22.08.2019
Veljavna zakonodaja pravnim osebam omogoča poravnavo tako z negotovinskimi nakazili kot z gotovinskimi plačili. Druga možnost vključuje prisotnost blagajne (spletne blagajne).
Gospodarski subjekti ne morejo imeti gotovine v blagajni, ki presega določen limit, presežek sredstev pa je treba nakazati kreditni instituciji za prenos na poravnalni račun podjetja.
Banke sprejemajo gotovino na podlagi potrjenega dokumenta – obvestila o pologu gotovine.
Dokument ima široko področje uporabe za različne organizacije, ne glede na obseg in obseg poslovanja, na katerega se nanašajo.
Ob koncu delovne izmene (dan) blagajničarka oziroma računovodja podjetja prešteje gotovino, ki je na voljo na blagajni. Če njihovo število presega določeno mejo, jih odgovorni strokovnjak prenese na banko.
Najava za denarni prispevek se opravi ob prisotnosti zaposlenega v finančni ustanovi.
Včasih bančni uslužbenec s soglasjem stranke samostojno vnese podatke v obrazec.
Denar je dovoljeno izročiti vodji podjetja, osebi, ki deluje v imenu vodje na podlagi notarsko overjenega pooblastila, ki daje pravico do izvajanja takšnih dejanj.
Obrazec dokumenta OKUD 0402001 je strogo urejen in odobren z Direktivo Centralne banke Ruske federacije z dne 30. julija 2014 št. 3352-U.
Datum začetka veljavnosti te uredbe je november 2014.
Objava za prispevek obrazec 0402001 je sestavljena iz 3 delov, od katerih ima vsak svoj namen:
Pri izpolnjevanju vsakega dela obrazca 0402001 se v obrazcu podvojijo podobne vrstice:
Podpis v prvem delu podpiše vlagatelj gotovine, v preostalih delih se podpiše bančni uslužbenec, ki sprejema sredstva in sestavlja dokumentacijo.
Po izdaji obvestila za prispevek gre zaposleni v podjetju z njim in z gotovino na banko. Obrazec se prenese na blagajno, pravilnost njegovega izpolnjevanja preveri bančni blagajnik.
Če ni ugotovljenih napak, se uslužbenec finančne institucije podpiše v vse dele dokumenta, žig pa odtisne tudi v bloku »prejem«.
Popravki in napake v obrazcu 0402001 niso dovoljeni, po prejemu gotovine se vlagatelju izda odlomni račun, nalog ostane na blagajni banke, je podlaga za knjiženje gotovine na TRR stranke.
Denar je treba prevzeti na blagajni na dan sestave obvestila za denarni prispevek.
Blagajna podjetja izdatkovnemu nalogu priloži potrdilo ob dvigu denarja iz blagajne podjetja.
V splošnih primerih sredstva izhajajo iz prodaje blaga (prihodek), kar ustreza simbolu šifre 02, simbolu 05 - prihodek od storitev potniškega prometa, simbolu 11 - druge storitve.
Če obstaja več virov dohodka, je treba vsak znesek razčleniti glede na pripadnost določenemu simbolu.
Če ima blagajnik organizacije težave pri identifikaciji kod (obstaja le 15 vrednosti), lahko uporabite nasvet bančnega uslužbenca.
Izpolnjen obrazec 0402001 velja samo en dan. Ko bančni strokovnjaki nimajo časa za dokončanje potrebne operacije, se na koncu izmene obrazec uniči.
Izjava o prispevkih je obvezna in mora biti izpolnjena strogo v skladu z odobrenim obrazcem. Kreditne institucije so še posebej previdne glede pravilnosti vnosa potrebnih podatkov vanj in preverjanja dokumenta kot celote.
Če izpolnjevanje vrstic dokumenta ni v skladu s predpisi, ima uslužbenec finančne institucije pravico zavrniti sprejem gotovine.
Pri sprejemanju gotovine od komercialne družbe, ki ni kreditna družba, je treba k izjavi za vložek denarnih sredstev priložiti register transakcij, ki se izvajajo v skladu z aktom Banke Rusije.
Da bi se izognili napakam pri izpolnjevanju obrazca, je priporočljivo izbrati in imenovati odgovornega strokovnjaka, ki je redno obiskoval finančno institucijo za izvajanje manipulacij pri knjiženju sredstev na TRR podjetja.
