KONCEPT VREDNOSTNIH PAPIROV
ZNAKI VREDNOSTNIH PAPIROV
Značilnost vrednostnih papirjev
Klasifikacija vrednostnih papirjev
VRSTE VREDNOSTNIH PAPIROV
Promocija
Bond
menica
Potrdila
Stanovanjski certifikat
Hranilna knjižica prinosnika
Tovorni list
Skladiščni certifikat in njegove vrste
Hipoteka
Hipotekarni vrednostni papirji
Naložbeni delež
V tem razdelku bomo poskušali razkriti pojem vrednostnega papirja tako, da bomo opredelili njegove inherentne značilnosti z vidika pozitivnega prava in jih podrobno obravnavali. Pri razkrivanju koncepta bomo izpostavili tiste lastnosti vrednostnega papirja, ki so jih vsebovali v teoretskih delih pravnikov preteklih stoletij. To pa bo pomagalo razumeti, zakaj se pravno razumevanje varnosti srečuje z nasprotniki v znanstvenih raziskavah.
Prvič, vrednostni papir je dokument uveljavljene oblike in z obveznimi rekviziti. Zahteve za obrazec se razumejo kot pravila o načinu določitve pravic, ki jih je treba certificirati. V skladu z dokumentom člen 1 zveznega zakona z dne 29. decembra 1994 št. 77-FZ "O obvezni kopiji dokumentov" (s spremembami 18. decembra 2006) pomeni materialni predmet z informacijami, zapisanimi na njem v obliki besedilo, zvočni posnetek ali slika, namenjena prenosu v času in prostoru za shranjevanje in javno uporabo. Ta določba tudi nakazuje, da dokument služi za varovanje vseh informacij, ki so družbene vrednosti. Enako se zgodi z vrednostnim papirjem zaradi njegove pripadnosti dokumentu.
Nersesov tudi opredeljuje to lastnost: bistvena točka koncepta vrednostnih papirjev je, da so dokumenti zasebnih pravic.
Podobnega mnenja se drži Shershenevich, ki poudarja, da je treba pod imenom vrednostnega papirja razumeti dokument, ki je njegova zunanja podoba in ki določa predmet lastninske pravice, ki je v njem utelešena.
Vendar pa sodobni pogoji postavljajo druge zahteve. To vprašanje dokumentarne komponente vrednostnih papirjev se odraža tudi v sodobni pravni misli. Zagovorniki "dokumentarne" teorije vrednostnih papirjev, kot so Suhanov, Belov, Krašeninnikov, prihajajo do kategoričnega sklepa, da je dokumentiran vrednostni papir stvar, povezana s premičnimi stvarmi, hkrati pa vrednostni papirji v nedokumentarni obliki niso nič več. kot način določanja pravic, se zanje uporabljajo samo kategorije obligacijskega prava, zato jih v domačem civilnem pravu ni mogoče priznati kot stvari. Necertificirane vrednostne papirje priznavajo le kot sredstvo za pritrditev, ne pa kot stvar. Postavlja pa se vprašanje: kako je mogoče lastninsko pravico prenesti na način fiksacije, saj ta ni predmet državljanskih pravic? Hkrati, kot ugotavlja Stepanov, s sklicevanjem na čl. 149 Civilnega zakonika Ruske federacije ne zagotavljajo vsebinske podlage za razlikovanje med dokumentarnimi in nedokumentarnimi vrednostnimi papirji.
To razpravo povzroča ne povsem uspešno besedilo tako definicije kot čl. 149 Civilnega zakonika Ruske federacije, ker zakonodajalec govori o brezpapirnem papirju, kaj je v tem primeru mišljeno z njim: če niti register niti izpisek iz njega nista takšna.
Če je zapis sam, ali je potem mogoče govoriti o vrednostnem papirju kot takem. Galanov, denimo, obravnava vrednostne papirje nasploh kot pravno abstrakcijo, tako kot na primer pravno osebo, ko realni osebi nasprotuje pravna, abstraktna oseba.
Tu bi se rad strinjal z mnenjem Yuldashbayeve L. R., da brezpapirni vrednostni papir ni metoda fiksiranja, temveč lastninske pravice same (njihova celota), zapisane v posebnem registru. Ob tem dodaj, da je mogoče govoriti o nekakšni pravni abstrakciji. Ker zavarovanje ni izraženo v nobeni materialni obliki, obstaja le evidenca premoženjskih zahtevkov.
Vendar se ta vnos hrani na posebnem računu, imenovanem »depo« ali osebni račun v sistemu registra imetnikov vrednostnih papirjev.
Tako je dovoljen obstoj vrednostnih papirjev tako v tradicionalni dokumentarni kot v nedokumentarni obliki. V tem primeru je takšna ali drugačna oblika določena z regulativnim pravnim aktom, ki ureja ustrezno vrsto vrednostnih papirjev (člen 144 Civilnega zakonika Ruske federacije).
Zahteva po upoštevanju obveznih podrobnosti, to je simbolov, besed, drugih oznak, odobrenih za vsako vrsto z zakonom, je našla svoje nadaljevanje v členu 144 Civilnega zakonika Ruske federacije. Na primer, podrobnosti o menici in menici so določene v Pravilniku o menici in menici. V skladu s členom 878 Civilnega zakonika Ruske federacije mora ček vsebovati: 1) ime "ček", vključeno v besedilo dokumenta; 2) navodilo plačniku za plačilo določene vsote denarja; 3) ime plačnika in navedbo računa, s katerega se izvede plačilo; 4) navedba valute plačila; 5) navedba datuma in kraja sestave čeka; 6) podpis osebe, ki je ček izdala - izdajatelja čeka. Zakonodajalec namenja veliko pozornost navedbi vsake podrobnosti na varščini, da bi se izognili ne le zlorabam, temveč tudi olajšali možnost uveljavljanja pravic, ki so v njem zapisane.
Bistveni pomen takih znakov, kot so oblika in podrobnosti, se odraža v priznanju vrednostnega papirja kot ničnega v primeru neskladnosti z njimi (2. del 144. člena Civilnega zakonika Ruske federacije).
Tretjič, vsak vrednostni papir mora potrditi določene pravice (zahtevo za plačilo določenega zneska denarja, dividend ali prenos neke stvari). To je njihovo bistvo. Opredelitev vsebuje navedbo lastninske narave pravic.
Četrta značilnost, ki jo v pravni literaturi izpostavljamo, je predstavitvena. Predstavlja potrebo po predložitvi vrednostnega papirja za uveljavitev ali prenos z njim potrjenih pravic. To pomeni, da posest vrednostnega papirja legitimira njegovega lastnika kot subjekt prava iz papirja.
Uveljavljanje pravice je povezano s prejemom izvršbe, ki jo določa listina. Prenos vrednostnega papirja vključuje prenos na novega lastnika pravic, ki jih je potrdil v agregatu.
Vendar pa vprašanje o reprezentativnem znaku vrednostnega papirja v teoretičnih delih pravnikov nima enoznačnega odgovora, saj je neposredno povezano z dokumentarno obliko vrednostnega papirja. Sukhanov E.A., Chuvakov B.V. menijo, da je ta lastnost tako sestavni element. Vendar pa na primer Stepanov D.I. pravi, da predstavitvena lastnina ne bo pomembna za tiste vrednostne papirje, v zvezi s katerimi se uveljavljajo pravice iz papirja ali prenos pravic iz njega. ne zahteva izročitve varščine ali vpisa v sam vrednostni papir. Dualizem se pojavlja tudi v praksi. Ker zakonska opredelitev iz Civilnega zakonika govori o potrebi po predložitvi zavarovanja za uveljavljanje pravic, potem 2. odstavek čl. 142 civilnega zakonika in zakona o trgu vrednostnih papirjev dovoljujeta uveljavljanje pravic, če je vpis v register, torej brez predstavitve.
Naslednja značilnost vrednostnega papirja je sklicevanje nanj z zakonom ali na način, ki ga določa. Ta lastnost ni vsebovana v definiciji, vendar je njena prisotnost posledica določbe člena 143 Civilnega zakonika Ruske federacije, in sicer navedbe, da "vrednostni papirji vključujejo dokumente, ki so razvrščeni kot vrednostni papirji po zakonih o vrednostnih papirjih ali na način ki jih predpisujejo."
Torej, če ima dokument vse naštete lastnosti, ki smo jih opredelili v členu 142 Civilnega zakonika Ruske federacije, vendar v zakonih o vrednostnih papirjih ali v postopku, ki ga določajo, ni navedbe, da je dokument vrednostni papir, potem ni.
V pravni literaturi je javna varnost bistvena lastnost: dolžnik je dolžan izvršiti imetnika vrednostnega papirja šele potem, ko se prepriča, da ta ustreza obveznim formalnim značilnostim, ki so zanj določene. Ta lastnost izhaja iz načela abstraktnosti obveznosti, potrjene z vrednostnim papirjem: vrednostnega papirja, sestavljenega v skladu z obliko in obveznimi podatki, dolžnik ne more izpodbijati na podlagi obveznosti, ki je potrjena s papirjem s sklicevanjem na neobstoj podlage za obveznost ali njena neveljavnost (člen 147 Civilnega zakonika Ruske federacije). Ta pravila pa veljajo samo za dobrovernega imetnika.
