Ivanov Ivan Ivanovič je leta 2012 kupil stanovanje za 2.200.000 rubljev.
Leta 2013 je zaprosil za odbitek premoženja in vrnil 91.000 rubljev dohodnine za leto 2012, t.j. od največjega možnega odbitka 2.000.000 rubljev. porabljenih 700.000 rubljev (vrstica 140 + vrstica 240 lista IN zadnja predana 3-dohodnina)
Leta 2014 Ivanov I.I. predloži izjavo 3-NDFL, da prejme preostanek 1.300.000 rubljev. (Vrstica 260 na listu I iz 3-NDFL z zadnjim predanim 3-NDFL).
Pomagajmo Ivanovu I.I. izpolnite izjavo.
Ko zaženete program - na levi boste videli seznam zavihkov, ki jih je treba izpolniti, gremo po vrsti.
Vrsta deklaracije- 3-dohodnina (če nenehno delate in živite v Rusiji)
Inšpekcijska številka- izberite davek, ki mu pripadate v kraju stalnega prebivališča (kraju stalnega prebivališča)
Številka popravka- izberite "0", če oddate prvo deklaracijo premoženjskega odbitka za leto 2013, če oddate posodobljeno "1,2,3 ...", odvisno od katerega računa.
Znaki davkoplačevalca- izberite "drugega posameznika"
Obstajajo dohodki- izberite "obračunano s "potrdili o dohodku posameznika" ..."
Zanesljivost je potrjena- "osebno", če izročite osebno.
Ne pozabite najprej izbrati »polje za dokumente« na vrhu
POLNO IME- izpolniti
KOSITER- napolniti. Če ne poznate TIN, pojdite na uradno spletno stran Zvezne davčne službe
Podatki o državljanstvu- izberite "državljan"
Podatki o osebnem dokumentu- izberite "potni list - 21", nato izpolnite podatke o potnem listu.
Zdaj izberite zgornjo "hišo"
Naslov v Rusiji- "prebivališče", pri predložitvi dokumentov v kraju stalne registracije; »bivanje«, v primeru dodelitve dokumentov za začasno registracijo.
Določite indeks, naslov, če ni okrožja, pustite prazne stolpce.
Telefonska številka pišite z območno kodo, brez presledkov.
OKTMO- vnesite 8-mestno kodo. Kodo najdete na uradni spletni strani Zvezne davčne službe http://www.nalog.ru/rn77/service/oktmo/
Naslov zunaj Rusije- prazno 
Najprej izberite 13%.
Vir plačil- kliknite na prvi zeleni +. V oknu, ki se prikaže, vnesite ime organizacije, v kateri delate, TIN, KPP, OKTMO. Podatke za izpolnjevanje tega okna lahko vzamete iz oddelka št. 1 potrdila 2-NDFL (potrdilo vzamete v računovodstvu na kraju dela).
Zdaj kliknite na drugi zeleni +, po katerem se odpre okno "podatki o dohodku".
Izberite "kodo dohodka"- v našem primeru so to plače (2000), navedite mesec, za katerega ste prejeli dohodek, kliknite "Da". Tako izpolnite podatke o dohodku za celotno leto. Informacije za izpolnjevanje tega okna lahko vzamete iz oddelka št. 3 potrdila 2-NDFL.
Upoštevajte, da morate za nekatere dohodke navesti znesek in kodo odbitka. 
Pri izpolnjevanju izjave o odbitku nepremičnin izberite gumb s hišo.
Potrdite polje poleg "Zagotovite odbitek davka na nepremičnine"
Način nakupa- če je bilo stanovanje kupljeno po kupoprodajni pogodbi, označimo »kupoprodajno pogodbo«, če je bilo stanovanje kupljeno v novogradnji, t.j. v hiši v gradnji, nato izberite "naložba"
Ime predmeta- "stanovanje"
Vrsta nepremičnine- izberite iz potrdila o državni registraciji
Znaki davkoplačevalca- odvisno od tega, kdo odda izjavo. V našem primeru "lastnik objekta"
Naslov- vpišite naslov kupljene nepremičnine. Ne pozabite vnesti kode subjekta Ruske federacije.
