Od druge polovice leta 2016 bo centralna banka začela od bank zahtevati informacije o "virih izvora denarja". Ta čas sovpada z zaključkom amnestije kapitala. "Gazeta.Ru" ugotovil, ali bo zaostritev navadnih državljanov vplivala.
V nekaterih medijih, družbenih omrežjih in bančnih forumih se je razvnela burna razprava o težavah pri dvigih in prenosih sredstev zaradi dejstva, da bodo letos, po koncu amnestije kapitala, ki jo je napovedal predsednik Vladimir Putin, te operacije padle. pod dodatnim nadzorom finančnih organov.
Razpravo je začela ruska centralna banka. Zdaj bankam ni treba od svojih strank prejemati informacij o virih izvora sredstev in drugega premoženja. Vendar bodo bankirji kmalu morali zahtevati takšne dokumente od strank, ta teden ni izključil Ilya Yasinsky, namestnik vodje oddelka centralne banke za finančni nadzor in nadzor valut.
"Do zaključka postopka amnestije kapitala je malo verjetno, da bodo finančni nadzor, finančni obveščevalni ali Banka Rusije vztrajali pri uveljavljanju pravice bank v določenih okoliščinah, da od svojih strank prejemajo informacije o virih izvora sredstev in drugo premoženje,« citira Yasinskyja TASS. Spomnil je, da so tako pravico imele banke konec lanskega leta.
Finančna obveščevalna služba in Centralna banka po njegovih besedah do izteka amnestije kapitala nimata načrtov za razvoj posebnih metodoloških priporočil, kako uveljaviti pravico do prejema podatkov o virih izvora sredstev kreditnim institucijam.
Ob tem je opozoril, da bo slej ko prej prišel trenutek, ko bo treba to pravico uveljaviti. "Temu delu nameravamo pristopiti v drugi polovici leta 2016," je dejal Yasinsky.
Vendar odprava moratorija nikakor ne bo vplivala na navadne Ruse.
Kako ločiti pomoč babici od sponzoriranja terorizma
Nadzor bank nad poslovanjem s sredstvi določa zvezni zakon št. 115 "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma." Ta zvezni zakon je glavno navodilo za vse kreditne institucije za boj proti pranju denarja. 115-FZ je obvezen za vse banke, kršitev njegovih določb pa pomeni najstrožje sankcije s strani Centralne banke, do vključno takojšnjega odvzema licence. Zakon zavezuje kreditne institucije, da poročajo Rosfinmonitoring o vseh transakcijah, ki izpolnjujejo določena merila iz čl. 6 zvezni zakon.
Drugi dokument, ki ga banka vodi pri vprašanju, ali naj vas "potrka" na Rosfinmonitoring, je njeno interno navodilo, ki je napisano na podlagi uredbe Banke Rusije št. 375-P "O zahtevah za pravila notranjega nadzora kreditne institucije za preprečevanje legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranja terorizma«. V praksi večina bank vsa merila, vključena v 375-P, preprosto prepiše v svoja interna navodila. Tudi stališče Centralne banke ureja delo notranjega sistema nadzora informacijske tehnologije banke, ki bi moral obveščati oddelek notranjega nadzora o dvomljivih transakcijah, ki potekajo skozi banko. Obvestila o vseh registriranih sumljivih transakcijah se pošljejo Rosfinmonitoringu, ki ima na podlagi prejetih informacij pravico blokirati finančno transakcijo ali od stranke zahtevati dokumente, ki potrjujejo vir tega denarja.
"V skladu z Zveznim zakonom-115 so banke dolžne pri sprejemanju in servisiranju strank sprejeti ukrepe za ugotavljanje finančno-gospodarske dejavnosti, finančnega položaja in poslovnega ugleda strank ter imajo tudi pravico sprejemati razumne in cenovno dostopne ukrepe v okoliščine za določitev virov izvora sredstev in (ali) drugega premoženja (pododstavek 1.1 prvega odstavka 7. člena). To pomeni, da morajo banke preverjati stanja, davčne napovedi in druge podatke o stranki iz razpoložljivih virov. Ob izpolnjevanju odstavka zakona, ki se nanaša na »pravico do ukrepanja«, banke v vprašalnike strank vključijo odstavek o »virih«. Ali bo stranka odgovorila na to točko ali ne, in kaj bo odgovoril, je drugo vprašanje, vendar je banka izkoristila svojo pravico do ukrepov, «pojasnjuje Galina Nudnova, svetovalka oddelka za revizijske in svetovalne storitve za finančne institucije FBK Grant Thornton. .
Ob upoštevanju pregledov, ki jih izvaja Banka Rusije, in števila odvzemov dovoljenj se banke z velikim prometom gotovine poskušajo nekako zaščititi z razvojem postopkov za ugotavljanje virov izvora teh sredstev.
Ker pa ni predlogov (zakonodajnih, svetovalnih) za utemeljitev virov s strani Banke Rusije, banke samostojno razvijajo postopke za določanje virov.
Banka je medtem dolžna posameznike obvestiti o naslednjih transakcijah.
Posli z gotovino ali drugim premoženjem so predmet obveznega nadzora, če je znesek, za katerega so opravljeni, enak ali večji od 600.000 rubljev. ali enak znesku v tuji valuti, ki ustreza 600.000 rubljev. Se pravi, če nakažete 615 tisoč rubljev. prijatelju na njegov bančni račun z njegove kartice, je banka dolžna obvestiti nadzorne organe. Enako bo pri nakupu stanovanja ali avtomobila preko bančnega nakazila. V tem primeru bo osnova za prenos sredstev kupoprodajna pogodba, če pa ima banka vprašanje, kje dobite tak denar, se pripravite razložiti vire svojih prihodkov. Običajno so v tem primeru potrebni izkazi o dohodku delodajalca, darila sorodnikov ali drugi dokumenti, na primer enaka prodajna pogodba, če ste stari avto prodali pred nakupom novega.
Vendar tega ne smete pričakovati, če prenesete 1 milijon rubljev. štiri plačila po 250 tisoč, ne boste imeli vprašanj. Služba notranjega nadzora kreditne institucije ima na podlagi internih navodil banke, ki so, kot se spomnimo, napisana na podlagi določbe o preprečevanju pranja denarja 375-P, pravico vložiti podatke zoper vas pri Rosfinmonitoring oz. blokirajte operacijo, če se zdi dvomljiva. Na primer, prenos v višini 20 tisoč rubljev. vsak dan v enem mesecu lahko prijatelju sproži tudi vprašanja, najverjetneje pa boste morali tudi razložiti, zakaj vaš prijatelj potrebuje vsakodnevna denarna nakazila.
Posli na bančnih računih (depoziti), odpiranje depozita (depozita) v korist tretjih oseb s polaganjem sredstev v gotovini nanj, pa tudi prenos sredstev v tujino na račun (depozit), odprt za anonimnega lastnika, in prejem sredstva iz -za meje z računa (depozita), odprtega za anonimnega lastnika, sodijo tudi v vidno polje nadzorne službe, še posebej, ko v banko prinesete več milijonov rubljev v vrečki. Če se pripravljate na polaganje velikega depozita, je bolje, da vnaprej pripravite dokumente, ki pojasnjujejo izvor sredstev - morda jih boste vprašali že ob odprtju depozita. Seznam dokumentov, ki pojasnjujejo izvor sredstev, je enak: izkazi vašega delodajalca, donacije sorodnikov ali drugi dokumenti, kot je ista pogodba o prodaji nepremičnine ali avtomobila.
