Dokument Zahteva-račun v 1C SCP in Complex 1.1 uporabljajo vsi. Ta dokument je potreben za odpis materiala ali drugega blaga in materiala iz skladišča za stroške.
In najpogostejše vprašanje v zvezi z reklamacijo računa: zakaj v knjižbi dokumenta ni zneska?
Ker se zdaj v glavnem v 1C, SCP in celovito računovodstvo izvajata v napredni analitiki, bomo začeli obravnavo tega posebnega primera.
Običajno je razlog v nastavitvah računovodske politike za računovodstvo. Gledamo:
Interface Manager Accounting.
meni Nastavitev računovodstva - Računovodska politika - Računovodska politika (računovodsko in davčno knjigovodstvo), zavihek Popis.
Glej stikalo spodaj Postopek za oblikovanje računovodskih cen.
Če je politika vrednotenja zalog "po načrtovanih cenah", mora biti znesek v transakciji izpolnjen v vseh okoliščinah. Ampak to je samo v teoriji.
Program ne zapolnjuje zneskov v knjiženju potrebe-računa, če te iste planske cene ne obstajajo.
Kako preverimo?
Najprej pojdimo na Računovodske nastavitve – Računovodske nastavitve in si oglejte nastavljeno vrsto cene za načrtovane cene:
Za to vrsto cen je treba določiti cene za vse zaloge, ki se odpisujejo. Če se s tem vprašanjem sploh še niste ukvarjali in preprosto nimate nastavljenih načrtovanih cen, priporočam, da si ogledate, kako v 1C SCP in KA 1.1 nastaviti načrtovano ceno artikla.
Če obstajajo nastavitve, grešimo na naslednje možnosti:
Ali je cena postavljena glede na tip cene načrtovanega stroška, lahko preverite s klikom na gumb Pojdi na kartici artikla. Pogledamo v register Cene artikla:
Bodite pozorni, ali obstaja zapis za tip cene, ki je določen v nastavitvah računovodskih parametrov in kateri datum ima ta zapis.
Ta način iskanja napake je upravičen, če sta poziciji z manjkajočim zneskom ena.
Če pa imate obsežen potek dela, potem morate uporabiti poročilo.
Kaj potrebujemo? Preveriti moramo, kateri artikli materiala nimajo planiranih cen za zahtevani datum.
Za preverjanje morate ustvariti poročilo "Cenik".
Poročilo Cenik je nekoliko nenavadno uporabljati za načrtovanje cenovne analize, vendar nimamo drugih ustreznih pripravljenih poročil. Tukaj bomo lahko razvrstili artikel po ceni in videli, za katere artikle cena sploh ni bila določena.
Meni: Nomenklatura - Tisk cenika.
Nastavite želeni datum.
Datum ne sme biti poznejši od datuma odpisnih dokumentov, pri knjiženju katerih imamo težave.
Izbiramo glede na vrsto cene. Pojdite na zavihek Nastavitve in počistite polje »Ne vključi v cenik izdelkov, za katere cene niso določene«. Navsezadnje moramo dobiti takšno nomenklaturo v poročilu.
Dodatno izberite nomenklaturo glede na želeno vrsto ali skupino, da ne prikažete nepotrebnih pozicij.
Dodajte razvrščanje po ceni v naraščajočem vrstnem redu in ustvarite poročilo. V poročilu bomo najprej prejeli pozicije z ničelno ceno. Potrebovali bodo nastavite cene glede na načrtovano vrsto stroškov in ponovno knjižite terjatve računov, za katere ni bilo zneskov.
Če se nič ne popravi, potem katastrofe ne bo - strošek odpisa bo obračun stroškov uskladil z dejanskim. In v enem mesecu se bo vse izkazalo v redu. Toda sama knjižba dokumenta Povpraševanje - račun bo ostal brez zneska.
In kaj, ko je računovodska usmeritev nastavljena »na neposredne stroške«.
Tukaj morate biti pozorni na vrstni red dokumentov.