Datum akta o prenosu stanovanja, sobe ali deleža v njih- če je bila nepremičnina kupljena v hiši v gradnji, navedite datum iz akta
Datum vpisa lastništva stanovanjske stavbe, stanovanja, sobe- če je bilo stanovanje kupljeno po prodajni pogodbi, navedite datum iz pogodbe
Datum vloge za razdelitev premoženjskega odbitka- če je skupno premoženje, potem odraža datum vloge za razdelitev deležev
Začetno leto odbitka- če ga dobite prvič, potem ob prijavi za preostanek odbitka vnesite leto 2013, leto, ko je nastala pravica do odbitka premoženja. V našem primeru 2012. 
Naslednji klik "Pojdi na vnos zneskov"
Cena predmeta (delnic)- navedite znesek iz pogodbe
Odbitek za pretekla leta po deklaraciji- odražajo znesek prej prejetega odbitka. Upoštevajte le, da to ni znesek, ki je bil vrnjen na vaš tekoči račun. V našem primeru je Ivanov I.I. porabil 700.000 rubljev. Torej je ta znesek naveden. (vrstica 140 + vrstica 240 lista I zadnje oddane 3-dohodnine (ali list L, če je to napoved za obdobje pred letom 2010))
Znesek, prenesen iz prejšnjega leta- v našem primeru je to 1.300.000 rubljev (vrstica 260 lista In iz 3-NDFL z zadnjim predloženim 3-NDFL. Ali znesek iz obvestila IFTS za leto 2012)
Odbitek po prev. let od davčnega zastopnika in odbitek davčnega zastopnika v poročilu. leto- izpolnite v primeru prejema odbitka prek delodajalca. Navedite znesek neodtegnjenega davka, te podatke boste našli v točki 4.1 potrdila 2-NDFL (koda odbitka - 311).
Stroški odplačevanja posojila- izpolnite v primeru uporabe hipoteke. 
Zdaj si lahko ogledate izpolnjeno izjavo 3-NDFL in jo natisnete.
Pred izpolnjevanjem izjave 3-NDFL za davčno olajšavo (premoženjsko, socialno in standardno) morate prenesti program za izpolnjevanje izjave. Prenesete ga lahko na naši spletni strani ali na uradni spletni strani gnivc.ru. Po tem lahko začnete polniti. Seveda morate pred tem biti prekriti z vsemi potrebnimi dokumenti za prejemanje davčnih olajšav, saj bomo morali večino podatkov vzeti od tam. Ko v programu izpolnite deklaracijo 3-NDFL, lahko takoj preverite svojo izjavo za leto 2018 ali prejšnja leta. Po tem jo lahko natisnete ali pa, če niste prepričani v svoje sposobnosti, lahko datoteko s svojim delom shranite na bliskovni pogon USB in ob oddaji izjave, če je kaj napačno izpolnjeno, prosite inšpektorja, da popravi vašo izjavo. Shranite ga lahko tudi kot PDF. Pa začnimo...
Najprej izpolnite tri zahtevane postavke v programu glede na primere
Nato gremo neposredno na davčne olajšave in vzorce polnjenja
Ko odprete program deklaracij, se pred vami prikaže prvo polje za izpolnjevanje pogojev naloge - tukaj je vse precej preprosto.
