Individualni naložbeni račun - osebni račun za interno vodenje denarnih sredstev in vrednostnih papirjev fizične osebe, ki je stranka borznoposredniškega posrednika, banke ali družbe za upravljanje (skrbnik). Lastnik IIA je upravičen do davčne olajšave za naložbe, če je pogodba veljavna najmanj 3 leta. Letni znesek vpisa v IIS ne sme presegati 1.000.000 rubljev.
Lastnik IIS ima pravico izbrati eno od dveh vrst davčnih olajšav:
Odbitek za prispevke je predstavljen na podlagi sredstev, vplačanih v koledarskem letu IIS, vendar ne več kot 400.000 rubljev. Vračilo se izvede iz naslova odtegnjene dohodnine po stopnji 13 % (razen dividend) za navedeno davčno obdobje. To pomeni, da vam bodo IIS vrnili 13 % vplačanega zneska, a hkrati ne več kot davek, vplačan v proračun za letošnje leto. Ta odbitek lahko prejmete letno, če vsako leto položite sredstva na IIS in imate uradni dohodek za isto leto;
Olajšava za dohodek vključuje oprostitev plačila dohodnine pozitivnega finančnega izida iz poslov z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti na IIS. Odbitek se zagotovi ob sklenitvi IIA po najmanj 3 letih od datuma sklenitve pogodbe.
Da, pri odpiranju in uporabi IIS obstajajo številne omejitve.
IIS lahko odpre samo polnoletna oseba, ki je hkrati državljan in davčni rezident Ruske federacije.
En posameznik ima pravico imeti samo en IIS.
Izberete lahko vrsto odbitka skozi celotno obdobje pogodbe za vzdrževanje IIS. Hkrati ni dovoljeno kombinirati dveh vrst odbitkov na enem IIS.
Minimalno obdobje imetja za IIA je 3 leta, predčasno zaprtje računa bo povzročilo izgubo davčnih ugodnosti. Če ste že prejeli odtegljaj za prispevke, bo treba prejete zneske vrniti s plačilom obresti. Če ste nameravali prejeti odtegljaj od dohodka, potem ta ne bo zagotovljen ob predčasnem zaprtju. Najdaljše obdobje lastništva IIS je neomejeno.
Delni ali popolni umik sredstev vodi do zaprtja IIS.
Dopolnjevanje IIS je možno samo v ruskih rubljih v znesku največ 1.000.000 rubljev na koledarsko leto po pogodbi. Samo lastnik IIS lahko položi sredstva s svojega bančnega računa.
Produkti IIS, ki jih ponuja Otkritie Broker, se razlikujejo po načinu upravljanja kapitala, strukturi sredstev in potencialnem finančnem rezultatu. Stranke lahko na IIS izberejo naložbeni produkt, ki najbolj ustreza ciljnemu naložbenemu obdobju, stopnji pričakovanega donosa in tveganju. Torej, z izbiro »Samostojno upravljanje IIS« lahko vlagatelj po lastni presoji izbere instrumente in oblikuje portfelj, določi naložbeni horizont in razmerje tveganje/donos. Trgovanje po priporočilih v okviru produktov Savings IIA, Independent IIA in Profitable IIA je primerno za vlagatelje, ki nimajo dovolj izkušenj ali časa za samostojno vlaganje. Za tiste, ki so pripravljeni upravljanje lastnega kapitala v celoti zaupati profesionalnim upraviteljem, je pri Otkritie Brokerju na voljo širok nabor produktov: Zaščitni IIS, Stabilni IIS, Optimalni IIS, Uravnoteženi IIS, Tržni IIS, strukturni produkti z zaščito kapitala.
Več o obstoječih finančnih rešitvah na IIS lahko izveste v rubriki "" ali po telefonu: 8 800 500 99 66 (lok. 2).
Davčno olajšavo za dohodek (tip "B") lahko prejmete ob koncu pogodbe za vzdrževanje IIS, vendar ne prej kot 3 leta od datuma sklenitve pogodbe.
Ta davčna olajšava se lahko pridobi na enega od naslednjih načinov:
Potrdilo vsebuje podatek, da zavezanec v času trajanja pogodbe o vzdrževanju IIA ni prejel olajšave za prispevek in ni imel več IIA hkrati (razen menjave poklicnega udeleženca s prenosom vseh sredstva, v tem primeru je možno podvojitev IIA v enem mesecu).
Če želite prejeti odbitek, morate davčnim organom na kraju registracije predložiti izjavo v obrazcu 3-NDFL, ki ji priložite naslednje dokumente:
1. Potrdilo v obliki 2-NDFL. Dokument lahko dobite pri davčnem zastopniku (delodajalec, posrednik). Stranke posrednika Otkritie lahko naročijo originalno potrdilo 2-NDFL prek osebnega računa - v razdelku »Poročila in davki«, zavihek »Izvirni dokumenti«.
