V tržnem gospodarstvu se v vsakem trenutku najdejo tržni subjekti, ki nimajo dovolj sredstev za plačilo načrtovanih stroškov. Hkrati pa vedno obstajajo podjetja, posamezniki in vladne organizacije, ki imajo trenutno več denarja, kot ga trenutno potrebujejo. Prvi delujejo s povpraševanjem po izposojenem kapitalu, njegovih potrošnikih ali posojilojemalcih, drugi pa kot dobavitelji finančnih sredstev ali upniki. Isti subjekti v različnih obdobjih so lahko upniki in posojilojemalci. Prerazporeditev finančnih sredstev med upniki in posojilojemalci v gospodarskem sistemu izvajajo posebne finančne institucije, imenovane finančni posredniki.
Finančni posrednik je institucija, ki povezuje posojilodajalce in posojilojemalce tako, da si izposoja sredstva od posojilodajalcev in jih posoja posojilojemalcem. Obseg sredstev, ki jih zbirajo in uporabljajo finančni posredniki, znatno presega njihov obseg, ki prehaja skozi druge sektorje gospodarstva. Med samimi finančnimi institucijami obstajajo finančni posredniki. Tako številne finančne institucije - leasing, faktoring družbe, finančne hiše - večino sredstev dobijo kot posojila od drugih finančnih institucij.
Na prvi pogled se morda zdi, da je neposredna interakcija posojilojemalcev in posojilodajalcev s finančnega vidika koristnejša. Vendar v razvitem gospodarstvu ni tako. Razmislite o koristih in prednostih finančnega posredništva z vidika posojilodajalcev in posojilojemalcev.
Z vidika upnikov se prednosti finančnega posredništva izražajo predvsem v tem, da se z njihovo pomočjo doseže zmanjšanje kreditnega tveganja. V razmerah nepopolnosti in nepopolnosti informacij, značilnih za sodobno tržno gospodarstvo, je kreditno tveganje visoko, tj. tveganje neodplačila glavnice dolga in obresti posojila. Posredniki izvajajo razpršitev tveganja tako, da naložbe po vrstah finančnih instrumentov časovno porazdelijo med različne upnike, kar vodi do znižanja skupne stopnje kreditnega tveganja (transformacija tveganja).
Drugič, finančni posredniki drugim gospodarskim subjektom olajšajo iskanje zanesljivih posojilojemalcev. Posrednik razvije sistem za preverjanje plačilne sposobnosti posojilojemalcev in organizira sistem za distribucijo svojih storitev. Končno tudi zmanjša kreditno tveganje in stroške posojanja.
Tretjič, finančni posredniki nudijo rešitve za likvidnostne težave gospodarskih subjektov. Finančne institucije omogočajo vzdrževanje zahtevane ravni likvidnosti svojih strank, kar določa sposobnost, da v celoti in pravočasno izpolnijo svoje obveznosti do nasprotnih strank.
Z vidika posojilojemalcev so prednosti finančnih posrednikov določene predvsem z reševanjem problema iskanja posojilodajalcev, ki so pripravljeni dati posojila pod sprejemljivimi pogoji. Finančni posredniki organizirajo zbiranje podatkov o njih, razvijajo metode za privabljanje prostih sredstev.
Poleg tega je ob odsotnosti finančnega posrednika obrestna mera za izposojena sredstva za posojilojemalca pod enakimi ekonomskimi pogoji najpogosteje višja kot v primeru njegove prisotnosti. Ta paradoks je pojasnjen z dejstvom, da finančni posredniki zmanjšujejo kreditno tveganje za primarne upnike (deponente, lastnike denarja) in lahko postavljajo nižje obrestne mere za zbiranje sredstev, kar seveda vpliva na določitev plasmajne obrestne mere na relativno nižji ravni kot pri direktno posojanje..
Naslednja prednost je, da finančni posredniki pomagajo uskladiti čas plasiranja in privabljanja finančnih sredstev. Problem rokov nastane zaradi dejstva, da posojilojemalec običajno potrebuje denar za daljša obdobja, kot so mu posojilodajalci pripravljeni ponuditi. Finančni posredniki izvajajo terminsko transformacijo, s čimer zapolnjujejo vrzel med likvidnostjo posojilodajalca in naklonjenostjo posojilojemalca dolgoročnim posojilom. Rešitev te težave olajša dejstvo, da vse stranke ne zahtevajo svojega denarja hkrati, prav tako pa je prejem sredstev do finančnega posrednika časovno razporejen.
Nazadnje finančne institucije zadovoljijo povpraševanje posojilojemalcev po velikih posojilih tako, da združijo precejšnje število majhnih zneskov številnih strank (transformacija količine denarja).
Kot finančni posredniki nastopajo investicijski skladi in družbe, pokojninski skladi, zavarovalnice, kreditne organizacije in druge finančne institucije.