1. Izberite vrsto deklaracije 3-NDFL
2. Inšpekcijska številka - izberite svojo kontrolno številko
O tem, kaj je treba storiti
1. Na vrhu izberite davčno stopnjo, privzeto je 13%
2. Nato moramo dodati vir izplačila – t.j. vaš delodajalec, medtem ko morate navesti njegovo TIN, KPP, OKTMO, boste vse te podatke našli v potrdilu 2-NDFL, ki ga je izdal vaš delodajalec. V njem so v 1. odstavku navedeni vsi podatki o vašem delodajalcu: "Podatki o davčnem zastopniku"
Najprej ne pozabite počistiti zavihka »Daj standardne odbitke« na zavihku standardnih odbitkov (če želite prejemati standardne in nepremičninske odbitke, izpolnite oba zavihka)
1. Če ste kupili stanovanje in želite prejeti odbitek davka na nepremičnine - pojdite na zavihek hiša, potrdite polje - zagotovite odbitek davka na nepremičnine
Vzorec polnjenja 3-NDFL pri prenosu preostalega odbitka
Če odbitka niste v celoti izčrpali in imate stanje od lanskega leta, morate navesti to stanje neporabljenega premoženjskega odbitka iz preteklega leta in znesek davčne olajšave, odobrene za preteklo davčno obdobje.
Razmislite o primeru:
Vasilij je leta 2016 kupil stanovanje za 1,8 milijona rubljev, leta 2016 je že izkoristil odbitek od premoženja v višini 560.000 rubljev. Konec leta 2017 je prejel plačo v višini 856 tisoč rubljev, od katere je bil zadržan in prenesen dohodnino v proračun v višini 111.280 rubljev.
Da bi program ustvaril list "D1" deklaracije 3-NDFL, je treba pravilno odgovoriti na vsa predlagana vprašanja.
1) Pojdite na razdelek "dohodek" -> "delo" in vnesite podatke iz potrdila 2-NDFL. Začeti moramo s kazalniki, kot sta »skupni znesek dohodka« za leto 2017 in »odtegnjen davek«. Navedli smo znesek selitve 856 tisoč rubljev (poglejte sliko)
Te podatke je treba vzeti iz potrdila 2-NDFL (tam so navedeni v 5. odstavku), vendar se znesek odtegnjene dohodnine za leto 2017 odraža v potrdilu 2-NDFL v vrstici 5.4.
Ko natančno preverite vse podatke v potrdilu 2-NDFL, jih preprosto prenesite v razdelke, ki jih zahteva program.
3) In zdaj bomo natančno odgovorili na vsa vprašanja o nepremičnini, za katero boste prejeli odbitek:
Priporočamo hranjenje deklaracij za pretekla leta. Koristni vam bodo za prenos stanja odbitka na trenutno deklaracijo brez napak. V naši storitvi se registrirate v svojem osebnem računu in vse vaše izjave bodo shranjene in bodo na voljo za ogled kadar koli
dohodnina za leto 2018, plačana na kraju registracije davčnega zavezanca. Pravočasno najkasneje do 15. julija 2019.
Opomba: Izdano v skladu z zakonom z dne 25.07.2002. št. 115-FZ "O pravnem statusu tujih državljanov v Ruski federaciji".
Dohodek, ki ga davčni rezidenti Ruske federacije prejmejo od prodaje:
vključno z privatizirane bivalne prostore,
in deleži navedenega premoženja. v lasti davčnega zavezanca tri leta ali več. In tudi pri prodaji drugega premoženja, ki je bilo v lasti davčnega zavezanca tri leta ali več.
3 . Od dohodka, ki ga prejmejo davčni rezidenti Ruske federacije. (z izjemo ruskega vojaškega osebja, ki služi v tujini). Iz virov, ki se nahajajo zunaj Ruske federacije.
4 . Od drugih dohodkov, ob prejemu katerih davčni zastopniki niso odtegnili dohodnine.
5 . Z dobitki, ki jih izplačajo organizatorji loterij, nagradnih iger. In druge igre, ki temeljijo na tveganju (vključno z uporabo igralnih avtomatov).
