Tveganje socialnega zavarovanja- pričakovani dogodek, ob nastopu katerega se izvede obvezno socialno zavarovanje. Zvezni zakon "O temeljih obveznega socialnega zavarovanja" opredeljuje tveganje socialnega zavarovanja na naslednji način: pričakovan dogodek, ki vključuje spremembo materialnega in (ali) socialnega položaja delovno aktivnih državljanov in drugih kategorij državljanov, v primeru katerega obvezno se izvaja socialno zavarovanje.
Vse vrste zavarovalnih tveganj lahko razdelimo v tri skupine:
2. Izguba zaslužka zavarovanca (izplačila, dajatve v korist zavarovanca) ali drugega dohodka v zvezi z nastankom zavarovalnega primera.
3. Dodatni stroški zavarovanca ali njegovih družinskih članov v zvezi z nastankom zavarovalnega primera.
Posebne vrste zavarovalnih tveganj so naslednje:
1. Potreba po zdravniški pomoči.
2. Začasna nezmožnost za delo - nezmožnost iz zdravstvenih razlogov opravljati delo v razmeroma kratkem času. Pregled začasne invalidnosti zaposlenih v zdravstvenih ustanovah izvaja zdravnik ali komisija zdravnikov. Potrjeno je z bolniško (v nekaterih primerih, določenih v zakonodaji) s potrdilom zdravstvene in profilaktične ustanove.
3. Poškodba pri delu - poškodba zdravja zaposlenega zaradi nesreče pri delu. Dejstvo Škoda pri zaposlovanju se upošteva pri dodeljevanju nadomestil za začasno nezmožnost za delo, invalidskih pokojnin pokojninam v primeru izgube hranilca. Dodatek za začasno invalidnost zaradi poškodbe pri delu se dodeli, če je prišlo do nesreče pri delu, če je do nesreče, ki je povzročila poškodbo, prišlo na ozemlju podjetja ali na drugem mestu, kjer delavec opravlja svoje delovne dolžnosti.
4. Poklicna bolezen - kronična ali akutna bolezen zavarovanca, ki je posledica izpostavljenosti škodljivemu proizvodnemu faktorju in povzroči začasno ali trajno izgubo njegove delovne sposobnosti.
5. Materinstvo.
6. Invalidnost - kršitev zdravja osebe s trajno motnjo telesnih funkcij, ki vodi do popolne ali znatne izgube poklicne sposobnosti za delo ali pomembnih življenjskih težav. Ko pride do invalidnosti, se dodelijo pokojnine ali mesečne dajatve, nudijo se druge vrste socialne varnosti in storitve, ki jih jamči država. Odvisno od stopnje okvare telesnih funkcij in omejenosti vitalnih funkcij se osebam, ki so priznane kot invalidi, razvrsti invalidska skupina (skupina I - za 2 leti, II in III - za 1 leto), za osebe, mlajše od 18 let - kategorijo "invalidni otrok".
7. Nastop starosti.
8. Izguba hranilca.
9. Priznanje brezposelnosti.
10. Smrt zavarovanca ali invalidnih družinskih članov, ki so od njega odvisni.
Kadar se hkrati zgodi več zavarovalnih dogodkov, se postopek plačila zavarovalnega kritja za vsakega od njih določi v skladu z zveznimi zakoni o posebnih vrstah obveznega socialnega zavarovanja.
12. Državna socialna pomoč, koncept, vrste.
Državna socialna pomoč kot organizacijska in pravna oblika dopolnjuje državno socialno pomoč. zavarovanje in je v fazi oblikovanja.
Njegov namen je izboljšati življenjski standard državljanov z nizkimi dohodki, katerih povprečni dohodek na prebivalca je nižji od dnevnice, določene v subjektu Ruske federacije, pa tudi za zagotovitev splošne dostopnosti in sprejemljivosti kakovosti socialnega življenja. storitve.
Glavni cilj državnega družbenega prispevajo k zmanjšanju stopnje socialne neenakosti.
V sodobnih razmerah se nenehno pojavljajo nove okoliščine, v zvezi s katerimi državljani izgubljajo sredstva za preživetje, nosijo dodatne stroške in se znajdejo v težkih življenjskih razmerah, ko potrebujejo pomoč države.
Vir financiranja državne socialne pomoči so proračuni različnih ravni proračunskega sistema Ruske federacije.
Pravna ureditev - zagotavljanje državne socialne pomoči pri izvajanju. skladno z:
1) Zvezni zakon z dne 24. oktobra 1997 št. 134-FZ "O življenjskih stroških v Ruski federaciji".
Glavno merilo, ki določa pravico do socialne pomoči, je potreba.
Potreba je materialna situacija, v kateri je posameznik ali povprečni dohodek na prebivalca osebe in njenih družinskih članov nižji od dnevnice, določene v subjektu Ruske federacije iz razlogov, na katere on nima vpliva.
Eksistenčni minimum je vrednost porabljene košarice in vključuje minimalni nabor hrane, industrijskega blaga in storitev, ki so potrebni za vzdrževanje zdravja. Človek in zagotavljanje njegovega življenja.
Potrošniško košarico v Ruski federaciji in njenih sestavnih enotah določajo osnovne socialno-demografske skupine prebivalstva vsaj enkrat na vsakih 5 let v skladu z metodološkimi priporočili, ki so jih razvili ob sodelovanju sindikatov in jih je potrdila vlada Republike Slovenije. Ruska federacija.
V sestavnih enotah Ruske federacije potrošniško košarico vzpostavijo najvišji zakonodajni organi ob upoštevanju naravnega in podnebnega računovodstva, porabe hrane, neživilskega blaga in storitev.
1) delovno sposobno prebivalstvo, 2) otroci, 3) upokojenci
Vrednost košarice potrošnje služi kot podlaga za izračun življenjskega minimuma v regiji, pa tudi za določanje minimalnih plač, fiksne osnove pokojnin za različne vrste socialnih prejemkov.
VRSTE: socialne dajatve in subvencije.
SOTS, POMOČ. Od 1. januarja 2005 je bilo financiranje državne socialne pomoči preneseno v pristojnost sestavnih subjektov Ruske federacije.
Na podlagi tega zakona so bili v skoraj vseh predmetih sprejeti normativni akti o državni socialni pomoči.