2. Dokumenti, ki potrjujejo prenos sredstev v IIS:
4. Vloga za vrnitev. V tem dokumentu je treba navesti podatke o osebnem bančnem računu, na katerega bo izvedeno vračilo dohodnine. Pri izpolnjevanju na papirju lahko obrazec za vlogo za leto 2018 vzamete iz dodatka št. 8 ukaza št. Če je napoved oddana prek storitve »Osebni račun davčnega zavezanca«, potem boste po nalaganju napovedi v inšpekcijski program imeli preplačilo, ki ga lahko odpravite z izpolnitvijo vloge za vračilo.
Pri izbiri olajšave za prispevke (13 % zneska, plačanega za poročevalsko obdobje na IIA, vendar ne več kot plačana dohodnina), lahko imetnik IIA le-to uveljavlja za naslednje leto. Če želite prejeti odbitek, morate predložiti izjavo v obliki 3-NDFL in ji priložiti dokazila. Upoštevajte, da ima vsako leto svoj obrazec izjave.
Napoved za odtegljaj lahko vložite kadarkoli v 3 letih po pretečenem davčnem obdobju. Na primer, napoved za leto 2018 je mogoče vložiti v letih 2019, 2020 ali 2021.
Po prejemu dokumentov, potrebnih za obdelavo davčne olajšave v elektronski obliki, morate vnesti osebni račun davkoplačevalca na spletni strani zvezne davčne službe (lahko vstopite prek portala državnih služb).
Podrobna navodila po korakih so na voljo na.
Digitalne podatke vzamemo iz primera izpolnjevanja izjave prek "Osebnega računa davkoplačevalca": skupni znesek dohodka posameznika je bil 545.700 rubljev. Delodajalec je kot davčni zastopnik zadržal dohodnino v višini 70.941 rubljev. V davčnem obdobju je IIS prispeval 400.000 rubljev.
Podrobna navodila po korakih so na voljo na.
Individualni naložbeni račun (IIA) je odprt za nedoločen čas in ni treba podpisovati dokumentov za podaljšanje pogodbe. Tri leta je minimalno obdobje posedovanja IIA, po katerem ga je mogoče zapreti, ne da bi izgubili pravico do odbitka, najdaljše obdobje ni določeno - lahko nadaljujete z delom na računu in prejemate odbitke. Torej, če je vaš IIS star tri leta, ga imate pravico zapreti na kateri koli dan. Vendar pa ga boste ob odprtju novega IIS morali ponovno hraniti vsaj tri leta, da ne izgubite pravice do odbitka.
Preden zaprete račun, skrbno pretehtajte, ali je za vas res koristno dvigniti sredstva z računa ali spremeniti vrsto odbitka. In naši strokovnjaki vam bodo pomagali pri izračunih.
Upoštevajte, da dokler ne zaprete IIA, dohodnina ni zadržana od vašega naložbenega dobička (razen za kupone in dividende), ta sredstva pa lahko donosno investirate. Tudi če vlagate v račun v konzervativne in skoraj netvegane instrumente, kot so zvezne obveznice, lahko z odbitki zaslužite znatne donose. In z enakimi odbitki prispevkov v celoti ali delno vrnite davke, ki ste jih plačali državi.
Naš portfelj modela »Varčevanja«, sestavljen iz OFZ, bi lahko svojim lastnikom prinesel več kot 47 % 1 v manj kot treh letih, kar je brez upoštevanja davčnih olajšav dodatnih 13 % 2 .
Če na IIS niste prejeli želene donosnosti, ne hitite z zapiranjem pozicij in računa, še posebej, če je na računu nastala izguba. Ni ga mogoče prenesti v odložene dobičke ali uravnotežiti z dobičkom običajnega posredniškega računa.
1 Za obdobje od 30. 12. 2014 do 31. 10. 2017 je po zaključnih cenah donosnost portfelja modela »Varčevanje« znašala 47,98 %. Pri izračunih so bili uporabljeni referenčni, informacijski in analitični materiali, ki so jih pripravili strokovnjaki Otkritie Broker JSC.
2 Posamezni naložbeni račun vam daje pravico do prejema do 52.000 rubljev letno glede na sredstva, vplačana v IIA za koledarsko leto, vendar ne več kot znesek dohodnine, plačane po stopnji 13% za ustrezno obdobje, ali vaši dohodki niso obdavčeni z dohodnino, prejeti iz poslovanja z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti na posameznem naložbenem računu po preteku najmanj 3 let od dneva podpisa pogodbe.
Z odbitkom prispevka v višini 13 % letnega prispevka IIA imate 3 leta časa za vračilo. Če ste v letu 2018 odprli račun in nanj nakazali denar, lahko v letih 2019, 2020 ali 2021 vložite napoved za olajšavo za prispevek za leto 2018.
Pri odbitku od dohodka – oprostitev dohodka od naložbe od dohodnine – nimate časovnih omejitev, če odbitek prejmete prek posrednika.
