete v obliki posojilnih obresti na sredstva zavarovalnice, ki se uporabljajo kot kreditna sredstva. Poleg tarifnih stopenj je A.r. se uporabljajo pri oblikovanju rezerve prispevkov za vsako pogodbo življenjskega zavarovanja, kot tudi skupne rezerve prispevkov zavarovalnice. S pomočjo A.R. Z njihovo pomočjo se ob spremembi pogojev življenjskih zavarovanj preračunajo zavarovalne premije Osnove teorije A.r. kot posebna veja znanosti so bile ustanovljene v XVII. dela znanstvenikov, kot so D. Graunt, J. de Witt, E. Halley. Leta 1662 je bilo objavljeno delo angleškega znanstvenika D. Graunta "Naravna in politična opažanja o biltenih smrtnosti". Bil je prvi, ki je obdelal podatke o umrljivosti ljudi in izdelal tabele umrljivosti. Skoraj istočasno z D. Grauntom je Nizozemec J. de Witt, ki je napisal delo o stopnjah življenjskih rent, proučeval vprašanja odvisnosti življenjskega zavarovanja od človeške umrljivosti, kjer je orisal način izračunavanja zavarovalnih premij glede na starost. zavarovanca in stopnjo rasti denarja. Nadaljnji razvoj teorije A.R. prejela v delih angleškega znanstvenika E. Halleya. Opredelil je glavne funkcije tabel umrljivosti, izračunal verjetnosti preživetja in smrti, uvedel koncept povprečne pričakovane življenjske dobe in izračunal stopnje zavarovanja najemnin. Oblika tabele umrljivosti, ki jo je predlagal E. Halley, se uporablja še danes. Metodologija, ki jo je razvil, je osnova za sodobne metode izračunavanja tarif za življenjska zavarovanja in pokojnine. Matematik A. Moivre je poenostavil A.r. Do konca XVII - začetka XVIII stoletja. Življenjsko zavarovanje je na znanstveni podlagi. V XVIII stoletju. večina najpomembnejših matematikov tistega časa: L. Euler, E. Duvillard, N. Fuss, S. Lacroix, V. Kersebum, A. Deparcier - razvili teorijo A.R. Trenutno v teoriji A.r. uporabljajo se najnovejši dosežki matematike in statistike. Zlasti teorija iger, ki je postala razširjena v različnih vejah sodobne matematike, se je razvila na podlagi življenjskega zavarovanja, kjer je bila prvič uporabljena v praktične namene. V 19. stoletju Prvi mednarodni kongres aktuarjev je uvedel enoten sistem terminologije in označb, pri nas se uporablja metodologija A.R., ki jo je razvila svetovna zavarovalniška praksa. Vzpostavljen je aktuarsko-finančni center, ki združuje specializirane aktuarje, ki delajo aktuarske izračune za naročila zainteresiranih zavarovalnic.
Na podlagi uporabe zakona velikih številk v obliki matematičnih formul odražajo mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri dolgoročnih zavarovalnih poslih, povezanih s pričakovano življenjsko dobo prebivalstva, t.j. v in pokojnine. Z razširjeno interpretacijo A.r. vključujejo tarifne izračune za vsakogar, vključno z invalidskim zavarovanjem, kar pomeni uporabo metod matematične statistike v zavarovanju. S pomočjo A.r. določi se delež sodelovanja vsakega pri ustvarjanju, t.j. določijo se tarifne stopnje A.r. temelji na uporabi teorije verjetnosti, demografije in dolgoročnih finančnih izračunov. Teorija verjetnosti se uporablja, ker je velikost tarifne stopnje odvisna predvsem od stopnje verjetnosti. Demografski podatki so potrebni pri izračunih za razlikovanje tarif glede na starost zavarovanca. Tarife po metodologiji dolgoročnih finančnih izračunov upoštevajo dohodke, ki jih zavarovalnica prejme z uporabo nabranih prispevkov zavarovancev kot kreditnih sredstev.Zavarovalnemu poslovanju je značilno načelo enakovrednosti, ki se izraža v enakosti finančne obveznosti zavarovalnice in zavarovanca. Preden določimo, koliko naj vsak od zavarovalnic prispeva