Torej smo identificirali značilnosti, ki so značilne za vrednostne papirje na splošno. Ker je definicija iz člena 142 Civilnega zakonika Ruske federacije vsrkala predvsem teoretični razvoj odvetnikov devetnajstega stoletja, je dobila največji odsev vrednostnega papirja kot dokumenta.
Zato kritičnost pripomb na pozitivno zakonodajo ni izginila. Nekateri pravniki pravijo, da se domači pravni red sooča z dualizmom sistema vrednostnih papirjev: v Rusiji se vzporedno razvijata dva podsistema vrednostnih papirjev - enega, ki temelji na tradicionalnem razumevanju vrednostnih papirjev, ki vključuje tradicionalnega prinosnika, naročilo, imenske vrednostne papirje. preneseni prek sistema indosamenta, kot tudi navadni imenski vrednostni papirji, pravice do katerih se prenesejo z odstopom; druga pa je bila osredotočena na izdajne vrednostne papirje.
Prav tako je prišlo do rahlega premika v polemikah v smeri dokumentarne in nedokumentarne oblike, in sicer k priznavanju brezdokumentarnih vrednostnih papirjev kot takih. Naš pozitiven odnos do takšne oblike, kot je nedokumentarna, ne določa le možnost, da jo obravnavamo kot pravno abstrakcijo, ki ima materialni medij (pisni ali računalniški), temveč tudi praktična nujnost njenega obstoja.
Značilnost vrednostnih papirjev
Kot značilnost vrednostnega papirja je treba izpostaviti tisto, kar včasih imenujemo dvojnost. Zakaj je značilna? Ključna točka pri tem je, da je pravni položaj vrednostnega papirja edinstven. Po eni strani je označen kot predmet državljanskih pravic, torej polnopravni udeleženec v civilnem obtoku, s čimer ureja njegovo zunanjo stran. Po drugi strani pa notranja vsebina spada pod ureditev obveznega dela pozitivnega prava. Zato to značilnost vrednostnega papirja, ker ni neločljivo povezana z drugimi predmeti državljanskih pravic, štejemo za njeno lastnost. Kot smo že ugotovili, je njegova neodtujljiva lastnost, da je v njem potrjena lastninska pravica upnika, ki lahko zaradi druge lastnine vrednostnega papirja, in sicer prostega prenosa ene osebe na drugo, spremeni neomejeno število krat. Edina omejitev je lahko čas izpolnitve pravic do papirja. A kljub temu za vsakega novega upnika ustvari enake pravice kot za prejšnjega. To pomeni, da je prva stran dvojnosti pravica papirja. O tem lahko rečemo tudi naslednje.
V besedilu svoje predstavitve vsak vrednostni papir vsebuje obveznost plačila ali vrnitve (vrnitve); in zato se na prvi pogled morda zdi, da vrednostni papirji na splošno ne predstavljajo nič drugega kot pisni dokaz o v njih določenih obveznostih, terjatvah do enega in dolgovih do drugega od udeležencev obveznosti. Toda vrednostni papir je več kot le listina kot navaden pisni dokaz dolžniških pravic: v njem navedena obveznost ni samo dokumentirana, ampak je v njem utelešena in poleg tega utelešena v vsej svoji vsebini. Za tak obstoj je obveznost ločena od svoje vzročne podlage, od pogodbe, iz katere je nastala. Poleg tega je odtrgana enostransko: v besedilu papirja je navedena kot pravica zahtevati in prejemati, čeprav je pogosto, zlasti v komercialnih zapisih, taka pravica pogojna: pravica zahtevati in prejemati morata biti hkrati oz. predhodno izdano; predmet povpraševanja in prevzema je obremenjen s takšnim ali drugačnim plačilom. Tako enostranska narava obveznosti iz komercialnih zapisov velja tudi za tiste, ki izhajajo iz dvostranskih poslov. Bilateralizem se v njih odraža, vendar je oblikovan tako, da je še vedno enostranska pravica zahtevati in prejemati, vendar le zaradi hkratne ali predhodne oprostitve plačila, ki leži na predmetu povpraševanja in prejemka na varščini. .
Varnostni vrednostni papir vsebuje, vsebuje v sebi celotno vsebino obveznosti, ki je v njem določena, kot terjatev za enega in dolg za drugega. Toda v to vsebino sodijo le takšni trenutki, pri katerih je za zavezanca po komercialnem zapisu, za njegovega dolžnika indiferentna identiteta tistega, ki ima pravico zahtevati, identiteta upnika papirja. Tu se pojavi druga stran varnosti. Ker samo zavarovanje zakonodajalec pripisuje stvarem, lahko tako kot pri vsaki stvari nastane vsaka lastninska pravica. Z drugimi besedami, lahko govorimo o »pravici do papirja«. To pomeni naslednje.
Vrednostni papirji so torej namenjeni trgovanju, da nadomeščajo in predstavljajo predmete, za katere predstavljajo. So bodisi blago, ker nadomeščajo in predstavljajo blago; ali - denarne, ker nadomeščajo in predstavljajo denarne zneske. Blago in denarne vsote so predmet prometnih prometov, vendar so tem prometom pripisani tudi vrednostni papirji, zato so vsi enako prenosljivi. Prenosljivost komercialnih zapisov ni nič drugega kot možnost trajne spremembe identitete upnikov. Tako njegov dolžnik ob terjatvi in prejemu vrednostnega papirja ne ve in ne more vedeti, kje in kdo je njegov upnik; dolžnik ne more izročiti upniku predmeta terjatve na vrednostnem papirju; nasprotno, upnik mora to stvar vzeti od dolžnika.
Torej, tukaj smo obravnavali takšno značilnost vrednostnega papirja, kot je dvojnost, ki je manifestacija dveh pravic "s papirja" in "na papirju". Nato morate preiti na razvrstitev vrednostnih papirjev po značilnostih.
2.3. Klasifikacija vrednostnih papirjev
Z razvojem civilnopravne znanosti, pojavom novih vrst vrednostnih papirjev narašča tudi število klasifikacijskih značilnosti. Če so v znanosti o civilnem pravu sredine poznega devetnajstega stoletja različni raziskovalci izpostavili največ tri do pet znakov: po vsebini, po osebnosti upnika, po osebnosti dolžnika, potem lahko trenutno razlikovati vsaj dvajset.
V praksi se vrednostni papirji razlikujejo po številu lastnosti, saj ne govorimo le o razlikah med vrstami vrednostnih papirjev, temveč tudi med vrednostnimi papirji iste vrste, ki jih izdajajo različni izdajatelji.
Razvrstitev vrednostnih papirjev je njihova delitev na parno nasprotne vrste glede na nekatere pravne značilnosti, predvsem od zgoraj naštetih. Hkrati je treba opozoriti, da razvrstitev določenih vrst vrednostnih papirjev v določen razred ni strogo opredeljena, saj lahko, kot bomo videli kasneje, vsaka posamezna vrsta vsebuje značilnosti iz različnih klasifikacij. Z drugimi besedami, na primer, obveznica se lahko hkrati razvrsti kot dokumentarni in nedokumentarni vrednostni papirji ter je tudi imenska ali prinosniška. Naša naloga bo vključevala premislek o vsebini posamezne skupine, poudarjanje njihovih razlik z vidika teoretične komponente.
Tako zdaj postajajo vse večji pomen vrednostni papirji, ki niso izraženi v materialnem mediju. Ker zakonska definicija govori o papirju kot dokumentu, bomo prvo razvrstitev izvedli na podlagi dokumentarnosti in nedokumentarnosti. Dokumentarni vrednostni papirji, imenovani tudi papirni vrednostni papirji, so papirji, izdani v obliki dokumenta. Papirna oblika je zgodovinsko prva oblika varnosti. Menica, ček, nakladnice, skladiščna potrdila in drugo morajo biti izdani v dokumentarni obliki. Obstajajo pa tudi vrednostni papirji, ki se lahko izdajo le v nedokumentarni obliki. Mednje sodijo v skladu s 16. členom Zakona o trgu vrednostnih papirjev imenski lastniški vrednostni papirji ter 2. odstavek 20. člena Zakona o hipotekarnih vrednostnih papirjih hipotekarna udeležba. Nedokumentirani papirji so zapisi na materialnih (računalniških, elektronskih) medijih, katerih izvajanje je urejeno z zakonom. Brezdokumentarna oblika vrednostnega papirja je trenutno povezana z njegovo pripadnostjo lastniškim vrednostnim papirjem. Vendar oblika obstoja vrednostnega papirja nikakor ne izhaja iz njegovega razmerja glede izdaje ali dogovora med izdajateljem in vlagateljem1. Vsaka vrsta zavarovanja lahko obstaja tako v dokumentarni kot v nedokumentarni obliki. To izhaja tako iz člena 149 Civilnega zakonika Ruske federacije kot tudi iz določb člena 144 Civilnega zakonika Ruske federacije, ki nam omogočajo sklepanje, da bi pravica do izdaje vrednostnih papirjev v takšni ali drugačni obliki V tem primeru je potreben le ustrezen odraz tega v zakonu.