Ustvarite poročilo Inventurni evidenčni list po zahtevani nomenklaturi s podatki po dokumentu - vpisniku:
Dobimo vrsto poročila:
Pri izračunu stroškov odpisa na računu Povpraševanje - 1C upošteva skupna stanja v času dokumenta. Če za odpisano postavko ob knjiženju dokumenta v izpisu nimamo vsote, potem ob knjiženju prejmemo samo količino v knjižbah.
Situacija je možna, če imate na primer prejem materiala do datuma, ki je kasnejši od zahtevanega računa ali na primer odpišete polizdelek, prepuščen v skladišče, z ničelno oceno stroškov.
V tem primeru bo strošek odpisa obračunan z dokumentom kalkulacije stroškov ob koncu meseca, zahteva po računu pa bo imela le količinsko gibanje.
Tukaj mora biti vse jasno - dokumenti Zahteva-račun bodo odpisali samo količine.
Skupni znesek odpisa za postavko za mesec bo izračunal dokument »Obračun stroškov« in bo ustvaril tudi knjiženje.
In tukaj je pomembno, da če se zaporedje dokumentov ne upošteva v času, ožičenje nikoli ne bo oblikovano (!).
To pomeni, da če dokument med izvedbo prisega na pomanjkanje serij, se je treba spopasti s to situacijo in obnoviti pravilno zaporedje dokumentov.
Pojdimo na poročilo Seznam pošiljk blaga v skladiščih in izdelati poročilo o nomenklaturi in listini - vpisniku. Odločiti se moramo, kdaj so prišle stranke, ki smo jih z našo Zahtevo pričakovali odpisati.
V tem članku bomo analizirali postopek odpisa materialov v računovodstvu 1C (na primeru konfiguracije BP 8.3) in podali navodila po korakih za odpis. Najprej upoštevajte metodološki pristop z vidika računovodstva in davčnega računovodstva, nato pa uporabniški postopek za odpis materialov v 1C 8.3. Treba je opozoriti, da se obravnava splošni postopek odpisa materialov, ne da bi se upoštevale nekatere nianse, značilne za panogo. Na primer, razvojno, kmetijsko ali proizvodno podjetje zahteva dodatne standardne dokumente ali akte za odpis materiala.
V računovodstvu postopek odpisa materiala ureja PBU 5/01 "Računovodstvo zalog". V skladu s 16. odstavkom tega PBU so tri možnosti za odpis materialov osredotočene na:
V davčnem računovodstvu je treba pri odpisu materialov upoštevati člen 254 Davčnega zakonika Ruske federacije, kjer so v odstavku 8 navedene možnosti za metodo odmerjanja, s poudarkom na:
Računovodja mora v računovodski politiki določiti izbrani način odpisa materialov za računovodstvo in davčno računovodstvo. Hkrati je logično, da se zaradi poenostavitve računovodenja v obeh primerih izbere enak način. Pogosto se uporablja za odpis materialov po povprečni ceni. Odpisi po stroških na enoto so primerni za nekatere vrste industrij, kjer je vsaka enota materiala edinstvena, kot je nakit.
|
Bremenitev računa |
Dobroimetje na računu |
Opis ožičenja |
|---|---|---|
|
Odpis materiala za glavno proizvodnjo |
||
|
Odpis materiala za pomožno proizvodnjo |
||
|
Odpis materiala za splošne proizvodne stroške |
||
|
Odpis materiala za splošne stroške |
||
|
Odpis materiala za stroške, povezane s prodajo končnih izdelkov |
||
|
Odtujitev materialov ob njihovem neodplačnem prenosu |
||
|
Odpis stroškov materiala v primeru njihove škode, kraje itd. |
||
|
Odstranjevanje materialov, izgubljenih zaradi naravnih nesreč |
Standardna knjiženja za odpis materiala
Pred odpisom materialov v 1C 8.3 morate nastaviti (preveriti) ustrezne nastavitve računovodske politike.
