Portal za bančno analitiko »Analiza bank« je pripravil finančno analizo banke Legion.
Upoštevana je bila analiza več kot 60 ekonomskih kazalnikov, ki odražajo: kreditno sposobnost banke, likvidnost in zanesljivost (visoko likvidna sredstva, kratkoročne obveznosti, kazalnik likvidnosti med letom), strukturo in dinamiko bilance stanja (dobičkonosna sredstva). , stopnja varnosti danih posojil, struktura obrestovanih obveznosti), zastave premoženja , dobičkonosnost, lastna sredstva in drugi kazalniki.
Analiza finančne aktivnosti in statistični podatki za preteklo leto JSCB Legion (JSC) pričajo o odsotnosti negativnih trendov, ki bi lahko vplivali na finančno stabilnost banke v prihodnosti.
Zanesljivost in trenutno finančno stanje banke lahko ocenimo z "zelo dobro".
Statistika negativnih dejavnikov:
število kazalnikov nezanesljivosti - 0;
število indikatorjev nestabilnosti - 0.
Referenca:
Portal bančnih analitikov "Analiza bank" je profesionalni spletni vir za analizo računovodskih izkazov ruskih bank. Projekt se je začel leta 2011. Ustvarilo svetovalno podjetje Asoft-consulting.
Začetni podatki so bančni izpiski, ki jih je objavila Centralna banka Rusije na obrazcih 101, 102, 123, 134, 135. Prav tako je mogoče prenesti določene bančne izpiske (na primer obrazce 110) in izračunati uradne obrazce (npr. obrazca 806, 807).
Danes bi se rad še enkrat oddaljil od glavne teme – internetne naložbe in se osredotočil na bančno temo, ki mi je strokovno blizu.
V svojem zadnjem bančnem izobraževalnem programu sem pisal o tem, kje sem na preprost način ocenil finančno stanje banke Puškino za zadnje leto obstoja na podlagi javnega poročanja, ki je dostopno vsem. Ta analiza nam je omogočila, da samozavestno rečemo, da je imela banka resne težave in da ni bilo vredno dolgo časa hraniti svojega denarja v tej banki.
V komentarjih k tej publikaciji so me prosili, da napišem, kako lahko nestrokovnjak razume, ali naj banki zaupa svoj denar ali ne. Prav tej temi želim posvetiti to objavo.
Zdi se, zakaj bi mi ljudje, ki se ukvarjamo z vlaganjem na internetu in imamo portfelj, ki prinaša veliko več kot katera koli vrsta bančne naložbe, znali ugotoviti trenutno stanje v banki?
Toda vsi imamo sorodnike, prijatelje in sodelavce - za večino od njih je bančni depozit bil in bo vedno glavna vrsta shranjevanja in povečanja njihovega kapitala, ljudje pa se mudijo, da bi našli najučinkovitejše možnosti za vlaganje svojih sredstev. so pripravljeni vlagati v katero koli banko – dokler je banka . In z osnovnimi znanji bančne analize, lahko ocenite pravilnost izbire svojih prijateljev in jim poveste, ali naj hranijo denar v določeni banki, ki je trenutno obravnava kot možnost za vlaganje sredstev.
Če navedemo primer, se morate odločiti za banko, ki jo bomo analizirali. Tu nam ni treba posebej ugibati - prvotno smo načrtovali analizo bank, ki prebivalstvu ponujajo depozite z visokimi obrestmi.
Gremo na spletno mesto banki.ru in na glavni strani na desni vidimo najboljše ponudbe za depozite:
Pravzaprav od naštetih bank, ki nam ponujajo najvišje obresti na depozite, poznam le Moskovska kreditna banka in Jugra. Za druge banke sploh nisem slišal.
Za analizo bom izbral Ergobank- saj je njegovo ime najbolj "postsovjetsko", očitno v našem sodobnem času prihaja iz kratkih okrajšav iz ne daljnih, a zelo temnih 90. let. Običajno je pomanjkanje normalnega imena za banko dokaz o nepripravljenosti banke za razvoj – ime banke je osnova blagovne znamke in osnova za rast prepoznavnosti banke, ki je danes nujna za uspešen razvoj in poslovanje. .