Ker vrednostni papirji zagotavljajo določene lastninske pravice in je vsebina razmerij, iz katerih so nastali, lahko različna, bomo glede na to, kakšne obveznosti izhajajo iz izdajatelja vrednostnega papirja, izvedli naslednjo klasifikacijo. Z drugimi besedami, glede na njihovo vsebino jih lahko razdelimo na gotovino, blago in vrednostne papirje, ki dajejo pravico do sodelovanja pri upravljanju delniške družbe. Denarni vrednostni papirji dajejo svojim imetnikom pravico do prejema določenega zneska denarja. Primeri takšnih vrednostnih papirjev so čeki, menice, varčevalni in depozitni certifikati.
Po drugi strani pa je mogoče denarne vrednostne papirje, odvisno od določitve pravice lastnika do prejema odstotka nominalne vrednosti, razdeliti na: dobičkonosne in nedonosne. Dohodkovni vrednostni papirji so vrednostni papirji, pri katerih ima izdajatelj pogoj, da izplača določen dohodek v obliki dividende na delnico ali obresti na obveznico, pa tudi v obliki diskonta. Slednja oblika je razlika med nominalno vrednostjo in najnižjo tržno ceno njenega nakupa. V tem primeru je možno, da lastnik prejme plačila, ki niso časovno podaljšana, ampak en sam znesek, ki ga plača izdajatelj ob odkupu vrednostnega papirja. Dohodkovni vrednostni papirji vključujejo delnice in obveznice. Nedonosni vrednostni papirji so vrednostni papirji, ki ne zagotavljajo izplačila dohodka s strani izdajatelja. Določajo le obveznost dolžnika, da plača znesek, ki je določen v varščini. Takšni papirji vključujejo čeke in menice.
Blagovni vrednostni papirji poosebljajo pravico do vrednosti, izražene v blagu. V kategorijo te vrste sodijo tisti vrednostni papirji, s posedovanjem katerih so povezana določena stvarnopravna razmerja; na primer nakladnica, nalog, skladiščni list in drugo. Vsak lastnik enega od teh dokumentov ima pravico razpolagati z dragocenostmi (blagom), navedenimi v njih. Namesto dejanske dostave blaga v primerih prodaje ali zastave se prenese le ustrezen dokument. V sodobni trgovini je včasih isti izdelek predmet več poslov prodaje ali zastave, preden preide v dejansko last prevzemnika.
In končno, vrednostni papirji, ki svojim lastnikom dajejo pravico do sodelovanja pri upravljanju premoženja, vključujejo delnice delniških družb, saj imajo le ti pravico izdati to vrsto vrednostnih papirjev. Udeležba lastnikov te vrste vrednostnih papirjev je določena zlasti v zveznem zakonu o delniških družbah. Ta pravica se izraža v zmožnosti udeležbe na sestankih in glasovanja o vprašanjih, ki so nanje predstavljena. Tako 2. del 31. člena omenjenega zakona pravi, da lahko "delničarji - lastniki navadnih delnic družbe v skladu s tem zveznim zakonom in statutom družbe sodelujejo na skupščini delničarjev z glasovalno pravico." o vseh vprašanjih iz njene pristojnosti", 4. del istega člena pa določa tudi, da "delničarji - lastniki prednostnih delnic sodelujejo na skupščini delničarjev z glasovalno pravico pri odločanju o vprašanjih reorganizacije in likvidacije družbe." Kot je razvidno iz predstavljenih določb, obstajajo določene omejitve pri teh pravicah, vendar je že sama njihova prisotnost sestavni lastnost tovrstnega papirja.
Delitev vrednostnih papirjev naj se izvede tudi na podlagi, za katero je značilen način določitve pooblaščenca za pravice, potrjene v vrednostnem papirju. Glede na to ločimo prinosniške vrednostne papirje, imenske vrednostne papirje in vrednostne papirje naročila. Ta razvrstitev je neposredno vključena v člen 145 Civilnega zakonika Ruske federacije. Praktični pomen takšne stopnjevanja se izraža v dajanju drugačnega pravnega statusa določeni vrsti vrednostnih papirjev, pa tudi v vzpostavitvi postopka za prenos pravic, ki so v njih zapisane. Prinosniški vrednostni papir je vrednostni papir, ki ne označuje določene osebe, ki je lastnik izvršitve. Po tem členu lahko pravice iz takega vrednostnega papirja pripadajo imetniku vrednostnega papirja. Hkrati ne bi smelo biti nobenih posebnosti glede navedbe te osebe. Povedano drugače, uveljavljanje in prenos pravic po takem papirju ima pravico, da ga prejme oseba, ki ga predloži, zavezanec pa ne more zahtevati ničesar več kot to predložitev. To potrjuje določba 1. odstavka čl. 146 Civilnega zakonika Ruske federacije. Čeki, obveznice, zadolžnice, preprosta skladiščna potrdila in drugo se lahko izdajo kot vrednostni papirji na prinosnika v skladu z rusko zakonodajo.
Imenski vrednostni papir je tak vrednostni papir, katerega izvršba se lahko izvede samo na osebo, ki je v njem neposredno navedena. To navodilo velja za vse oblike vrednostnih papirjev, tako dokumentarne kot nedokumentarne. Tako obveznost dolžnika poleg same izvršbe vključuje identifikacijo upnika, ki se izvede s predložitvijo identifikacijskih dokumentov. Zakon ne omejuje prenosa tovrstnih vrednostnih papirjev, vendar to zahteva izpolnjevanje številnih formalnosti in obveznih postopkov, kar močno oteži njihov obtok, za razliko od prinosniških vrednostnih papirjev. Torej, odstavek 2 čl. 146 Civilnega zakonika Ruske federacije pravi: »Pravice, potrjene z imenskim vrednostnim papirjem, se prenesejo na način, določen za odstop terjatev (cesijo). V skladu s 390. členom tega zakonika za neveljavnost ustrezne zahteve odgovarja tisti, ki prenese pravico iz vrednostnega papirja, ne pa tudi za njeno neizpolnitev. Po drugi strani to pomeni, da je za prenos pravice do imenskega vrednostnega papirja potrebno izpolnjevati zahtevo po obliki takega prenosa (člen 389 Civilnega zakonika Ruske federacije), poleg tega pa oseba odgovoren po tej varščini, je treba obvestiti o tej dodelitvi. Kot imenski vrednostni papirji se lahko uporabljajo delnice, potrdila o varčevanju in vlogi, menice in drugo.
Nalogni vrednostni papir je tako kot imenski vrednostni papir izdan določeni osebi, ki pa lahko potrjeno pravico uveljavlja ne le samostojno, temveč s svojim ukazom (ki se imenuje naloga ali odredba) imenuje tudi drugo pooblaščeno osebo. Posledično je dolžnik dolžan izpolniti obveznost do osebe, ki je neposredno navedena v varščini ali v nalogu (nalogu) te osebe. Z drugimi besedami, lastniku vrednostnega papirja naročila (indor) je omogočena, neobremenjena s posebnimi formalnostmi, da prenese pravice iz takega papirja na drugo osebo (indor). To se naredi tako, da se na tem papirju naredi zaznamek, ki se imenuje indosament, ki je lahko bodisi naročilo, torej navedba osebe, ki ji ali po čigavem ukazu naj se izvrši izvršitev, ali prazno, torej brez navedbe takega oseba. Zaznamek se lahko izvede ne samo na hrbtni strani vrednostnega papirja, temveč tudi na dodatnem listu, ki je posebej oblikovan za ta namen. Takšen list za račun se imenuje alonga. Tukaj lahko izpostavite lastnost dvojnosti takih papirjev. Po eni strani lahko delujejo kot nosilec. Po drugi strani pa ime. Kljub temu ima ta kategorija vrednostnih papirjev številne značilnosti, zaradi katerih so ločeni. Prvič, civilna zakonodaja predvideva izjemo od splošnega pravila za prenos pravic v celoti na indos. Po odst. 3 str. 3 art. 146 Civilnega zakonika je indosament mogoče omejiti le z navodilom za uveljavljanje pravic, potrjenih z vrednostnim papirjem, ne da bi se te pravice prenesle na indosatarja (mandosament). V tem primeru indosatar nastopa kot zastopnik. Obstaja še ena razlika med vrednostnimi papirji naročila. Torej, če je za imenski vrednostni papir prenosnik svoje pravice do njega odgovoren novemu upniku le za veljavnost obveznosti, zapisane v takem papirju, ne pa tudi za njeno izpolnitev, potem je lastnik nalognega vrednostnega papirja v primeru njegove prenos na drugo osebo je odgovoren tako za obstoj obeh kot za njegovo izvedbo (člen 146 Civilnega zakonika). Hkrati so v krog solidarnih obtožencev tudi vse osebe, ki so na takem papirju naredile zaznamke, razen če so v njem naredile posebno klavzulo »brez mene«. Med tovrstne papirje sodijo dvojna skladiščna potrdila, nakladnice, menice in drugo.