Na primer, do socialnih prejemkov imajo pravico naslednje kategorije državljanov: delavci na domu, veterani dela in z njimi enake osebe, rehabilitirani državljani ter državljani, enaki žrtvam politične agresije.
Če ima državljan pravico do prejemanja dajatev iz več razlogov, se plačilo izvede le za enega največjih zneskov.
Poleg tega imajo številni subjekti na seznamu ukrepov državne socialne podpore praviloma brezplačno potovanje po vseh vrstah javnega prevoza, razen taksijev in m / t.
Prednostna ali brezplačna izdaja zdravil. Zdravila na recept zdravnikov.
Prednostno, brezplačno potovanje primestnega železniškega prometa s popustom.
Organi socialne zaščite prebivalstva vodijo register prejemnikov ukrepov socialne podpore.
Vsebuje potrebne podatke o državljanih, ki stalno prebivajo na določenem ozemlju in so upravičeni do socialne podpore ali pomoči.
SUBVENCIJE so polno ali delno plačilo socialnih storitev za določen namen. Praviloma se plačilo stanovanj in komunalnih storitev zagotavlja v skladu z odločitvijo najvišjih zakonodajnih organov Ruske federacije.
* za financiranje ukrepov socialne podpore za rehabilitirane osebe in osebe, priznane kot žrtve političnih regresij.
* za socialno podporo veteranom dela in delavcem na domu.
* za izplačilo dajatev državljanom z otroki
Dokumenti, potrebni za pridobitev subvencij: vloga, dokumenti o sestavi družine prosilca, dokumenti, ki potrjujejo pravno podlago za lastništvo in uporabo stanovanjskih prostorov, dokumenti, ki potrjujejo dohodek prosilca in vseh njegovih družinskih članov.
Študenti, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki pri svojem študiju in delu uporabljajo bazo znanja, vam bodo zelo hvaležni.
Objavljeno na http://www.allbest.ru/
Uvod
1. Pojem in vrste socialnih tveganj
2. Modeli zavarovanja socialnih tveganj
Zaključek
Bibliografija
Uvod
Zavarovalništvo je dokaj mlado področje. Kvalitativni razvoj je v Rusiji dobil šele po letu 1990. Ena od panog zavarovanja je socialno zavarovanje.
Socialno zavarovanje je uveljavljen, nadzorovan in zagotovljen z državnim sistemom zagotavljanja, podpore starejšim, invalidnim državljanom na račun državnega cilja proračunskega sklada za socialno zavarovanje ter drugih skladov kolektivnega in zasebnega zavarovanja.
Eden ključnih konceptov socialnega zavarovanja je socialno tveganje. Razume se kot domnevni dogodek, ki vključuje spremembo materialnega in (ali) socialnega položaja delovno aktivnih državljanov in drugih kategorij državljanov, v primeru katerega se izvede obvezno socialno zavarovanje.
Socialno zavarovanje opravlja funkcije ne le kompenziranja socialnega tveganja, ampak tudi preprečevanja škodljivih posledic tveganih razmer.
Namen eseja je določiti vrste, modele in oblike zavarovanja za socialno tveganje.
Zato je pomen tega dela v tem, da je trenutno zavarovanje socialnega tveganja ena najučinkoviteje delujočih zavarovalnih panog.
Številne publikacije kažejo, da ima ta industrija številne težave.
1. Pojem in vrste socialnih tveganj
V sodobni literaturi se definicija razlaga na različne načine. Tako je v skladu z rusko zakonodajo socialno tveganje razumljeno kot domnevni dogodek, ki vključuje spremembo materialnega in (ali) socialnega položaja delovno aktivnih državljanov in drugih kategorij državljanov, v primeru katerega se izvaja obvezno socialno zavarovanje. zavarovanje ".
Vendar se lahko ta opredelitev šteje za nepopolno, saj ne odraža bistva družbenega tveganja kot celote. Če primerjamo koncept, predstavljen v ruski zakonodaji, s konceptom, predstavljenim v delih različnih znanstvenikov, lahko sklepamo, da se bistvo družbenega tveganja površno odraža. Torej, M. Yu. Fedorova poda naslednjo opredelitev tveganj socialnega zavarovanja. Tveganje socialnega zavarovanja je možnost socialno neugodnih razmer, povezanih s potrebo po podpori državljana iz države, kar je razlog za socialno podporo in socialno varnost Fedorova. M.Yu. Teoretični problemi pravne ureditve socialnega zavarovanja - Omsk: OMSKIZDAT, 2003 - str. 13.
EE Machulskaya meni, da je socialno tveganje verjetnost materialne negotovosti zaradi izgube zaslužka, dohodka od dela ali podpore v družini zaradi ekonomskih (brezposelnost), fizioloških (starost, invalidnost, materinstvo) ali demografskih (velike družine) razlogov " . Pravo socialne varnosti v tržnem gospodarstvu: teorija in praksa pravne ureditve.- M: PROSPEKT, 2009 -430 str. ...
Iz zgoraj navedenega sledi, da je za popoln odraz koncepta tveganja socialnega zavarovanja treba upoštevati njegove vrste.
Vrste tveganj socialnega zavarovanja vključujejo tri skupine:
1. Potreba po zdravniški pomoči.
2. Izguba zaslužka zavarovanca (izplačila, dajatve v korist zavarovanca) ali drugega dohodka v zvezi z nastankom zavarovalnega primera.
3. Dodatni stroški zavarovanca ali njegovih družinskih članov v zvezi z nastankom zavarovalnega primera.
Ruska zakonodaja razlikuje naslednji seznam socialnih tveganj:
Potreba po zdravniški pomoči.
* Začasna nezmožnost za delo - nezmožnost iz zdravstvenih razlogov opravljati delo v relativno kratkem času.
* Poškodba pri delu - poškodba zdravja zaposlenega zaradi industrijske nesreče.
* Poklicna bolezen - kronična ali akutna bolezen zavarovanca, ki je posledica izpostavljenosti škodljivemu proizvodnemu faktorju in je povzročila začasno ali trajno izgubo njegove poklicne sposobnosti za delo.
* Materinstvo.