In ob upoštevanju odsotnosti te najpomembnejše značilnosti sodobne banke Ergobank privablja depozite posameznikov po najvišji obrestni meri za današnji trg. Če banka tako aktivno privablja denar, potem je glavna stvar, ki jo moramo razumeti, kam banka ta denar vlaga.
Če banka pritegnjena sredstva vloži v posel, ki lahko resnično prinese visoke dohodke, in za kritje 11,5-odstotnih stroškov mora posel prinašati visoke dohodke po bančnih standardih, potem lahko v tej banki hranite depozit.
Če banka pritegnjena sredstva vlagateljev uporablja za nerazumljive namene, je to prvi znak, da je z banko nekaj narobe in se je morda vredno izogniti.
Seveda javno dostopni bančni izpiski niso dovolj za natančno oceno finančnega stanja banke in razumevanje, zakaj banka posluje dobro oziroma zakaj banka posluje slabo, ampak za pravilne zaključke o tem, ali je treba zaobiti bank ali ne obidete te izjave več kot dovolj.
Prva stvar je, da obiščete spletno stran Centralne banke v razdelku z informacijami o kreditnih organizacijah in v njem poiščete banko, ki nas zanima.
Ko najdete banko, boste videli stran z osnovnimi informacijami o njej.
(sliko je mogoče klikniti) |
To vidimo Ergobank ima " Dovoljenje za privabljanje depozitov sredstev posameznikov v rubljih in tuji valuti (22.01.2001)", saj sodeluje v sistemu zavarovanja vlog. To je dobro, ker če bi bilo kaj takega zapisano na teh poljih, " Licenca je bila odvzeta z odredbo Banke Rusije št. OD-673 z dne 30. septembra 2013.« (hvala banki Puškino za vzorec), pomeni, da banka nima več pravice sprejemati depozitov. Dejstvo je, da so že bili precedensi, ko je banka po odvzemu licence še naprej sprejemala depozite – tukaj so to izjemni precedensi v svoji absurdnosti.
Vidimo tudi, da je odobreni kapital banke (označen z modro) 192 milijonov rubljev, s trenutnim minimumom 180 milijonov rubljev, t.j. izkaže se, da Ergobank je zelo majhna banka, verjetno ena najmanjših bank v Rusiji. Preverimo, kakšno mesto po velikosti zaseda ta Ergobank zdaj med vsemi bankami Ruske federacije.
Poglejmo mojo izjavo, za to bomo šli na oceno bank po velikosti (po vrednosti čistih sredstev).
To vidimo Ergobank zaseda 428. mesto od 921, torej ni videti najmanjšega. Toda v resnici bo ta banka veljala za majhno.
Uslužbenec banke TOP-100 lahko glasno in ponosno reče "naša banka je v TOP-100!", uslužbenec banke TOP-200 lahko reče ponosno, vendar ne zelo glasno "vendar smo v TOP-200! «, a tukaj nihče ne bo ponosen, če bi rekel, da je banka med TOP-300 ali TOP-400.
In to je pokazatelj, ker vse banke, ki niso vključene v prvih 200 največjih bank, so večinoma malenkosti. Nekatere majhne stvari lahko imenujemo velike, nekatere pa ne moremo imenovati velike.
V bančnem sektorju velja, da več - tem bolje, bolj - bolj zanesljivo, tukaj je velikost pomembna. In majhna velikost Ergobank to je njegova velika slabost.
Na spletni strani Centralne banke v prej odprti obliki banke, tik pod podatki o licencah, je majhna tabela s prejetim dobičkom za tekoče poslovno leto - nanjo ste lahko tudi pozorni.