Če ste v teh treh letih že prejeli olajšavo za prispevke, je žal ni mogoče spremeniti v olajšavo za dohodek. V skladu s tem morate zapreti trenutni IIS in odpreti novega. Če ne želite zapreti trenutnega IIS, ponudite odpiranje IIS svojim najbližjim sorodnikom, na primer zakoncu ali staršem.
1. januarja 2015 so začele veljati spremembe zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev". Vsak državljan je dobil priložnost ne le izkoristiti prednosti finančnih trgov, temveč tudi izkoristiti pravico do davčne olajšave. Zakonodajalec se je tako odločil spodbuditi zanimanje posameznikov za borzo in ponuditi aktivnejšo naložbo v delnice in obveznice.
Zdaj je težko reči, da državljani aktivno uporabljajo priložnost za zaslužek na trgih, čeprav je konec leta 2015 promet ruskega trga vrednostnih papirjev znašal 360 milijard dolarjev.Značilnost individualnega naložbenega računa posameznika je naložbeno obdobje. Če je bil denar vložen v delnice 3 leta, dobiček na njih ni obdavčen.
Kdor želi prejemati dohodek od nakupa in prodaje delnic, indeksov, terminskih pogodb in opcij, naj za to storitev zaprosi pri posredniku ali banki. Podrobno razmislimo, kje in kako je bolje odpreti individualni naložbeni račun in izbrati najugodnejše pogoje.
Posebnost ruskega trga je, da banke storitve za vlagatelje raje razdelijo na ločene oddelke. V tem primeru se predlaga izbira ene od treh možnosti sodelovanja:
V prvem primeru posameznik prek svojega posrednika pridobi dostop do borze. V drugem primeru se sredstva nakažejo na račun upravitelja portfelja, ki v svojem imenu izvaja trgovalne operacije.
Upravljavec portfelja prejme dobiček v obliki določenega odstotka dohodka vlagatelja. To pomeni, da se neuspešna transakcija odraža v dohodku obeh strank.
Podatek o tem, koliko vlagatelj zasluži, je zaprt. Zelo težko je priti do podatkov o tem, koliko denarja banka ali družba za upravljanje prinese. Ampak obstaja odprt dostop.
Vodja v letu 2016 je bila Uralsib Energy Perspective, ki je dala 153% letno. Na drugem mestu je Raiffeisen elektrika s 115 %. Elektroprivreda Sberbank je vlagateljem prinesla 76% prihodkov. In zapira prvih sto je še en vzajemni sklad Sberbank "Risk Bond Fund", ki je v letu 2016 dal 16,52%.
Treba je opozoriti, da je vlaganje na delniške trge tvegan posel, kjer lahko izgubite denar tudi pod vodstvom velikega podjetja. Vzajemni sklad "Sberbank Biotechnology" je glede na rezultate leta 2016 pokazal 36,31-odstotno izgubo.
Predstavljene številke kažejo, da veliko ime ne bo dovolj za ustvarjanje zajamčenega dohodka. Veliko težje je izbrati pravo naložbeno strategijo. Pri izbiri upoštevajte:
Vendar je treba opozoriti, da v času svetovne krize MC prinašajo minimalen donos, celo nižji od bančnega depozita. Težava je v tem, da jim zakon prepoveduje shortanje, dobiček prinaša le rast vrednosti delnic.
Zakon št. 156-FZ, spremenjen 25. novembra 2009, "O investicijskih skladih" zahteva, da vsako podjetje pridobi licenco zveznih oblasti. Hkrati mora imeti sklad lastna sredstva v višini najmanj 80 milijonov rubljev, hkrati pa mora zaposlovati vsaj 5 ljudi s certifikatom FFMS. Trenutno je seznam najbolj znanih skladov, ki jih lahko odprete, naslednji:
Vsaka od teh organizacij deluje s posamezniki, vendar ima vsaka od njih majhne nianse. V prvi vrsti se nanašajo na minimalni depozit, ki ga bo družba sprejela v upravljanje, Individualni naložbeni račun (IIA) pa je mogoče odpreti v vsaki od teh družb.
Sberbank Asset Management, največja investicijska družba v Ruski federaciji, upravlja 412 milijard rubljev. Razpolaga z 22 % trga vzajemnih skladov, Sberbank Asset Management pa je ustvarila le 20 vzajemnih skladov.
Ob odpiranju IIS hčerinska družba Sberbank obljublja od 7% v tuji valuti ali 13% v rubljih, pod pogojem triletnega sodelovanja. Višina dohodka temelji na realnem dobičku, prejetem v preteklem obdobju. To ne zagotavlja ohranitve kazalnikov v prihodnosti, številke se lahko spremenijo v eno ali drugo smer.
Najnižji znesek je 100.000, najvišji 400.000, prav ta razpon je optimalen za prejemanje državnih ugodnosti in oprostitev dohodka od naložb dohodnine.