v splošni zavarovalni sklad, je treba ugotoviti višino finančnih obveznosti zavarovalnice oziroma višino prihodnjih plačil po zavarovalnih pogodbah Dolgoročna življenjska zavarovanja predvidevajo plačila v zvezi s smrtjo zavarovanca ali s preživetjem do določene dobe. Za izračun zahtevane velikosti zavarovalnega sklada mora imeti podatek o tem, koliko zavarovancev lahko umre v zavarovalni dobi in koliko jih bo preživelo do konca zavarovalne dobe. Ob poznavanju je enostavno izračunati višino prihodnjih plačil.Na podlagi statističnega opazovanja umrljivosti prebivalstva se izračunajo verjetnosti preživetja in smrti za ljudi različnih starosti in sestavijo tabele umrljivosti, ki označujejo vzorec sprememb pod vpliv starosti na število določene populacije ljudi. Te tabele se uporabljajo za izračun življenjskih zavarovanj in pokojnin za posameznike posamezne starosti. Hkrati se z dolgoročnimi finančnimi izračuni obrestne mere vnaprej podcenjujejo za višino teh prihodkov, ki bodo prejeti v obliki posojilnih obresti na sredstva zavarovalnice, uporabljena kot kreditna sredstva. Poleg tarifnih postavk A.r. se uporabljajo pri izdelavi vsake pogodbe življenjskega zavarovanja, kot tudi skupna rezerva zavarovalninih prispevkov. S pomočjo A.R. Z njihovo pomočjo se ob spremembi pogojev življenjskih zavarovanj preračunajo zavarovalne premije Osnove teorije A.r. kot posebna veja znanosti so bile ustanovljene v XVII. dela znanstvenikov, kot so D. Graunt, J. de Witt, E. Halley. Leta 1662 je bilo objavljeno delo angleškega znanstvenika D. Graunta "Naravna in politična opažanja o biltenih smrtnosti". Bil je prvi, ki je obdelal podatke o umrljivosti ljudi in izdelal tabele umrljivosti. Skoraj istočasno z D. Grauntom je Nizozemec J. de Witt, ki je napisal delo o stopnjah življenjskih rent, proučeval vprašanja odvisnosti življenjskega zavarovanja od človeške umrljivosti, kjer je orisal način izračunavanja zavarovalnih premij glede na starost. zavarovanca in stopnjo rasti denarja. Nadaljnji razvoj teorije A.R. prejela v delih angleškega znanstvenika E. Halleya. Opredelil je glavne funkcije tabel umrljivosti, izračunal verjetnosti preživetja in smrti, uvedel koncept povprečne pričakovane življenjske dobe in izračunal stopnje zavarovanja najemnin. Oblika tabele umrljivosti, ki jo je predlagal E. Halley, se uporablja še danes. Metodologija, ki jo je razvil, je osnova za sodobne metode izračunavanja tarif za življenjska zavarovanja in pokojnine. Matematik A. Moivre je poenostavil A.r. Do konca XVII - začetka XVIII stoletja. Življenjsko zavarovanje je na znanstveni podlagi. V XVIII stoletju. večina najpomembnejših matematikov tistega časa: L. Euler, E. Duvillard, N. Fuss, S. Lacroix, V. Kersebum, A. Deparcier - razvili teorijo A.R. Trenutno v teoriji A.r. uporabljajo se najnovejši dosežki matematike in statistike. Zlasti teorija iger, ki je postala razširjena v različnih vejah sodobne matematike, se je razvila na podlagi življenjskega zavarovanja, kjer je bila prvič uporabljena v praktične namene. V 19. stoletju Prvi mednarodni kongres aktuarjev je uvedel enoten sistem terminologije in označb, pri nas se uporablja metodologija A.R., ki jo je razvila svetovna zavarovalniška praksa. Vzpostavljen je aktuarsko-finančni center, ki združuje specializirane aktuarje, ki delajo aktuarske izračune za naročila zainteresiranih zavarovalnic.
Aktuarska
aktuarski
Ruski pravopisni slovar. / Ruska akademija znanosti. In-t rus. lang. njim. V. V. Vinogradova. - M .: "Azbukovnik". V. V. Lopatin (izvršni urednik), B. Z. Bukchina, N. A. Eskova in drugi.. 1999 .