V tabeli je z rdečo barvo označen znesek dobička, ki ga je banka prejela za 9 mesecev 2013. Dobiček je »le« 7.784 tisoč rubljev. Številka sama po sebi ne pomeni ničesar, zaželeno je, da iz tega zneska pridobimo letno donosnost bančnih sredstev: 7.784 / 4.500.000 * 9 = 1,5% na leto po stopnji nekje v% 2,2-2,5% - na bančnem trgu. Če banka nima višje matične organizacije, je to zelo slabo, saj izjemno nizka donosnost banke kaže na neučinkovitost upravljanja banke.
Če je banka hčerinska družba večje organizacije, v kateri je banka v več kot polovični lasti, potem je pomanjkanje dobička mogoče razložiti z dejstvom, da je lahko ves dobiček delničarja koncentriran v matično družbo.
V našem primeru se izkaže, da takšno »matično« podjetje ne obstaja. Ergobank je v lasti več fizičnih in ene pravne osebe v približno enakih deležih.
Podatki o lastniški strukturi banke so javni podatki, ki morajo biti na spletni strani banke v rubriki »poročanje« ali v rubrikah, kot je »o banki«.
To lastniško strukturo sem našel v računovodskem poročilu banke za leto 2012, ki je bilo v rubriki »poročanje« na spletni strani banke.
Tako nizka donosnost banke kaže na to, da banka ni zelo učinkovita ali pa je dejansko nedonosna, vendar se njene izgube v izkazih ne odražajo. Ali je mogoče, da je banka nedonosna, a je, kot vidimo, v uradnem poročanju naveden majhen, a dobiček? Povsem resnično je, obstaja 100.500 načinov za pridobivanje dobička v banko.
Očitno večja kot je banka, težje je urediti "goljufijo poročanja", in če banka ni velika in vaš revizor ni PWC(eden največjih revizorjev na svetu) in " Kolegij davčnih svetovalcev (LLC KNK)- potem je poročanje lahko narisano zelo različno.
Načeloma so zgornji podatki popolnoma nezadostni, da bi banko uradno obtožili ali sumili na nekaj, na splošno pa so navedeni podatki več kot dovolj, da ne hranim svojega denarja v njej zaradi pridobivanja dodatnih 1% letno. .
Po drugi strani pa še nismo razumeli, kam banka položi denar vlagateljev, in to je tudi zelo pomembna točka in zanimiva točka, ki jo je treba razumeti.
Da bi to razumeli, moramo pogledati strukturo bilance stanja. Ergobank v dinamiki. Če želite to narediti, lahko uporabite specializirano spletno mesto, na katerem si lahko priročno ogledate bilance stanja vseh bank v Ruski federaciji - Kuap.ru.
Ravnovesje Ergobank kot sledi
In zdaj bom naredil majhno digresijo o tem, kaj je na voljo v kateri koli bilanci stanja katere koli organizacije in kaj to pomeni v človeškem jeziku.
Hkrati pa znesek Sredstvo je vedno enako vsoti obveznosti, Ker Organizacija sama po sebi ne more imeti ničesar - je le varovalka med delničarji in izvajalci.
Torej nazaj k naši bilanci.
Z rdečo sem poudaril vrstice, ki jih potrebujemo:
Vrednosti iz teh vrstic sem zapisal v ločeno tabelo.
Agregirana bilanca stanja – ERGOBANK | ||||||
Postavka bilance, milijon rubljev | 01.01.12 | 01.07.12 | 01.01.13 | 01.04.13 | 01.07.13 | 01.10.13 |
SREDSTVA | 1 263 | 1 770 | 3 193 | 3 641 | 4 037 | 4 514 |
Posojila pravnim osebam | 87 | 164 | 639 | 933 | 1 320 | 1 756 |
Posojila fizičnim osebam | 526 | 653 | 954 | 1 072 | 1 348 | 1 396 |
nujna sredstva posameznikov | 293 | 693 | 1 451 | 2 060 | 2 527 | 2 807 |
relativni kazalniki | 01.01.12 | 01.07.12 | 01.01.13 | 01.04.13 | 01.07.13 | 01.10.13 |
Delež terminskih sredstev v FL v obveznostih | 23% | 39% | 45% | 57% | 63% | 62% |
Delež posojil FL v sredstvih | 42% | 37% | 30% | 29% | 33% | 31% |
Delež posojil podjetjem v sredstvih | 7% | 9% | 20% | 26% | 33% | 39% |
Opredelitev 1
Poslovna banka je kreditna institucija, ki izvaja poravnalne, plačilne in depozitne posle za fizične in pravne osebe. Na tej stopnji oblikovanja gospodarske sfere so banke glavno orodje za razvoj tržnih odnosov.