V nastavitvah bomo našli podmeni "Računovodska politika", v njem pa - "Način ocenjevanja zalog".
Tukaj se morate spomniti številnih posebnih funkcij, značilnih za konfiguracijo 1C 8.3.
Za odpis materiala v programu 1C 8.3 morate izpolniti in objaviti dokument "Zahteva-račun". Iskanje ima nekaj variabilnosti, to je, da se lahko izvede na dva načina:
Spodaj je zaslon obrazca, ko kliknete gumb Izberi. Za udobje dela, da bi videli samo tiste pozicije, za katere obstajajo dejanska stanja, se prepričajte, da je pritisnjen gumb "Samo stanja". Izberemo vse potrebne pozicije, ki s klikom miške padejo v rubriko "Izbrane pozicije". Nato kliknite gumb "Prenesi v dokument".
Vse izbrane postavke bodo prikazane v tabelarnem delu našega dokumenta za odpis materiala. Upoštevajte, da je omogočen parameter »Stroškovni konti na zavihku »Materiali«« in se iz izbranih pozicij »Jabolčna marmelada« odpisuje na 20. konto, »Pitna voda« pa na 25. konto.
Poleg tega ne pozabite izpolniti rubrik "Stroškovna delitev", "Nomenklaturna skupina" in "Stroškovna postavka". Prvi dve postaneta dostopni v dokumentih, če so nastavitve nastavljene v sistemskih parametrih "Vodenje stroškovne evidence po oddelkih-Uporaba več skupin izdelkov". Tudi če vodite evidenco v majhni organizaciji, kjer ni razdelitve na skupine postavk, vnesite v pomoč postavko »Splošna skupina postavk« in jo izberite v dokumentih, sicer lahko pride do težav pri zaključevanju meseca. V večjih podjetjih vam bo pravilno vzdrževanje te analitike omogočilo hitro prejemanje potrebnih poročil o stroških. Stroškovna enota je lahko trgovina, oddelek, posamezna trgovina itd., za katero želite zbrati znesek stroškov.
Nomenklaturna skupina je povezana z vrstami proizvedenih izdelkov. Po skupinah izdelkov se odraža znesek prihodkov. V tem primeru, na primer, če različne trgovine proizvajajo iste izdelke, je treba navesti eno skupino izdelkov. Če želimo ločeno videti višino prihodkov in višino stroškov za različne vrste izdelkov, na primer čokoladne in karamelne bonbone, moramo pri sprostitvi surovin v proizvodnjo vzpostaviti različne skupine artiklov. Pri navajanju stroškovnih postavk se ravnajte vsaj po davčni številki, tj. lahko določite postavke "Stroški materiala", "Stroški dela" itd. Ta seznam se lahko razširi glede na potrebe podjetja.
Ko določite vse potrebne parametre, kliknite gumb "Pošlji in zapri". Zdaj lahko vidite ožičenje.
Z nadaljnjim računovodstvom, če morate izdati podobno zahtevo za račun, ne morete znova ustvariti dokumenta, ampak naredite kopijo s standardnimi funkcijami programa 1C 8.3.
Algoritem za izračun povprečne cene na primeru pozicije "Jabolčna marmelada". Pred razgradnjo sta bila dva prevzema tega materiala:
80 kg x 1.200 rubljev = 96.000 rubljev
Skupno povprečje v času bremenitve je (100.000 + 96.000) / (100 + 80) = 1088,89 rubljev.
To količino pomnožimo s 120 kg in dobimo 130.666,67 rubljev.
Pri odpisu smo uporabili tako imenovano drseče povprečje.
Nato je po odpisu prišlo dohodno:
50 kg x 1.100 rubljev = 55.000 rubljev.
Ponderirano povprečje za mesec je:
(100.000 + 96.000 + 55.000) / (100 + 80 + 50) = 1091,30 rubljev.
Če ga pomnožimo s 120, dobimo 130.956,52.