Poleg teh dveh najpogostejših transakcij med prebivalstvom so banke dolžne obveščati tudi o nakupu vrednostnih papirjev za gotovino, prejemu sredstev s strani posameznika s čekom na prinosnika, ki ga izda nerezident, zamenjavi bankovcev enega apoen za bankovce drugega apoena; dajanje plemenitih kovin, dragih kamnov, nakita iz njih in ostankov teh izdelkov ali drugih dragocenosti v zastavljalnico, prevzem ali dajanje premoženja po pogodbi o finančnem najemu (leasing).
Če je poklican govoriti
Kot ste že razumeli, je vaša banka dolžna prijaviti vse sumljive transakcije na vašem računu s svojega vidika. Hkrati ima kreditna institucija polno pravico blokirati vsako transakcijo, dokler zaposlenim v banki ne razložite, od kod dobite tak denar in zakaj ga nakazujete. Če vas pokličejo v banko, pripravite vse dokumente, ki pojasnjujejo izvor sredstev. Če ni dokumentov, se pripravite razložiti, kako ste prejeli ta denar (na primer, starši so ga dali za poroko itd.). Vendar se zavedajte, da varnostni uradniki morda ne bodo verjeli vaši zgodbi, še posebej, če je slabo utemeljena. Hkrati pa ne smete kriviti kreditne institucije, da vas kot stranko obravnava nepošteno.
Banka se je dolžna na kakršen koli način boriti proti sumljivim finančnim transakcijam, katerih obseg je po podatkih Rosfinmonitoring v letu 2015 znašal 11,7 bilijona rubljev.
Vendar pa lahko v bližnji prihodnosti pričakujemo omilitev zakonodaje. Po poročanju časnika Kommersant je Centralna banka pripravila osnutek sprememb dveh zakonov ("preprečevanje pranja denarja" 115-FZ in zakon o državni registraciji pravnih oseb in samostojnih podjetnikov), ob upoštevanju ustreznih predlogov bankirjev. Spremembe na splošno poenostavljajo delo bankirjev z Rosfinmonitoring, osnutek je bil poslan udeležencem na trgu.
Banke naj bi bile po noveli izvzete iz podrobnega obveščanja službe o poslih z nepremičninami, plemenitimi kovinami in plačili zavarovanj. Predlagano je, da se obvestila omejijo na podatke o poslovanju v breme in dobropis sredstev. Razmišlja tudi o umiku nadzora nad bančnimi posli na medbančnem trgu.
Seznam podatkov, ki jih zahtevajo banke, je trenutno primerljiv le s podatki, ki jih davčna inšpekcija zahteva od podjetij in samostojnih podjetnikov. BUKH.1C je ugotovil, katere dokumente lahko banke zakonito zahtevajo in kakšne posledice čakajo stranke, če jih ne predložijo.
Bančne dejavnosti ureja ogromno različnih zakonov in podzakonskih aktov. Eden od teh dokumentov je zvezni zakon št. 115-FZ z dne 7. avgusta 2001 "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma".
V skladu s tem zakonom in ob sklicevanju na lastne norme banke od strank zahtevajo veliko različne dokumentacije. Strankam se včasih zdi, da se zahtevani podatki sploh ne nanašajo na dejavnosti bank in ne vplivajo na interese države. Toda banke razmišljajo drugače. Na primer, banke, ki preverjajo čistost transakcij, zahtevajo dokumente po standardnih pogodbah, ki jih organizacije sklepajo že vrsto let. Po mnenju strank so takšne zahteve bank najmanj čudne, največ pa v nasprotju z veljavno zakonodajo. Zlasti, na primer, v primerih, ko so zahtevane informacije informacija, zaščitena z zakonom.
Varovalka za članek urednikov BUKH.1C za tiste, ki nimajo časa
1. Trenutno banke od strank zahtevajo veliko različne dokumentacije, ki preverja čistost transakcij.
2. Zvezni zakon z dne 07. 08. 2001 št. 115-ФЗ "O preprečevanju legalizacije" zahteva, da ne samo identificira stranko, ampak tudi preveri in evidentira vse transakcije, ki jih je opravil, ki se bankam zdijo sumljive. (pranje) premoženja, pridobljenega s kriminalom in financiranje terorizma« in Uredba Banke Rusije z dne 15.10.2015 št. 499-P »O identifikaciji strank ...«.
3. Člen 14 7. člena zakona št. 115-FZ določa obveznost strank, da zagotovijo informacije, ki so potrebne bankam za izpolnjevanje zakonskih zahtev.
4. Analiza zveznega zakona št. 115 z dne 7. avgusta 2001 in Uredbe Banke Rusije št. 499-P z dne 15. oktobra 2015 nam omogoča sklepanje, da je pravica bank, da zahtevajo dokumentacijo, na splošno praktično neomejena.
Dejansko včasih banke zahtevajo posredovanje osebnih podatkov zaposlenih v organizacijah, bilance stanja, informacije o plačanih davkih itd. Seveda takšne prošnje med strankami povzročajo veliko zamere.
Kot lahko vidimo, je seznam dokumentacije zelo obsežen, v nekaterih primerih pa je lahko celo daljši. Poleg tega je včasih za pripravo in oddajo teh dokumentov namenjeno premalo časa, kar povzroča še večje nezadovoljstvo strank in njihovo pravično ogorčenje.
V zvezi s tem se postavlja logično vprašanje: ali imajo banke zakonsko pravico zahtevati vse te dokumente od strank?
Kot pojasnjujejo banke same, dokumente v takih količinah zahtevajo z razlogom. To ni njihova osebna kaprica, ampak zahteve zveznega zakona z dne 7. avgusta 2001 št. 115-FZ "O preprečevanju legalizacije (pranja) dohodka ...." in Uredbo Banke Rusije št. 499-P z dne 15. oktobra 2015 »O identifikaciji strank…«.
Ti pravni akti zavezujejo kreditne institucije, da ne samo identificirajo stranko, ampak tudi preverijo in evidentirajo vse transakcije, ki jih je opravil, ki se bankam zdijo sumljive. In če je stranko mogoče preveriti v fazi odpiranja bančnega računa zanj, potem lahko banka preveri čistost transakcije le v fazi gotovinskih poravnav.
Kaj točno pravi ta uredba? Na primer, čl. 7 zveznega zakona z dne 7. avgusta 2001 št. 115-FZ navaja, da imajo banke pri identifikaciji stranke, njegovega zastopnika, upravičenca, pa tudi pri posodabljanju informacij o njih, pravico zahtevati predložitev ustreznih dokumentov.
Njihov seznam vključuje osebne dokumente, ustanovne dokumente, dokumente o državni registraciji pravne osebe (samostojnega podjetnika). Banka lahko zahteva tudi druge dokumente, potrebne za izpolnjevanje zahtev zakona.
In 14. člen 7. člena zakona št. 115-FZ določa obveznost strank, da zagotovijo informacije, potrebne za banke, da izpolnijo zakonske zahteve.
Dodatek 2 k Uredbi Banke Rusije št. 499-P vsebuje pododstavke 2.7–2.9, ki določajo pooblastila kreditnih institucij, da od strank zahtevajo dokumentacijo in informacije.
Da, pp. 2.7. določa, da ima banka pravico od svojih komitentov zahtevati podatke in dokumente o finančnem položaju, vključno z računovodskimi izkazi in davčnimi obračuni. Hkrati pa kreditna institucija v pravilih svojega notranjega nadzora samostojno določi število in vrste dokumentov, ki jih uporablja za ugotavljanje finančnega položaja stranke.