* Invalidnost - kršitev zdravja osebe s trajno motnjo telesnih funkcij, ki vodi v popolno ali znatno izgubo poklicne sposobnosti za delo ali pomembne življenjske težave.
* Nastop starosti.
* Izguba hranilca.
* Priznanje brezposelnosti.
* Smrt zavarovanca ali invalidnih članov njegove družine, ki so od njega odvisni. Zvezni zakon z dne 16.07.1999 št. 165-FZ "O osnovah obveznega socialnega zavarovanja."
Tako koncept socialnega tveganja vključuje številne dogodke (tako ugodne kot neugodne), katerih pojav lahko privede do omejitve ali prenehanja delovne dejavnosti osebe, začasne invalidnosti, motnje njenega zdravja (zdravje vzdrževanih družinskih članov) ali smrt osebe (vzdrževani družinski člani). Zavarovanje socialnega tveganja se razlikuje glede na različne modele zavarovanja za tveganje.
2. Modeli zavarovanja socialnega tveganja
Sodobno zavarovanje predpostavlja prisotnost treh glavnih modelov zavarovanja za socialno tveganje: model Beveridge, model zavarovanja podjetij in model Bismarck. Ti modeli imajo svoje značilnosti, ki določajo posebnosti zavarovanja socialnega tveganja v različnih državah.
Beveridgejev model
Veliko se uporablja v Veliki Britaniji, na Irskem in v nekaterih drugih nordijskih državah. Glavna značilnost tega modela zavarovanja socialnega tveganja je financiranje, ki poteka prek davčnega sistema. To vodi v odvisnost proračuna za socialno zavarovanje od oblikovanja državnega proračuna.
Bistvo modela "Beveridge" je, da ima vsaka oseba pravico do minimalne zaščite države v zvezi z boleznimi, starostjo ali katerim koli drugim razlogom za zmanjšanje svojih sredstev. Vključitev v sisteme zdravstvenega zavarovanja je samodejna, pokojninski sistemi pa zagotavljajo minimalni dohodek za vse starejše, ne glede na njihova pretekla prizadevanja za izplačilo plač. www.insor-russia.ru
Glavni problem, ki je izpostavljen v delih raziskovalcev, je odvisnost proračuna za socialno zavarovanje od državnega proračuna, tj. financiranje sistema zavarovanja socialnega tveganja je neposredno odvisno od stanja državnega proračuna, od gospodarskih razmer, ki vplivajo na njegovo oblikovanje.
Model zasebnega zavarovanja
Uporablja se v Belgiji, na Finskem in na Portugalskem. Glavna značilnost tega modela je, da zavarovanje socialnega tveganja temelji na poslovnih dejavnostih zasebnih zavarovalnic.
Bistvo je, da pri zasebnem zavarovanju socialnih tveganj zavarovalec sam plača to ali ono socialno tveganje, nato pa zavarovalnici predloži račun. Hkrati zavarovanje te ali one vrste socialnega tveganja ne pomeni popolnega nadomestila škode.
Analitiki vidijo glavno težavo v tem, da zasebne zavarovalnice za socialno tveganje ne morejo vedno v dobri veri izpolnjevati svojih dolžnosti, plačila pa se izvedejo v skladu z zneskom, ki ga je zavarovanec plačal zavarovalnici. Vendar pa tuje izkušnje kažejo, da je z zadostno zakonodajno podlago ta model lahko zelo učinkovit. Kurmanov A.M. Standardi novega življenja / "Liter", 2007- št. 9- str.12-15.
Bismarckov model
Najpogostejši model, ki se uporablja v Nemčiji, Avstriji, Luksemburgu, Franciji, Italiji.
Njegovo bistvo je v tem, da je zgrajeno na načelu pobiranja zavarovalnih premij, določenem v skladu z zavarovalnimi stopnjami.
Model vzpostavlja močno povezavo med stopnjo socialne zaščite in uspehom poklicne dejavnosti. Zavarovalna zaščita pred socialnimi tveganji je v sorazmerju z odbitki, ki se plačujejo skozi celotno aktivno življenje osebe. Socialne dajatve so v obliki premij. Socialna zaščita je neodvisna od državnega proračuna. Za razliko od zasebnega modela pa se znesek, plačan v primeru socialnega tveganja, oblikuje v skladu z zavarovalnimi stopnjami, tj. zavarovalna premija zavarovatelja se prilagodi glede na zavarovalno stopnjo, plačani znesek pa je lahko višji od zavarovalne premije.
Ta model se v preoblikovani obliki uporablja tudi v Ruski federaciji. Vendar se ruski model bistveno razlikuje iz več razlogov. Prvič, seznam socialnih tveganj v Ruski federaciji je popolnejši kot v drugih državah. Drugič, v Ruski federaciji dejavnosti zavarovanja socialnega tveganja izvajajo tako državne organizacije (zunajproračunski skladi) - z obveznim socialnim zavarovanjem, kot zasebne organizacije - s prostovoljnim socialnim zavarovanjem www.science-education.ru.
Glede na negativne vidike delovanja tega modela je treba povedati naslednje: zavarovalne premije z obveznim socialnim zavarovanjem se plačujejo letno, vendar do socialnega tveganja morda ne bo prišlo, t.j. položeni znesek, če ni prišlo do socialnega tveganja, ostane pri zavarovalnici.
Vendar preprečevanje socialnega tveganja daje zagotovilo, da bodo ob nastopu zavarovalnega dogodka izplačana, da je oseba socialno zaščitena.
Tako posebnost modelov zavarovanja socialnega tveganja določajo nacionalne značilnosti. Kar se uporablja v eni državi, ni vedno priporočljivo uporabljati v drugi. Veliko ugodneje je izboljšati obstoječi model zavarovanja socialnega tveganja kot uvesti nov model.
3. Oblike zavarovanja socialnega tveganja
Iz zgornjih modelov izhajata dve obliki zavarovanja socialnega tveganja: prostovoljno in obvezno.
Pri obveznem zavarovanju je pobudnik zavarovanja država, ki s pomočjo zakonodaje zagotavlja obveznost državljanov k zavarovanju socialnih tveganj.