Glavno vlogo pri finančnem posredništvu igrajo kreditne organizacije, ki z različnimi instrumenti pritegnejo začasno prosta sredstva gospodarskih subjektov. In jih potem posojajo v uporabo drugim gospodarskim subjektom.
Kreditna organizacija je pravna oseba, ki ima zaradi pridobivanja dobička kot glavnega cilja svoje dejavnosti na podlagi posebnega dovoljenja (licence) pravico opravljati bančne posle, določene z zakonom. Nastane na podlagi katere koli oblike lastnine kot gospodarska družba.
Bančne dejavnosti so v mnogih državah urejene z zakonom (kreditno pravo ali bančno pravo), ki določa, ali je podjetje kreditna institucija ali ne.
Klasični bančni posli so:
· privabljanje depozitov sredstev fizičnih in pravnih oseb;
plasiranje teh sredstev v svojem imenu in na svoje stroške pod pogoji odplačnosti, odplačnosti in nujnosti;
· Izvajanje negotovinskega plačilno-inkasacijskega poslovanja (žiro poslovanje).
Kreditne institucije morajo pred začetkom opravljanja dejavnosti pridobiti posebno dovoljenje za pravico do opravljanja bančnih poslov (licenca, potrdilo). Bančna licenca je praviloma odvisna od prisotnosti določenih predpogojev, zapisanih v nacionalni zakonodaji. Ti predpogoji so: določen (minimalni) lastni kapital, obstoj poslovnega načrta; osebna in poslovna primernost oseb, ki so predvidene za poslovodje banke, ob vzpostavljenem sistemu notranjih kontrol.
Bančno dovoljenje izda vladna agencija, ki nadzoruje banke, običajno centralna banka države.
Kreditne organizacije vključujejo banke in nebančne kreditne organizacije.
Banka- kreditna institucija z izključno pravico Skupaj opravljajo bančne posle.
Kreditne institucije, ki imajo pravico do uveljavljanja posameznik imenujemo bančni posli nebančne kreditne organizacije. Obseg bančnih poslov določa nacionalna bančna zakonodaja.
Trenutno v Rusiji delujejo tri vrste nebančnih kreditnih organizacij:
Poravnalne nebančne kreditne organizacije;
· nebančne kreditne organizacije zbiranja;
nebančne depozitne in kreditne organizacije.
Banka Rusije je določila seznam dovoljenih transakcij, ki jih lahko izvaja vsaka vrsta organizacije.
Poravnalne nebančne kreditne institucije imajo lahko različne funkcionalne namene: servisiranje pravnih oseb, vključno s kreditnimi institucijami, na medbančnem, deviznem trgu, na trgu vrednostnih papirjev; plačevanje s plastičnimi karticami; gotovinske storitve za pravne osebe, posli za nakup in prodajo tuje valute v negotovinski obliki, pa tudi druge transakcije, ki jih določajo njihove listine.
Nebančne kreditne organizacije zbiranja na podlagi dovoljenja, ki ga izda Banka Rusije, so upravičeni samo do zbiranja gotovine, menic, plačilnih in poravnalnih dokumentov. Trenutno v Ruski federaciji delujeta dve nebančni organizaciji za zbiranje kreditov.
Nebančne depozitne in kreditne organizacije na podlagi dovoljenja Banke Rusije imajo pravico pritegniti sredstva pravnih oseb v depozite (za določeno obdobje), jih položiti v svojem imenu in na lastne stroške, kupovati in prodajati tujo valuto v v negotovinski obliki, izdajati bančne garancije ter opravljati tudi druge posle, ki niso po zakonu povezani z bančnim poslovanjem, med drugim: izdajanje garancij za tretje osebe, pridobivanje terjatev tretjih oseb, skrbniško upravljanje sredstev in drugega premoženja strank, izvajanje lizinških poslov itd.
Nebančne kreditne institucije prepovedano opravljajo storitve posameznikom.
Le banke so v celoti sposobne izvajati finančno posredništvo v celoti.
Banke so finančne in kreditne institucije, ki zbirajo prosta sredstva, jih dajejo v začasno uporabo, delujejo kot posredniki pri medsebojnih plačilih in poravnavah med podjetji, institucijami in posamezniki, urejajo denarni obtok v državi, vključno z izdajo (izdajo) denarja. To pomeni, da imajo banke posebno vlogo pri delovanju ne le finančnega trga, ampak tudi na trgih blaga in virov, saj le banke delujejo kot finančni posredniki tako pri prerazporeditvi sredstev kot pri plačilih med različnimi subjekti tržno gospodarstvo.
Bančništvo ima določene posebnosti , ki omogočajo razjasnitev bistva, funkcij in namena (vloge) bank v gospodarstvu.