Razvoj podjetniške dejavnosti, povečanje obsega sredstev, naraščajoče zanimanje nerezidentov za poslovanje na ruskem trgu vodijo v kopičenje in prerazporeditev znatne količine finančnih sredstev v poslovnih bankah.
Močna dejavnost ruskih bank na medbančnem trgu, trgu vrednostnih papirjev, valuti in virih, prehod na mednarodni kontni načrt so privedli do dejstva, da morajo bančne strukture izvajati finančno analizo, katere metode so bile preizkušene v zahodnih državah. . Vendar je treba to analizo izvesti v skladu z zahtevami veljavne zakonodaje države.
Opomba 1
Namen finančne analize poslovne banke je potrditi njeno zanesljivost kot nasprotne stranke za druge banke. Glavni cilji analize dejavnosti poslovne banke so ugotoviti, ali so likvidnostne zahteve organizacije izpolnjene, ugotoviti vire in kakovost bančnih prihodkov ter ohraniti raven zadostnega bančnega kapitala.
Analiza likvidnosti, dobičkonosnosti in kapitalske ustreznosti omogoča oceno pravilnosti in učinkovitosti upravljanja z viri poslovne banke, torej analizo možnosti za njeno delo in konkurenčnost na finančnem trgu.
Pri izvajanju finančne analize poslovne banke se upoštevajo naslednja merila:
Pri izračunu analitičnih kazalnikov se uporabljajo četrtletni in letni podatki prihodkov in odhodkov ter izračunajo povprečni kazalniki bilance stanja.
Izkaz poslovnega izida poslovne banke odraža vse njene prihodke, odhodke in dobiček, ki je lastnikom ostal na razpolago iz poslovanja.
Poslovanje katere koli poslovne banke je, da privablja sredstva v odstotkih od prebivalstva, podjetij in drugih bančnih nasprotnih strank, nato pa pritegnjena sredstva izdaja kot posojila in posojila po višji obrestni meri. Razlika med obrestnimi merami zajema izplačilo plač zaposlenim, najem prostorov in druge stroške.
2. opredelitev
Skladno s tem so glavni dohodek poslovne banke plačila, s katerimi se odplačujejo obresti na posojila in posojila posameznikov in podjetij. In glavni stroški banke so plačila na depozite prebivalstva.
Poleg tega imajo banke dohodek iz povezanih dejavnosti: dobiček iz poravnave in gotovinskih storitev za podjetja, opravljanje plačanih storitev posameznikom. Večina poslovnih bank je udeležencev na trgu vrednostnih papirjev in s tem zaslužijo z vlaganjem sredstev. Stroški banke poleg plačila obresti na depozite vključujejo: račune za komunalne storitve, oglaševanje izdelkov in storitev, plačilo davkov itd.
Poročilo o finančni analizi v poslovni banki vsebuje naslednje vire prihodkov:
V zvezi z odhodki, ki so tudi del finančne analize banke, vključujejo naslednje:
Opomba 2
Ko izvajate finančno analizo banke, morate sešteti vse prihodke in odšteti stroške. Rezultat je dobiček pred obdavčitvijo. In šele po odbitku davka je čisti dobiček za poročevalsko obdobje.
Bilanca stanja poslovne banke vsebuje sredstva in obveznosti. Sredstva lahko razdelimo na kratkoročna in nekratkoročna, vendar so vsa prikazana skupaj v padajočem vrstnem redu likvidnosti – najprej denarna sredstva, nazadnje pa dolgoročna sredstva.