V tej situaciji bo imel zaposleni informacije o zapletenosti izpolnjevanja obrazca, spremembah in novostih. Z zavrnitvijo sprejema gotovine v prihodnje ne bo težav.
Oddajo gotovine v banke spremlja izvedba najave za denarni prispevek. Razvit je bil standardni obrazec tega dokumenta - obrazec 0402001. Kako pravilno izpolniti oglas za denarni prispevek boste izvedeli v tem članku, tukaj lahko prenesete tudi vzorec oglasa in sam obrazec obrazec 0402001, ki velja od 1. novembra , 2014.
Obrazec je sestavljen iz treh delov: same objave, potrdila in naloga. Prvi del dokumenta ostane v banki po deponiranju denarja, potrdilo se izroči osebi, ki deponira sredstva, v prihodnosti pa bo ta potrdilo izročil v blagajno svojega podjetja. Po drugi strani pa bo na blagajni potrdilo priloženo izdatnemu nalogu, na podlagi katerega je bil denar iz blagajne izdan za dostavo banki.
Pri izpolnjevanju obrazca deklaracije navedemo njegovo serijsko številko, datum - datum dostave gotovine na banko.
"Od koga" - navedite organizacijo, ki donira denar banki.
"Prejemnik" - navedite ime prejemnika, njegove podatke.
Predpišemo tudi ime in BIC banke vlagatelja in banke prejemnika.
Znesek za vpis v oglas je napisan z besedami in številkami.
"Viri dohodka" - napišite z besedami in navedite ustrezno šifro (na primer šifra 02 - prihodki od prodaje blaga, 05 - prihodki od potniškega prometa, 08 - računi za komunalne storitve, 11 - prihodki organizacij, ki opravljajo druge storitve, 12 - davki in pristojbine, 16 - depoziti državljanov, 28 - vračilo plač, 32 - drugi prejemki).
Pri oddaji oglasa na banko ga blagajničarka preveri, vzame oglas sam in odtrga račun ter ga izroči osebi, ki vlaga denar.
Ta obrazec je gotovinski dokument, ne sme vsebovati popravkov in napak.
Prejeta gotovina od strank, organizacije nakažejo na njihove bančne račune. Prevzem denarja spremlja izpolnjevanje posebnega paketa dokumentov, ki vsebuje obvestilo o denarnem prispevku ter naročilo in potrdilo. Vzorec in primer polnjenja lahko prenesete na koncu članka. Obrazec 0402001 določa, da bo vir dohodka naveden. Za odražanje teh podatkov v dokumentu so bili razviti digitalni simboli.
Obrazec potrjuje, da je bil denar nakazan iz blagajne organizacije na bančne račune. Za registracijo se zdaj uporablja obrazec 0402001 (po OKUD). Poleg samega obvestila vsebuje še potrdilo o prejemu in nalog.
Obrazec izpolni računovodja ali uslužbenec kreditne institucije. Dovoljeno je tako strojno kot ročno napisano besedilo. Ne sme biti madežev, popravkov in drugih pomanjkljivosti.
Pomembno! Na obrazec se vpišejo podatki o imetniku računa in njegovi številki ter naziv banke, za kar se lahko uporabi žig.
V stolpec "Datum", ki vsebuje obrazec 0402001, se vpiše številka dejanskega pologa denarja na banko. Uporabljajo se številski znaki in besede. Znesek, ki ga je treba nakazati banki v letu 2016, je vpisan s številkami in besedami (za kopejke se v obeh primerih uporabljajo številčni znaki).
Objava za denarni prispevek odraža vir sredstev. Zapisani so z besedami, uporabljajo tudi simbole. Spodaj je nekaj izmed njih za leto 2016, ki navajajo vir:
Blagajna sprejema sredstva le, če so vsi stolpci v dokumentu pravilno sestavljeni in znesek položenega denarja ustreza tistemu, ki je naveden v obrazcu. Pri preverjanju izpolnjevanja obrazca 0402001 sodelujejo bančni uslužbenci: blagajnik in operater. Če se plačani znesek dejansko razlikuje od tistega v dokumentu, je treba prijavo za denarni prispevek ponovno izdati.