V pp. 2.8. navedeno je, da lahko banka zahteva podatke o poslovnem ugledu stranke in ocene o njem od drugih organizacij, ki imajo z njim poslovne odnose. Kreditna organizacija lahko v pravilih notranjega nadzora samostojno določi tudi drugo vrsto dokumentov, s katerimi se lahko ugotavlja poslovni ugled stranke.
Nazadnje, odstavki 2.9. omogoča zahtevati podatke o virih izvora sredstev in drugega premoženja stranke. Seznam takšnih informacij spet ni izčrpen.
Analiza zveznega zakona št. 115 z dne 7. avgusta 2001 in Uredbe Banke Rusije št. 499-P z dne 15. oktobra 2015 nam omogoča sklepanje, da je pravica bank, da zahtevajo dokumentacijo, na splošno praktično neomejena. Vsaj zakonodaja takšnih omejitev ne vsebuje, niti ne vsebuje natančnega seznama dokumentov, ki jih je treba predložiti na zahtevo kreditne institucije.
Izkazalo se je, da imajo banke pravico zahtevati popolnoma kakršno koli dokumentacijo in v katerem koli obsegu. Je res? BUKH.1S je prosil za razjasnitev položaja vodje oddelka za pravno podporo poklicnim udeležencem na borzi skupine FINAM Sergej Volodkin.
Katere dokumente lahko banke zahtevajo za izpolnitev zahtev zakona o preprečevanju pranja denarja?
Vse dokumente, ki jih bodo banke predpisale v svojih pravilih o notranji kontroli. In običajno je to odprt seznam, ker. Na začetku je nemogoče določiti celoten seznam dokumentov, ki bi lahko bili potrebni, da bi ugotovili, ali se ta operacija izvaja za legalizacijo premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, ali ne. tiste. vse dokumente, ki so morda potrebni za analizo posamezne transakcije ali dejavnosti stranke na splošno.
Ali lahko banke zahtevajo podatke, ki vsebujejo osebne podatke tretjih oseb? Na primer osebni podatki zaposlenih v podjetju bančne stranke?
Po zakonu so banke dolžne identificirati zastopnika stranke (vključno z izključnim izvršnim organom), upravičenca stranke. In tudi sprejeti razumne in cenovno dostopne ukrepe v danih okoliščinah za identifikacijo dejanskega lastnika. Če so to vsi posamezniki (in dejanski lastnik je le posameznik) in ni pomembno, ali so zaposleni v podjetju ali ne, potem morajo banke zahtevati podatke, ki vsebujejo njihove osebne podatke.
Kakšni so z zakonom določeni roki za predložitev dokumentov, ki jih zahteva banka?
Po nekaterih navedbah so roki določeni, po drugih predpisi pravijo, da jih banke določijo same. Centralna banka meni, da je običajno obdobje 3-7 dni, običajno banke določijo takšne pogoje. Če banka določi dolge roke, Centralna banka meni, da je bilo to storjeno namenoma, da bi se stranka izognila postopkom iz zveznega zakona št. 115 z dne 7. avgusta 2001.
Kaj se zgodi, če ne posredujete podatkov, ki jih zahteva banka?
Če stranka ne zagotovi informacij, ki so potrebne kreditni instituciji za izvajanje zahtev zakona, je lahko razlog za zavrnitev transakcije. Če je banka že dvakrat ali večkrat zavrnila, je dolžna prekiniti pogodbo in zapreti račun stranke. Organizacija je samodejno uvrščena na črno listo, ki jo centralna banka pošlje bankam in verjetno nobena druga banka ne bo odprla računa za takšno organizacijo.
Prav tako lahko banka onemogoči sistem oddaljenih storitev (internetno bančništvo). Potem bo stranka lahko upravljala račun samo s predložitvijo papirnih plačil, kar ni zelo priročno, če se stranka nahaja na primer v Vladivostoku, banka pa v Moskvi. In tudi če stranka prinese tako papirnato plačilo, bo banka vedno lahko uveljavila pravico, da zavrne izvedbo operacije.
Tako se izkaže, da banke nimajo samo pravice zahtevati dokumente od strank, ampak je to njihova odgovornost. Če tega ne storite, se lahko banka kaznuje z veliko globo. Odgovornost bank določa člen 15.27 Zakonika o upravnih prekrških Ruske federacije "Neizpolnjevanje zahtev zakonodaje o boju proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma".
V skladu s tem členom lahko globe dosežejo 1 milijon rubljev, dejavnosti banke pa se lahko ustavi za največ 90 dni. Posledično se lahko bančno dovoljenje kreditne institucije odvzame.
Jasno je, da se banke skušajo zaščititi in skušajo temeljito preveriti izračune strank. Izkazalo se je, da je pošiljanje pisem strankam o zagotavljanju informacij običajna praksa kreditnih institucij, povezana z upoštevanjem zakonodaje Ruske federacije in zahtev Centralne banke Rusije.
Dejstvo, da lahko banke od svojih strank zahtevajo skoraj neomejeno količino dokumentov, je BUKH.1C potrdilo tudi Združenje ruskih bank (ARB).
Kot nam je povedal glavni specialist pravne službe ARB Veronika Kinsburskaya, zakon ne ureja vprašanja, katere dokumente in podatke je treba zahtevati od posameznikov in pravnih oseb za preverjanje njihove nevpletenosti v ekstremistične dejavnosti ali terorizem. Prav tako zakon ne opredeljuje postopka, v katerem kreditne institucije izvajajo inšpekcijske preglede poslovanja svojih komitentov. Kaj točno zahtevati in kako natančno preveriti stranke, se banka sama odloči:
Natančen seznam dokumentov in informacij, ki se zahtevajo od stranke, postopek za izvedbo preverjanja stranke, vključno s postopkom in pogoji za predložitev zahtevanih dokumentov banki, ter postopek evidentiranja informacij, prejetih od stranke, določi vsak kreditna institucija samostojno. Predpisani so v pravilniku o notranjem nadzoru.
Če banka sumi, da se kakršne koli transakcije izvajajo z namenom pranja denarja ali financiranja terorizma, lahko banka od stranke zahteva podrobne podatke o ciljih njenega delovanja, poslovnem ugledu, namenu posameznega posla in virih financiranja terorizma. izvor denarja.
V skladu z odstavkom 2 čl. 6 Zveznega zakona št. 115-FZ je transakcija s sredstvi predmet obveznega nadzora, če je vsaj ena od strank organizacija ali posameznik, v zvezi s katerim obstajajo informacije o njihovi vpletenosti v ekstremistične dejavnosti ali terorizem. Toda hkrati so vse druge sumljive transakcije predmet nadzora.
Preverjanje dejavnosti stranke in poslov, ki jih opravlja, se lahko izvede, če imajo bančni uslužbenci subjektivne sume, da se določena operacija izvaja z namenom pranja denarja ali financiranja terorizma. Ustrezna pravica je bankam podeljena v 3. odstavku čl. 7 zveznega zakona št. 115-FZ.
Če stranka ne zagotovi podatkov, potrebnih za njeno preverjanje, lahko banka blokira račun, začasno prekine bremenitev, zavrne sklenitev pogodbe ali odpove pogodbo o bančnem računu (depozitu) s takšno stranko.
BUKH.1C je zdaj v Messengerju Telegram! Lahko se pridružiš kanalu povezava: https://t.me/buhru (ali pokličite @buhru v iskalni vrstici v Telegramu).
V vsej tej situaciji seveda trpijo vestne stranke, ki opravljajo trgovske ali industrijske dejavnosti in nikakor niso povezane s terorizmom in pranjem denarja. Pogosto je obseg informacij, ki jih zahteva banka, tako velik, da fizično ni mogoče pravočasno predložiti dokumentov.