Sredstva v kateri koli bančni strukturi so tista, ki vam omogočajo zaslužek. V večini bank so to izdana posojila. Po tem je posebno mesto namenjeno pridobljenim vrednostnim papirjem.
V finančni analizi banke je bilanca vrednostnih papirjev podana v tri postavke.
Finančna sredstva se vrednotijo po realni vrednosti skozi izgubo ali dobiček – to je kratkoročni portfelj vrednostnih papirjev, ki so namenjeni prodaji v bližnji prihodnosti (delnice in obveznice, opcije, terminske pogodbe). Vrednotijo se na podlagi tržne vrednosti.
Čiste naložbe v vrednostne papirje in finančna sredstva To so tisti vrednostni papirji, ki so pridobljeni za daljše obdobje z namenom nadaljnje prodaje.
Čiste naložbe v vrednostne papirje, ki so v posesti do zapadlosti - v tem primeru se odražajo naložbe v menice in obveznice, ki so bile kupljene z namenom prejemanja prihodkov od njihovega odkupa.
Dober dan vam, dragi obiskovalec.
S pomočjo podatkov tabele lahko izvedete osnovno finančno analizo poslovne banke. Če želite to narediti, prenesite podatke iz računovodskih izkazov v obračunske tabele, nato kliknite gumb »posodobi« in kazalniki bodo samodejno izračunani.
Upoštevajte: od leta 2016 se je poročanje bank spremenilo. Nova različica storitve za analizo finančnega stanja in rezultatov delovanja banke se nahaja tukaj: .
Na tej strani lahko opravite osnovno analizo finančnega in premoženjskega položaja banke in njenih finančnih rezultatov:
Zaključki analize so zgrajeni na podlagi ugotovljenih problemov: primerov problemov, ugotovljenih v analizi.
Primeri dejavnosti za reševanje ugotovljenih vprašanj: primeri dejavnosti za WRC.
Zaključke o finančni analizi lahko naredite sami ali pa jih naročite na kateri koli borzi za študente.
Za oceno stroškov lahko pustite zahtevo na borzi. Če se nihče ne oglasi - samo izbrišite aplikacijo in to je to.
S spoštovanjem, Alexander Krylov. Lahko me kontaktirate preko vk.com/aldex.
Preden vnesete podatke, preberite ta članek:
Če tabela ne ustreza, jo odprite v novem oknu: analiza finančnega stanja in rezultatov banke
V tem članku se bom zadržal na nekaterih merilih za ocenjevanje zanesljivosti bank. Govorili bomo o bančnih standardih in drugih pomembnih finančnih kazalnikih.
Zanesljivost banke je v veliki meri odvisna od njene finančne stabilnosti. Finančna stabilnost je sposobnost banke, da vzdrži zunanje in notranje negativne dejavnike, ki vplivajo na njen finančni položaj.
Za lažje ugotavljanje zanesljivosti in finančne stabilnosti banke obstajajo bančni standardi.
Standarde je razvila Centralna banka Rusije in jih morajo vse banke upoštevati. Bančni količniki so izračunani na podlagi mesečnih računovodskih izkazov bank in jih centralna banka stalno spremlja. V primeru kršitve predpisov lahko Centralna banka uvede omejitve delovanja banke in vodenja bančnih poslov, na primer prepove sprejemanje depozitov posameznikom, naloži globe, uvede začasno upravo in sčasoma prekliče licenco.
Obstaja 9 obveznih bančnih standardov. Formule za njihov izračun najdete v navodilih na spletni strani Centralne banke Ruske federacije.
Prvi štirje standardi - kapitalska ustreznost in likvidnost - so glavni.