Obvezno zavarovanje socialnih tveganj vključuje:
centralno organizirano, izvajano in nadzorovano z državno obliko obveznega socialnega zavarovanja;
decentralizirana oblika obveznega socialnega zavarovanja, organizirana in izvedena v skladu z zveznimi zakoni, ki jih v njih kot zavarovanci določijo osebe Yashin S.N. Značilnosti sodobnih oblik socialnega zavarovanja / "Varnost in varstvo dela", 2007 -№4 - str. 7-11.
Vrste tveganj socialnega zavarovanja, za katere velja obvezno socialno zavarovanje v skladu z rusko zakonodajo, vključujejo: potrebo po zdravniški pomoči; začasna invalidnost; poškodbe pri delu in poklicne bolezni; materinstvo; invalidnost; začetek starosti; izguba hranilca; priznanje brezposelnosti; smrt zavarovane osebe ali invalidnih članov njegove družine, ki so od njega odvisni. Zvezni zakon z dne 16.07.1999 št. 165-FZ "O osnovah obveznega socialnega zavarovanja."
Prispevki za zavarovanje v skladu z novo zakonodajo v sklade obveznega socialnega zavarovanja potekajo prek zavarovalnih prispevkov (prej je bilo to storjeno prek UST, ki je bila odpovedana s 1. januarjem 2010) I. I. Ruski sistem obveznega in prostovoljnega socialnega zavarovanja delovno aktivnih državljanov / "Upravljanje osebja", 2008 - št. 10 - str. 10-12.
V nasprotju z obveznim prostovoljnim zavarovanjem se lahko fleksibilneje odzove na vse spremembe v družbi in zato lahko bistveno dopolni obvezno zavarovanje ter tako oblikuje enotni mehanizem socialne zaščite za zaposlenega.
Prostovoljno socialno zavarovanje ni obvezno. Zasnovan je tako, da zagotavlja popolnejšo in pravočasno zaščito pred tveganji socialnega zavarovanja.
V primeru prostovoljnega zavarovanja socialnih tveganj pobuda za zavarovanje prihaja od osebe, ki želi zavarovati. Zavarovanje se izvede le s sklenitvijo zavarovalne pogodbe med zavarovancem in zavarovalnico.
Prostovoljno zavarovanje ima vnaprej določeno zavarovalno dobo, katere začetek in konec sta navedena v pogodbi.
V ruskem sistemu socialnega zavarovanja je glavna oblika zavarovanja obvezna, ker se izvaja na podlagi zakona za vse kategorije državljanov, ki so izpostavljeni socialnim tveganjem. Ruski sistem obveznega in prostovoljnega socialnega zavarovanja delovno aktivnih državljanov / "Upravljanje osebja", 2008 - št. 10 - str. 10-12.
Ker je prostovoljno zavarovanje socialnih tveganj dodatna oblika zavarovanja, ima zavarovanec možnost določiti seznam zavarovalnih tveganj, od katerih bi se želel zavarovati.
Tako se v svetovni praksi uporabljata dve obliki zavarovanja pred tveganjem: prostovoljno in obvezno. V vsaki državi je samo ena od oblik glavna. V Rusiji je obvezna oblika zavarovanja socialnega tveganja.
Zaključek
socialno zavarovanje za tveganje prostovoljno
Socialno tveganje razumemo kot domnevni dogodek, ki vključuje spremembo materialnega in (ali) socialnega položaja delovno aktivnih državljanov in drugih kategorij državljanov, v primeru katerega se izvaja obvezno socialno zavarovanje.
Modeli in oblike zavarovanja socialnega tveganja določajo sistem socialnega zavarovanja v državi, posebnosti in značilnosti.
Če povzamemo zgornje gradivo, lahko sklepamo naslednje: prvič, zavarovanje socialnih tveganj se je pri nas začelo razvijati šele v 90. letih in ima številne pomanjkljivosti. Te pomanjkljivosti so povezane z modelom zavarovanja socialnega tveganja, ki se uporablja pri nas. Veliko je bilo prepisanega iz modela Bismarov, vendar je za višje stopnje razvoja zavarovalništva v Ruski federaciji treba posodobiti obstoječi sistem in ga narediti prožnejšega. Na primer, mogoče je združiti pozitivne vidike obstoječih modelov zavarovanja socialnega tveganja in jih preoblikovati v kakovostno nov model, ki ustreza sodobnim razmeram; drugič, sistem obveznega zavarovanja socialnih tveganj, ki se uporablja v Rusiji, je precej učinkovit. Toda glavna pomanjkljivost obveznega zavarovanja je, da je seznam socialnih tveganj, za katera velja obvezno zavarovanje, jasno opredeljen. Toda za učinkovitejše delovanje sistema zavarovanja socialnega tveganja bi bilo ugodneje ustvariti mešani sistem, ki bi vključeval tako elemente prostovoljnega kot tudi elemente obveznega zavarovanja socialnih tveganj.
Tako ima zavarovanje socialnega tveganja pomembno vlogo v gospodarstvu. Pred izboljšanjem sistema socialnega zavarovanja je treba analizirati obstoječe modele in oblike zavarovanja socialnega tveganja.
Bibliografija
Zvezni zakon z dne 16. julija 1999 št. 165-FZ "O osnovah obveznega socialnega zavarovanja"
Kurmanov A.M. Standardi novega življenja / "Liter", 2007- št. 9- str.12-15
Naj I.I. Ruski sistem obveznega in prostovoljnega socialnega zavarovanja delovno aktivnih državljanov / "Upravljanje osebja", 2008 - №10 - str. 10-12
Fedorov. M.Yu. Teoretični problemi pravne ureditve socialnega zavarovanja - Omsk: OMSKIZDAT, 2003 - str. 13
Yashin S.N. Značilnosti sodobnih oblik socialnega zavarovanja / "Varnost in varstvo dela", 2007 -№4 - str. 7-11
Machulskaya E.E. Pravo socialne varnosti v tržnem gospodarstvu: teorija in praksa pravne ureditve.- M: PROSPEKT, 2009 -430 str.