Pri prenosu denarja na bančne račune:
Ko bo denar v letu 2016 prejet na bančne račune, bodo potrebni trije obrazci: potrdilo, nalog in obvestilo. Slednje izpolni računovodja ali bančna blagajna. Podatke lahko vnesete ročno ali ročno. Besedilo ne sme vsebovati madežev in popravkov. V nasprotnem primeru morate izdati nov obrazec. Nato lahko prenesete vzorec.
Objava za denarni prispevek - dokument, na podlagi katerega se denarna sredstva nakažejo na bančni račun. Obrazec izjave za denarni prispevek razvija Centralna banka Ruske federacije. S 1. novembrom 2014 velja nova oblika najave denarnega prispevka 0402001.
Obrazec 0402001 je sestavljen iz treh dokumentov: obvestila, potrdila o njem in dobropisa. Ti trije dokumenti se izpolnijo na enak način. Izpolnjen obrazec izjave ostane pri bančnem uslužbencu. Potrdilo, ki ga podpiše bančni uslužbenec, se vrne organizaciji ali samostojnemu podjetniku, ki nakaže gotovino na TRR. Prejemni nalog se prenese v računovodstvo banke in je priložen bančnemu izpisku.
Povratna operacija dviga denarja s tekočega računa se izvede na podlagi čeka, katerega vzorec je mogoče prenesti.
Navodila za izpolnjevanje oglasa:
Ne: številka obrazca.
Datum: datum izpolnjevanja obrazca 0402001 - datum nakazila gotovine na bančni račun.
Od: Ime organizacije, ki položi denar na banko.
Debet: številka računa pošiljatelja.
Upravičenec: Ime organizacije, ki ji denar prejema.
Kredit: številka tekočega računa upravičenca.
Polji "bremenitev" in "kredit" lahko pustite prazni, bančni uslužbenec bo ob prejemu gotovine navedel potrebne podatke.
TIN: davčna številka upravičenca.
Št. računa: številka tekočega računa upravičenca.
Depozitna banka: ime in BIC banke, ki streže osebi, ki nakazuje denar na TRR.
Banka prejemnika: ime in BIC banke upravičenca.
Znesek z besedami: Znesek denarja, naloženega na TRR.
Znesek v številkah: enak znesek v številkah.
Vir prihodka: določa vrsto vira.
Simbol/znesek: označuje simbol vira denarja v nomenklaturi simbolov in ustrezen znesek denarja za ta simbol.
Najpogosteje uporabljeni simboli v obvestilu o gotovinskem pologu so:
Enako se izpolnita račun in nalog za objavo prispevka v gotovini.
Obvestilo o gotovinskem pologu je dokument, ki ima posebno obliko in ga uporabljajo pravne osebe pri polaganju gotovine v bančno organizacijo za polnjenje tekočega računa. Obrazec tega dokumenta je odobrila Centralna banka Ruske federacije.
Struktura dokumenta je tri dele. V tem primeru govorimo o:
V tem dokumentu morate navesti skupni znesek, ki je nakazan na tekoči račun, in njegove podatke.
Če se pri kreditiranju sredstev ugotovi, da se dejanski in vknjiženi zneski med seboj ne ujemajo, potem organizacija mora ponoviti postopek sestavljanja ta dokument. Hkrati mora opraviti bančni uslužbenec, ki dela na blagajni prečrtano prvotno izdano obvestilo o denarnem prispevku. Tudi na hrbtni strani potrdila mora prejeti znesek prečrtati, podpisati in ga tudi prenesti računovodji, da sestavi nov dokument.
Pri prevzemu gotovine od gospodarske organizacije, ki ni kreditna institucija, mora biti prijava za gotovinsko pologo priložena transakcijski register, ki jih določa ustrezni zakon Banke Rusije.
V skladu z veljavno zakonodajo Ruske federacije lahko podjetja izvajajo poravnave tako z negotovinskimi nakazili kot z gotovinskimi plačili. V prvem primeru je dovoljeno samo pri delu s prebivalstvom naše države. V drugem primeru ima podjetje lahko blagajne ali uporablja stroge obrazce za poročanje, izdelane v skladu z uveljavljenimi pravili.
Treba je opozoriti, da obstajajo določene omejitve v sredstvih, ki jih je mogoče hraniti v gotovini. Presežek sredstev je treba položiti pri banki. V tej situaciji bi morali uporabiti oglas za denarni prispevek. Omeniti velja, da je ta dokument postal razširjen in se uporablja v številnih podjetjih, ne glede na njihovo področje dejavnosti.