6 . Od prejemkov, izplačanih dedičem(nasledniki) avtorjev znanstvenih, literarnih, umetniških del. Pa tudi avtorji izumov, uporabnih modelov in industrijskih modelov.
na meni
7 . Od dohodkov, prejetih od posameznikov, ki niso samostojni podjetniki, po vrstnem redu darovanja:
Izjema je dohodek, ki ni obdavčen v skladu s 18.1. Prejeto kot darilo zgoraj omenjeno premoženje. Če sta darovalec in obdarjenec družinska člana, ožji sorodniki v skladu z družinskim zakonikom. Zakonci, starši, otroci, vključno s posvojitelji in posvojenci. Dedek, babica, vnuki, polnokrvni in polkrvni (s skupnim očetom ali mamo) bratje in sestre).
Opomba: pismo Zvezne davčne službe Rusije z dne 10.7.2012. №ED-4-3/ [email protected]
8 . Od dohodka v obliki denarnega ustreznika: nepremičnine, vrednostni papirji, preneseni za dopolnitev ciljnega kapitala neprofitnih organizacij na način, določen z zveznim zakonom z dne 30. decembra 2006. št. 275-FZ, razen primerov iz 3. odstavka 52. člena:
V primeru, da je bila na dan prenosa nepremičnine v lasti zavezanca-darovalca tri ali več let. Potem, ko se denarna protivrednost takega premoženja vrne, je dohodek, ki ga je darovalec prejel v celoti, oproščen obdavčitve.
na meni
Izjavo 3-NDFL je mogoče natisniti na tiskalniku. Ali pa izpolnite ročno z modrim ali črnim črnilom. Prisotnost različnih lis in popravkov v izjavi ni dovoljena.
Zato IP na OSNO, pa tudi državljani, ki morajo davčnim organom poročati o svojih lanskih dohodkih. Ali pa želite prijaviti svojo pravico do davčne olajšave, morate oddati izjavo v novi obliki.
Opomba: in postopek za izpolnjevanje 3-NDFL glejte Odlok Zvezne davčne službe Rusije z dne 03. 10. 2018 št. ММВ-7-11 / [email protected]. Velja od 1. januarja 2019
Izpolnite izjavo v obrazcu 3-NDFL po pravilih, ki so skupna za vse davčne napovedi. Vključeno v deklaracijo obvezno vključite:
Po potrebi v deklaracijo vključite druge aplikacije in izračune. Se pravi le takrat, ko obstajajo prihodki in odhodki, ki se odražajo v teh vlogah in izračunih, oziroma pravica do davčnih olajšav. To je navedeno v odstavku 2.1 postopka, odobrenega z odredbo Zvezne davčne službe št. ММВ-7-11/569 z dne 03. 10. 2018.
Za tiskanje na papir se deklaracija lahko sestavi brez uokvirjanja celic in pomišljajev. Izpolnite znake s pisavo Courier New, visoko 16–18 točk (člen 1.13.2 postopka, odobren z odredbo Zvezne davčne službe z dne 3. 10. 2018 št. ММВ-7-11/569).
na meni
Oglejte si PRIMER izjave IP na OSNO v .PDF formatu za leto 2018
POPOLNA IZJAVA 3-NDFL 2018 na spletu
na meni
Če želite to narediti, v razdelku Izjava 3-NDFL" / "Izpolnite na spletu".
1. Odgovoriti boste morali le preprosta jasna vprašanja in nasveti. Kar boste videli na zaslonu, namesto zmedenih vprašanj obrazca.
2. Program bo izbral liste potrebno za vašo situacijo.
3. Program bo izračunal vsote in zapišite kode.
Pred oddajo izjave ne pozabite narediti naslednjega.
1. Pritrdite liste. Liste je treba pritrditi tako, da sponke ne gredo v polja z informacijami, črtnimi kodami ipd.
2. Priložite dokumente. V primeru, da so. Na primer dokumenti, ki potrjujejo pravico do davčne olajšave. Katere dokumente je treba priložiti za odbitek, najdete na spletnem mestu Ndflka.Ru v razdelku "Koristno" / "Dokumenti za odbitek".