Objavljeno na Allbest.ru
...Opredelitev zavarovanja zunanjih gospodarskih tveganj, njegove vrste, klasifikacija tveganj. Bistvo in posebnost zavarovanja izvozno-uvoznih posojil, njegove ugodnosti, namen in predmeti zavarovanja. Zavarovanje drugih tveganj pri trgovanju s CIF, KAF, FOB in FAS.
povzetek, dodano 15.1.2009
Bistvo in vrste zavarovanja bančnih tveganj. Tuje izkušnje na tem področju. Trenutno stanje in težave na področju osebnega, premoženjskega in zavarovanja odgovornosti v Rusiji. Obeti za razvoj zavarovanja bančnih tveganj.
seminarska naloga dodana 06.02.2014
Glavne stopnje razvoja zavarovalništva v Rusiji. Pravne podlage zavarovanja. Klasifikacija tveganj v turizmu. Sodobni problemi in možnosti razvoja zavarovalnih tveganj v turizmu (na primeru OJSC "ROSNO"). Organizacija zavarovanja tveganj v turizmu.
diplomsko delo, dodano 05.05.2010
Ekonomsko bistvo zavarovanja: pojem, pogoji, značilnosti. Glavni kazalniki razvoja borze, vrste tveganj in regulativni okvir za njihovo zavarovanje. Tuje izkušnje in glavne smeri izboljšanja zavarovanja delniških tveganj.
diplomsko delo, dodano 16.8.2012
Koncept, bistvo, razvrstitev, glavne značilnosti, namen in smeri razvoja zavarovanja podjetniških tveganj. Vrste zavarovanj podjetniških tveganj, ki se izvajajo v sodobni realnosti. Postopek sklepanja zavarovalnih pogodb.
test, dodan 16.8.2010
Zavarovanje deluje kot metoda nadomestila materialnih izgub. Vrste zavarovanj za tveganje. Zavarovalna pogodba je pravna oblika, ki posreduje v odnosih med udeleženci zavarovanja. Podjetniško tveganje: zavarovalniški načini, načini in načini zmanjševanja.
seminarska naloga, dodana 31.08.2011
Bistvo in razvrstitev poslovnih tveganj. Možnost tveganj, ki izhajajo iz oseb, ki niso subjekti podjetniške dejavnosti. Zavarovanje poslovnih tveganj v skladu z normami Civilnega zakonika Ruske federacije. Sodobne izkušnje pri zavarovanju komercialnih tveganj.
diplomsko delo, dodano 26.11.2010
Koncept zavarovanja, osnove in načela razvrščanja po objektih in vrstah nevarnosti. Načela obveznega in prostovoljnega zavarovanja. Raziskave posebnosti socialnega, zdravstvenega, premoženjskega, osebnega zavarovanja, tveganj in odgovornosti.
seminarska naloga, dodana 13.10.2014
Zgodovinske stopnje razvoja in ekonomsko bistvo zavarovanja, njegovi cilji. Posebnosti zavarovalnih razmerij. Predmeti, predmeti in funkcije tveganj v zavarovalništvu. Znaki klasifikacije zavarovalnih dejavnosti. Načela in oblike socialnega zavarovanja.
predavanje dodano 16.02.2011
Osnove razvrščanja po zavarovalnih objektih in vrsti nevarnosti. Načela prostovoljnega in obveznega zavarovanja. Naloge in funkcije socialnega zavarovanja, značilnosti vrst: zdravstveno, osebno, premoženjsko, zavarovanje pred tveganjem in odgovornostjo.
Vsakdanje življenje je polno različnih družbenih tveganj in noben državljan ne more biti prepričan, da v nekem trenutku ne bo invalid in zaradi tega ne bo prišel v težko finančno stanje. Takšni dogodki se pojavljajo precej pogosto in imajo objektivne razloge: industrijsko nesrečo, poklicno bolezen, izgubo zaslužka zaradi začasne invalidnosti ali izgubo samega dela.
V državah s socialno usmerjenim gospodarstvom se resna pozornost posveča politiki socialne zaščite prebivalstva, katere glavna sestavina sta socialno zavarovanje in socialna pomoč. Ta problem je bil opredeljen tudi v Deklaraciji Generalne skupščine ZN o človekovih pravicah iz leta 1948, ki je vsebovala pravice vseh do zaščite prek socialnega zavarovanja.
Socialno zavarovanje je sistem, ki ga je država razvila in izvaja za podporo invalidnim in starejšim državljanom na račun državnega zavarovalnega sklada ter zasebnih ali kolektivnih zavarovalnih skladov.
Socialno zavarovanje je mehanizem za izvajanje socialne politike države, osnova za organizacijo socialne zaščite prebivalstva.
Socialno zavarovanje je urejen sistem denarnih dajatev: za invalidnost, brezposelnost, nosečnost in porod; invalidske pokojnine, starostne, družinske pokojnine.
Državno socialno zavarovanje je v pristojnosti zakonodajnih in izvršnih organov, ki tvorijo državni proračun in njegovo odhodkovno stran. Koristi in koristi, ki jih prebivalstvo prejema po tem sistemu, so določene z zakonodajnimi in regulativnimi akti. Razdeljeni so po načelu solidarnosti, kar pomeni, da plačila niso odvisna od davkov in prispevkov za zavarovanje, ki jih plačuje državljan, in so določena le s stopnjo potrebe.
V preteklosti so bile opredeljene tri oblike organizacije sistemov socialnega zavarovanja:
- država;
- kolektivno (zavarovanje organizirajo sindikati);
- mešano (na podlagi interakcije države in sindikatov).
Državno socialno zavarovanje je obvezno in se oblikuje iz davkov, ki jih odbijejo vsi aktivni in delovno sposobni državljani. Delodajalec je dolžan vsakemu zaposlenemu odtegniti davke na socialno varnost. Državno zavarovanje ne financira samo pokojnin za starejše člane družbe, invalide, temveč tudi porodniške dodatke, otroške dodatke, pa tudi pokojnine za otroke, prikrajšane za rejce.
Kolektivno socialno zavarovanje ima enake cilje kot državno. Njegov cilj pa je veliko ožji: omejen je na delavski kolektiv, sindikat, industrijo ali regijo. Skladi kolektivnega socialnega zavarovanja nastajajo na račun zaposlenih in delodajalcev. Vendar so za razliko od državnih samostojne samoupravne organizacije, katerih oblika je določena z državno socialno zakonodajo. Kolektivno socialno zavarovanje lahko izvaja vsaka zavarovalna organizacija, ki je od države prejela dovoljenje za to vrsto dejavnosti v skladu z ustaljenim postopkom.