Poudariti je treba tudi, da si zakonodajalec pridržuje pravico omejiti izdajo katere koli vrste vrednostnih papirjev na prinosnika, naloga ali imenskega, ker 2. odstavek 2. čl. 145 Civilnega zakonika vsebuje naslednje pravilo: "Zakon lahko izključi možnost izdaje vrednostnih papirjev določene vrste kot imenske, kot naročilo ali kot vrednostne papirje na prinosnika."
Naslednja osnova za razvrstitev je način izdaje vrednostnih papirjev. Glede na to ločimo emisione in neemisijske vrednostne papirje. Da se papir razvrsti kot emisijski, mora hkrati izpolnjevati naslednje zahteve iz čl. 2 Zveznega zakona z dne 22. aprila 1996 št. 39-FZ "O trgu vrednostnih papirjev" (s spremembami 27. julija 2006):
a) določi celotno premoženjsko in nepremoženjsko pravico, ki je predmet certificiranja, prenosa in brezpogojnega izvrševanja v skladu z obliko in postopkom, ki ga določa Zvezni zakon "O trgu vrednostnih papirjev";
b) biti postavljen po izdajah;
c) ima enak obseg in pogoje uveljavljanja pravic znotraj ene izdaje, ne glede na čas nakupa vrednostnega papirja.
Izdaja emitivnih vrednostnih papirjev pa je skupek vseh vrednostnih papirjev enega izdajatelja, ki svojim lastnikom zagotavljajo enak znesek pravic in imajo enako nominalno vrednost v primerih, ko obstoj nominalne vrednosti določa zakonodaja države. Ruska federacija. Tako je značilnost te skupine vrednostnih papirjev njihov množični obseg izdaje, od katerih je vsakemu dodeljena ena sama državna registrska številka ali identifikacijska številka. Sem spadajo delnice, obveznice, opcije izdajatelja in drugo.
Za razliko od lastniških vrednostnih papirjev nelastniški vrednostni papirji ne samo, da nimajo navedenih lastnosti, ampak se praviloma izdajo tudi po kosu. Vsaka taka vrsta zavarovanja lastniku dodeli posamezen obseg pravic, ki se uveljavlja v zanj posebej določenih rokih. Izdaja teh listin nima elementa javnopravne narave, torej zanje ni značilna državna registracija. Dolžnik samostojno, brez posebnega nadzora, izda varščino. Čeprav lahko dejavnosti samega izdajatelja nadzoruje država, na primer licencira. Ta vrsta vrednostnih papirjev vključuje menice, čeke, potrdila o skladišču.
Drugi razlog, zaradi katerega se vrednostni papirji lahko delijo, je, kdo je njihov izdajatelj, to je oseba, ki v svojem imenu nosi obveznosti do lastnika vrednostnih papirjev, da uveljavlja pravice, ki so v njih zapisane. Po tej osnovi jih delimo na državne, občinske in zasebne. Ker v bistvu vrednostni papirji služijo privabljanju prostih sredstev državljanov in praviloma kritju določenega dela stroškov, je običajno, da država, občine krijejo svoje proračunske stroške, pa tudi posamezna zasebna podjetja, izdajati različne vrste vrednostnih papirjev. Glavne določbe o izdaji državnih in občinskih vrednostnih papirjev so določene s poglavjem 14 Proračunskega zakonika Ruske federacije in zveznim zakonom št. Vrednostni papirji« (s spremembami 18. decembra 2006) . Tako 2. člen omenjenega zakona določa, da se vrednostni papirji, izdani v imenu Ruske federacije, priznajo kot vrednostni papirji zvezne države, vrednostni papirji, izdani v imenu sestavnega subjekta Ruske federacije, pa kot državni vrednostni papirji sestavnih subjektov Ruske federacije. , občinski vrednostni papirji pa so priznani kot vrednostni papirji, ki jih izda v imenu občine. Hkrati določba 3. člena pravi, da se "državni in občinski vrednostni papirji lahko izdajo v obliki obveznic ali drugih vrednostnih papirjev, povezanih z vrednostnimi papirji izdanega razreda v skladu z zveznim zakonom "O trgu vrednostnih papirjev"". Tako je obseg vrednostnih papirjev, v katerih se lahko izrazijo zadolževanja tako države kot občin, omejen z njihovo pripadnostjo emisiji. Povedano drugače, državni in občinski vrednostni papirji ne morejo obstajati v obliki nakladnice, skladiščnega potrdila ali menice, kakor tudi drugi vrednostni papirji, ki ne izpolnjujejo zahtev iz čl. 2 Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev". Ob tem je treba opozoriti, da je izdaja državnih vrednostnih papirjev možna le, če je odobrena z zakonom ali s sklepom predstavniškega organa občine o proračunu ustrezne ravni. V zvezi s tem se nekoliko razlikujejo ciljne dolžniške obveznosti Ruske federacije, ki jih ureja zvezni zakon "O obnovi in zaščiti prihrankov državljanov Ruske federacije" z dne 15. maja 1995. ki je v skladu s čl. 5. tega zakona so tudi državni vrednostni papirji. Njihov videz je posledica prenosa državnih vrednostnih papirjev ZSSR in potrdil Hranilnice ZSSR v ciljne dolžniške obveznosti Ruske federacije. Zato tukaj ni vredno govoriti o širjenju tovrstnih vrednostnih papirjev, obravnavati jih je treba kot enkraten pojav, ki ga povzroča potreba po varčevanju vlog državljanov kot posledica reorganizacije Sovjetske zveze v Rusko federacijo. . Te vrste vrednostnih papirjev vključujejo državne kratkoročne brezkuponske obveznice, obveznice državnih hranilnih posojil Ruske federacije, ciljne obveznice Ruske federacije, ciljne zakladne obveznice Ruske federacije in druge. Treba je opozoriti, da so bile obveznosti sovjetske države pretvorjene v glavne vrste vrednostnih papirjev v skladu z rusko zakonodajo.
Ker za posameznike ni omejitev pri izdaji določenih vrst vrednostnih papirjev, na splošno predstavljajo glavnino izdaje vrednostnih papirjev v vsej njihovi raznolikosti. Hkrati se lahko vzpostavi državni nadzor nad postopkom in pogoji za izdajo vrednostnih papirjev. Tako zvezni zakon "o trgu vrednostnih papirjev" določa postopek državne registracije emitivnih vrednostnih papirjev, zvezni zakon "o hipotekarnih vrednostnih papirjih" z dne 11. novembra 2003 pa ne določa le postopka izdaje hipotekarnih vrednostnih papirjev, temveč tudi določa krog poslovnih subjektov, ki imajo pravico do izdaje tovrstnih vrednostnih papirjev.
Trenutno so pravne osebe glavni izdajatelji vrednostnih papirjev, saj je glavna točka pri izdajanju razmerij tukaj izpolnjevanje zahtev, pravne osebe pa imajo praviloma veliko več možnosti za to kot fizične osebe. Kljub temu pa dolžnik za obveznosti, potrjene z vrednostnimi papirji, neposredno odgovarja z vsem svojim premoženjem, vendar v mejah, s katerimi so terjatve teh vrednostnih papirjev omejene. Kot zasebni vrednostni papirji se lahko izdajo zadolžnice, čeki, obveznice, delnice, nakupni boni in drugo.
Glede na prisotnost dodatnih jamstev za prejem izvršitve ločimo vrednostne papirje s zavarovanjem in vrednostne papirje brez zavarovanja. Glavna zahteva tukaj je prisotnost bodisi poroštva, bodisi bančne garancije ali zastave, pa tudi druge metode, ki zagotavljajo izpolnitev obveznosti izdajatelja. Kot take delujejo hipotekarno zavarovane obveznice in hipotekarni udeležbeni certifikati, zavarovane obveznice in drugo.
Glede na obdobje obstoja se vrednostni papirji delijo na nujne in trajne. Nujno - to so vrednostni papirji, obdobje obstoja je časovno omejeno glede na pogoje izdaje, imajo vnaprej določeno obdobje obtoka. Tipičen primer sta obveznica in menica. Trajni so vrednostni papirji, katerih obstoj časovno ni omejen, torej se uveljavljanje pravic na njih časovno podaljša, trenutek prenehanja izpolnjevanja obveznosti izdajatelja pa ni vnaprej znan. Delnica je klasičen primer tega.