3. Podpišite vsak list in vnesite datum v številkah v obliki "DD.MM.LLLL" na dnu vsakega lista. Upoštevajte, da morata biti podpis in datum napisana tudi na prvem listu. Toda na mestih, ki se razlikujejo od drugih listov, to je nad napisom "Ime dokumenta, ki potrjuje pooblastilo zastopnika" (v spodnjem levem delu lista).
4. Na prvem listu navedite število listov. Na kateri dokumenti, priloženi izjavi, v polju "strani s prilogo dokazil ali njihovih kopij na ___ listov". To je trimestno polje nad vodoravno črto, ki poteka skozi celoten list. V trimestni obliki, na primer "015". Če dokumentov ni, postavite pomišljaj skozi vse tri celice tega polja.
1. V formatu xls (Excel)
Besedilo tega članka bo koristno za tiste davkoplačevalce, ki želijo vedeti, kako izpolniti premoženjski odbitek za 3 leta.
Prenesite vzorec obrazca izjave 3-NDFL za odbitek premoženja za 3. letoDa bo postopek vračila davka pri nakupu nepremičnine uspešen, vam toplo priporočamo, da upoštevate pravila za vložitev davčne napovedi, o katerih bo tudi govora.
Kot veste, so nadomestila, ki se obračunajo davkoplačevalcem, ki so vložili materialna sredstva v pridobitev ali gradnjo nepremičninskih objektov, največja v primerjavi z drugimi vrstami.
Ker je davčna zakonodaja sprejela pravilo, da posameznik v enem letu ne more vrniti več denarja, kot je prispeval v državni proračun za dohodnino, se plačilo običajno raztegne na več let.
Treba je opozoriti, da za prejem vseh sredstev, pridobljenih kot odbitek za nakup nepremičnine, enkratna predložitev obrazca 3-NDFL ni dovolj. Davčni zavezanec naj vsako leto vnese podatke v obrazec za prijavo, jih predloži v obravnavo davčni službi in tako postopoma odvzame pripadajoče mu premoženjske odškodnine.
Pred navedbo podatkov v zvezi s kupljenim stanovanjem ali zemljiščem mora zavezanec vnesti podatke o svojih dohodkih in prikazati nekaj podatkov o sebi. To se naredi s pomočjo prvih štirih listov obrazca 3-NDFL - naslov, prvi razdelek, drugi, pa tudi list A in / ali B, od katerih je zadnji namenjen izpolnjevanju posameznikov, ki prejemajo sredstva iz tujih virov. dohodka.
V osnovi pa še vedno vsebujejo več naslednjih vrednosti, s katerimi ne znajo delati vsi vlagatelji premoženjskega odbitka:
Ko kupec nepremičnine izpolni glavne strani deklaracije, bo moral delati z listom D1. Na tej strani obrazca 3-NDFL je treba izračunati nadomestilo davka na nepremičnine in navesti nekaj splošnih podatkov. Posameznik bo moral zagotoviti naslednje podatke:
Ker je posojilo dokaj priljubljena storitev, ki omogoča zadostno olajšanje postopka nakupa nepremičnine, posojilojemalci to izkoristijo in posameznikom pridobijo precejšnje obresti.
Vendar je to predvideno tudi v veljavni zakonodaji. Stroške te vrste je treba vključiti v ustrezne vrstice lista D1 - 130 in 240.
Glavna stvar je voditi ločeno evidenco stroškov, povezanih z nakupom nepremičnine in plačilom obresti, v nobenem primeru pa jih ne povzemati.
Tako 1.13. odstavek vsebuje znesek, ki ga je odbitni vlagatelj trenutno porabil za plačilo obresti in zanj ni prejel nadomestila, 2.11. odstavek pa preostanek davčne olajšave za odhodke za obresti zavezancu v prihodnosti.
Pomembno! Vsi zneski, ki jih posameznik prijavi v listu D1, morajo biti navedeni na podlagi prijav za oziroma potrjeni z drugo dokumentacijo poravnalne narave.