Mešano socialno zavarovanje se nanaša na projekte, ki jih sindikati izvajajo skupaj z državo.
Obstajajo naslednje vrste tveganj socialnega zavarovanja:
- začasna invalidnost;
- potreba po zdravniški pomoči;
- poškodbe pri delu in poklicne bolezni:
- invalidnost;
- materinstvo;
- priznanje brezposelnosti;
- nastop starosti;
- izguba hranilca;
- smrt zavarovanca ali nezmožnost za delo njegovih družinskih članov, ki so od njega odvisni.
Vsaka vrsta tveganja socialnega zavarovanja ustreza določeni vrsti zavarovalnega kritja, tj. izpolnjevanje zavarovatelja svojih obveznosti do zavarovane osebe v primeru zavarovalnega dogodka z zavarovalnimi plačili ali drugimi vrstami zavarovanja, določenimi z zakonodajo o posebnih vrstah obveznega socialnega zavarovanja.
Običajno je razlikovati med naslednjimi vrstami socialnega zavarovanja: proti industrijskim nesrečam, zdravstvenim zavarovanjem in obveznim pokojninskim zavarovanjem.
Zavarovanje nezgode pri delu. Prispevke za to vrsto zavarovanja plačuje samo delodajalec. Znesek prispevka se zaračuna na plačni listi podjetja. Ta vrsta socialnega zavarovanja zagotavlja izplačilo denarnega nadomestila v primeru nesreče na delovnem mestu. Plačila se izvedejo po sestavi akta v obliki N-1.
Zavarovanje bolezni. Pri tej vrsti socialnega zavarovanja prispevajo zaposleni in delodajalec v enakih deležih. Toda preseganje določene meje dohodka zaposlenega ga razbremeni obveznosti zavarovanja, čeprav ima pravico do zavarovanja prostovoljno. To je znano potrdilo o nezmožnosti za delo in plačilo po njem se izvede po dostavi "bolniške odsotnosti" v računovodstvo za izračun.
Državno pokojninsko zavarovanje. Za plačilo prispevkov je določena določena zgornja meja dohodka zaposlenega, nad katero je dohodek oproščen plačevanja prispevkov. Prispevke za to vrsto socialnega zavarovanja plačujeta delavec in delodajalec v enakih deležih. Trenutno lahko pri oblikovanju pokojnine v okviru programa sofinanciranja sodeluje tudi vsak zaposleni.
Obstajajo tudi socialne dajatve za začasno invalidnost, nosečnost in porod, brezposelnost itd. To so tudi vrste socialnega zavarovanja, ki pa se oblikujejo in plačujejo iz prispevkov delodajalcev in izven proračuna.
Socialno zavarovanje je ena najpomembnejših socialnih ustanov, ki podpirajo prebivalstvo. Prispeva k ohranjanju stabilnosti v družbi.
Osnovna načela obveznega socialnega zavarovanja vključujejo:
- državno jamstvo za spoštovanje pravic zavarovancev do zaščite pred tveganji socialnega zavarovanja in izpolnjevanje obveznosti iz obveznega socialnega zavarovanja, ne glede na finančni položaj zavarovalnice;
- državna ureditev sistema obveznega socialnega zavarovanja;
- vzdržnost obveznega socialnega zavarovanja, podprta na podlagi enakovrednosti zavarovalnega kritja in zavarovalnih premij;
- univerzalno obvezno naravo socialnega zavarovanja, razpoložljivost zavarovalnih jamstev za zavarovane osebe;
- obveznost plačila prispevkov za zavarovanje v proračune skladov posebnih vrst obveznega socialnega zavarovanja;
- enakovredna udeležba predstavnikov predmeta obveznega socialnega zavarovanja v organih upravljanja sistema obveznega socialnega zavarovanja;
- avtonomija finančnega sistema obveznega socialnega zavarovanja;
-odgovornost za ciljno rabo sredstev obveznega socialnega zavarovanja;
- zagotavljanje nadzora in javnega nadzora.
Udeleženci obveznega socialnega zavarovanja so zavarovanci - delodajalci, zavarovalnice, zavarovane osebe.
Zavarovatelji so organizacije katere koli organizacijske in pravne oblike, pa tudi državljani, ki morajo v skladu z zveznimi zakoni plačati zavarovalne premije, ki so obvezna plačila, za določene vrste obveznega socialnega zavarovanja. Zavarovanci so tudi izvršni organi in organi lokalne samouprave, ki so dolžni plačati zavarovalne premije.
Zavarovatelji so neprofitne organizacije, ustanovljene za zagotavljanje pravic zavarovancev do obveznega socialnega zavarovanja v primeru zavarovanih dogodkov.
Zavarovane osebe so državljani Ruske federacije, pa tudi tuji državljani in osebe brez državljanstva, ki delajo po pogodbah o zaposlitvi, in osebe, ki si samostojno zagotavljajo delo, ali druge kategorije državljanov, ki so v razmerju na področju obveznega socialnega zavarovanja.
Med imenovanimi subjekti se razvijajo odnosi na področju obveznega socialnega zavarovanja. Zakonodajalec govori zlasti o trenutku nastanka teh razmerij. Torej za zavarovanca (delodajalca) ta razmerja nastanejo od trenutka sklenitve pogodbe o zaposlitvi z delavcem; za druge zavarovance - od trenutka njihove registracije pri zavarovalnici, za zavarovalnico - od trenutka registracije zavarovatelja. Po drugi strani pa je za zavarovanca trenutek nastanka teh razmerij sklenitev pogodbe o zaposlitvi z delodajalcem; za osebe, ki si samostojno zagotavljajo delo, in druge kategorije državljanov - plačilo zavarovalnih premij zanje ali zanje.
Spori, ki nastanejo pri vprašanjih obveznega socialnega zavarovanja, se rešujejo po naslednjem vrstnem redu. Zavarovanec ali zavarovana oseba lahko pošlje pisno vlogo o spornih vprašanjih zavarovatelju, ki mora v desetih delovnih dneh od datuma prejema obravnavati to vlogo in pisno obvestiti prosilca o sprejeti odločitvi v petih delovnih dneh po obravnavo take vloge. V primeru nesoglasja s sprejeto odločbo je spor mogoče rešiti na višjih stopnjah ali na sodišču.