Aktuarsko tveganje- Glej Slovar aktuarskih tveganj. Akademik.ru. 2001 ... Slovarček poslovnih izrazov
aktuarski primanjkljaj- presežek aktuarske vrednosti obveznosti nad aktuarsko vrednostjo sredstev sklada;... Vir: Zvezni zakon z dne 07.05.1998 N 75 FZ (s spremembami z dne 03.12.2011) O nedržavnih pokojninskih skladih (s spremembami in dopolnitvami velja od 01.07.2012) … Uradna terminologija
AKTUARSKO TVEGANJE- Zavarovalno tveganje, ki ga krije zavarovalnica v zameno za plačilo zavarovalne premije. A.r. izračunano z uporabo aktuarskih izračunov. V najbolj splošni obliki je A.r. obstaja matematično pričakovanje zavarovalnega dogodka (na podlagi akumuliranega, ... ... Ekonomija in zavarovalništvo: Enciklopedični slovar
Aktuarsko tveganje- Angleščina. aktuarsko tveganje je matematično pričakovanje zavarovalnega dogodka, izračunano na podlagi statističnih podatkov za več let. Slovar poslovnih izrazov. Akademik.ru. 2001 ... Slovarček poslovnih izrazov
aktuarski izračun Priročnik tehničnega prevajalca
IZRAČUN, AKTUAR- sistem matematičnih in statističnih zakonov, ki urejajo razmerje med zavarovalnico in zavarovancem. V obliki matematičnih formul odraža mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri dolgoročnem zavarovanju ... ... Velik računovodski slovar
IZRAČUN, AKTUAR- sistem matematičnih in statističnih zakonov, ki urejajo razmerje med zavarovalnico in zavarovancem. V obliki matematičnih formul odraža mehanizem oblikovanja in porabe zavarovalnega sklada pri dolgoročnem zavarovanju ... ...
TVEGANJE, AKTUAR- verjetnostno, statistično tveganje, uporabljeno v aktuarskih izračunih, ki ga krije zavarovalnica v zameno za plačilo določene zavarovalne premije ... Veliki ekonomski slovar
Kanadski pokojninski načrt- (angleško Canada Pension Plan, CPP) program socialnega zavarovanja, ki predvideva prispevke v poseben sklad in plačila iz njega, odvisno od dohodka prejemnika. Je ena izmed dveh najpomembnejših komponent državnega sistema ... ... Wikipedia
Cena človeškega življenja- Stroški človeškega življenja so pogojna ocenjena ekonomska vrednost, ki jo določajo različne metode in kazalniki. "Stroški človeškega življenja" ali "stroški povprečnega življenja" so pogojni, ker ... ... Wikipedia
aktuarski izračuni- to je niz ekonomsko-matematičnih metod za izračun potrebne in zadostne količine sredstev zavarovalnega sklada zavarovalnice. Aktuarski izračuni temeljijo na uporabi zakona velikih števil.
Aktuarske izračune v Ukrajini lahko izvajajo osebe, ki imajo ustrezne kvalifikacije v skladu z zahtevami Ukrastrakhnadzorja, kar potrjuje ustrezno potrdilo.
Aktuar(angleško actuaru, actuarmus - pisar, računovodja) - zavarovalniški specialist, ki razvija na dokazih temelječe metode za izračun tarifnih stopenj za dolgoročno življenjsko zavarovanje: izračuni, povezani z oblikovanjem zavarovalnih premij, določanjem velikosti posojil, zneskov odkupa, itd.
zmanjšanje- znižanje začetne zavarovalne vsote po pogodbi o dolgoročnem življenjskem zavarovanju. Povezan je z dolgotrajnim prenehanjem plačevanja mesečnih premij, ko je zavarovanec upravičen do odkupnega zneska.
Znesek odkupa- del premijske rezerve, oblikovane po pogodbi o dolgoročnem življenjskem zavarovanju, ki se plača zavarovancu na dan, ko zavarovalec preneha plačevati mesečne zavarovalne premije. Če zavarovanec v času trajanja pogodbe preneha plačevati mesečne premije, pogodba preneha veljati. Hkrati ima pravico do prejema dela nabrane rezerve prispevkov po pogodbi za preteklo časovno obdobje, kar je odkupnina.