VTB Capital Asset Management ima več kot 600 prodajnih pisarn po vsej državi, njeni partnerji pa so postali 16.000 posameznikov. V primerjavi s Sberbank številka ni impresivna, a dober pokazatelj za panogo.
Za odprtje individualnega naložbenega računa trg ponuja veliko priložnosti, vendar bo vstop nanj brez strokovnega usposabljanja tvegan. Tudi vzajemni sklad Sberbank lahko prinese izgubo, obljubljeni dobiček pa ne presega veliko bančnega depozita. Hkrati se bistveno zmanjša likvidnost, denar pa bo brez finančnih izgub mogoče dobiti nazaj šele po treh letih.
Ali je mogoče z brezplačnim denarjem dobiti netvegan dohodek, ki je bistveno višji od obrestnih mer za depozite in inflacije? Sliši se malce absurdno, kajne? Lahko. Če želite to narediti, je dovolj, da pravočasno odprete posamezni naložbeni račun in izkoristite njegove priložnosti. Hkrati ni nujno, da ste guru finančnega trga, da razumete finančno terminologijo in razmere na trgu. Samo s stabilno službo in prostim denarjem lahko zagotovite, da boste zaslužili od 15 do 20 % letno. zanimivo? Potem pa začnimo.
Kaj je individualni naložbeni račun? To je poseben račun državljana, odprt pri finančnem posredniku za polaganje denarja in njegovo nalaganje v različna finančna sredstva. Uvedene so posebne davčne ugodnosti za transakcije po računu.
IIS je najmlajši finančni mehanizem v Rusiji. Zakonodajno je bil uveden od začetka leta 2015 (ko je bil dopolnjen zakon o trgu vrednostnih papirjev) in je hitro pridobil popularnost. V začetku leta 2017 je bilo v Rusiji že odprtih približno 200 tisoč računov v skupni vrednosti več kot 24 milijard rubljev.
Kako se IIS razlikuje od tradicionalnega posredniškega računa?
Davčne ugodnosti brez primere, enostavnost in širok nabor razpoložljivih finančnih instrumentov (konvencionalna posredniška pogodba ima svoje omejitve).
Zakaj je bil ta finančni instrument izumljen?
Premagati instinktivni strah pred širokimi množicami finančnih trgov in ljudi navaditi na samovarčevanje. Cilji:
Zanimivo dejstvo. Ne bi smeli misliti, da je Rusija "izumila kolo". Prostovoljno varčevanje je temelj sistema izplačevanja pokojnin v ZDA, Avstraliji, Hong Kongu, na Japonskem, Švedskem in v številnih drugih razvitih državah.
Preden preidemo na bistvo prednosti, si poglejmo omejitve:
Pozor. Ne zamenjujte omejitve polnjenja z zneskom, zbranim na samem računu (ne glede na to, kako velik je zaradi letnih polnjenj in finančnih prihodkov).
Če imate poleg IIA odprt tradicionalni posredniški račun, za katerega obstajajo davčni zaostanki, jih je mogoče izterjati iz IIA. Bodi previden!
Zakonik predvideva dve alternativni vrsti ugodnosti.
Pozor. Dovoljeno je izbrati eno vrsto ugodnosti, ki je kasneje ni mogoče spremeniti.
Davčna olajšava (13%) na sredstva, deponirana na IIS, proti dohodnini, odtegnjeni na glavnem delovnem mestu za leto.
Kot izhaja iz definicije, je pogoj za pridobitev uradna zaposlitev in bela plača. Znesek odbitka se izračuna na podlagi dveh vrednosti:
primer:
Torej, da bi lahko v celoti uporabili odtegljaj, mora biti vaša plača najmanj 33.333 rubljev. na mesec pred davki.
Pozor:
Tako je IIA tip "A" primeren za previdne ali pasivne vlagatelje, ki prejemajo belo plačo in izbirajo konzervativne ali zmerne naložbene strategije in ne pričakujejo super donosov.
Kako lahko dobim ugodnost "A"?
Pred 30. aprilom leta, ki sledi preteklemu, morate davčnemu uradu predložiti naslednje dokumente:
Obstaja možnost oddaljene predložitve dokumentov na spletni strani Zvezne davčne službe in portalu javnih storitev. Po zakonu so za preverjanje dokumentov dodeljeni 3 meseci. Po opravljeni verifikaciji bo denar v enem mesecu nakazan na bančni račun, ki ste ga navedli ob oddaji vloge. Tako bo celoten postopek trajal 3-5 mesecev (ob upoštevanju časa za pošiljanje dokumentov).
Finančni prihodki iz poslovanja na računu niso obdavčeni tako med poslovanjem računa kot tudi ob njegovem zaprtju.
To pomeni, da se lahko ustvarjeni dohodek v celoti reinvestira in umakne iz poslovanja. To je bistvena razlika od tradicionalnega posredniškega računa.