Materialna osnova socialnega zavarovanja so ustrezna sredstva z značilnimi področji njihove uporabe. Delujejo po načelih samoupravljanja in neprofitnega upravljanja. Sistem socialnega zavarovanja vodi državni proračunski sklad za socialno zavarovanje Ruske federacije.
Skladi socialnega zavarovanja nastajajo iz treh virov:
- zavarovalne premije delodajalcev;
- prispevki zaposlenih;
- državne subvencije.
Prispevki delodajalcev se zbirajo kot odstotek ne od celotnega plačnega sklada zaposlenih, ampak od vnaprej določene najvišje skupne plače, to je, da se zneski, ki presegajo ta najvišji znesek, ne upoštevajo.
Prispevki zavarovanih delavcev so neposreden odbitek od njihovih dohodkov. V bistvu gre za namenski davek na dohodek. Stopnja prispevka je določena kot odstotek bruto plače in je v večini primerov sorazmerna ne glede na višino dohodka. To določa najvišji letni znesek prispevka ali najvišji dohodek, za katerega velja stopnja.
Državne subvencije vključujejo prispevke v sklade obveznega socialnega zavarovanja za nezaposlene državljane, vojaško osebje in javne uslužbence, subvencije za kritje primanjkljaja teh sredstev in davčne olajšave.
Področja dejavnosti Sklada za socialno zavarovanje RF.
1. Obvezno socialno zavarovanje v primeru začasne invalidnosti in v zvezi z materinstvom. Sklad za socialno zavarovanje na tem področju izplačuje naslednja zavarovalna plačila:
- enkratno zavarovalno nadomestilo za ženske, ki so v zgodnjih fazah nosečnosti (do 12 tednov) registrirane v predporodniških ambulantah;
- zavarovalnine za nosečnost in porod;
- zavarovalnina ob rojstvu otroka;
- mesečni dodatek za zavarovanje varstva otrok;
- izplačilo dodatnih dni dopusta enemu od staršev za nego invalidov in invalidov od otroštva do njihove starosti 18 let;
- zavarovalnina za začasno invalidnost;
- zavarovalni dodatek za pokop.
2. Zavarovanje pred nesrečami pri delu in poklicnimi boleznimi. Sredstva za to vrsto obveznega socialnega zavarovanja se oblikujejo iz:
- obvezne zavarovalne premije delodajalcev;
- pobrane globe in kazni;
- kapitalizirana plačila, ki jih je sklad prejel v primeru likvidacije zavarovancev;
- drugi prejemki, ki niso v nasprotju z zakonodajo Ruske federacije.
3. Financiranje Sklada za socialno zavarovanje preventivnih ukrepov za zmanjšanje poškodb pri delu.
4. Sklad za socialno zavarovanje izpolnjuje državne socialne obveznosti v imenu vlade Ruske federacije. Sklad ima naslednje dodatne nezavarovalne obveznosti:
- oskrba invalidov s tehničnimi sredstvi za rehabilitacijo, nekatere kategorije državljanov med veterani s protezami (razen zobnih), protetičnimi in ortopedskimi izdelki na stroške zveznega proračuna;
- zagotavljanje državljanom prejemnikov socialnih storitev bonov za sanatorijsko-letoviško zdravljenje, pa tudi brezplačno potovanje do kraja zdravljenja in nazaj na stroške zveznega proračuna;
- plačilo rojstnih listov.
V skladu z zveznim zakonom "O osnovah obveznega socialnega zavarovanja" ima zavarovanec pravico:
- pravočasno prejeti zavarovalno kritje (medtem ko imajo v primerih, ki jih določa zakon, takšno pravico člani njegove družine in od njega odvisne osebe);
- predložiti predloge (preko predstavnika ali sindikata) o stopnjah zavarovalnih premij - zavarovalnicam in vladi Ruske federacije;
- sodelujejo (prek svojega predstavnika ali sindikata) pri upravljanju obveznega socialnega zavarovanja;
- prejemati informacije o dejavnostih zavarovateljev in zavarovancev (zlasti enkrat letno (brezplačno) v organih pokojninskega sklada Rusije v kraju stalnega prebivališča ali dela - podatki na njegovem osebnem osebnem računu);
- od zavarovanca prejeti (brezplačno) - kopijo podatkov o sebi, ki jih je zavarovanec predložil pokojninskemu skladu Rusije za individualno (osebno) računovodstvo;
- predložiti vloge za popravek podatkov (v primeru nesoglasja z njimi), ki jih vsebuje njegov osebni osebni račun, organom pokojninskega sklada Rusije (vključno z njegovim odborom) ali sodišču;
- zagovarjati (osebno, prek zastopnika ali preko sindikata) svoje pravice, tudi na sodišču.
Zavarovanec je dolžan:
- plačati zavarovalne premije in (ali) davke, če je takšna obveznost določena z zakonodajo Ruske federacije;
- pravočasno predložiti zavarovalnici dokumente, ki vsebujejo zanesljive podatke za imenovanje in plačilo zavarovalnega kritja;
- vpisati se v pokojninski sklad Rusije;
- pridobiti zavarovalno listino o obveznem pokojninskem zavarovanju in jo predložiti na zahtevo zavarovancev, zaposlenih v pokojninskem skladu Rusije;
- se prijavi z izjavo v primeru sprememb podatkov na njegovem osebnem osebnem računu, pa tudi v primeru izgube zavarovalnega lista;
- na zahtevo organov pokojninskega sklada Rusije predložiti dokumente, ki potrjujejo podatke, ki jih je treba vključiti v njegov osebni osebni račun.
Pri sklenitvi zavarovalne pogodbe je treba razlikovati med pojmi zavarovalni primer, dogodek in tveganje. Zavarovalni primer je podlaga za začetek pogojev predhodno sklenjene pogodbe: začasna invalidnost, poškodba pri delu, poškodba ali tatvina premoženja, tatvina avtomobila, izguba glavnega vira dohodka.
Zavarovano tveganje je možen pojav zavarovalnega primera, za katerega je sklenjena zavarovalna pogodba. Za zavarovalnico so to možni stroški odškodnine. Velikost tveganja določajo različni dejavniki. V celotnem zavarovalnem obdobju se lahko stopnja tveganja zmanjša ali poveča.