Razlika 130.956,52 - 130.666,67 = 289,86 bo odpisana ob koncu meseca pri izvajanju načrtovane operacije Prilagoditev stroškov postavke (razlika 1 kopeck od izračunane je nastala v 1C med zaokroževanjem).
V tem primeru bodo stroški stroškov na mesec naslednji:
100 kg x 1.000 rubljev = 100.000 rubljev
20 kg x 1.200 rubljev = 24.000 rubljev
Skupni rezultat je 124.000 rubljev.
Oblikovanje fakturnih zahtev in njihova uporaba za odpis zahteva izpolnjevanje pomembnega pogoja: vsi materiali, odpisani iz skladišča, morajo biti porabljeni za proizvodnjo v istem mesecu, to pomeni, da je njihov celoten stroškovni odpis na stroške pravilen. . Pravzaprav ni vedno tako. V tem primeru je treba prenos materiala iz glavnega skladišča knjižiti kot prenos med skladišči, na poseben podkonto konta 10 oziroma v ločeno skladišče na istem podkontu, na katerem je evidentiran. Pri tej možnosti je treba material odpisati za stroške z aktom o odpisu materiala, v katerem je navedena dejansko porabljena količina.
Različica akta, natisnjena na papirju, mora biti odobrena v računovodski politiki. Za to 1C zagotavlja dokument »Poročilo o proizvodnji za izmeno«, prek katerega lahko za proizvedene izdelke ročno odpišete materiale ali, če se proizvajajo standardni izdelki, vnaprej sestavite specifikacijo za 1 enoto proizvodnje. Nato se pri določanju količine končnih izdelkov samodejno izračuna potrebna količina materiala. O tej možnosti dela bomo podrobneje razpravljali v naslednjem članku, ki bo zajemal tudi posebne primere odpisov materialov, kot so obračun delovne obleke in odpisi surovin, dobavljenih s strani kupcev.
Zdaj vam bom povedal, kako lahko na različne načine naredite zahtevo za račun za odpis materiala v 1C računovodstvu. Primere bom navedel v 1C: Računovodstvo 8.3, vendar vse to velja za prejšnje različice.
Treba je opozoriti, da se dokument zahteva-račun uporablja ne le za odpis materiala za proizvodnjo, ampak tudi za druge namene. Po mojem mnenju je to na splošno zelo priročen in vsestranski dokument, ki lahko pomaga v različnih primerih odpisa "nekaj nekje". Odpisi so le ena od aplikacij tega dokumenta.
Tukaj se ne zadržujem na značilnostih izpolnjevanja samega dokumenta. "zahteva-račun", vendar pokažem, kako ga lahko oblikujete hitreje in učinkoviteje.
Dodajte ročno.
Tukaj je vse tako preprosto, da se ni treba osredotočiti na nič posebnega. Gremo v razdelek "Nomenklatura in skladišče", odpremo seznam zahtev za račune in kliknemo dodaj. Nato ga preprosto izpolnite ročno.
Ročno izpolnjevanje zahteve za račun pri odpisu materiala za proizvodnjo je neprijetno, ker morate samostojno izračunati, kaj in v kakšni količini morate odpisati. Zato bo bolj kompetentno zahtevati račun ...
Tam je bil pomemben del članka, vendar brez JavaScripta ni viden!
Samodejno generiraj na podlagi poročila izmenske proizvodnje.
Ta metoda pomeni na podlagi proizvodnje, navedene v poročilu, spremembo specifikacij za vse proizvedene izdelke. Polje "specifikacija" v samem poročilu je potrebno za samodejno izpolnjevanje zavihka "Materiali" s pritiskom na gumb "Izpolni".
Če v poročilu o proizvodnji za izmeno določite specifikacijo za vse vrste proizvedenih izdelkov, lahko greste na zavihek "Materiali" in kliknete gumb "Izpolni". Program bo sam izračunal sestavo in količino materialov, odpisanih za proizvodnjo. Edina možna težava je, da bodo materiali odpisani iz istega skladišča, kamor spadajo izdelani izdelki.