1. Banka deluje na področju menjave, ne na področju proizvodnje. Posredno je seveda prizadeta tudi proizvodnja, saj banka služi različnim proizvodnim potrebam (kopičenje proizvodnega materiala, nabava novih strojev in opreme), sam proces pa odraža aktivnost gospodarskih subjektov pri redistribuciji (izmenjavi) ustvaril materialno bogastvo.
Banka je posrednik med proizvajalci, bolj prodajalec kot proizvajalec.
Banka zaposluje posebno osebje - večinoma zaposlene, ne delavce: ljudi, ki se ne ukvarjajo s fizičnim delom; in denarne transakcije, obdelava številk, informacije, ekonomske analize, organizacija računovodstva, poravnave med podjetji.
2. Banka-je v določenem smislu trgovska institucija. V njegovih dejavnostih prevladujejo motivi trgovine (komercije). Ker banka ni lastnica sredstev, ki odražajo gibanje materialnih tokov, jih »kupi« in »proda« drugim gospodarskim subjektom po drugi, višji ceni.
Podobnost banke s trgovino ni naključna. Banka v resnici »kupuje« vire, jih »prodaja«, deluje na področju redistribucije, spodbuja izmenjavo blaga. Ima svoje »prodajalce«, skladišča, posebno »blagovno zalogo«, njegova dejavnost je v veliki meri odvisna od prometa.
Trgovec pa je podoben banki, saj lahko nudi nekatere bančne storitve. Na primer, veliko trgovsko podjetje lahko, tako kot banka, izda znatne zneske denarnega kredita. Trgovina lahko v večji meri deluje ne sama, ampak na izposojenem kapitalu.
Tu se podobnosti med bančništvom in trgovino večinoma končajo. Temeljna razlika med banko in gospodarskim podjetjem je v osnovi banke. Osnovo banke razumemo kot njeno glavno kvaliteto - kreditno poslovanje, nekaj, kar je bilo v množici drugih dejavnosti banki skozi zgodovino dodeljeno kot temeljna dejavnost v obsegu, ki je zahteval posebno organizacijo.
Pod temi pogoji se nam banka zdi ne kot trgovska, ampak kot posebno podjetje, kot sledi:
V trgovini lastništvo blaga preide s prodajalca na kupca; pri posojilu se to ne zgodi (izposojena vrednost preide na posojilojemalca samo v začasni posesti);
Pri trgovskem poslu se prodaja tisto, kar je last lastnika, pri posojilu ni vedno tako (npr. banka v bistvu prenese tisto, kar ji ni last; »trguje« s tujim denarjem);
Pri trgovini prejme prodajalec od kupca ceno blaga, pri posojilu posojilodajalec prejme ne le znesek posojila, ampak tudi pribitek v obliki posojilnih obresti.
2. Banka-je komercialno podjetje. Poslovanje tako izdajateljskih kot komercialnih bank poteka protiplačno. Za prejeta posojila prejmejo posojilne obresti, za poravnalne, gotovinske in druge posle, ki jih opravijo v imenu svojih strank, pa določeno provizijo.
3. Dejavnosti banke so podjetniške narave. Zahvaljujoč banki prosti kapitali nekaterih gospodarskih subjektov začnejo "delati" za druge. Zahvaljujoč energiji prerazporeditve kapitala med gospodarskimi subjekti, panogami, ozemlji in državami banke spodbujajo produktivno gibanje materialnih, delovnih in denarnih virov ter prispevajo k izvajanju različnih gospodarskih projektov.
4. Delo na področju menjave, banka deluje kot proizvodna institucija, ki ureja gotovinski in negotovinski promet.
Glede na naravo banke jo lahko opredelimo kot denarno ustanovo, ki ureja plačilni promet v gotovinski in negotovinski obliki.
6. Banka - posredniška organizacija, finančni posrednik.
7. Banka-ni samo gospodarsko podjetje, ampak tudi javni zavod. Banka pomaga služiti javnemu interesu, deluje za zadovoljevanje javnih potreb, bančne dejavnosti pa niso politične, ampak gospodarske narave.
Na primer, banka izdajateljica (centralna banka), čeprav opravlja nekatere posle plačano, ustvarjanje dobička ni gonilna sila njene dejavnosti.
Dejavnost poslovne banke ni izjema, katere cilj je ustvarjanje dobička z zaslužkom na razliki med sredstvi, ki jih »kupi«, in sredstvi, ki so vrnjena. Ob tem ne smemo pozabiti, da dobiček, za katerega si banka prizadeva, ni glavni cilj njenega delovanja. Dobiček je eden od ciljev, vendar ne določa celotne poslovne dejavnosti banke. Po sodobni teoriji podjetja je za banko neprimerljivo pomembnejši njegov konkurenčni položaj na trgu, ugled gospodarskega subjekta v vztrajnem razvoju.