Banka svoje glavne prihodke prejema iz obresti. Banka zbira izposojeni kapital v obliki depozitov in daje posojila ali vlaga denar v vrednostne papirje. Na primer, banka pritegne vloge z 10 % in izda posojila z 20 %. Na razliki obresti med najetimi depoziti in danimi posojili banka ustvari dobiček. Poleg tega znesek izposojenega kapitala znatno presega lastniški kapital. Če se dohodek banke znatno zmanjša, na primer posojilojemalci prenehajo plačevati obresti za posojila, lahko banka utrpi izgubo. Najlažji način za povračilo izgube je, da jih pokrijete iz lastnega kapitala.
Koeficient kapitalske ustreznosti banke je razmerje med lastnim kapitalom in sredstvi, prilagojeno s koeficientom glede na stopnjo tveganja (dana posojila, naložbe v vrednostne papirje, druge naložbe imajo različna tveganja). Prikazuje zmožnost banke, da povrne finančne izgube iz lastniškega kapitala. Večja kot je vrednost tega koeficienta, večja je lastna sredstva banke v bilančni vsoti, večja je finančna stabilnost banke. Najnižja vrednost kapitalske ustreznosti, ki jo določi Centralna banka, je 10 %. Če je količnik kapitalske ustreznosti nižji od 2 %, je centralna banka dolžna banki odvzeti dovoljenje.
Koeficienti likvidnosti kažejo na pripravljenost banke za izpolnjevanje obveznosti. Depoziti in sredstva strank na tekočih računih so obveznosti banke. Vlagatelji jih lahko zahtevajo kadar koli, banka pa mora biti pripravljena izdati sredstva svojim vlagateljem. Bančna sredstva (denar, posojila, vrednostni papirji) se razlikujejo po likvidnosti. Najbolj likvidni - denar v gotovini, bankomati in bančni računi. Banka lahko ta sredstva kadar koli izda in prenese na drug račun. Banka pa ne hrani vsega svojega premoženja v denarni obliki, večino premoženja banke predstavljajo posojila ali vrednostni papirji. V primeru, da tekočih sredstev zmanjka, lahko banka svoje vrednostne papirje v kratkem času proda in jih pretvori v denar za izpolnitev obveznosti. Vendar pa levji delež sredstev banke predstavljajo posojila. S posojili je veliko težje, nekatere banke izdajajo posojila več let in jih ne morejo odplačevati naenkrat. Zato mora banka vzdrževati ravnotežje med visoko likvidnimi in nizko likvidnimi sredstvi, da bo lahko pravočasno izpolnjevala svoje obveznosti in hkrati ustvarila dobiček. Sposobnost banke, da izpolni svoje obveznosti, je mogoče oceniti z kazalniki likvidnosti.
Glede na termin so 3 količniki likvidnosti: trenutni, tekoči in dolgoročni.
Koeficient takojšnje likvidnosti H2 prikazuje tveganje izgube plačilne sposobnosti banke v enem dnevu. To je razmerje med visoko likvidnimi sredstvi banke, ki jih banka lahko proda čez dan, in zneskom obveznosti, ki jih mora banka izpolniti oziroma jih je od nje mogoče terjati v enem dnevu. Te obveznosti vključujejo zneske na tekočih in poravnalnih računih, vpoglednih računih, medbančnih posojilih čez noč. Višina teh obveznosti se usklajuje z višino minimalnega obveznega stanja sredstev na računih. Najmanjša vrednost standarda je 15 %.
Koeficient tekoče likvidnosti H3 prikazuje tveganje izgube plačilne sposobnosti banke v naslednjih 30 dneh. To je razmerje med višino likvidnih sredstev banke in zneskom obveznosti banke, ki jih mora banka izpolniti oziroma jih bo banka morda morala izpolniti v naslednjih 30 dneh. Najmanjša vrednost standarda je 50 %.
Koeficient dolgoročne likvidnosti H4 prikazuje tveganje izgube plačilne sposobnosti banke zaradi plasiranja sredstev v dolgoročna sredstva. To je razmerje med dolgoročnimi posojili, ki jih je izdala banka z ročnostjo nad eno leto, in lastniškim kapitalom banke in obveznostmi banke z zapadlostjo nad eno leto. Največja vrednost standarda je 120 %.