Tu smo preučili najpomembnejše značilnosti klasifikacij, vendar so v pravni literaturi podani dodatni razlogi za delitev vrednostnih papirjev, ki pa so praviloma že izpeljane narave, torej delijo vrednostne papirje na skupine že znotraj samih razredov, ki jih podvrže še večji razdrobljenosti. Ti zlasti vključujejo delitev: a) dolgoročnih vrednostnih papirjev na kratkoročne, srednjeročne, dolgoročne; b) emisioni vrednostni papirji, katerih izdaja je predmet državne registracije in ni predmet; c) po stopnji dohodka v visokodohodke, srednje dohodke, nizke dohodke. Številni znaki so ekonomske narave, kot je na primer delitev glede na kakovost naložbe.
Nato se obrnemo na obravnavo tistih vrst papirjev, ki v skladu s čl. 143 Civilnega zakonika Ruske federacije in drugi zvezni zakoni so razvrščeni kot dragoceni. Hkrati za vsako vrsto izpostavimo njihove inherentne značilnosti, kot so oblika, obvezni podatki, pravice, ki jih potrjujejo, načini njihovega prenosa, pa tudi dolžnik (izdajatelj) in upnik. Z drugimi besedami, obravnavajte jih z vidika pravne definicije.
POGLAVJE 3. VRSTE VREDNOSTNIH PAPIROV
Promocija
Najprej se vrnimo k določbi čl. 143 Civilnega zakonika: »Vrednostni papirji vključujejo: državno obveznico, obveznico, menico, ček, depozit in varčevalno potrdilo, bančno hranilno knjižico na prinosnika, nakladnico, delnico, privatizacijske vrednostne papirje in drugo. dokumenti, za katere velja zakonodaja o vrednostnih papirjih ali na način, ki ga predpisuje, razvrščeni kot vrednostni papirji.
Torej kot eno od vrst vrednostnih papirjev zakonodajalec opredeljuje delež. Zdaj pa si oglejmo njegove značilnosti.
Pravni pojem deleža je zapisan v odst. 2 žlici. 2 Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev". Delnica je izdajni vrednostni papir, ki zagotavlja pravice njenega lastnika do prejema dela dobička delniške družbe v obliki dividend, do sodelovanja pri upravljanju delniške družbe in do dela premoženja. ki ostane po njegovi likvidaciji. Delnica je imenski vrednostni papir (odstavek 3, odstavek 2, 25. člen Zveznega zakona z dne 26. decembra 1995 št. 206-FZ "O delniških družbah" (s spremembami 18. decembra 2006).
Po določbah teh zakonov, in sicer: razvrstitev delnice kot imenskega lastniškega vrednostnega papirja, se ta vrsta vrednostnih papirjev lahko izda samo v nedokumentarni obliki, razen v primerih, ki jih določajo zvezni zakoni (1. člen 16. člena zakona). "Na trgu vrednostnih papirjev"). Lastnik delnice se torej določi na podlagi vpisa v sistem vodenja registra imetnikov vrednostnih papirjev oziroma v primeru deponiranja vrednostnih papirjev na podlagi vpisa v depo račun.
Obračunavanje pravic delničarjev zagotavlja izdajatelj oziroma registrar, ki vodi register delničarjev (8. člen Zakona o trgu vrednostnih papirjev). Po dopisu Zvezne komisije za trg vrednostnih papirjev z dne 24. marca 2004 št. 04-СХ-09/5118 je prenos registra imetnikov vpisanih vrednostnih papirjev v registrarja obvezen, če je število delničarjev izdajatelja več kot 50.
Za prenos delnic z ene osebe na drugo je treba registrarju predložiti nalog za prenos, v katerem lastnik izrazi svojo voljo glede pripadajočih vrednostnih papirjev. Hkrati zakon ne zahteva predložitve kupoprodajne pogodbe vpisniku.
Delnica je vrednostni papir, ki ga izda samo delniška družba za znesek svojega odobrenega kapitala.
Tako dejanje daje pravico do:
1) prejemanje dela dobička delniške družbe v obliki dividend;
2) sodelovanje pri upravljanju JSC;
3) na del premoženja JSC, ki ostane po njegovi likvidaciji.
Po drugi strani so delnice razdeljene na dve vrsti: navadne in prednostne. Navadni delež po čl. 31 zakona "o delniških družbah" daje lastniku pravico:
a) sodelovanje na skupščini delničarjev JSC s pravico glasovanja o vseh vprašanjih iz njegove pristojnosti;
b) prejemanje dividend;
c) prejem dela premoženja JSC v primeru njegove likvidacije (likvidacijska vrednost).
Prednostna delnica, kot je določeno v čl. 32 istega zakona daje lastniku pravico:
a) prejemanje določene dividende;
b) prednostna pravica do prejema dividend;
c) prejem določene likvidacijske vrednosti, preden imetniki navadnih delnic prejmejo podobno vrednost;
d) sodelovanje na skupščini delničarjev z glasovalno pravico pri odločanju o vprašanjih reorganizacije ali likvidacije delniške družbe, pri uvajanju sprememb in dopolnitev statuta delniške družbe, ki omejujejo pravice lastnikov delniške družbe. delnice te vrste.
Glavna značilnost delnice kot vrednostnega papirja, ugotavlja G.N. Ševčenka, je, da so premoženjske in nepremoženjske pravice, ki jih zagotavlja, tesno povezane, prepletene, kar nam omogoča sklepanje, da delež zagotavlja nekakšen nabor pravic - pravico do članstva v korporaciji, korporativno pravo. Ob priznavanju dopustnosti ločevanja korporativnih vrednostnih papirjev je treba opozoriti, da je taka ločitev pogojna, saj korporativne pravice na splošno v svojem bistvu gravitirajo k lastninskim pravicam. Značilnost delnic kot korporativnih vrednostnih papirjev, ki zagotavljajo pravico do sodelovanja v zadevah delniške družbe, je možnost, da jih, če jih je določeno število, dajejo, da vplivajo na izvajanje podjetniških in drugih dejavnosti s strani skupne družbe. delniška družba.
Delnice so plasirane v izdaje, kar se razume kot celota vseh vrednostnih papirjev enega izdajatelja, ki svojim lastnikom dajejo enak znesek pravic in imajo enako nominalno vrednost v primerih, ko je obstoj nominalne vrednosti predviden z zakonodajo Ruska federacija. Izdaja in poročilo o rezultatih izdaje sta predmet državne registracije, ne glede na vrsto delniške družbe, zaprto ali odprto. Tako vsaka delnica vsebuje državno registrsko številko izdaje, ki zagotavlja enak znesek pravic njihovim lastnikom.
Značilnost delnice kot vrednostnega papirja je, da se lahko delnica v primerih, določenih z zakonom, »razdeli«. Kot je opredeljeno v odstavku 3 čl. 25 Zakona o delniških družbah, če pri uveljavljanju predkupne pravice do pridobitve delnic proda delničar zaprte družbe, pri uveljavljanju predkupne pravice do pridobitve dodatnih delnic, pa tudi pri konsolidaciji delnic delničarju ni mogoče pridobiti celega števila delnic, nastanejo deli delnic ali delni deleži. V veljavi je obvestilo Zvezne komisije za trg vrednostnih papirjev z dne 26. 11. 2001 št. IK-09/7948 o oblikovanju dela delnic (drobnih delnic). Kot je pojasnjeno v zgornjem dopisu, se delni deleži oblikujejo v primerih, ko nakup celega števila delnic ni mogoč, in sicer:
a) pri uveljavljanju prednostne pravice do pridobitve delnic, ki jih proda delničar zaprte družbe;
b) pri uveljavljanju predkupne pravice za pridobitev dodatnih delnic;
c) pri konsolidaciji delnic.
Seznam primerov, v katerih se oblikujejo delni deleži, je izčrpen. Delni delež je v obtoku kot cela delnica. Če oseba pridobi dva ali več delnih deležev iste kategorije (vrste), tvorijo en celoten in (ali) delni delež, enak vsoti teh delnih deležev. Delničar - lastnik delnega deleža ima pravice v višini, ki ustreza delu celotnega deleža določene kategorije (vrste), ki je delni delež.
Iz vrste delniške družbe, zaprte ali odprte, izhaja posebnost deleža v prostem prometu. Z drugimi besedami, delnice zaprte delniške družbe se lahko odtujijo vnaprej določenemu krogu oseb, medtem ko se delnice odprte delniške družbe prenašajo brez omejitev v razmerju do nasprotnih strank lastnika te vrste vrednostnih papirjev.
Na podlagi navedenega in v povezavi tega s klasifikacijskimi merili je torej delnica mogoče opredeliti kot izdajajoč nedržavni (zasebni) registriran dohodkovni vrednostni papir brez zavarovanja, ki obstaja v nedokumentarni obliki in potrjuje trajne denarne in korporativne pravice njegov lastnik, ki je lahko tako v odprtem obtoku , kot tudi zaprt.