Bančna dejavnost je dejavnost denarne institucije na področju gospodarskih odnosov. Od rezultatov dejavnosti bank ni odvisen le razvoj gospodarstva države, ampak tudi družbeno vzdušje v družbi. Splošna gospodarska in bančna kriza vodi v znatne izgube, stečaje podjetij in kreditnih institucij, depreciacijo ali izgubo prihrankov in vlog državljanov in posledično napetost v odnosih z javnostmi ter zmanjšanje podobe banke kot družbene družbe. gospodarski zavod. Zato ima dejavnost bank opazno družbeno konotacijo.
7. Banka kako določeno podjetje proizvede izdelek, ki se bistveno razlikuje od proizvoda sfere materialne proizvodnje, ne proizvaja samo blaga, temveč blago posebne vrste v obliki denarja, plačilnega sredstva. Denar je reproduktivna kategorija. Gotovina in negotovinski denar, ki ga izdaja banka kot edini monopolist v skupni masi reprodukcijskih subjektov, služi tako sferi proizvodnje kot sferi distribucije, menjave in potrošnje. Poleg tega produkta banke ponujajo različne vrste storitev, predvsem denarne narave.
Glavni proizvod banke v storitvenem sektorju, v nasprotju z industrijskim podjetjem, ni proizvodnja stvari, potrošniškega blaga, temveč dajanje kreditov. Posebnost bančnega posojila je v tem, da se ne daje kot določen denarni znesek, temveč kot kapital, tj. posojilo dana sredstva ne smejo le krožiti v gospodarstvu posojilojemalca, ampak se morajo vrniti na svoje izhodišče s prirastkom v obliki posojilnih obresti kot del novo ustvarjene vrednosti.
7. Če banka posluje pretežno s tujim denarjem, nabranim na podlagi odplačil, potem podjetje posluje pretežno z lastnimi sredstvi.
8. Banka se od industrijskega podjetja razlikuje po naravi izdaje. Ne le izdaja delnice in druge vrednostne papirje, temveč opravlja tudi posle računovodstva in hrambe vrednostnih papirjev drugih izdajateljev.
Banka je posebna družba, katere glavna naloga je prejemati denarna sredstva od tistih ljudi, ki so jih začasno sprostili, in jih zagotoviti tistim, ki jih zdaj potrebujejo. Banka je le ena vrsta od mnogih različnih vrst finančnih posrednikov, podjetij za trgovanje z denarjem.
Kljub temu imajo banke med finančnimi posredniki posebno mesto. Njihov pomen poudarja dejstvo, da so vsi finančni posredniki razdeljeni v dve veliki kategoriji: banke in nebanke. Banke se od nebančnih razlikujejo po tem, da znajo pritegniti denar ljudi tako, da ljudem ponudijo želene vrste naložb, ki se v finančnem svetu imenujejo "depoziti". Ljudje svoja denarna sredstva položijo v banko. Ker z njim ne kupujejo dobrin in storitev, je treba to prostovoljno odpoved potrošnji nagraditi s plačilom obresti ob koncu vsakega leta, ko se denar hrani na banki. Ta depozitni denar omogoča banki, da daje posojila podjetjem in drugim ljudem, ki jih potrebujejo (in so dovolj zanesljivi, da to storijo).
Bančne vloge spadajo v dve veliki kategoriji. Depoziti na vpogled omogočajo stranki, da dvigne denar v katerem koli želenem trenutku, vendar imajo zelo nizke obresti. Vezani depoziti so oblikovani namensko in jih ni mogoče dvigniti pred iztekom pogodbe (eno, tri leta ali pet let). Po drugi strani pa so obresti, ki jih banka plača imetniku računa, veliko višje in tem večje, čim daljši je rok depozita.
Za obvladovanje gibanja finančnih sredstev so banke razvile poseben bilančni sistem.
Bilanca stanja banke je razdeljena na dva dela (tabela 5.1). Na levi strani (imenuje se "sredstva") denarni tokovi, ki gredo v banko. To so vloge prebivalstva in lastni kapital banke. Desni del ("pasivni") prikazuje, kam banka nalaga svoja sredstva. Prvo vrstico sredstev vedno zasedajo obvezne rezerve - znesek, namenjen kritju nepričakovanih dvigov z leve strani bilance stanja. Dejansko ta znesek, čeprav pripada banki, ni sam po sebi, temveč v centralni banki, ki s tem nadzoruje učinkovitost bančnih dejavnosti. Poleg tega sredstva vključujejo dana posojila in presežne rezerve. Presežne rezerve se uporabljajo kot zavarovalni sklad za banko v primeru nepričakovanih izdatkov, pa tudi kot dodaten vir novih posojil.
Tabela 5.1
bančno stanje
Upoštevajte, da so skupna sredstva in skupne obveznosti enake. To ni naključje: banka ne more porabiti več denarja, kot ga ima. Zato se te informacije imenujejo bilanca.