Višina odkupnine je odvisna od trajanja pretečene zavarovalne dobe in časa, za katerega je bila pogodba sklenjena. Torej pri petletnem zavarovanju znaša odkupnina po 6 mesecih zavarovanja 75 % prispevne rezerve, oblikovane po pogodbi, po 4 letih 6 mesecev pa 98,5 %.
Na podlagi aktuarskih izračunov se določi delež zavarovančeve udeležbe pri oblikovanju zavarovalnega sklada, zavarovalne premije pa se preračunajo ob spremembi pogojev pogodbe življenjskega zavarovanja.
aktuarski obračun stroškov- obrazec, po katerem se opravi izračun stroškov in stroškov storitev, ki jih zavarovalnica opravi zavarovancu.
Aktuarski obračun stroškov:
omogoča določanje zavarovalnih plačil po pogodbi, kar vključuje merjenje tveganja, ki ga sprejme zavarovalnica;
izraža višino odhodkov za opravljanje poslov pri servisiranju zavarovalnih pogodb
Aktuarski izračuni so narejeni ob upoštevanju posebnosti zavarovanja. Tej vključujejo:
dogodki, ki se ocenjujejo, so verjetnostne narave. To se odraža v znesku zavarovalnih premij, predloženih v plačilo;
strošek storitve, ki jo zavarovalnica opravi zavarovancu, se določi glede na celoten zavarovalni agregat;
potrebo po dodelitvi in določitvi velikosti zavarovalnih rezerv zavarovalnice;
napovedovanje razveljavitve zavarovalnih pogodb, ocenjevanje njihove vrednosti;
študija obrestne mere posojila in trendov njenega spreminjanja skozi čas;
prisotnost popolne ali delne škode, povezane z zavarovalnim dogodkom, ki vnaprej določa potrebo po spremembi vrednosti njegove porazdelitve v času in prostoru s pomočjo posebnih tabel;
skladnost z načelom ravnotežja med zavarovalnimi premijami zavarovanca in zavarovalnim kritjem, ki ga zagotavlja zavarovalnica, zahvaljujoč prejetim zavarovalnim premijam;
identifikacija rizične skupine znotraj danega zavarovalnega agregata.
Naloge aktuarskih izračunov:
Proučevanje in razvrščanje tveganj glede na določene značilnosti (skupine) znotraj zavarovalne populacije.
Izračun matematične verjetnosti nastanka zavarovalnega dogodka, določitev pogostosti in resnosti posledic povzročitve škode tako za posamezne rizične skupine kot za zavarovalno populacijo kot celoto.
Matematična utemeljitev potrebnih stroškov za organizacijo zavarovalnega procesa.
Matematična utemeljitev potrebnih skladov zavarovalnih rezerv in virov njihovega oblikovanja.
Študija obrestne mere, ko zavarovalnica uporablja zbrane zavarovalne premije kot naložbe in trendov njihovega spreminjanja v določenem časovnem intervalu, določeno razmerje med obrestno mero in bruto obrestno mero.
Na podlagi aktuarskih izračunov se določijo tarifne stopnje, ki so s pomočjo dolgoročnih finančnih študij vnaprej podcenjene za višino dohodka, ki ga bo prejela zavarovalnica z uporabo nabranih prispevkov zavarovancev kot naložbe.
Pri aktuarskih izračunih se uporablja teorija verjetnosti, saj je velikost tarifnih stopenj odvisna predvsem od stopnje verjetnosti zavarovalnega dogodka.
Za koncept verjetnosti v zvezi z zavarovalnim dogodkom sta značilni dve značilnosti:
1) verjetnost se ugotavlja s štetjem neugodnih dogodkov za zavarovanca in zavarovalca (škode, poplave, kraje itd.)
2) pri zavarovanju je le določeno število predmetov, od katerih so nekateri predmet zavarovalnega primera
Verjetnost zavarovalnega dogodka pri premoženjskih zavarovanjih odraža pogostost zavarovalnih dogodkov za preteklo obdobje, t.j. razmerje predmetov, na katere je dogodek vplival .......... do njihovega skupnega števila.