Določena dejanja v zvezi z zavarovalnim predmetom - bolezen, naravna nesreča, poškodba, tatvina lahko delujejo kot zavarovalno tveganje. Zelo pomembno je vedeti, da je težko vnaprej določiti stopnjo zavarovalnega tveganja. To je tveganje, ki postane odgovornost zavarovalnice - zavarovalnice. V tem primeru veljajo dodatne vrste zavarovanja.
Zavarovalna tveganja za dodatne vrste zavarovanj se delijo na:
Pri sestavi zavarovalne pogodbe stopnje tveganja pri vsaki vrsti zavarovanja ni mogoče izračunati čim bolj natančno. To je vrednost, ki je odvisna od številnih dejavnikov.
Najpogostejše vrste takšnih tveganj so zdravstvena oskrba na različnih ravneh, izguba dohodka ali dodatni stroški v primeru zavarovanega dogodka.
V praksi so vrste tveganj socialnega zavarovanja razdeljene v naslednje kategorije:
Te vrste tveganj socialnega zavarovanja ščiti država, v nekaterih primerih - pooblaščene osebe, predstavniki zavarovalnic.
Obvezno socialno zavarovanje je del državnega sistema socialne zaščite prebivalstva, ki se izvaja v obliki zavarovanja delovno aktivnih državljanov pred možnimi spremembami materialnega in socialnega položaja, tudi zaradi okoliščin, na katere nimajo vpliva.
SOCIALNO ZAVAROVALNO TVEGANJE - domnevni dogodek, ki vključuje spremembo materialnega in (ali) socialnega položaja delovno aktivnih državljanov in drugih kategorij državljanov, v primeru katerega se izvaja obvezno socialno zavarovanje.
Vrste socialnih zavarovanj so:
1) potrebo po zdravniški pomoči;
2) začasna nezmožnost za delo;
3) poškodba pri delu in poklicna bolezen;
4) materinstvo;
5) invalidnost;
6) nastop starosti;
7) izguba hranilca;
8) priznanje brezposelnosti;
9) smrt zavarovane osebe ali invalidnih članov njene družine,
odvisna od njega.
Obveznosti socialnega zavarovanja nastanejo:
od zavarovanca - delodajalca - po vseh Vedah obveznega socialnega zavarovanja od trenutka sklenitve pogodbe o zaposlitvi z zaposlenim; od drugih zavarovancev od trenutka njihove registracije pri zavarovalnici;
od zavarovalnice - od trenutka registracije zavarovanca;
za zavarovance - za vse vrste obveznega socialnega zavarovanja od trenutka sklenitve pogodbe o zaposlitvi z delodajalcem;
od oseb, ki si samostojno zagotavljajo delo, in drugih kategorij državljanov - od trenutka plačila ali zanje zavarovalne premije.
Kadar se hkrati zgodi več zavarovalnih dogodkov, se postopek plačila zavarovalnega kritja za vsak zavarovalni primer določi v skladu z zveznimi zakoni o posebnih vrstah obveznega socialnega zavarovanja.
Viri denarnih prilivov v proračune obveznega socialnega zavarovanja so:
- zavarovalne premije- denarni znesek, ki ga je zavarovalec plačal zavarovalnici za zavarovanje, to je za obveznost odškodnine; znesek denarja, prispevan v sklade socialnega zavarovanja.
Osnova za izračun zavarovalnih premij so izplačila plač. Zavarovatelji zaračunavajo zavarovalne premije za plače, ki se zaračunavajo po vseh osnovah, in za druge vire dohodka, določene z zveznimi zakoni o posebnih vrstah obveznega socialnega zavarovanja. Zavarovalnih premij za zaposlene, katerih plače so pod dnevnico, zavarovan delodajalec ne zaračunava in jih ne plačuje. Vrste plačil, za katere se zavarovalne premije ne zaračunavajo, določi vlada Ruske federacije.
Zneske zavarovalnih premij, ki jih plačajo zaposleni, zavarovani delodajalci zadržijo ob izplačilu plač in jih prenesejo zavarovalnici hkrati z zavarovalnimi premijami zavarovanega delodajalca.
Podlaga za imenovanje in izplačilo zavarovalnega kritja zavarovani osebi je nastanek dokumentiranega zavarovalnega primera;
- subvencije(proračunska sredstva, dodeljena proračunu druge stopnje proračunskega sistema Ruske federacije na podlagi brezplačne in nepreklicne podlage za kritje tekočih stroškov), druga sredstva zveznega proračuna, pa tudi sredstva iz drugih proračunov v primerih, ki jih določa zakonodaja Ruske federacije. Državno jamstvo za vzdržnost obveznega socialnega zavarovanja je sistem subvencij iz zveznega proračuna. Zlasti v primeru pomanjkanja sredstev za zagotovitev izplačil pokojnin in dajatev, plačila za zdravstveno oskrbo, sanatorijsko zdravljenje in drugih stroškov se iz zveznega proračuna zagotavljajo subvencije v zneskih, ki omogočajo zagotavljanje plačil za obvezno socialno pomoč. zavarovanje, določeno z zveznimi zakoni o posebnih vrstah obveznega socialnega zavarovanja;
Kazni (to so gospodarske sankcije v obliki denarne vsote (zaseg, globa, kazen), ki jih je udeleženec v gospodarskih odnosih dolžan plačati v primeru kršitve pravil za opravljanje gospodarske dejavnosti, neizpolnitve ali nepravilne izpolnitev gospodarske obveznosti) in kazen (kazen, izračunana kot odstotek zneska nepravočasno izpolnjene denarne obveznosti za vsak dan zamude pri izpolnitvi.);
Denarna sredstva, ki se zavarovalnicam povrnejo zaradi regresnih zahtevkov proti zavarovancem, odgovornim za povzročitev škode;
Dohodek od namestitve začasno prostih sredstev obveznega socialnega zavarovanja. Naložba začasno prostih sredstev obveznega socialnega zavarovanja se izvaja le na podlagi obveznosti vlade Ruske federacije;
Drugi prejemki, ki niso v nasprotju z zakonodajo Ruske federacije.