Kaj naj v takih situacijah storijo stranke banke? To je nasvet generalnega direktorja svetovalnega centra "Profdelo" Tatjana Nikanorova:
Banke morajo sprejeti ustrezne ukrepe za preprečevanje nezakonitih transakcij. Razumemo, da lahko za to zahtevajo skoraj vse dokumente in v poljubni količini. Računovodje poznajo banke, ki zaračunavajo previsoko. Če dokumenti niso predloženi v celoti, lahko banka zapre TRR. In tu je zank: zaprtje računa na taki podlagi pogosto pomeni povišano stopnjo za dvig sredstev s tekočega računa v drugo banko. To je do 10 % zneska. Seveda se lahko pritožite pri Centralni banki Ruske federacije in on bo že ugotovil, ali je bila zahteva banke legitimna ali ne. Moje priporočilo za "bela" podjetja: če prejmete pretirano zahtevo, nujno dvignite denar pri takšni banki in odprite račun drugje.
Sklepamo lahko, da bodo stranke morale izpolnjevati zahteve bank za zagotavljanje dokumentov in informacij. In če obstaja taka priložnost, je bolje, da dokumente pošljete v celoti in pravočasno. Če to ni mogoče, banka pa zahteva vedno več, je pametneje ne čakati na zaprtje računa in preiti na servisiranje k drugi kreditni instituciji.
Najverjetneje se banke po koncu kapitalske amnestije ne bodo množično zanimale za dohodke vlagateljev
Amnestija ruskega kapitala je bila podaljšana za šest mesecev: do 1. julija 2016. Zadnje spremembe ustreznega zakona (140-FZ) pojasnjujejo in poenostavljajo pravila za repatriacijo tujega premoženja: obvezno bo le v zvezi z gotovino. Banki.ru je izvedel, ali bodo banke po koncu amnestije začele množično zahtevati podatke o izvoru dohodkov in premoženja tudi od zasebnih vlagateljev ter blokirati sredstva na depozitih, kot so pisali nekateri mediji.
Prav, ne pa obveznost
Od junija 2015 so banke pridobile pravico, da od svojih sedanjih in potencialnih strank zahtevajo podatke o virih izvora sredstev in drugega premoženja. Ustrezna norma je predvidena z zakonom "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma" in je v skladu z zahtevami FATF.
V katerih primerih za uveljavljanje pridobljene pravice se morajo banke po zakonu odločiti same - v skladu s svojimi internimi pravili nadzora proti pranju denarja. Če dejavnost stranke vzbuja dvome pri bankah, lahko kreditne institucije od njega zahtevajo dodatne informacije o virih denarja, pa tudi zavrnejo izvajanje transakcij, odprejo račun in sprožijo zaprtje računa.
Banke potrebujejo informacije o virih izvora sredstev strank prav zato, da bi lahko oblikovale sodbo o naravi poslov, ki se izvajajo. Ta norma je bila oktobra 2015 zapisana v določbi Centralne banke o identifikaciji (499-P) kot del zadnjih sprememb "protilegalizacijske" zakonodaje.
Hkrati banke nimajo pravice razkriti vsebine določenih kriterijev, ki se uporabljajo za prepoznavanje sumljivih transakcij. To pomeni, da so regulator in zakonodajalci kreditnim institucijam dali nekaj svobode pri spoštovanju zakonodaje o preprečevanju pranja denarja.
Poleg tega Centralna banka ne bo vztrajala, da banke uveljavljajo svojo pravico do preverjanja virov izvora denarja strank v času veljavnosti kapitalske amnestije - do konca prve polovice leta 2016. Regulator ne bo razvil strogih meril, po katerih bodo banke morale od strank zahtevati, da predložijo pravne dokaze o zakonitosti svojih dohodkov, tudi po koncu amnestije.
Zdaj amnestija kapitala velja za različne vrste sredstev in premoženja Rusov, pa tudi za devizne transakcije, vključno s prenosom sredstev, storjene pred datumom predložitve izjave na računih, navedenih v njej, in odprtih v tujih bankah.
Tako imajo državljani Ruske federacije možnost, da svobodno vrnejo svoja tuja sredstva, ne da bi bankam poročali o virih izvora denarja.
Spoznajte svojo stranko
Kaj se bo zgodilo po koncu amnestije, skrbi veliko posameznih strank, predvsem pa vlagateljev, saj so prihodnje spremembe na predlog številnih medijev dojemali kot neposredno »zamrznitev« dajanja depozitov, ko zavračajo predložitev dokumentov o vire dohodka.
Pravzaprav kreditne institucije, s katerimi se je pogovarjal Banki.ru, navajajo, da že dolgo zahtevajo takšne dokumente - saj so kreditne institucije prejele takšno pravico pred skoraj letom dni. A tega ne počnejo množično.
Rossiya, Bank St. Petersburg, Russian Standard, Sovcombank, Citibank, SMP Bank, NB Trust, Svyaz-Bank, Otkritie, Promsvyazbank, Bank of Moscow, VTB in Gazprombank niso odgovorili na zahtevo portala Banks .ru o tem, kaj naj pričakujte »fizike« od 1. julija 2016 po koncu amnestije.
VTB 24 je navedel, da bo banka delovala v okviru zahtev zakonodaje Ruske federacije in ob upoštevanju jasnih pojasnil regulatorja.
»Protilegalizacijska« zakonodaja ne določa obveznosti bank, da zahtevajo podatke o viru sredstev strank, je pa taka pravica zagotovljena. Sberbank od strank ne zahteva, da posredujejo podatke o viru dohodka, razen v primeru dvoma o naravi transakcij stranke. V takih primerih lahko banka zavrne izvajanje transakcij, odpre račun in sproži zaprtje računa, «je pojasnila tiskovna služba Sberbank. Spomnimo se, da so se na internetu pojavile prejšnje informacije, da Sberbank pri dvigu ali prenosu več kot 1,5 milijona rubljev od strank zahteva dokazila.
Natalya Stepanova, namestnica vodje direktorata za finančni nadzor in valutni nadzor Moskovske kreditne banke, predlaga, da od 1. julija s položaja 115-FZ dejansko ne bo sprememb za stranke, lahko pa se pojavijo za banke. . Banke trenutno samostojno določajo primere, v katerih lahko od komitentov zahtevajo podatke o virih izvora sredstev, medtem ko z zakonom ni določenih meril. Izjema so stranke, ki so tuji javni funkcionarji, od katerih morajo banke zahtevati podatke o virih izvora sredstev.
»Sicer pa vsaka finančna institucija te kriterije določa individualno, glede na značilnosti baze strank in stopnjo tveganja poslov. Predvidevam, da lahko regulator v prihodnosti določi posebna merila in ne izključujem, da bo to določen prag ali vrsta transakcije (na primer transakcija z nepremičnino za 3 milijone rubljev). Kar zadeva delež financiranja v senci in pretok strank iz ene banke v drugo, se po mojem mnenju ne bo nič spremenilo po zaključku amnestije kapitala, «pravi Stepanova.
Dina Bagatova, vodja službe finančnega spremljanja pri Binbank, se spominja, da je bila junija 2015 zakonodaja Ruske federacije o "proti pranju" dopolnjena s pravico kreditnih institucij, da sprejmejo v danih okoliščinah razpoložljive ukrepe za ugotavljanje virov izvora. sredstev svojih strank. Opozarja na dejstvo, da se je sprememba zveznega zakona št. 115-FZ pojavila kot kompromis s skupino FATF, ki nasprotuje prosti amnestiji kapitala (o tej temi so mediji dolgo razpravljali lani poleti).