Edina pomanjkljivost je, da bo v času zaprtja IIS odtegnjena dohodnina, če zaprete račun, ne da bi čakali na konec triletnega obdobja. Z drugimi besedami, obstaja omejitev minimalne dobe vračila.
IIA tip "B" velja za aktivne vlagatelje, ki ne plačujejo redno dohodnine in raje samostojno delujejo na finančnih trgih in računajo na presežne dobičke.
Kako lahko pridobim ugodnost B?
Fiskalni agent je finančni posrednik (posrednik). Za koriščenje ugodnosti ob zaprtju računa se morate oglasiti na davčnem uradu in zahtevati potrdilo, da še niste izkoristili pravice do ugodnosti in niste sklenili drugih IIS pogodb. Po tem se odpravite v posredniško pisarno, dajte potrdilo in zaprite IIS. Ne pozabite navesti podatkov o trenutnem bančnem računu. Potem bo posrednik vse naredil sam: izračunal bo vaš dohodek iz poslovanja IIS in ga v celoti nakazal na vaš tekoči bančni račun. Davčnega odtegljaja ne bo. Podatki o IIS bodo preneseni na davčni urad.
Nekatere zanimive funkcije IIS vam odpirajo več možnih vedenjskih strategij.
Prvič, praktična izbira vrste ugodnosti se pojavi, ko pridete na davčni urad in napišete vlogo za ugodnost. Ob podpisu pogodbe s finančnim posrednikom lahko investitor vnaprej določi vrsto računa, vendar s pravnega vidika ta odločitev ni veljavna (lahko si premislite). Toda po oddaji vloge ni več mogoče spremeniti vrste računa (le zapreti obstoječega in odpreti novega).
Drugič, obdobje veljavnosti pogodbe se ne šteje od dneva dopolnitve računa, temveč od dneva njegovega odprtja.
nasvet. Ob odprtju računa nanj še vedno položite vsaj minimalni znesek, da se zavarujete pred morebitnimi spremembami zakonodaje.
Sklenite pogodbo IIA tipa "A", plačajte minimalni prispevek, počakajte tri leta, položite 400 tisoč rubljev decembra tretjega leta, zaprosite za vračilo v začetku četrtega leta, zaprite IIA. Čisti dobiček: 52 tisoč rubljev. ali 13% za 4 mesece. Celotna vračilna doba: 3–5 mesecev (davčni čas za preverjanje dokumentov).
Sklenite pogodbo IIS tipa "A", položite 400 tisoč rubljev decembra, zaprosite za vračilo v začetku naslednjega leta. V tem primeru boste prejeli čisti dohodek v višini 52 tisoč rubljev, vendar zneska naložbe ne boste mogli dvigniti z računa tri leta. Denar bo deloval in lahko se nadejate dodatnega dohodka, obdavčenega po splošnih pravilih.
Razmislite o primeru.
Od leta 2017 do 2019 letno dopolnite IIS tipa "A" za 400 tisoč rubljev. in zaprosite za odbitek.
Sredstva računa so vložena v popolnoma netvegane državne obveznice ljudskega posojila po 8,5% letno (kuponski dohodek od tega ni obdavčen).
Leta 2020 zaprete svoj naložbeni račun in dvignete denar.
Izračun investicijske privlačnosti operacije je predstavljen v tabeli.
|
Naložbe |
Davčna olajšava 13% |
Donos kupona 8,5 % |
Skupni dohodek |
Denarni tok |
|
|---|---|---|---|---|---|
|
Efektivna stopnja, % |
Vaša dejanska letna stopnja donosa bo 15,3 % pri popolnoma netveganih operacijah. Dober donos je sestavljen iz dveh dejavnikov: stalnega vračanja davkov, ki so bili predhodno zadržani na glavnem delovnem mestu, in dohodka iz transakcij z vrednostnimi papirji.
Sklenite pogodbo IIA, položite sredstva, spremljajte donosnost tri leta. V primeru visoke donosnosti izberite vrsto ugodnosti "B", v primeru izgub ali nizke donosnosti - vrsto "A". Primerno za aktivne vlagatelje, ki pričakujejo dobre donose.
Vsak vlagatelj si bo izbral svojo vrsto ugodnosti glede na svoje obnašanje na trgu.
Pasivni vlagatelj bo izbral tip "A". S pomočjo IIS lahko spremeni strukturo portfelja sredstev brez plačila davkov.
Aktivni borzni vlagatelj bo raje imel tip B. Lahko prodaja vrednostne papirje, prejema dohodek in ga reinvestira ter izkoristi davčno amnestijo.
Finančni špekulant dela z najrazličnejšimi visoko tveganimi sredstvi s pomočjo borznega posojanja ("vzvod"). Finančni dohodek ni zagotovljen. Bo dal prednost tipu "A" (metoda povečanja kapitala z vračilom dohodnine).
Za razliko od običajnega posredniškega računa vam IIS omogoča dostop do najširšega nabora finančnih instrumentov.