Če so vaši materiali navedeni v drugem skladišču, potem je najbolje, da ne izpolnite zavihka "Materiali", ampak preprosto naredite poročilo o proizvodnji za izmeno in nato na podlagi tega ustvarite zahtevo za račun - če je bila podana specifikacija, dokument bo samodejno izpolnjen.
Primer 1C: Enterprise Accounting različice 8.3 prikazuje različne načine za ustvarjanje dokumenta zahteve-računa.
Ustvarite zahtevo za račun na podlagi poročila izmenske proizvodnje, če gre za serijski izdelek in ima specifikacijo. To močno pohitri delo!
Če so izdelki kosovni, potem je povsem drugačen primer ...
Dokument "Zahteva-račun" je eden najpogostejših glede pogostosti uporabe v programu 1C. Njegovo prevajanje vključuje izvajanje zaporednega niza specifičnih operacij.
Za začetek bomo ugotovili, da navedeni dokument omogoča odpis materialov iz skladišča z njihovim prenosom v proizvodnjo. Ta operacija je že povezana s stroški proizvodnje z odsevom vrednosti v breme računa 20.01 "Glavna proizvodnja". Glede na seštevkovni značaj računa omogoča akumulacijo vseh proizvodnih stroškov, vključno s posrednimi.
Z dokumentom "Potreba-račun" je možno odpisati samo surovine in material. Dokument ne dovoljuje odpisa posrednih stroškov.
Stroškovni račun je naveden v ustreznem stolpcu. Preko zavihka "Gradiva" lahko ta stolpec prekličete tako, da izgine iz tabelarnega dela dokumenta. Skladno s tem se navedba stroškovnega računa izvede enkrat in vsi artikli zaloge prejmejo ta konto privzeto. Pri odpisu celotnega seznama materialov na en račun ta funkcija poenostavi in pospeši delo.
Če želite ustvariti novo "zahtevo za račun", pojdite na razdelek "Proizvodnja" - "Izdaja izdelka" - "Zahteva za račun". Po tem uporabnik odpre okno s seznamom vseh predhodno ustvarjenih dokumentov. Gumb "Ustvari" prikliče novo okno, v katerega morate vnesti podatke. Obvezni atributi vključujejo ime organizacije in skladišče, iz katerega so materiali odpisani.
Izpolnjen dokument izgleda takole:
Za oblikovanje potrebnih knjižb morate knjižiti dokument, dostop do ustvarjenih knjižb pa se izvede prek gumba "Debet / Dobropis".
Predstavljena slika vam omogoča, da vidite prisotnost treh podračunov računa 20 hkrati, kar odraža njegovo analitiko: »Enota«, »Skupina nomenklature«, »Stroškovne postavke«. Analitika je v prihodnje nujna pri izdelavi poročil in potrebi po analizi posameznih podkontov.
Program 1C: Računovodstvo zagotavlja prisotnost obrazca M-11, njegovo tiskanje se izvede prek dokumenta »Zahteva-račun« z gumbom »Natisni«.
Uporabite lahko za tiskanje in poenostavljeno obliko dokumenta, predstavljeno na seznamu razpoložljivih možnosti na prvem mestu.
Za dokument "Račun na povpraševanje (obrazec M-11)" ima videz naslednji znak:
V »Potrebe-račun« je vključen tudi zavihek »Materiali naročnika«. Uporablja se v primerih, ko se za izdelavo uporabljajo materiali, ki jih dobavlja naročnik. Njihovo računovodstvo se izvaja na zunajbilančnih računih 003.01 "Materiali na zalogi" z naknadnim pošiljanjem na račun 003.2 "Materiali, preneseni v proizvodnjo".
Treba je opozoriti, da materiali, ki jih dobavi stranka, niso zanimivi za davčno računovodstvo in jih v njem ni treba odpisati. To je posledica dejstva, da postopek podjetju ne povzroča nobenih stroškov.