»Medtem so dobroverne banke že dolgo poskušale ugotoviti izvor sredstev strank, pri čemer se v svojih zahtevah sklicujejo na implementacijo načela »spoznaj svojo stranko«. Zdaj imajo banke pri interakciji s strankami močnejši argument za vprašanje, ki ga pri nas ne pogosto zastavljamo: »Kje vam denar, gospodje?« Vendar je ugotavljanje vira izvora sredstev običajna svetovna bančna praksa, pravi Bagatova. - Nobena stranka, na primer, v Švici ne bo presenečena, če ga banka ob vplačilu pologa zahteva za izjavo o dohodkih. V Evropi, na Zahodu je to normalno – stranka mora biti transparentna do banke. Zdaj smo šele na poti k implementaciji splošno sprejetih standardov.«
Bagatova ugotavlja, da trenutno ruske banke uporabljajo pravico do ugotavljanja virov izvora sredstev, kadar dvomijo o njihovi zakonitosti, odsotnosti "senčne" sledi. Takšni dvomi se lahko pojavijo v banki kot rezultat analize transakcij strank, če se v izračunih odkrijejo znaki dvoma. Obstaja še en razlog za ugotavljanje vira izvora sredstev naročnika – če je stranka tuja javna funkcionarja. V tem primeru zakon banki ne daje le pravice do ugotavljanja virov dohodka, ampak banki daje takšno obveznost. Vendar je tak razlog za preverjanje v ruskih bankah redek.
Iz Raiffeisenbank so povedali, da kreditna organizacija posebno pozornost namenja vprašanjem boja proti legalizaciji (pranju) premoženjske koristi, pridobljene s kriminalom, in boju proti financiranju terorizma. »Ugotavljanje vira izvora sredstev strank je trenutno pravica in ne obveznost kreditnih institucij. Narava in obseg ukrepov, ki jih banka sprejme za uveljavljanje te pravice, je določena glede na stopnjo tveganja strank, ki opravljajo transakcije z namenom pranja premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, ali financiranja terorizma, - pravi Philip Khyshiktuev, vodja nadzora skladnosti pri Raiffeisenbank. - Ta pravica je bila kreditnim institucijam podeljena zaradi sprememb zakonodaje o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma junija 2015. Potek 30. junija 2016 roka za predložitev posebne izjave davčnim organom po »kapitalski amnestiji« ne bo vplival na uporabo pravice banke do ugotavljanja vira sredstev strank.«
Vodja službe za notranji nadzor banke Ak Bars, Aidar Bagaviev, posebno pozornost namenja dejstvu, da obveznost ugotavljanja virov izvora sredstev ureja predvsem zvezni zakon št. 115-FZ in ne glede na znesek in narava izvedenih operacij, razen številnih izjem, določenih v zveznem zakonu. Vendar ruski predpisi in navodila Centralne banke Ruske federacije ne določajo določenih meril, po katerih bi se lahko vodile kreditne institucije pri preverjanju vira izvora sredstev. Vsaka kreditna institucija oblikuje svoja merila, pri čemer upošteva bazo strank in opravljene storitve.
»Po našem mnenju ni smiselno določiti posebnega seznama meril, saj je nemogoče predvideti vse možne možnosti. Banke na tem področju ne bi smele voditi »pravila«, temveč »načela« – najprej načelo »spoznaj svojo stranko« in načelo »prednosti ekonomske vsebine pred pravno obliko«, pravi Bagaviev. - Banke morajo v vsakem posameznem primeru upoštevati veliko število dejavnikov - od dokumentov, ki jih zagotovi stranka, do njegovega videza in načina govora.
Bagaviev je prepričan, da se od 1. julija 2016 za posamezne stranke ne bo nič bistveno spremenilo.
"Kreditne organizacije morajo tako kot prej izpolnjevati vse zahteve zveznega zakona št. 115-FZ za celovito študijo stranke, vključno z določitvijo virov sredstev, poslovnega ugleda in finančnega položaja," pojasnjuje. - Metode za določanje vsake kreditne institucije razvija sama. Na primer anketa, v kateri stranko prosimo, da izbere vir sredstev (osebni prihranki, plače, izplačilo dividend, nakup in prodaja nepremičnin, vrednostnih papirjev, sredstva, prejeta na podlagi posojilne ali donacijske pogodbe). Treba je opozoriti, da ima kreditna institucija, če je v dvomih, pravico zahtevati dokazila.
Banka "Ugra" je opazila, da kreditna institucija na podlagi določbe 499-P "O identifikaciji ..." v vprašalniku banke ob sprejemu stranke v storitev zahteva navedbo vira sredstev. Hkrati banka od obstoječih komitentov zahteva podatke o virih izvora sredstev v primeru suma o morebitnih sumljivih transakcijah. Za potencialne stranke - v fazi študija je to vprašanje vključeno v vprašalnik banke. Če ni natančnih navodil Centralne banke Ruske federacije, banka v internih pravilnikih samostojno določi znesek in merila, po katerih bo od stranke zahtevala dodatne informacije.
V Yugra upajo, da bodo banke do 1. julija 2016 morda prejele še nekaj dodatnih pojasnil regulatorja, "vezanih" na konec amnestije, potem pa bodo jasne spremembe, ki jih lahko pričakujejo vlagatelji. Pravica stranke, da zavrne predložitev dokumentov in pošlje pritožbo regulatorju, ni preklicana.
Vendar pa je Centralna banka že povedala, da informacije o tem, da so banke prejele pravico, da od 1. julija ne vrnejo sredstev strankam, dokler se ne preveri vir sredstev, ne držijo.
»Banke so junija 2015 dobile pravico do ugotavljanja izvora sredstev in drugega premoženja strank. Ustrezna norma je predvidena z zveznim zakonom "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, in financiranju terorizma" in je v skladu z zahtevami FATF. Banke samostojno v skladu s svojimi pravili notranjega "protilegalizacijskega" nadzora ugotavljajo primere uveljavljanja te pravice in lahko po potrebi od stranke zahtevajo dodatne informacije, so sporočili iz tiskovne službe regulatorja. "Banke nimajo pravice, da svojim strankam ne vrnejo denarja v skladu z veljavno zakonodajo."
Zunanje mnenje
Banki.ru je intervjuval zunanje strokovnjake in odvetnike o tem, kaj se bo spremenilo za vlagatelje po koncu amnestije kapitala.
"Mislim, da Centralna banka bankam ne bo dala jasnih navodil, kako prepoznati te "dvomne transakcije"
Anton Krasko, strokovni analitik pri MFX Broker:
Zdaj je svetovni trend, katerega bistvo je, da se načelo "bančne tajnosti" začne obravnavati kot anahronizem in se postopoma opušča. Tudi Švica je že stopila na to pot. Ko se na ulicah evropskih prestolnic zgodijo teroristični napadi in umre na stotine ljudi, je naloga ustaviti finančne tokove teroristov, za to pa morajo oblasti strogo nadzorovati pretok sredstev. Zdaj je ta trend dosegel Rusijo.
Lahko ugibam, kako bo to verjetno videti v praksi. Obveznost ustavljanja sumljivih transakcij bo v celoti naložena bankam - za to bi morala vsaka banka imeti osebo, odgovorno za spremljanje. Del poslov bo pod obveznim nadzorom (njihov seznam je v zakonu št. 115), preostanek poslov lahko pade pod nadzor, če se že omenjeni "odgovorni osebi zdijo dvomljivi". Mislim, da Centralna banka bankam ne bo dala jasnih navodil, kako prepoznati te »dvomne transakcije«. Morda bo nekaj priporočil, na kaj je treba biti pozoren, a osnovno načelo bo to: "Vi nadzirate, potem pa vas bomo vprašali - in, če bo kaj, bomo odvzeli licenco!" Tako bodo v tej situaciji bankirji dobili "široko polje za ustvarjalnost." V nekaterih bankah bodo izdelali zelo temeljita interna navodila, v drugih se bodo zanašali na strokovno intuicijo svojega »kontrolorja«, v tretjih se bodo omejili na obvezni minimum.