Po koncu delovnega dne mora nastopiti eden od odgovornih delavcev računovodske službe štetje prejete gotovine. V primeru, da znesek denarja presega določeno mejo, jih je treba izročiti v blagajno banke, v kateri je odprt tekoči račun organizacije. Je v postopku deponiranja gotovine na blagajni bančne organizacije izpolnjevanje vloge za prispevek.
Postopek za izdajo tega dokumenta je treba izvesti v prisotnosti enega od uslužbencev banke. Hkrati lahko v nekaterih situacijah specialist samostojno vnese potrebne podatke v dokument. To se naredi na zahtevo ene od strank.
Denar lahko položi tako vodja podjetja kot oseba, ki jo je imenoval za odgovorno osebo. Praviloma je odgovorna oseba računovodja ali blagajnik, ki dela v organizaciji. V tej situaciji bi morali zaposleni imeti pooblastilo overjeno pri notarju.
Mnogi vodje podjetij in organizacij razmišljajo o vprašanju, kaj se bo zgodilo, če dodatni denar ne bo položen na blagajno banke. Odgovor v tem primeru je naslednji.
Če pride do nenadnega preverjanja in se izkaže, da je v blagajni več denarja, kot je določena meja, bo to spremljala naložba globe. Najvišja kazen v tem primeru je 50000 rubljev.
Izjema v tej situaciji je primer, ko je denar namenjen izplačilu plač zaposlenim, izplačilu nadomestil, plačil zavarovanja itd. Tako denar, namenjen potrebam zaposlenih v podjetju, se ne upoštevajo.
V tej zadevi je treba slediti določen vrstni red. Obdobje za hrambo gotovine ne sme presegati treh dni. Hkrati se v razmerah, ko podjetje posluje daleč od naselij ali na težko dostopnih območjih, se to obdobje podaljša za obdobje do 5 dni.
Ta vrsta dokumenta je standardni obrazec, ki bi moral biti obvezen za uporabo. Poleg objave so dokumenti tudi naročilo in potrdilo. Izdelane morajo biti popolnoma enake. V dokumentu, ki ga izda banka, je treba navesti naslednje informacije:
Obstaja določene oblikovne značilnosti gotovinska predplačila. Oglas je mogoče izpolniti ročno ali elektronsko. Podrobnosti o podjetju se lahko vnesejo v dokument s pomočjo tiskanje.
V dokumentih je prepovedano delati napake. Prav zaradi tega je pri izpolnjevanju potrebno biti čim bolj pozoren. Če pride do netočnosti ali napake, morate obrazec ponovno izpolniti.
Ta obrazec mora biti sestavljen v enem izvodu. Po opravljenem prevzemu denarja na banki mora uslužbenec finančne organizacije, ki je sprejel gotovino, podpisati in zapečatiti. Izpolnjeni dokument ostane pri uslužbencu bančne organizacije.
Predstavnik podjetja je zagotovljen potrdilo. Nalog je treba poslati v računovodstvo banke. V prihodnosti se doda na bančni izpisek.
Takoj bi rad omenil, da postopek polnjenja ni težak in bi moral biti razumljiv tudi tisti, ki se prvič sreča s to težavo. Torej, v obliki je treba opazovati naslednje nianse:
Kljub preprostosti tega dokumenta je to potrebno prevzeti odgovornost za to vprašanje. Priporočljivo je imenovati odgovorno osebo, ki bi redno obiskovala banko za kreditiranje tekočega računa podjetja z gotovino. V tem primeru bo zaposleni poznal vse podrobnosti postopka in novosti. Posledično s tem vprašanjem ne bo težav.
Če zanemarimo izvajanje postopka, je verjetnost, da bodo inšpekcijski organi prej ali slej prišli v podjetje, zelo velika. V primeru, da ugotovijo kršitev zakona, družbi grozi precejšnja globa.
Ko se prvič soočite z vprašanjem sestave razpisa za denarni prispevek, se lahko pojavijo določena vprašanja. Da bi dobili odgovor nanje, se lahko vedno obrnete na pristojnega uslužbenca podjetja ali uslužbenca bančne podružnice.
Izvajanje postopka deponiranja gotovine v banki v 1C je v tem videoposnetku.