Najvarnejši in najbolj konzervativen način vlaganja. V povprečju vam bo prinesel od 6 do 9% letno. Zapadlost obveznic je v dobri korelaciji z minimalnim obdobjem veljavnosti IIA. Pri izbiri obveznic bodite pozorni na obrestne mere bančnih depozitov. Če bistveno presegajo donosnost obveznic, razmislite o smotrnosti naložbe ali razpršitve portfelja v bolj donosne instrumente.
Dober način za redčenje vašega naložbenega portfelja z instrumenti z visokim donosom. Vlagate lahko tako v razmeroma stabilne "blue chipe" kot tudi pozornost namenite mladim, dinamično razvijajočim se podjetjem.
Idealen način za vlagatelje začetnike, kot tudi ljudje, ki ne morejo posvetiti dovolj časa študiju finančnih trgov. Upravljavci skladov bodo za vas sestavili naložbeni portfelj, katerega donosnost bo vsaj presegla donosnost obveznic. Srednjeročna naložba v vzajemne sklade za 3-4 leta je razumen način upravljanja denarja tudi z vidika profesionalnih vlagateljev. Edina stvar, ki jo morate storiti, je skrbna izbira zanesljivega investicijskega sklada.
Relativno tvegana naložba, saj je volatilnost tega finančnega instrumenta na srednji rok (3 leta) slabo predvidljiva. Bolj primeren za profesionalne vlagatelje za kratkoročne valutne špekulacije.
Najbolj donosni, a tudi visoko tvegani špekulativni instrumenti finančnega trga. Primerno samo za izkušene vlagatelje, ki verjetno ne bodo zadovoljni z omejitvijo 400 tisoč rubljev. Samo povezava s trgovalnimi roboti bo stala približno 100 tisoč rubljev.
Obstajajo različne vrste naložbenih strategij: konzervativne, zmerne, agresivne, lastniške, strukturne itd. Poskusite se ne omejiti samo na en finančni instrument, združite in zberite naložbeni portfelj.
IIS je mogoče odpreti samo prek posrednika z licenco za delo na ruski borzi. Najbolj zanimivo v zvezi s tem:
Torej, kje je najboljše mesto za odpiranje IIS? Obstaja več vrst posrednikov:
K izbiri posrednika pristopite odgovorno, upoštevajte naslednja izbirna merila:
Ko stranka pride v posredniško pisarno, da odpre posredniški račun, zaposleni v podjetju pogosto določijo, kateri račun morajo odpreti. Upravitelji strank posrednika praviloma ponujajo odprtje dveh vrst računov - posredniški (standardni trgovalni račun) in IIS (individualni naložbeni račun). Kakšna je razlika med njimi? Katero možnost izbrati? Odgovori so v našem članku.
Za začetek ugotovimo, kaj oseba dobi, če odpre redni posredniški račun in nanj nakaže sredstva? Najprej - priložnost postati trgovec/investitor, opravljati transakcije na borzi s celotnim seznamom sredstev (vrednostni papirji - delnice in obveznice, valute, delnice, terminske pogodbe, opcije itd.) in posledično , prejemajo donosnost od trgovanja z delnicami. Strankam borznoposredniške družbe je na voljo posebna programska oprema, s katero lahko spremljajo dinamiko cen različnih sredstev in z njimi sklepajo transakcije.
riž. 1. Trgovalni terminal QUIK - program za opravljanje transakcij z borznimi sredstvi
Kar zadeva dohodek, prejet iz transakcij, opravljenih na posredniškem računu, je predmet davka od dohodka v višini 13%, posrednik pa je davčni zastopnik, to je, da plača davek za stranko. Stranka lahko nakaže sredstva na račun v poljubni višini in kadarkoli želi. Poleg tega lahko trgovec izbere, kako želi izvajati svoje trgovalne dejavnosti: sam ali s pomočjo posrednika. Ali celo povežite različne možnosti interakcije - na primer storitev upravljanja zaupanja, ko posredniški strokovnjaki opravljajo transakcije na račun stranke v skladu z izbrano naložbeno strategijo.
Popularizirati borzno trgovanje in pritok naložbenega kapitala prebivalstva v rusko gospodarstvo Video tečaj: Individualni naložbeni račun Od 1. januarja 2015 so zakonodajalci za posameznike (rezidente Ruske federacije) uvedli individualne naložbene račune - IIS. Lastniki takih računov so dobili možnost zaprositi za davčne olajšave in tako povečati donosnost naložbe. Do danes je to priložnost izkoristilo že več kot 200.000 ljudi. Poglejmo, kaj daje ta vrsta računa in ali je vredno odpreti IIS.
Pri odprtju individualnega investicijskega računa dobi vlagatelj/trgovec možnost opravljanja transakcij s sredstvi, s katerimi se trguje na borzi, ki so na voljo tudi pri delu na standardnem posredniškem računu – delnice, obveznice, izvedeni finančni instrumenti, valute, s katerimi se trguje na moskovski borzi.