V praksi mislim, da bodo ljudje imeli težave z vlogami ne v trenutku odpiranja depozita, ampak v trenutku njegovega dviga. To pomeni, da bo treba dokazati pošten izvor sredstev, ko bo oseba prišla po svoj denar. Seveda lahko stranka zavrne predložitev dokumentov. Nihče vas ne bo preganjal zaradi zavrnitve, dovolj je, da rečete: "Nočem in ne bom!" Denar ne bo zaplenjen, ostal bo vaša last. Toda v banki bodo blokirani, dokler ne dokažete njihovega izvora. In tam bodo ležali vsaj 10, vsaj 20 let. Državljanu seveda nihče ne more odvzeti pravice, da na sodišču izpodbija dejanja bankirjev in skuša pridobiti izdajo svojega "težko prisluženega denarja". A zdi se mi, da je malo možnosti za zmago v takem procesu.
Kako biti navadni vlagatelji v tej situaciji? Prvič, banalen nasvet: previdno plačajte davke na vse dohodke, ne prejemajte plač v kuvertah in zberite vse dokaze (potrdila o dohodku, davčne napovedi, potrdila o prenosih od sorodnikov). Drugič, da bi se izognili papirologiji, lahko svoja sredstva razdelite na več depozitov (ne več kot 500 tisoč rubljev) in jih položite v različne banke. Majhni zneski redko pritegnejo pozornost spremljanja - realno jih je nabrati tudi s skromno plačo.
"Banka stranki ne sme izdati depozita, če ne preveri njegove identitete"
Dmitrij Lipatov, partner v odvetniški pisarni Delovoy Farvater:
Seznam podatkov, potrebnih za identifikacijo stranke – posameznika, je podan v Dodatku št. 1 k Pravilniku št. 499-P. Poleg očitnih podatkov (polno ime, naslov, telefonska številka, TIN itd.) je treba navesti tudi podatke o poslovnem ugledu in finančnem položaju, o izvoru kapitala in upravičencih. Toda ti zadnji podatki se zahtevajo le od strank z visoko stopnjo tveganja (na primer pri opravljanju deviznih poslov). V primeru kršitve pravic lahko stranke vložijo pritožbe pri teritorialnih uradih Centralne banke Ruske federacije, ki nadzorujejo vse kreditne institucije v regiji.
Zavrnitev identifikacije ne pomeni vedno zavrnitve bančne operacije. Torej je dovoljeno sprejeti informacije, ki ne zahtevajo preverjanja računovodske dokumentacije, iz besed strank, torej lahko zadostuje celo ustna razlaga (člen 3.2 Uredbe št. 499-P). Vendar pa je vsaka kreditna institucija dolžna razviti interni postopek identifikacije (tudi v primeru ustnega potrjevanja).
Banka stranki ne sme izdati depozita, če ne preveri njegove identitete in pravice do razpolaganja s sredstvi na pologu. Na primer, če je potekel potni list ali pooblastilo. Prav tako lahko banke iz razlogov, povezanih z identifikacijo, na lastno pobudo zavrnejo zaradi preverjanja za pranje denarja, vendar trajanje blokade računa v tem primeru ne sme biti daljše od petih delovnih dni. Vsi drugi primeri zavrnitev so povezani bodisi s pregledi Rosfinmonitoringa (z blokado računa do 30 dni) bodisi z aretacijo sredstev na računu na podlagi sodne odločbe, odločb preiskovalnih organov ali sodnih izvršiteljev.
Po koncu amnestije bodo banke lahko zahtevale dokumente o izvoru kapitala – iz katerih poslov je na primer nastal denar, ki ga je prejel na račun stranke. Poleg tega lahko banke v razmerju do organizacij in podjetnikov prejemajo računovodske izkaze in pojasnila k njim, da ugotovijo dejansko finančno stanje stranke. A ta pravila veljajo od poletja 2015, zato pravice in obveznosti bank do identifikacije komitentov niso odvisne od amnestije kapitala. Poleg tega banke ne morejo izvesti popolne preiskave z zaslišanjem prič in zasegom dokumentov – za to nimajo ne pooblastil ne pravic.
"Velike transakcije v vrednosti več kot 600 tisoč rubljev, pa tudi vse "nenavadne" transakcije bi morale spadati pod nadzor preverjanja vira sredstev"
Natalya Kordyukova, namestnica direktorja oddelka za mednarodno davčno načrtovanje v odvetniški družbi Cliff:
Pravica zahtevati podatke o viru sredstev se je v bankah pojavila lani. Po naših podatkih nekatere banke že zahtevajo dokazila od svojih komitentov, to velja predvsem za Sberbank. Poleg tega zdaj Sberbank množično zahteva informacije o viru izvora, predvsem takrat, ko stranka dvigne sredstva ali jih nakaže na račun pri drugi banki, čeprav bi po logiki 115-FZ glavna točka zahtevanja takšnih informacij moral biti trenutek odpiranja računa.
115-FZ ne vsebuje meril za izbiro tistih transakcij, za katere morajo banke preveriti "zakonitost" denarja. Verjetno ne bi smeli pričakovati, da bodo takšna merila kdaj jasno zapisana v regulativnih dokumentih. Po vsem svetu so metode za identifikacijo strank, ki zahtevajo poseben nadzor, kot tudi metode za preverjanje zakonitosti poslov v izključni pristojnosti bank samih. Bankam je na splošno strogo prepovedano razkrivanje svojega sistema notranjih kontrol.
Ob upoštevanju regulativnega in pravnega okvira, ki že danes velja v Rusiji, je mogoče reči, da bi morale biti velike transakcije v vrednosti več kot 600 tisoč rubljev, pa tudi vse "nenavadne" transakcije, pod nadzorom preverjanja vira sredstev. Se pravi, transakcije z offshore podjetji, z gotovino v zvezi z igrami na srečo, nepremičninami, dragimi kamni. Približen seznam transakcij, ki jih sodobni ruski bančni sistem šteje za sumljive, je precej obsežen. V najbolj popolni obliki je vsebovan v odredbi Rosfinmonitoring z dne 8. maja 2009 št. 103. Verjetno bodo banke pri ugotavljanju potrebe po preverjanju vira sredstev tudi izhajale iz tega seznama.
Banka, ki opravlja določena dejanja v zvezi z računi in vlogami svojih komitentov, mora biti v njenih pristojnostih. Na začetku lahko zavrne sklenitev pogodbe o računu ali depozitu, zavrne izvedbo odhodne transakcije (z utemeljitvijo odsotnosti dokazil) ali odpove pogodbo (praviloma ne prej kot po dveh ali več odločitvah o zavrnitvi). izvede operacijo). Banka lahko prekine poslovanje na računu le za pet dni, dolgotrajna blokada sredstev je skrajni ukrep in se izvaja v glavnem le po odredbi Rosfinmonitoringa ali sodišča.
Najtežja situacija je ravno zavrnitev banke, da izvede izhodno transakcijo. Zakon "O preprečevanju legalizacije ..." je v tem primeru v nasprotju s Civilnim zakonikom Ruske federacije, kar kaže, da banka v primeru takšne zavrnitve ne nosi nobenih tveganj. Verjetno lahko le ustavno sodišče Ruske federacije reši to nasprotje med FZ-115 in Civilnim zakonikom Ruske federacije in do takšne rešitve je objektivno bolj varno, da preprost laik izhaja iz norm FZ-115. .