Donosnost sredstev in lastniškega kapitala
Donosnost sredstev in kapitala kažeta učinkovitost banke. Dobičkonosnost je razmerje med dobičkom in sredstvi (ROA) ali lastniškim kapitalom (ROE). Višja kot je donosnost, učinkoviteje banka uporablja svoj ali izposojeni kapital za ustvarjanje dobička. Če se je donosnost lastniškega kapitala med letom zmanjšala, lahko to pomeni, da se je banka začela soočati s težavami.
Zaostala posojila
Vsi bančni posojilojemalci ne odplačujejo posojil pravočasno. Vedno je kakšen del zapadlih posojil. Še posebej močno se lahko delež zamude poveča v krizi. Če stranka ne odplača posojila, potem banka ne ustvarja dobička. V tem primeru je banka del svojih sredstev dolžna rezervirati za kreditne izgube. Večji kot je delež neplačil pri posojilih, večje je tveganje banke. Več kot 10-odstotna zamuda je velika.
Neto obrestna marža— je razlika med prihodki od obresti in odhodki za obresti, deljena z zneskom obrestonosnih (donosnih) sredstev banke. Prikazuje, kolikšen odstotek čistega dohodka banki prinaša premoženje banke.
Donosnost sredstev— razmerje med prihodki od obresti in obrestonosnimi sredstvi. Kaže, kako donosna prinašajo obrestonosna sredstva banke – posojila in vrednostni papirji.
Stroški odgovornosti— razmerje med odhodki za obresti in zneskom obveznosti za obresti. Prikazuje, v kolikšni meri banka upravlja izposojeni kapital – vloge in posojila, vzeta pri drugih bankah.
Finančne kazalnike in bančne standarde banke je treba upoštevati v dinamiki. Tako lahko opazite določene trende. Naštejemo negativne dejavnike, na katere morate biti pozorni:
Bančni količniki in finančni kazalniki banke so izračunani na podlagi računovodskih izkazov, ki jih je banka dolžna razkrivati vsak mesec. Poročanje in standardi so objavljeni na spletni strani Centralne banke Ruske federacije v razdelku "Informacije o kreditnih institucijah". Toda veliko bolj priročno je analizirati bančne kazalnike na specializiranih spletnih mestih kuap.ru in analizbankov.ru.
Vzemimo za primer Trust Bank. Decembra 2014 je bila sprejeta odločitev o reorganizaciji Trust Bank. Bank Trust se je soočal s pomanjkanjem likvidnosti in se med bančno paniko ni mogel spopasti z naletom vlagateljev. Kasneje je Centralna banka odkrila "luknjo" v svojem kapitalu v višini več milijard rubljev.
Na spletnem mestu kuap.ru za vsako banko je razdelek "Finančna analiza (obrazec 135)". Ta razdelek objavlja finančne kazalnike in bančne standarde. Odsek "Ključni kazalci" prikazuje dinamiko različnih finančnih kazalnikov: dobičkonosnost, donosnost sredstev, stroške obveznosti itd. V poglavju "Finančni položaj" prikazuje glavne bančne standarde - kapitalsko ustreznost in likvidnost. Spodaj je mini seštevek in seznam kršitev bančnih standardov. Bank Trust je pogosto kršil osnovni količnik kapitalske ustreznosti H1.1, kapitalska ustreznost pa je blizu kritične ravni 10 %.
Priporočila banke zaupanja:
Ocena zanesljivosti banke Trust Bank - nezadovoljiva.
Tudi dobri bančni standardi in finančna uspešnost ne morejo v celoti zagotoviti zanesljivosti banke. Računovodski izkazi so lahko ponarejeni, veliko je odvisno od ugleda banke in njenih lastnikov ter vedenja vlagateljev. Lavičen tok strank, ki vzamejo svoj denar, lahko preplavi vsako, tudi najbolj zanesljivo banko. Zato pri odločitvi ocenite tudi druge.