Glavna razlika med IIA in posredniškim računom je, da imajo lastniki IIA prednosti v obliki davčnih olajšav.
Dejstvo je, da lahko lastnik IIS izbere, kakšen odbitek želi prejeti. Skupno obstajata dve vrsti odbitkov: tip "A" - odbitek za prispevek in tip "B" - za dohodek. Bistvo odbitka tipa "A" je, da lahko oseba, ki je odprla IIS, vrne plačano dohodnino. Preprosto povedano, če oseba, ki je odprla IIS, prejme plačo, od katere so plačani davki, jih je mogoče vrniti v obliki odbitka IIS. Vrsta odbitka "B" omogoča osebi, da ne plača davka na dohodek, prejet iz trgovanja na ta račun.
Toda poleg teh preferenc ima IIS svoje omejitve. Prvič, najvišji znesek letne dopolnitve ne sme presegati 400 tisoč rubljev. Dopolnitve so možne Spremembe v IIS v letu 2017 poljubno število krat, vendar skupni znesek prispevkov ne sme presegati ugotovljenega zneska (ob upoštevanju 13% dohodnine se izkaže, da glede na vrsto olajšave "A"). IIS lahko zaprete šele tri leta po odprtju takega računa (natančno po odprtju in ne prenosu sredstev), sicer postane navaden posredniški račun, predhodno izdane davčne olajšave pa bo treba vrniti državi. Ena oseba ima lahko samo en IIS. Če se vlagatelj odloči odpreti IIA v drugem podjetju, ima pravico razpoložljiva sredstva v starem IIA prenesti na nov račun. Tako investitor še vedno ostaja lastnik enega IIS.
Zdaj o možnostih vzdrževanja IIS. Tako kot pri standardnem posredniškem računu lahko izberete neodvisno možnost trgovanja, svetovalno upravljanje (ko posrednik ponudi najnovejše naložbene ideje) in skrbniško upravljanje (ko vlagatelj samo spremlja prejeti donos v skladu z vnaprej določeno naložbeno strategijo) .
IIS daje lastniku številne prednosti v primerjavi s standardnim posredniškim računom in imetnika v ničemer ne obvezuje. Glede na to, da triletno obdobje začne teči od trenutka odprtja IIS, je takšen račun mogoče odpreti in vzdrževati brez kakršnega koli ukrepanja.
Kaj je bolje odpreti - posredniški račun ali IIS? Obe možnosti imata svoje prednosti. Lahko imate klasičen posredniški račun in na njem opravljate trgovanje, izčrpan presežek sredstev pa vlagate v IIS.
Upoštevati je treba, da IIS vključuje dolgoročno sodelovanje z borznoposredniško družbo, zato je treba njegovo izbiro jemati resno. To bi moralo biti veliko podjetje z visoko usposobljenimi strokovnjaki in visokimi ocenami zanesljivosti.
Čas branja 8 minut
Za odgovor na vprašanje, kje je bolje odpreti individualni naložbeni račun (IIA), je treba hkrati upoštevati kombinacijo pomembnih dejavnikov. Danes je v Rusiji veliko pozitivno dokazanih podjetij, ki nudijo tovrstne storitve.
IIS je v mnogih pogledih podoben običajnemu posredniškemu računu. Iz imena je jasno, da je namenjen vlaganju in pomnoževanju lastnih sredstev. Glavna razlika od običajnega posredniškega računa je možnost pridobitve davčne olajšave, kar bistveno poveča donosnost tovrstnih naložb.
Odpiranje IIS je na voljo širokemu krogu ljudi. Ni potrebno imeti ruskega državljanstva. Storitev je na voljo tudi nerezidentom Ruske federacije. Na splošno obstajata dve vrsti IIS:
Nemogoče je izbrati vrsto naložbenega računa, ki je optimalen za vse ljudi - vse je odvisno od stila dela, rednosti naložb in obsega naložb. Če govorimo o aktivnih vlagateljih, ki prejmejo več kot 100% dobiček, potem postane druga možnost bolj donosna.
Oseba, ki še ni vložila lastnih sredstev, morda ne ve, kje je bolje zaprositi za odprtje IIS. Danes so na voljo podobne storitve:
Za tiste, ki so že zbrali zadosten znesek prihrankov, je Kazenski zakonik primeren. Zaradi prisotnosti lastnih strokovnjakov se tveganost naložb znatno zmanjša, sam vlagatelj pa ima manj svobode. Na posrednike se lahko obrnete tudi, če še nimate denarja - naložbe lahko odložite za pozneje.
Mnogi vlagatelji uporabljajo storitve posrednikov in običajno dajejo prednost zanesljivim in zaupanja vrednim podjetjem, kot so Otkritie, Finam, Alfa Capital.
Začetniki, ki želijo začeti aktivno investirati, iščejo zanesljivo podjetje. Pogosto ne vedo, kako izbrati posrednika za odprtje IIS. Pri iskanju je treba hkrati upoštevati niz parametrov:
Pri primerjavi posrednikov je treba upoštevati mnenje njihovih strank. Veliko število pozitivnih ocen potrjuje kakovostno raven storitev, zanesljivost.