Če je banka zavrnila izdajo depozitnih sredstev z sklicevanjem na nezadostno dokumentacijo o izhodni transakciji, mu bo morala stranka po novih pravilih predložiti dokumente, ki potrjujejo vir njegovih sredstev. Za posameznike so lahko takšni dokumenti: prodajna pogodba, posojilna pogodba, dohodnina, darilna pogodba in drugi. Odtenek je v tem, da mora banka zaradi pomanjkanja seznama dokazil po mojem mnenju sprejeti vse dokumente in pojasnila o izvoru sredstev. Če banka po enkratnem prejemu kakršnih koli dokumentov, ki vsaj nekako lahko potrdijo vir sredstev, kljub temu še naprej zahteva dodatne potrditve (popolnejše, podrobnejše, potrjene s strani tretjih oseb), potem dejansko poskuša nadomestiti organe pregona, kar je nesprejemljivo. V tem primeru se lahko stranka banke obrne na sodišče in od banke zahteva ne le svoj denar, temveč tudi odškodnino, ki jo določa civilno pravo.
»Sumi se lahko pojavijo na banki kadarkoli.-vse bo odvisno od internih pravil posamezne banke."
Alexander Rudyakov, višji strokovni sodelavec, praksa korporativnega in pogodbenega prava, odvetniška družba YUST:
S 1. julijem bo poostren nadzor pri opravljanju bančnih poslov v zvezi s posameznimi strankami. V skladu s pododstavkom 1.1 odstavka 1 7. člena zveznega zakona št. 115-FZ z dne 7. avgusta 2001 imajo banke pravico sprejeti razumne in cenovno sprejemljive ukrepe v okoliščinah za določitev virov izvora sredstev in (ali) drugih lastnine strank. Pravzaprav to pravilo daje bankam pravico zahtevati kakršne koli dokumente v zvezi s kakršnimi koli transakcijami. Zakaj? Ker bo z vidika koncepta tega zakona ustrezna zahteva upravičena, če bo banka sumila, da se operacija izvaja z namenom legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem, ali financiranja terorizma. In takšni sumi se lahko pojavijo v banki kadar koli - vse bo odvisno od internih pravil določene banke. To ugotovitev potrjuje tudi stališče Banke Rusije, ki se odraža v dopisu Banke Rusije z dne 4. avgusta 2015 št. 12-1-5/1818. Seveda lahko stranka zavrne predložitev zahtevanih dokumentov, vendar ima banka v tem primeru pravico stranki zavrniti dokončanje operacije na podlagi 1. odstavka 7. člena navedenega zakona. Hkrati po 12. členu 7. člena tega zakona banka v primeru takšne zavrnitve ne odgovarja za kršitev pogodbe s stranko. Opozoriti je treba, da se taka zavrnitev lahko nanaša ne le na primer za operacije prenosa denarja, temveč tudi za depozite (malo verjetno) ali vračilo depozita. Kljub dejstvu, da odstavek 2 člena 837 Civilnega zakonika določa obveznost banke, da vrne depozit na prvo zahtevo stranke - posameznika, norme zveznega zakona z dne 7. avgusta 2001 št. 115-FZ bo imela prednost.
"Edini izhod za stranko je, da gre na sodišče"
Kirill Bodrov, odvetnik, arbitražni upravitelj:
Po besedah Ilye Yasinskyja, namestnika vodje oddelka za finančno spremljanje in valutni nadzor Centralne banke, bodo od 1. julija 2016 banke morale zahtevati potrditev zakonitosti "vira izvora" sredstev in premoženja. Vendar pa predpisi in najnižji prag za znesek denarja, ki ga je treba potrditi, seznam dokumentov in druge nianse do danes še niso odobreni. Če zaposleni v kreditni instituciji predložene dokumente ne bodo ocenili kot zadostno podlago za potrditev zakonitosti izvora sredstev, bodo imele banke pravico do zamrznitve sredstev strank za nedoločen čas. Stranka ne bo imela pravice zavrniti preverjanja dokumentov. To dejstvo pomeni naslednje: ko se obrne na banko z namenom dviga gotovine s svojega računa, stranka tvega, da ne bo prejela svojega denarja, če se bančnemu uslužbencu zdi njihov izvor dvomljiv. Edini izhod za stranko bo sodni postopek, ki je, kot vemo, precej dolgotrajen in drag postopek.
"Nemogoče je nedvoumno reči, ali je inovacija koristna za banke ali ne"
Olga Bodrova, generalna direktorica odvetniške pisarne "Za in proti":
Kljub dejstvu, da zvezni zakon z dne 7. avgusta 2001 št. 115-FZ "O preprečevanju legalizacije (pranja) premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem in financiranju terorizma", določa znesek "transakcije z gotovino ali drugim premoženjem, ki je obvezno nadzor" v višini 600 tisoč rubljev, Centralna banka navaja, da bo merila za potrditev določila banka sama. Nemogoče je nedvoumno reči, ali je inovacija koristna za banke ali ne. Vendar je Sberbank, ki je največja banka v državi, to prakso že uveljavila. Za potrditev zakonitosti za stranke Sberbank je potreben znesek, ki presega 1,5 milijona rubljev. Najverjetneje banke ne bodo tvegale svojega ugleda in licence in bodo ta zakon dosledno spoštovale kljub odlivu strank, ki ne morejo potrditi zakonitosti svojih računov, in neizogibnim številnim tožbam. Poleg tega bodo banke imele dodatno možnost, da sredstva strank zadržijo v svojih sredstvih.
Vse resne banke ne samo, da raje poznajo svoje stranke, ampak se tudi prepričajo, da je ves denar, prejet na račun, zaslužen in ne pridobljen s kriminalnimi sredstvi. To velja tako za osebne kot za poslovne račune. Da bi zagotovili to zaupanje, bančni uradniki zahtevajo dokazilo o zakonitosti izvora sredstev, to pa ni le muha, ampak pravi način za zavarovanje dela bančne institucije kot celote. Če obstaja sum, da je banka vpletena v goljufive sheme, ji je dovoljenje zlahka odvzeto. Seveda nobena samospoštljiva bančna institucija ne bi tvegala.
Nasvet lastnikom: ne bodite ogorčeni nad dejstvom, da morate dokumentirati izvor denarja na računu, to je neuporabno, saj takšne banke preprosto ne obstajajo. Samo v različnih bankah se lahko izvaja na različne načine. Na Karibih je na primer potrditev potrebna za zneske, ki presegajo 5.000 evrov, v Panami je letvica višja - 10.000 evrov. Na Cipru in v Tanzaniji se takšni dokumenti lahko zahtevajo selektivno od posameznih strank, kadar bančna uprava meni, da je to potrebno.
Povečano zanimanje za vaš račun lahko povzročijo ne le veliki zneski kot taki, temveč nepričakovano prejeti znatni zneski po nizu majhnih izračunov, nenavadna imena, ki vam pošiljajo denar, večkratno preseganje pričakovanega letnega prometa, delo s sumljivimi partnerji ( s slabim ugledom) - na primer iz igralniške industrije.
Upoštevajte, da bo banka vsakič od vas zahtevala različne dokumente, ki potrjujejo zakonitost denarja, prejetega na račun. Razlikujte tudi med delom osebnih in podjetniških računov.
Če je denar nakazan z drugega računa na vaše ime, dodatna potrditev ni potrebna.