Bond
Civilni zakonik obravnava obveznico kot eno od možnosti za obstoj posojilne pogodbe. Hkrati njegova izdaja sama po sebi še ne povzroča obveznosti za izdajatelja, le njegova odtujitev v obliki prodaje in nakupa povzroči takšne posledice. Odstavek 1 člena 816 Civilnega zakonika Ruske federacije se glasi: "V primerih, določenih z zakonom ali drugimi pravnimi akti, se lahko posojilna pogodba sklene z izdajo in prodajo obveznic." Zakonodajalec jasno opredeljuje način odtujitve kot odškodninsko pogodbo, to pomeni, da obveznice sprva ni mogoče brezplačno prenesti na lastnika, saj je njen videz odvisen od potrebe izdajatelja po posojilu. Ne bo pomote reči, da je ta vrsta vrednostnih papirjev najbolj razširjena v civilnem obtoku. Ker njihovi izdajatelji niso le odvetniške pisarne, ampak tudi državni organi, saj je obveznica glavno sredstvo zadolževanja za kritje notranjih in zunanjih stroškov.
V odstavku 2 člena 816 Civilnega zakonika Ruske federacije je podana tudi definicija obveznice: "Obveznica je vrednostni papir, ki potrjuje pravico imetnika, da prejme od osebe, ki je izdala obveznico, v roku z njo določena nominalna vrednost obveznice ali drugega enakovrednega premoženja. Obveznica daje njenemu imetniku tudi pravico do prejema fiksnega odstotka nominalne vrednosti obveznice ali drugih lastninskih pravic. Opredelitev v členu 2 Zveznega zakona o trgu vrednostnih papirjev je nekoliko bolj specifična, dodaja, da je obveznica lastniški vrednostni papir, obresti in/ali diskonti pa so prihodki od obveznic.
Torej, najprej je obveznica emitivni vrednostni papir, kar posledično pomeni, da ima naslednje lastnosti, ki jih vsebuje zakon o trgu vrednostnih papirjev:
a) določa celoto lastninskih pravic, kar jasno izhaja iz dveh predstavljenih opredelitev; opozoriti je treba, da so pravna razmerja denarne narave, zato je treba obveznico po naši klasifikaciji uvrstiti med denarne vrednostne papirje;
b) je dano v izdaje, ki so predmet državne registracije in jih urejata zvezni zakon "O trgu vrednostnih papirjev" in Uredba Zvezne službe za finančne trge Ruske federacije št. dokumentov" in;
c) ima enak obseg in pogoje uveljavljanja pravic znotraj ene izdaje, ne glede na čas nakupa vrednostnega papirja; ker se obveznice lahko izdajo le za določen čas (to je razloženo z njihovo izdajo na podlagi nastanka posojilnega razmerja, katerega glavna načela so nujnost, odplačilo in plačilo), jih lahko pripišemo nujnim vrednostnim papirjem.
Obveznica kot izdajni vrednostni papir je lahko registrirana ali na prinosnika (člen 16 Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev"). Hkrati je oblika obstoja obveznice neposredno odvisna od tega, kako je v njej označena pooblaščena oseba. Torej, v skladu s čl. 16 Zakona o trgu vrednostnih papirjev se lahko izdajo registrirani emisijski vrednostni papirji samo v nedokumentarni obliki, razen v primerih, ki jih določajo zvezni zakoni. Lastniški vrednostni papirji se lahko izdajo samo v dokumentarni obliki.
Zato je treba imensko obveznico razvrstiti kot nedokumentarne, medtem ko je treba obveznico na prinosnika uvrstiti med dokumentarne vrednostne papirje. Hkrati se lastniku izda potrdilo za vsako obveznico na prinosnika. Na zahtevo lastnika se lahko izda eno potrdilo za dve ali več obveznic na prinosnika iste izdaje, ki jih je kupil. Vendar to ne velja v primerih njihove centralizirane hrambe (člen 16 Zveznega zakona "O trgu vrednostnih papirjev"). Torej, v skladu z Odlokom vlade Ruske federacije z dne 15. maja 1995 št. 458 (s spremembami 24. avgusta 2004 št. 433) "O odobritvi splošnih pogojev za izdajo in promet obveznic zveznega posojila" Ruska federacija", so obveznice zveznega posojila izdane v dokumentarni obliki z obveznim centraliziranim shranjevanjem. Dokument, ki potrjuje pravice, zavarovane z obveznicami zveznega posojila vsake izdaje, je globalno potrdilo, izdano za to izdajo. Potrdilo je shranjeno v deponiji. Vnos na Depo račun potrjuje lastništvo obveznic zveznega posojila in je pogoj za uveljavljanje pravic. Imetniki obveznic zveznega posojila nimajo pravice zahtevati izdaje obveznic zveznega posojila.
Obveznice lahko izdajo različni poslovni subjekti. Glede na subjekt, ki izda obveznice in jamči za plačilo določenega zneska in dogovorjenih obresti njihovim lastnikom, se obveznice delijo na:
1) državni (zvezni in regionalni);
2) občinski;
3) pravne osebe.
Izdajo in promet državnih in občinskih obveznic ureja Zvezni zakon "O posebnostih izdaje in obtoka državnih in občinskih vrednostnih papirjev" z dne 29. junija 1998, pa tudi številni sklepi vlade Ruske federacije. , določeno z odredbami ministrstev.
Obveznice pravnih oseb lahko izdajo delniške družbe (člen 33 zakona "O delniških družbah") ali družbe z omejeno odgovornostjo (člen 31 Zveznega zakona z dne 8. februarja 1998 št. 14-FZ "O družbah z omejeno odgovornostjo"). ").
Izdaja in prodaja obveznic morata potekati v skladu z določili, določenimi s temi zakoni. Tako na primer v skladu s čl. 31 Zveznega zakona "o družbah z omejeno odgovornostjo" ima podjetje po celotnem plačilu pravico postaviti obveznice za znesek, ki ne presega velikosti njegovega odobrenega kapitala ali zneska zavarovanja, ki ga v ta namen podjetju zagotovijo tretje osebe. odobrenega kapitala. V primeru odsotnosti zavarovanja, ki ga družbi zagotovijo tretje osebe za zagotovitev izpolnjevanja obveznosti do imetnikov obveznic, je postavitev obveznic s strani družbe dovoljena najpozneje v tretjem letu obstoja družbe, pod pogojem, da sta dve letni bilanci stanja družbe so bili do tega trenutka ustrezno odobreni.
Obveznice so lahko zavarovane. Zavarovane obveznice so obveznice, katerih izpolnitev obveznosti je zavarovana z zastavo, poroštvom, bančno garancijo, državno ali občinsko garancijo. Obveznica, katere izpolnitev obveznosti je zavarovana na enega od zgoraj navedenih načinov, daje njenemu lastniku tudi pravico do terjatve do osebe, ki je to zavarovanje dala (člena 16 in 27.2 Zakona o trgu vrednostnih papirjev).
Obveznica je lahko tudi navadna ali zamenljiva ali zamenljiva v obveznice ali delnice (člen 19 Zakona o trgu vrednostnih papirjev), postopek in pogoje za izdajo takšnih obveznic ureja odredba Zvezne službe za finančni trg Ruske federacije. z dne 16. marca 2005 N 05-4 / pz -n "O odobritvi standardov za izdajo vrednostnih papirjev in registracijo prospektov vrednostnih papirjev".
Tako lahko za obveznico rečemo, da gre za registrirano nedokumentarno ali dokumentarno izdajo donosnega papirja z ali brez varščine, ki potrjuje denarna pravna razmerja, ki lahko vsebuje pogoj konverzije in ki jo lahko izdata in prodata oba država in občine, ki jih zastopajo njihovi organi, ter pravne osebe.
Zakladne menice
To vrsto vrednostnih papirjev ureja Uredba Vlade Ruske federacije št. 906 z dne 9. avgusta 1994 "O izdaji zakladniških obveznosti", pa tudi Pravilnik "O postopku plasiranja, obtoka in odkupa zakladniških obveznosti". ” potrdil Ministrstvo za finance z dne 21. oktobra 1994 št. 140. V skladu z navedenimi normativnimi akti je izdajatelj zakladniških obveznosti Ministrstvo za finance Ruske federacije.
Zakladne obveznosti so državni vrednostni papirji, izdani v nedokumentarni obliki v obliki vpisa na depo računih pri pooblaščenem depozitarju, ki evidentira transakcije in obremenitve. Hkrati se obtok zakladniških obveznosti izvaja le v nedokumentarni obliki na depo računih na podlagi administrativnih dokumentov. Imetniki zakladnih menic odpirajo depo račune pri pooblaščenih depozitarjih na podlagi lastne vloge. Ta vrednostni papir ima značilnosti nominalnega, saj je za prenos in uveljavljanje pravic na njem potrebna identifikacija lastnika.
Ta vrsta vrednostnih papirjev potrjuje naslednje pravice lastnika: 1) pravico do odkupa zakladniške obveznosti po trenutnem tečaju;
2) pravica do prejemanja obresti. Tako je zakladna obveznica denarni dohodkovni vrednostni papir.
Treba je opozoriti, da je značilnost tega zavarovanja možnost njegove zamenjave za davčne oprostitve v smislu plačil v zvezni proračun. S to značilnostjo je tesno povezano dejstvo, da so lahko lastniki zakladnih menic samo ruske pravne in fizične osebe.