Kaj se zgodi, če se prebivalstvo odloči dvigniti 20 tisoč rubljev. iz depozitov? Za ta znesek se bodo zmanjšale obveznosti. Nekoč manj depozitov - zdaj je samo 80 tisoč rubljev. - banka naj oblikuje manj obveznih rezerv. Sprva obvezne rezerve (RR) so bile enake 1 tisoč rubljev, tj. 1/100 = 0,01 ali 1 % depozitov. Nove obvezne rezerve bodo znašale RR\u003d 0,01 80.000 \u003d 800 rubljev. Ker se posojila izdajajo za daljša obdobja, banka njihovega zneska ne more takoj zmanjšati. Zmanjšanje sredstev se bo zgodilo zaradi presežnih rezerv, ki bodo enake 200 rubljev. Bilanca se je ponovno zbližala (Tabela 5.2).
15.04.16 Denarni prenosi in plačila banke za prenos denarja vprašanja in odgovori Sberbank of Russiavprašanje: Prosim, povejte mi, kako naj ugotovim, ali bo pri nakazilu denarja v švicarskih frankih iz Švice na mojo kartico Visa v Rusiji obstajala posredniška banka? Teh podatkov nikakor ne morem dobiti od Sberbank. Sklicujejo se na stran, kjer je napis "izbira posredniške banke po želji" ampak čigava želja naj bi bila? In na strani se to nanaša na nakazila iz Rusije, zanimajo pa me nakazila iz tujine v Rusijo.
odgovor: Začnimo z dejstvom, da se posredniška banka pojavi le, če ni neposrednega korespondenčnega odnosa med banko pošiljateljico nakazila in banko prejemnico nakazila, tj. brez računov drug za drugega. In posredniška banka ima korespondenčne račune pri obeh bankah, je povezana banka. Zaposleni na sprejemu prenosa ne more določiti takšnih informacij po imenih svetovnih mest, saj je malo verjetno, da imajo skupine za pomoč uporabnikom Sberbank popoln seznam vseh korespondenčnih bank (tujih bank) glede na njihova mesta lokacije, in verjetno ji niste povedali imena banke pošiljatelja. Takšne informacije lahko dobite v oddelku za valuto podružnice Sberbank ali v oddelku za korespondenčne odnose (oddelek se morda ne imenuje tako) Sberbank. Recimo, da stik z bančnimi uslužbenci ni uspel, potem je težava na vas in pošiljatelju.
Torej, če med bankami obstajajo neposredni korespondenčni odnosi, bo prenos šel od banke pošiljatelja do banke prejemnika. Če med bankami ni korespondenčnih odnosov, gre nakazilo iz banke pošiljatelja najprej v posredniško banko, od tam pa v banko prejemnika. Vmesnih bank je lahko več. Tarife za storitve posredniških prenosov so za vsako od njih različne, hitrost prenosa pa je odvisna od števila bank posrednic. Zato, da ne boste imeli pritožb glede tarif posredniških bank (če obstajajo), Sberbank ponuja, da sami izberete korespondenčno banko (neobvezno), vendar je to precej težko narediti in zahteva dobro usklajeno delo prejemnika in pošiljatelja nakazila.
Na spletni strani Sberbank v razdelku »Zunanja nakazila« je seznam podatkov, ki jih morate prenesti pošiljatelju nakazila, da lahko prejmete nakazilo v Rusijo. Ta seznam vsebuje postavko - »ime korespondenčne banke Sberbank of Russia (neobvezno) - in povezavo. Sledite tej povezavi do - "Seznam glavnih korespondenčnih bank za račune NOSTRO v tuji valuti". To je seznam bank, kjer ima Sberbank of Russia korespondenčne račune. Te informacije posredujete pošiljatelju in del dela je opravljen. Pošiljatelj mora pogledati seznam in ugotoviti, ali je njegova banka med bankami ali ne.
Če pošiljateljeva banka ni na seznamu korespondenčnih bank za račune NOSTRO, bo tam posredniška banka. Pošiljatelj mora le prejeti identičen seznam v svoji banki in uporabiti oba seznama za izračun povezane banke. Ali pa se pri svoji banki pozanimajte, pri kateri banki s seznama, ki ste ga posredovali, je mogoče izvesti nakazilo in koliko bo to stalo.
Zvezni zakon »O bankah in bančnih dejavnostih« »Banka je kreditna institucija, ki ima izključno pravico do skupnega izvajanja naslednjih bančnih poslov: privabljanje sredstev fizičnih in pravnih oseb v depozite, polaganje teh sredstev v svojem imenu in na lastne stroške na odplačni način, plačilo, nujnost, odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb.