Za začetnika je bolje, da za posrednika izbere veliko in zanesljivo podjetje. Zaupanja vreden mentor vam bo pomagal razumeti zapletenost poslovanja.
Finam je eden največjih in najbolj znanih posrednikov. Plus za začetnika je možnost vlaganja majhnega zneska - od 5.000 rubljev. Vendar pa boste morali za odklepanje trgovalnih operacij napolniti svoj račun do 30.000 rubljev. Ta znesek za začetnike ni tako velik, vendar se boste počutili kot vlagatelj. Med prednostmi posrednika je mogoče omeniti tudi:
Provizija vlagateljev s prometom, manjšim od 1 milijona rubljev, znaša 0,0354%. Za udobje začetnikov je na voljo tudi strategija samodejnega sledenja, ki vam omogoča, da zaslužite s podvajanjem dejanj izkušenih igralcev na trgu.
Mimogrede, posrednik ima tudi svojo družbo za upravljanje - Finam Management. Z njim lahko začnete vlagati, če imate 300.000 rubljev. Poleg tega se sredstva nakažejo brez provizije, odbitek pa je 10%. Dodatna možnost je predčasno zaprtje računa brez glob in kazni.
BCS je še en velik in znan ruski posrednik. Spodnji prag za vstop na borzo je 300.000 rubljev. Tu ima vlagatelj tudi dostop do delniškega, valutnega in terminskega trga, vendar bo moral trgovati na moskovski borzi, saj dostopa do borze v Sankt Peterburgu ni. Vendar pa lahko tukaj odprete račun, ne da bi zapustili svoj dom.
Provizija posrednika je odvisna od obsega prometa. Torej, za male vlagatelje s prometom do 1 milijona rubljev je 0,0354. Ko se ta znesek poveča, se provizija prepolovi. V vsakem primeru se enkratna provizija na transakcijo začne od 35,4 rubljev.
Za stranke, ki so pravkar odprle IIS, se v prvih 30 dneh provizija zmanjša na 0,0177% - ta ugodnost je del strategije za privabljanje strank.
Stranke imajo na voljo dva načina: samostojno trgovanje (z delnicami, OFZ, obveznicami, valutami, terminskimi pogodbami in opcijami) ali uporaba že pripravljenih rešitev BCS (največji donos se giblje od 9 do 14% na leto, odvisno od vrste portfelja) .
Glavna značilnost posrednika je odsotnost minimalnih omejitev glede zneska naložbe. Odprtje računa vam daje možnost dela na vseh treh vrstah trgov. Moskovska borza je na voljo, borza v Sankt Peterburgu pa ne.
Provizije za IIA za tiste, ki investirajo sami, so odvisne od vrste transakcij in naložb. Vrednosti se gibljejo od 0,015 do 0,057% prostornine. Poleg tega se mesečno zaračuna provizija v višini 250 rubljev za dostop do delovne platforme, če je stanje na računu manj kot 50.000 rubljev.
Za začetnike, ki niso seznanjeni z naložbami, vendar želijo na tem zaslužiti, je na voljo modelni portfelj. Discovery ima tudi družbo za upravljanje. Za delo boste potrebovali vsaj 50.000 rubljev. Provizija je 15% dohodka.
Skupina VTB se ukvarja s široko paleto storitev, vključno z delovanjem kot posrednik. Zanesljivost je glavna prednost podjetja. Vendar pa ima številne resne pomanjkljivosti:
Provizije za vodenje računa so odvisne od prometa – večji kot je promet, ugodnejši so pogoji. Za tiste, katerih promet je manjši od 1 milijona rubljev, je provizija 0,0472%. Minimalna je na voljo osebam s prometom nad 10 milijonov rubljev - 0,02124%.
Za začetnike je na voljo poseben program s fiksno provizijo 0,0413%. Poleg tega lahko uporabljajo strategijo samodejnega sledenja.
Ko izberete Alfa Capital kot posrednika, boste morali delati prek družbe za upravljanje. Mimogrede, to podjetje je vodilno po številu odprtih IIS. Vlagatelji ji sami zaupajo denar (portfelj na tem področju je tudi največji na trgu).
Spletno odpiranje računa je na voljo tukaj. Poleg tega lahko sodelujete s posrednikom tako, da položite celo 10.000 rubljev. Podjetje ponuja 3 zanesljive strategije, ki vključujejo OFZ, delnice in podjetniške obveznice. Alfa Capital deluje v tej smeri že tretje leto in kaže odlične rezultate.
Stroškovno razmere niso najbolj privlačne. Toda če upoštevate, da naložbe upravljajo zanesljivi udeleženci na trgu, ki vedo, kam vložiti denar za največjo donosnost, potem se 4 % ne zdi veliko.