Primer: na tem območju je že vrsto let v povprečju škodnih 100 hiš od 10.000, zato je verjetnost zavarovalnega dogodka 0,01.
Verjetnost invalidnosti zaradi nezgod se izračuna na podlagi poročevalskih podatkov zavarovalnih predmetov.
Pri osebnem zavarovanju se za ugotavljanje verjetnosti zavarovalnega dogodka uporabljajo kazalniki umrljivosti in pričakovane življenjske dobe prebivalstva, izračunani po tabeli umrljivosti. Hkrati se tarifne stopnje razlikujejo glede na starost ljudi na podlagi informacijskih in demografskih tehnik. Na podlagi statističnih opazovanj o umrljivosti prebivalstva se izračuna verjetnost preživetja in umiranja za ljudi različnih starosti, na podlagi katerih se sestavi tabela umrljivosti.
Tabela smrtnosti vsebuje izračunane kazalnike, ki označujejo umrljivost prebivalstva v določeni starosti in preživetje na prehodu iz ene starosti v drugo. Prikazuje, kako se generacija ljudi, rojenih ob istem času (vzeto kot 100.000), postopoma zmanjšuje z naraščajočo starostjo.
Tabela ….
Izvleček iz tabele umrljivosti
|
Število ljudi, ki so preživeli do starosti X |
Število ljudi, ki umrejo med prehodom iz starosti X v starost X + 1 leto |
Verjetnost smrti v naslednjem letu življenja |
Povprečna pričakovana življenjska doba |
|
Verjetnost smrti se izračuna po formuli:
kjer je d x število umrlih
L x - število ljudi, ki so preživeli do določene starosti
Primer.
q 20 \u003d 0,00149 pomeni, da od 100.000 ljudi, starih 20 let, 149 ljudi ne preživi.
Ob kazalcih verjetnosti smrti lahko zavarovalnica z zadostno stopnjo gotovosti domneva, da lahko v naslednjem letu umre 0,15 % zavarovancev pri starosti 20 let, verjetnost preživetja do 21 let pa bo Р 20 = 1 -q 20 = 1-0 ,00149 = 0,99851
Izračun tarifne stopnje (AR) vključuje določitev neto obrestne mere, poslovnih stroškov, premije za tveganje pri zavarovanju premoženja in odgovornosti, obrestnega diskonta pri življenjskih zavarovanjih in pokojninah.
Pri izračunih osebnega zavarovanja so premije za tveganje možne, vendar se običajno ne uporabljajo. To je posledica dejstva, da je obseg zavarovalnega agregata dovolj velik, zavarovalna vsota pa relativno majhna.
V procesu aktuarskih izračunov je možno uporabiti socialne trenutke. Konkretni sklepi iz prakse izračunov so določeni glede na cilj, ki ga zavarovalnica zastavi, in splošne gospodarske razmere v državi. To pomeni, da ima lahko končni izračun pri ocenjevanju istih objektivnih dejavnikov, odvisno od družbenih razmer, več možnosti.
Klasifikacija aktuarskih izračunov.
po panogah zavarovalništva (osebno, premoženjsko, zavarovanje odgovornosti);
po času sestavljanja (načrtovano in poročanje);
na hierarhični podlagi: splošno (za celotno državo), consko (za regijo), teritorialno (za okrožje).
Poročanje aktuarski izračuni so aktuarski izračuni, ki so izdelani na podlagi že opravljenega poslovanja zavarovalnice, torej po razpoložljivih poročevalskih podatkih same zavarovalnice.
Načrtovani aktuarski izračuni se sklenejo ob uvedbi nove vrste zavarovanja, za katero ni zanesljivih opažanj tveganja. V tem primeru se uporabljajo rezultati aktuarskih izračunov za enake ali vsebinsko podobne vrste zavarovanj. Po določenem obdobju (najmanj 3 leta) se pridobljeni statistični podatki o tem tveganju analizirajo in načrtovani aktuarski izračun ustrezno prilagodi. Tako se načrtovani aktuarski izračuni pretvorijo v poročevalske.