Zakladne menice se izdajajo v serijah, od katerih je vsaka samostojna izdaja in je izdana kot globalno potrdilo za celoten znesek izdaje v dveh izvodih, od katerih se eden hrani v depou, drugi pa pri Ministrstvu za finance Republike Slovenije. Rusija. Globalni certifikat služi za določitev parametrov izdaje zakladnih menic, ki vključujejo (točka 2.2. Pravilnika Ministrstva za finance):
1) datum izdaje;
2) nominalna vrednost KO;
3) obrestna mera;
4) skupni obseg izdaje zakladnih menic;
5) datum zapadlosti (od katerega se lahko zakladniška obveznost predloži v odkup);
6) rok obtoka;
7) omejitve imetnikov zakladniških obveznosti, če obstajajo.
Dokument, ki potrjuje lastništvo zakladnih menic imetnika depo računa, je izpisek s tega računa, ki ga izdela pooblaščeni depozitar.
Zakladne menice se imenujejo vrednostni papirji, ker imajo rok za obtok (uveljavljanje pravic).
Čeprav Uredba ministrstva za finance pravi, da se lahko zakladniške obveznosti sprejmejo kot plačilo za prodano blago in opravljene storitve brez omejitev in so tudi predmet zavarovanja (točka 1.3.). Vendar odstavek 2.4. omogoča obtok zakladnih menic v omejeni in neomejeni obliki.
Lastnosti zakladniških obveznosti ustrezajo značilnostim izdajnih vrednostnih papirjev, ki jih vsebuje Zakon o trgu vrednostnih papirjev, in sicer: določajo nabor lastninskih pravic, so izdane, imajo enak obseg in pogoje uveljavljanja pravic znotraj ene izdaje, ne glede na čas nakupa vrednostnega papirja
Tako so zakladne menice državni denarno imenski vrednostni papirji, za katere so značilni: izdaja, nedokumentarnost, donosnost in nujnost.
menica
Menica je vrednostni papir, ki potrjuje brezpogojno obveznost trasata (zadolžnice) ali drugega plačnika, določenega v menici (menice), da po izteku menice plača prejeti znesek denarja imetniku menice. rok, ki ga določa predlog zakona (člen 815 Civilnega zakonika Ruske federacije). Menica je denarni vrednostni papir.
Pretok menic ureja Ženevska konvencija z dne 7. junija 1930 "O enotnem zakonu o zadolžnicah in prenosnih menicah", zvezni zakon z dne 11. marca 1997 št. 48-FZ "O zadolžnicah in prenosnih menicah" in odlok. Centralnega izvršnega komiteja ZSSR in Sveta ljudskih komisarjev ZSSR z dne 7. avgusta 1937 št. 104/1341 "O uveljavitvi uredbe o prenosljivi in zadolžni menici".
2. člen tega zakona daje državljane in pravne osebe Ruske federacije, pa tudi državo in občine, ki jih zastopajo njeni organi, zavezovati z menico in zadolžnico.
V skladu z veljavno menično zakonodajo (člen 4 Zveznega zakona "O menici in zadolžnici") morata biti menica in zadolžnica sestavljena samo na papirju (na papirju). Posledično se menična zakonodaja ne bo uporabljala za razmerja strank, ki temeljijo na necertificiranih menicah ali na menicah, sestavljenih z uporabo elektronskih ali magnetnih medijev (2. člen Odloka plenumov Vrhovnega sodišča). Ruske federacije in Vrhovnega arbitražnega sodišča Ruske federacije z dne 04. 12. 2000 št. 33/14 "O nekaterih vprašanjih prakse reševanja sporov v zvezi s pretokom računov"#"#_ftn58" name="_ftnref58" naslov ="">] Uredba Centralne banke z dne 3. oktobra 2002 št. 2-P "O brezgotovinskih plačilih v Ruski federaciji".
Ček je dokument, ki mora vsebovati naslednje obvezne podatke (člen 878 Civilnega zakonika Ruske federacije):
1) ime "ček", vključeno v besedilo dokumenta;
2) navodilo plačniku za plačilo določene vsote denarja;
3) ime plačnika in navedbo računa, s katerega se izvede plačilo;
4) navedba valute plačila;
5) navedbo datuma in kraja sestave čeka;
6) podpis osebe, ki je ček izdala - trasant.
Odsotnost katerega koli od navedenih podrobnosti v dokumentu mu odvzame veljavnost pregleda. Hkrati pa nam ena od določb tega člena, in sicer, da se navedba obresti šteje za nenapisano, ne dovoljuje, da bi (po naši klasifikaciji) pripisali ček dohodkovnim vrednostnim papirjem.
Imetnik čeka je lahko katera koli fizična ali pravna oseba. Plačnik čeka je samo banka, pri kateri ima trasant račun in ki mu je izdala čekovno knjižico. Lastnik čeka se domneva, da je dobroverni imetnik čeka. Svoje dobre vere mu ni treba dokazovati z drugimi dokumenti, na podlagi katerih je bil ček izdan.
Torej, ček, tako kot vsak vrednostni papir, potrjuje lastninsko pravico imetnika čeka, ta pravica pa se izraža v obliki prejema gotovinskega plačila. Zato je glede pravic, ki jih je treba zavarovati, ček mogoče pripisati denarnim vrednostnim papirjem.
Uveljavitev te pravice je možna ob predložitvi čeka, plača pa ga plačnik, če ga predloži v plačilo v zakonsko določenem roku.
Člen 880 Civilnega zakonika Ruske federacije omogoča sklepanje, da je ček lahko nosilni, nominalni in red, saj vsebuje sklicevanje na člen 146 Civilnega zakonika, ko ureja prenos pravic za to vrsto vrednostnega papirja. Zakonodajalec pa prepoveduje prenos osebnega čeka (člen 2, člen 880 Civilnega zakonika Ruske federacije). Prinosniški ček se lahko prenese na drugo osebo z enostavno dostavo. Za prenos čeka naročila je treba opraviti zaznamek. Navedba zakonodajalca, da se »oseba, ki ima v lasti prenosljiv ček, prejet z indosamentom, šteje za njegovega zakonitega lastnika, če svojo pravico utemeljuje na neprekinjenem nizu indosamentov«, kaže na to, da ni omejitev glede števila prenosov ceka. Poleg tega je dovoljeno narediti zaznamek v nakaznem čeku plačniku, ki prejme veljavnost potrdila o prejemu plačila. Vendar se indosament, ki ga je dal plačnik, prizna kot neveljaven.
Ček se lahko imenuje zavarovani vrednostni papir, saj se v skladu z določbo člena 881 Civilnega zakonika Ruske federacije lahko plačilo na čeku v celoti ali delno zagotovi z avalom, ki je pritrjen. na sprednji strani čeka ali na dodatnem listu z napisom »štej kot aval« in navedbo, kdo in za koga ga daje. Če ni navedeno, za koga je bil dan, se šteje, da je bil aval dan za predalnika. Garancijo plačila s čekom (avalom) lahko da katera koli oseba, razen plačnika. Avalist je odgovoren enako kot tisti, za katerega je dal aval. Poleg tega je njegova obveznost veljavna tudi v primeru, da se obveznost, za katero je jamčil, izkaže za neveljavno iz katerega koli drugega razloga kot zaradi neupoštevanja oblike.
Zakonodajalec predvideva tudi pravico do zavrnitve plačila čeka. Če plačnik noče plačati čeka, ima imetnik čeka pravico po svoji izbiri vložiti tožbo proti eni, več ali vsem zavezancem za ček (trasantu, darovalcem, indosantom), ki so solidarno odgovoren njemu.
Na podlagi navedenega lahko ček opredelimo kot dokumentarni neprofitni časovni vrednostni papir z ali brez vrednostnega papirja, ki je lahko imenski, nalog ali prinosnik in katerega obseg izdajateljev in lastnikov ni omejen.
Potrdila
Potrdila o varčevanju in depozitu
So druga vrsta vrednostnih papirjev. V skladu s čl. 844 Civilnega zakonika Ruske federacije se potrdila o vlogi in varčevanju priznavajo kot vrednostni papirji, ki potrjujejo znesek depozita kreditni instituciji in pravico vlagatelja (imetnika potrdila), da po izteku določenega obdobja prejme znesek depozita in obresti, navedene v potrdilu, v kreditni instituciji, ki je potrdilo izdala, ali v kateri koli njeni podružnici. Ta opredelitev takoj omogoča, da vrsto teh vrednostnih papirjev označimo kot denarne in dobičkonosne, saj potrjujejo ne le pravico do prejema denarja, temveč tudi obresti, ki se nanjo naračunajo.
Varčevalna potrdila se izdajajo vlagateljem – državljanom, potrdila o vlogi pa pravnim osebam. Postopek izdaje in obtoka potrdil o vlogah in hranilnicah je urejen s Pravilnikom o hranilnicah in potrdilih o vlogi kreditnih institucij, ki je bil odobren z dopisom Centralne banke z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20 (s spremembami dne 29, 2000). Hkrati je v 2. odstavku pravilnika navedeno, da imajo banke pravico do izdaje varčevalnega potrdila. Zato je edini izdajatelj tovrstnih vrednostnih papirjev.