Zaloge in materialna sredstva (TMC) so materiali, ki jih organizacije uporabljajo za gospodarske potrebe in za proizvodnjo izdelkov. Obračunavanje materialov v 1C 8.3 Računovodstvo se izvaja po vrsti blaga in materiala na različnih podračunih, odprtih za račun 10 "Materiali". Tukaj preberite podrobnosti o računovodstvu blaga in materiala v 1C 8.3 z navodili po korakih.
Obračunavanje blaga in materiala v 1C 8.3 je razdeljeno na dve glavni fazi - prejem in odpis. Prejem materiala v 1C 8.3 je dokumentiran z dokumentom "Račun za prejem blaga". Odpis poteka na različne načine, odvisno od narave odtujitve materiala. V tem članku vam bomo povedali, kako odpisati materiale za proizvodnjo. Preberite, kako registrirati materiale v 1s 8.3 Računovodstvo v 6 korakih.
Pojdite v rubriko "Nakupi" (1) in kliknite na povezavo "Potrdilo (akti, računi)" (2). Odpre se okno za izdelavo računa za prevzem blaga.
V oknu, ki se odpre, kliknite na gumb "Potrdilo" (3) in kliknite na povezavo "Blago (račun)" (4). Odpre se vam obrazec za račun, ki ga izpolnite. 
V obrazcu računa navedite:
Kliknite gumb »Dodaj« (1) in kliknite povezavo »Prikaži vse« (2). Odpre se imenik nomenklature. 
V tem imeniku izberite gradivo (3), ki ste ga prejeli. Nato na računu navedite:
Račun je izpolnjen. Za dokončanje objave materialov kliknite gumba »Zabeleži« (7) in »Pošlji« (8). 
Zdaj v računovodstvu 1C 8.3 obstajajo vpisi v breme računa 10 "Material". Za ogled knjižb za izdelani račun kliknite na gumb »DtKt« (9).
V oknu za knjiženje je razvidno, da je material knjižen v dobro konta 10.01 »Surovine« (10). Tudi v breme računa 19.03 "DDV na pridobljene zaloge" (11) se odraža prejem DDV. Ti računi ustrezajo računu 60.01 "Poravnave z dobavitelji in izvajalci" (12). 
Tako je prejem materiala formaliziran, zdaj je naslednja faza odpis.
Za odpis materiala za proizvodne stroške v 1C 8.3 se uporablja zahteva po računu. Za izdelavo tega dokumenta pojdite na razdelek "Proizvodnja" (1) in kliknite na povezavo "Zahteve-računi" (2). Odpre se okno za ustvarjanje dokumenta. 
V oknu, ki se odpre, določite:
Označite polje (6) nasproti "Stroškovni konti na zavihku "Materiali"". Ta zastavica je nastavljena, ko so materiali odpisani v proizvodnjo. 
V zavihku "Material" (1) dodamo blago in material za odpis. Če želite to narediti, kliknite gumb "Dodaj" (2). Nato v imeniku "Nomenklatura" izberite material (3), ki ga odpisujete za proizvodnjo, in navedite njegovo količino (4). Stroškovni konto (5) je privzeto nastavljen na 20.01 "Glavna proizvodnja". Po potrebi v to polje vnesite drug račun stroškov. V polju »Skupina nomenklature« (6) izberemo skupino za odpis materialov. Takšne skupine združujejo različne vrste proizvedenih izdelkov, na primer "Pohištvo", "Okna", "Vrata". V polju »Stroškovne postavke« (7) izberite postavko, primerno za odpis, na primer »Materialni stroški glavne proizvodnje«.
Če želite odpisati odpis materiala v proizvodnjo v računovodstvu, kliknite »Zabeleži« (8) in »Knjiži« (9). Zdaj v računovodstvu obstajajo vnosi:
DEBET 20 KREDIT 10
- odpis materiala v proizvodnjo 