Banke kot finančni posredniki sprejemajo denarne depozite od različnih subjektov gospodarskih odnosov in jih izdajajo drugim subjektom za različna obdobja. Prvi lahko vrne denar na zahtevo ali brez odpovednega roka, drugi običajno potrebujejo denar za daljše obdobje.Banka deluje kot posrednik, sprejema depozite, plačuje obresti nanje in izdaja posojila, ki kreditojemalcem daje višje obresti.
Komercialna banka v tržnih razmerah ni le ena od vrst komercialnih podjetij, temveč igra pomembno vlogo kot finančni posrednik na naslednjih področjih:
1. na področju prerazporeditve začasno prostih denarnih sredstev pravnih in fizičnih oseb na podlagi nujnosti, odplačnosti in odplačnosti;
2. pri plačilnem prometu med poslovnimi subjekti, ko je še posebej pomembna odgovornost bank za pravočasno in popolno izvrševanje plačilnih nalogov svojih strank;
3. pri opravljanju poslov z vrednostnimi papirji, kadar banka nastopa kot investicijski posrednik, investicijski svetovalec, investicijska družba ali sklad.
Valuta - denarna enota določene države. Isti izraz se nanaša na denarna sredstva tujih držav v obliki kovancev in bankovcev ter kreditna in plačilna sredstva v tuji valuti. Uporablja se tudi za označevanje mednarodnih obračunskih enot, ki jih izdajo mednarodne finančne organizacije (SDR, euro). Klasifikacija vrst:
Po lastništvu: Nacionalna valuta - denarna enota, ki jo izda država sama, velja za glavno valuto države, nacionalna banka je dolžna vzdrževati svoj menjalni tečaj glede na valute drugih držav. Tuja - katera koli druga valuta, razen nacionalne, ki jo izdajo banke drugih držav.
Kolektivno - kroži v številnih državah, na primer evro.
Za kroženje in pretvorbo. Konvertibilna - valuta z največjo likvidnostjo, ki jo sprejemajo skoraj vse tuje banke, takšno denarno enoto je mogoče prodati ali kupiti v kateri koli državi.
Delno zamenljiva valuta - sprejeta kot plačilno sredstvo v bankah v številnih državah, njena zamenjava za drugo denarno enoto je včasih povezana z nekaj težavami.
Nekonvertibilne, ki krožijo samo v državi izdajatelja, ki jih je izdal v obtok, druge države ne upoštevajo kot plačilno sredstvo.
Po obsegu: valuta cene, valuta plačila, valuta čeka, menice, valuta vrednostnega papirja.
Razlikujejo tudi mednarodno valuto – tisto, s katero se izvede večina mednarodnih plačil in ki služi kot osnova rezervne valute (nacionalna valuta, splošno priznana v svetu, ki jo kopičijo centralne banke drugih držav v devizne rezerve).
7 glavnih valut, ki so v celoti konvertibilne in se najpogosteje uporabljajo v mednarodnih transakcijah (ameriški dolar, evro, švicarski frank, britanski funt, japonski jen, kanadski dolar, avstralski dolar).
Vrednost nacionalne valute na svetovnem trgu je odvisna od izvoznega potenciala države. Depreciacija nacionalne valute povzroči znižanje cen nacionalnega blaga na svetovnem trgu, izraženo v tuji valuti, kar prispeva k rasti izvoza, ki posledično postane bolj konkurenčen. Hkrati se cene tujega blaga, izraženega v domači valuti, zvišujejo, posledično se njegov uvoz zmanjšuje. Zaradi depreciacije nacionalne valute postanejo domača sredstva in vrednostni papirji, denominirani v njej, cenejši in privlačnejši za tuje investitorje, kar vodi do povečanja kapitalskih prilivov iz tujine. Rast tečaja nacionalne valute ima nasprotni učinek.
Izraz "banka" prihaja iz italijanščine banka, to je miza, na kateri so v srednjem veku genovski menjalci denarja odlagali svoje kovance v vrečke in posode. Menjalce denarja so imenovali "bancherii". Izhaja iz besede "banka". tudi koncept stečaja. To se je zgodilo, ko je menjalec zlorabil zaupanje nekoga. Njegova miza je bila razbita, kar je opredelilo "banko rotto", torej bankrotirano. Od takrat je minilo veliko časa in pojem "banka" je dobil drugačen pomen, čeprav je sam izraz ostal. Toda vsebina izraza še ni dobila nedvoumne razlage.
Tako je bil v prejšnji izdaji ukrajinskega zakona "O bankah in bančnih dejavnostih" (1991) skupaj s pojmom "banka" uporabljen koncept "finančna in kreditna institucija", izraz "kreditna družba" pa je bil uporabljal ločeno, kar je samo zmotilo razumevanje vsebine tega pojma, njegove razlike od številnih finančnih institucij, poslovnih subjektov, borz, kreditnih zadrug ipd. Lahko rečemo, da se je pojem "banka" v zakonu uporabljal zelo široko.