Vse zgoraj opisano se nanaša predvsem na osebne račune, pri podjetniških je drugače. Za slednje bo zadostovala že predhodno sklenjena pogodba z naročnikom ali dobaviteljem ter račun. Pod prepovedjo je denar, namenjen prenosu tretjim osebam - za to morate imeti ustrezno licenco. Njegova odsotnost grozi vsaj z blokiranjem in kvečjemu z uvedbo kazenskega postopka proti vašemu podjetju.
Pošlji na mailNaročite se na blog
Davčni svetovalec 1C-WiseAdvice
V zadnjem času so se lastniki in izvršni direktorji podjetij pri interakciji z bankami začeli soočati z nepričakovanimi zahtevami. To je posledica dejstva, da se banke zelo bojijo izgube licence, zato s pretirano vnemo ravnajo v skladu z zakonom o boju proti legalizaciji premoženjske koristi, pridobljene s kaznivim dejanjem (Zvezni zakon št. 115-FZ z dne 7. 8. 2011).
Pod krinko tega zakona lahko banke predložijo kakršno koli zahtevo na zahtevo za dokumente po 115-FZ in zahtevajo skoraj vsak papir. In če dokumenti niso predloženi na zahtevo, banka ne izvaja plačil ali preprosto prekine odnose s podjetjem ali posameznikom. Razmislimo, s kakšnimi zahtevami bank so se soočale naše stranke in kako ravnati v vsaki posamezni situaciji.
Situacija. Podjetje, ki deluje na STS-6% (ko je obdavčen celoten znesek dohodka), je dvignilo denar s čekom za gospodinjske potrebe. V nekem trenutku je banka zahtevala dokumente, ki potrjujejo nastale stroške. Po eni strani tistim, ki delajo po »poenostavljenem« sistemu in plačujejo davek na dohodek, ni treba dokumentirati svojih odhodkov, saj se davek upošteva samo od dohodka. Po drugi strani pa morajo podjetja v poenostavljenem davčnem sistemu voditi blagajno, ki odraža prejem gotovine (dvignjena s čekom) in izdajo gotovine, ki je odgovorna zaposlenemu v organizaciji, ter upoštevati tudi vnaprejšnja poročila.
Ali je zahtevek zakonit? V skladu z veljavno zakonodajo odgovornost bank ne vključuje preverjanja postopka za opravljanje gotovinskih transakcij - to opravi davčna služba. Vendar pa je zahteva lahko povezana z opravljanjem nalog v skladu z zakonom 115-FZ. Tako so operacije dviga gotovine v višini 600.000 rubljev predmet obveznega nadzora. in več. A zakon ne dešifrira, kakšne dokazila lahko banka zahteva. To so lahko predhodna poročila in kateri koli drugi dokumenti.
Kaj storiti? V tem primeru je možen naslednji način ukrepanja:
Rok za predložitev dokazil banki
Za nekatere zahtevane informacije so roki za posredovanje predpisani v zakonu, za posamezne dokumente pa banke samostojno določijo svoje roke. Po mnenju centralne banke je primerno obdobje 3-7 dni. Banke praviloma postavljajo takšne pogoje.
Situacija. Banke so se začele zanimati za zakonitost dohodkov strank in v vprašalnike vključevale vprašanje o virih denarja. Izpolniti jih je mogoče ob odprtju računa in posodabljanju podatkov o stranki. Če stranka ne more potrditi zakonitosti sredstev, ima banka pravico, da zamrzne račun za pet delovnih dni, nato pa še za 30 dni (po odločitvi Rosfinmonitoring). Banka lahko tudi zavrne izvedbo operacije. Dve zavrnitvi v enem letu lahko povzročita zaprtje računa.
Ali je zahtevek zakonit? Zakon št. 115-FZ jim omogoča, da ugotovijo izvor denarja strank. In interes bank je povezan s koncem amnestije kapitala. V njegovem okviru so vsi morali prijaviti skrito premoženje in dohodke. Amnestija se je končala 1. julija 2016 . In če so banke pred njegovim zaključkom imele pravico ugotoviti vire sredstev, je zdaj njihova neposredna odgovornost.
Kaj storiti? Banke se praviloma zanimajo za izvor denarja na osebnih računih, ko gre za velike zneske (od 1,5 milijona rubljev). Za tiste, ki ne želijo pokazati vira denarja, je bolje, da velikih vsot ne položite v banko. Če je denar že na računu, je vredno pripraviti dokumente (banka praviloma zahteva kupoprodajno pogodbo, pogodbo o donaciji, 2 potrdila o dohodnini ipd.) in dopis banki z razlago viri zneskov.
Seznam bank, ki sprašujejo, ki imajo vprašanja o izvoru osebnega denarja (objavljen na spletni strani hranidengi.ru):
JSC Europlan Bank
JSC "JSC "Tender-Bank"
PJSC "Khanty-Mansiysk Bank Otkritie"
"Rocketbank"
PJSC "Sberbank Rusije"
JSC "Alfa-Bank"
PJSC "BM-Bank" (nekdanja JSCB "Bank of Moscow")
JSC "Ruska kmetijska banka" ("Rosselkhozbank")
JSC Russian Standard Bank
PJSC "Narodna banka "Trust"
JSC CB Loko-Bank
JSC "Binbank Credit Cards"
Primorska teritorialna komercialna banka LLC
JSC "BCS - Investicijska banka"
PJSC Delniška komercialna banka Avangard
Situacija. Podjetje je odprlo bančni račun, vendar ga je uporabljalo le za poravnave s nasprotnimi strankami. Zaposleni so bili plačani v gotovini. Po tem banka od vas zahteva dokumente: osebje in plače. In kot osnovo svoje trditve se je skliceval na zakon št. 115-FZ.
Ali je zahtevek zakonit? Banka nima pravice nadzirati dvigov gotovine za plače v okviru zakona št. 115-FZ. Če pa podjetje dvigne 600.000 rubljev v gotovini. in še več, in to nima nobene zveze z njenimi dejavnostmi, bo banka posumila na izplačilo in lahko zahtevala podatke o izdani plači.
Kaj storiti? Možni sta dve možnosti:
Situacija. Če zaposleni v podjetju redno dvigujejo velike količine gotovine s podjetniških kartic, lahko banka zahteva pojasnilo o potrebi po teh operacijah. Govorimo o zneskih v višini 50-100 tisoč rubljev.
Ali je zahtevek zakonit? Banka je dolžna spremljati nenavadne transakcije, ki jih izvajajo njene stranke (7. člen zakona št. 115). Če je podjetje začelo aktivno uporabljati kartico podjetja, lahko to povzroči sum v banki. Zato je bolje odgovoriti na zahtevo.
Kaj storiti? Da bi se izognili težavam z banko, morate upoštevati nekaj pravil. Notranja pravila organizacije bi morala predpisati, kaj, koliko in kako zaposleni porabijo denar za poslovne kartice. Prav tako je vredno določiti pravila za dvig gotovine ali pa ga v celoti prepovedati. Prav tako morate zagotoviti, da zaposleni obračunajo denar, porabljen čas. To je tri delovne dni od datuma operacije na kartici.
Če imajo bankirji vprašanja, je vredno pripraviti pojasnila banki. V njih napišite, za kakšne namene so zaposleni dvigovali gotovino in zakaj so se stroški povečali (denar je bil potreben na primer za velik nakup materiala za gotovino, za stroške na službenih potovanjih itd.). Pojasnilom lahko takoj priložite dokazila (na primer čeke).
Še tri pogoste zahteve banke:
Kako se ne spomnite junaka iz svoje najljubše risanke že od otroštva. Pechkin je želel tudi dokumente ...
Obrnite se na strokovnjaka