Sodobna različica tega zakona (2001) razlaga ta koncept na naslednji način (člen 2): "banka je pravna oseba, ki ima na podlagi dovoljenja NBU izključno pravico za opravljanje takšnih poslov skupaj." : sprejema in polaga depozite fizičnih in pravnih oseb v svojem imenu, pod lastnimi pogoji in na lastno odgovornost, odpira in vodi bančne račune fizičnih in pravnih oseb.
Zgodovina bančništva je starodavna in se začne od časa izvajanja menjalnih procesov v družbi, ko se je zlato začelo uporabljati v izračunih. Prej smo upoštevali takšne faze oblikovanja menjave, kot so prelivanje zlata, kovanje zlata. K. McConnell in S. Brew poudarjata, da je potem, ko je bilo zlato uporabljeno v transakcijah v starih časih, postalo popolnoma jasno, da:
1) nevarno ga je prevažati;
2) vsakokratno tehtanje je neprijetno;
3) težko je preveriti čistočo.
Izhod je bil najden: dati zlato v skladišče "zlatarjem", ki so imeli ustrezne kleti, skladišča, potrebna orodja za tehtanje in določanje vzorca, in kar je najpomembneje, bili so jih pripravljeni dati v uporabo lastnikom za pristojbina.
Operacije so bile razdeljene v tri faze:
1) po prejemu depozita zlata je zlatar lastniku zlata izdal potrdilo;
2) blago je bilo mogoče zamenjati s takimi potrdili, ki so se spremenila v prototip denarja;
3) zlatarji so uporabili 100% svojega rezervnega sistema, kar pomeni, da so bili njihovi prejemki v celoti zavarovani z zlatom.
Pred nami je klasičen primer ustanovitve banke z edino razliko, da ima "negativno obrest", to pomeni, da banka ne plača vlagatelju, temveč obratno - depozitar banke za hrambo in prototipi prihodnje bankirji so bili najprej menjalci, nato zlatarji.
Od antične zgodovine do danes so banke doživele pomembne spremembe. Vloga bank v zgodovini razvoja gospodarstva in družbe se je močno povečala, njihova funkcionalnost je postala skoraj neomejena. Ker imajo v lasti denarni kapital, lahko banke kot komercialne organizacije vdrejo v proizvodno, trgovinsko, znanstveno in druga področja dejavnosti. Toda družba vedno določa pravni okvir za njihovo delovanje. Protislovje med delovanjem bank kot komercialnih struktur in pravnim področjem njihove dejavnosti je vedno skrbelo ekonomiste in je bilo rešeno v sprejetih zakonih, ki so določali dejavnosti bank. Poleg tega je bilo treba konceptu "banke" dati ekonomsko in pravno varnost.
V znanem učbeniku "Bančništvo" ed. A.I. Lavrushin, izstopa več gospodarskih značilnosti banke:
1) banka kot institucija ali organizacija - združenje ljudi, ki skupaj izvajajo program ali cilj in temelji na pravilih ali postopkih;
2) banka kot podjetje - samostojni poslovni subjekt, ki opravlja storitve in posluje po načelih komercialne poravnave;
3) banka kot trgovsko podjetje deluje na področju menjave, kupuje in prodaja vire, deluje na področju redistribucije, spodbuja izmenjavo blaga, čeprav pri trgovanju izdelek spremeni lastnika, pri posojanju pa lastnik ostaja enako: pri trgovanju pride do nasprotnega gibanja vrednosti, pri kreditu pa do enosmernega gibanja vrednosti;
4) banka kot posredniško podjetje, ki zbira začasno poravnavo sredstev od nekaterih subjektov in jih prenaša na druge. Toda posrednikov je veliko (npr. trgovina), medtem ko je banka poseben posrednik, je hkrati upnik in posojilojemalec, hkrati daje lastna sredstva in si zadolžuje druge, pri tem pa ne izgubi posebnega statusa poseben subjekt gospodarskega življenja, ne da bi se spremenil v upnika ali posojilojemalca;
5) banka kot kreditno podjetje (banke ne morete mešati s posojilom!) Ima enotno kreditno osnovo z drugimi kreditnimi institucijami, vendar je kreditno bistvo banke del njene dejavnosti, še ne razkriva svojih bistvenih značilnosti , zato je nepopoln, fragmentaren. Banka je edinstvena gospodarska tvorba, katere osnova se lahko šteje za organizacijo denarnega procesa in izdajanje bankovcev.
V učbeniku "Denar in kredit" ed. M. I. Savluk, stoletna zgodovina bančništva, navaja v osnovah bančne dejavnosti tri glavne posredniške posle:
1) sprejemanje gotovinskih depozitov od strank;
2) dajanje posojil strankam in ustvarjanje novih plačilnih sredstev;
3) poravnave med strankami.
Dvoumnost v definiciji "banke" lahko ustvari priložnosti za komercialno uporabo funkcionalnih prednosti banke in se odmakne od njihovega legitimnega omejevanja. Zato ne preseneča, da v bančni zakonodaji vprašanje, kaj je banka, ni tako preprosto, kot se morda zdi. V ZDA je bilo v zadnjih 40 letih to vprašanje eno najbolj kontroverznih. Tudi v Nemčiji in drugih zahodnoevropskih državah tega vprašanja niso rešili preprosto. Prevladuje pravna stran, gospodarska ostaja v ozadju, poistovetenje banke z depozitno institucijo je komaj vidno.
Pravne značilnosti banke izhajajo iz bančnih standardov, ki jih je razvila Mednarodna organizacija za standardizacijo (ISO), ki kot članske odbore vključuje sorodne nacionalne organizacije. V skladu s temi evropskimi standardi so določeni parametri kreditnih institucij in glavne vrste finančnih akcij. Opredeljene so tudi vrste bančnih dejavnosti (druga koordinacijska bančna direktiva je norma Evropske unije). Te dejavnosti vključujejo:
Sprejemanje pologov in drugih zneskov, ki se plačajo iz javnih sredstev;
Posojila (posojila potrošnikom, zavarovana posojila, faktoring, finančni in komercialni posli):
Finančni najem;
Storitve prenosa denarja;
Izdajanje in upravljanje plačilnih sredstev (npr. kreditne kartice, potovalni čeki, bančni dokumenti);
Garancije in obveznosti;
Trgovanje na lastne stroške ali na stroške kupcev z različnimi dokumenti in operacijami;
- zagotavljanje storitev bank v zvezi z vprašanji temeljnih finančnih in gospodarskih dejavnosti, strateškega načrtovanja, svetovanja pri razdružitvah in združitvah podjetij, posredniških poslov, vrednostnih papirjev, kreditnih informacij in skrbniških storitev.
V bistvu pravna praksa organiziranja bančnih dejavnosti v tujini izhaja iz koncepta "Lean Vapk" (organizirana banka), katere strukturne značilnosti so. prvič, usmerjenost k strankam, organizacija glede na glavne trge, organizacija v obliki Profitnega centra, usmerjenost storitev k povpraševanju z združevanjem nalog: drugič, ponudba storitev, ki ustrezajo povpraševanju, delitev strank na segmente v skladu z zahtevami trga, priprava na povpraševanje usmerjenih dokumentov, standardizacija in avtomatizacija storitev, fleksibilna uporaba kadrov; tretjič, usmerjenost zaposlenih k rezultatu, sprejemanje dogovorov glede določenih interesov, osredotočenost odgovornosti na vodje oddelkov bančne strukture in njenih podružnic, nenehno izboljševanje kvalifikacij osebja.
Pomanjkljivost pravnega pristopa pri ugotavljanju bistva banke je pomanjkanje ekonomskih meril za uvrščanje nekaterih posredniških poslov na področje bančne (nebančne) dejavnosti. Ni jasno, zakaj je zakon bankam omogočal izvajanje nekaterih finančnih transakcij, drugih pa ni dovoljeval; ni jasno, zakaj je zakon posrednikom, ki niso banke, dovoljeval opravljanje poslov, ki jih dovoljujejo banke, ostale pa izključeval. Banka najprej - gospodarska tvorba. In njenega ekonomskega bistva ni mogoče premakniti v ozadje. Težko se je strinjati, na primer, z opredelitvijo banke kot institucije, ki je "zavarovana s strani Zvezne korporacije za zavarovanje depozitov ali opravlja eno od dveh dejavnosti: sprejema depozite na vpogled, prenaša plačila ali izdaja komercialna posojila." Toda definicijo banke daje ameriška zakonodaja.
Zapletenost definicije pojma "banka" je tudi v tem, na kateri strani jo je treba upoštevati. Če gledamo z makroekonomskega vidika, potem je banka udeleženec v gibanju kapitala v procesu družbene reprodukcije, posrednik na finančnem trgu; če gledano z mikroekonomskega vidika, potem je banka komercialna struktura, eden od mnogih konkurenčnih tržnih subjektov. In tu je pomembno, s čim vstopa na trg in kaj od njega prejme. Tu je banka proizvajalec storitev, njihov prodajalec, torej podjetje. Izkazalo se je, da je navsezadnje odvisno od tega, kako razumeti bistvo banke, kakšno stališče glede naštetega zavzeti. Poleg tega obstajata dve praksi organizacije bančnih sistemov v svetu: centralizirana in prosta. Pravice posamezne banke pri izvajanju, na primer, dejavnosti izdaje se v vsakem primeru razlagajo drugače.
Zato je pomembno preučiti tuje izkušnje pri organizacijski in pravni ureditvi bančništva, vključno z opredelitvijo pojma "banka".