V skladu z navedeno določbo se ta vrsta varščine izda samo v obliki dokumenta, ki mora vsebovati naslednje podatke:
1) ime "varčevalno (ali depozitno) potrdilo";
2) številko in serijo potrdila;
3) datum vplačila ali pologa;
4) znesek depozita oziroma depozita, ki ga izda potrdilo (z besedami in številkami);
5) brezpogojna obveznost kreditne institucije, da vrne deponirani ali deponirani znesek in plača zapadle obresti;
6) datum uveljavljanja zneska po potrdilu;
7) obrestna mera za koriščenje depozita oziroma depozita;
8) znesek zapadlih obresti (z besedami in številkami);
9) obrestna mera ob predčasni predložitvi potrdila za plačilo;
10) ime, lokacijo in korespondenčni račun kreditne institucije, odprt pri Banki Rusije;
11) za imenski certifikat: ime in lokacijo vlagatelja - pravne osebe in polno ime. in podatki o potnem listu vlagatelja - posameznika;
12) s pečatom kreditne institucije podpisa dveh oseb, ki sta jih kreditna institucija pooblastila za podpis takšnih obveznosti. Ker v besedilu obrazca potrdila ni nobenega obveznega rekvizita, to potrdilo ni veljavno.
Obrazec potrdila mora vsebovati vse glavne pogoje za izdajo, plačilo in obtok potrdila (pogoje in postopek odstopa terjatev), obnovitev pravic iz potrdila v primeru njegove izgube.
Potrdila se lahko izdajo tako v enem naročilu kot v serijah. Razvrstiti jih je treba kot nelastniške vrednostne papirje, saj ne vsebujejo vseh lastnosti lastniških vrednostnih papirjev.
Kot izhaja iz 3. odstavka te določbe, so potrdila lahko registrirana ali na nosilca. Pravice, potrjene z registriranim potrdilom, se prenašajo na način, določen za odstopanje terjatev (cesija). Personalizirano potrdilo o varčevanju (depozitu) mora imeti prostor za vpis odstopa terjatve (cesije), lahko pa ima tudi dodatne liste - priloge k personaliziranemu potrdilu, na katerem se izdajajo cesije. Za prenos pravic na drugo osebo, potrjenih s potrdilom na prinosnika, zadostuje, da potrdilo izročite tej osebi.
Nujnost tovrstnih vrednostnih papirjev izhaja iz 7. točke pravilnika, hkrati pa je odstopanje terjatve po certifikatu možno le v času obtoka certifikata.
Kreditna institucija ob predložitvi potrdila in zahtevka lastnika z navedbo računa, na katerega je treba nakazati sredstva, na dan zahteva za depozit ali depozit izvede plačilo. Potrdila ne morejo služiti kot poravnava ali plačilno sredstvo za prodano blago ali opravljene storitve.
Tako so potrdila o varčevanju in vlogi dokumentarni denarni in oročeni vrednostni papirji, ki jih izdajajo banke, ki so lahko registrirani in nositeljski ter so v prostem obtoku.
Stanovanjski certifikat
Zvezni zakon št. 39-FZ z dne 22. aprila 1996 "O trgu vrednostnih papirjev" in Pravilnik "O postopku izdajanja in obtoka stanovanjskih potrdil", odobren s predsedniškim odlokom št. 1182 z dne 10. junija 1994 (s spremembami avgusta 24, 2004) .), ureja izdajo in promet stanovanjskih potrdil na ozemlju Ruske federacije ter uveljavljanje pravic njihovih lastnikov.
Stanovanjski certifikati so v skladu z drugim odstavkom te uredbe posebna vrsta obveznic z indeksirano nominalno vrednostjo, ki potrjuje pravico njihovega lastnika do:
1) pridobitev stanovanja (stanovanj) s strani lastnika ob pridobitvi paketa stanovanjskih potrdil;
2) prejem od izdajatelja na prvo zahtevo indeksirane nominalne vrednosti stanovanjskega potrdila.
Posebnost te vrste vrednostnih papirjev je, da stanovanjski certifikat hkrati deluje kot blago in denarno zavarovanje.
Pomembno je omeniti, da ima imperativnost 8. odstavka Uredbe, po kateri ima lastnik stanovanjskih potrdil, ki ustrezajo najmanj 30 odstotkom celotne površine stanovanja določene vrste, pravico skleniti kupoprodajna pogodba z izdajateljem za nakup, pod pogojem plačila v kakršni koli obliki preostalega stroška stanovanja.
Pogodba o bančnem depozitu
Pogodba o bančnem depozitu mora biti sklenjena v pisni obliki, sicer bo priznana nepomemben. Šteje se, da je pisna oblika pogodbe o bančnem depozitu izpolnjena, če je vloga potrjena z hranilno knjižico, varčevalnim potrdilom ali drugim dokumentom, ki ga banka izda vlagatelju in izpolnjuje zahteve, ki jih za te listine določa zakon, bančništvo. v skladu z njim vzpostavljena pravila in poslovni običaji, ki se uporabljajo v bančni praksi.
Pogodba zavezuje banko, da vlagatelju vrne znesek depozita (glavni dolg) s plačilom obresti, ki jih določa pogodba. Obresti je treba plačati v vsakem primeru (tudi če sporazum ni dogovorjen o njihovi velikosti) - v znesku, ki ga določajo enaka pravila kot v posojilni pogodbi (bančna obrestna mera ali mera refinanciranja Centralne banke Ruske federacije).
Če pogodba o bančnem depozitu ne določa drugače, ima banka pravico spremeniti plačane obresti na vloge na vpogled. Ko se obresti znižajo, se njihov novi znesek uporabi za vloge po enem mesecu od datuma ustreznega obvestila vlagateljem.
V skladu s pogodbo o bančnem depozitu (depozitu), ki ga da državljan pod pogoji njegove izdaje po določenem obdobju ( vezani depozit) ali ob nastopu s pogodbo določenih okoliščin ( pogojni depozit), banka ne sme enostransko (razen v primerih, ki jih določa zvezni zakon):
Skrajšajte trajanje pogodbe;
Znižajte obrestno mero
Povečajte ali določite transakcijske provizije.
Odgovornost po depozitni pogodbi nastopi za dolžnika v naslednjih primerih:
Neizpolnitev ali nepravilno izpolnjevanje obveznosti zagotavljanja vračila depozita ali poslabšanje garancijskih pogojev (vlagatelj mora plačati kazen v obliki bančnih obresti, izračunanih na dan odplačila dolga, kot tudi povrnjene izgube);
Nevračanje depozita, njegov nezakonit odbitek ali neplačilo obresti (kazen se plača pod enakimi pogoji);
Sprejem depozita od državljanov s strani nepooblaščene osebe ali v nasprotju z zakonodajo o vlogah (kazen se izračuna po obrestni meri banke na dan odplačila dolga, poleg tega pa izgube, ki presegajo znesek obresti se izterjajo kumulativno).
V vseh teh primerih ima vlagatelj pravico zahtevati takojšnje vračilo zneska depozita.
Prekinitev pogodba o bančnem depozitu vedno poteka na podlagi enostranske volje državljana vlagatelja.
Bančni depozit
Depozit - sredstva v valuti Ruske federacije ali tuji valuti, ki jih dajo posamezniki za shranjevanje in prejemanje dohodka. Dohodek od depozita se izplačuje v gotovini v obliki obresti. Polog se vrne vlagatelju na njegovo željo na način, ki ga za to vrsto prispevka predpisuje zvezni zakon in ustrezni sporazum.
Pogodba o bančnem depozitu, oz depozit, je pogodba, po kateri ena stranka (banka) sprejme denarni znesek (depozit) od druge stranke (vlagatelja), se zaveže, da ga bo vrnila in plačala obresti pod pogoji in na način, določen s pogodbo.
Depozitna pogodba je, ko vlagatelj nakaže znesek depozita na banko. Vlagatelj pridobi pravico, da od banke zahteva vračilo zneska depozita in obresti nanj ter nima nobenih obveznosti do banke. Banka ni upravičena zavrniti državljan pri sklenitvi pogodbe o bančnem depozitu, kot tudi ni upravičen postavljati drugačnih pogojev pogodbe za različne vlagatelje ali dati prednost enemu vlagatelju pred drugim.
Kot predmet pogodbe bančni depoziti so denar (rublji ali tuja valuta), tako v gotovini kot v negotovinski obliki.
Stranki depozitne pogodbe sta banka in vlagatelj. Vlagatelj je lahko vsaka pravna ali fizična oseba. Banka mora praviloma delovati vsaj 2 leti po registraciji in imeti licenco zbiranje sredstev za depozite.
Vlagatelj ima pravico, da sam položi depozit, pa tudi, če pogodba o depozitu ne določa drugače, prejme sredstva, ki jih prejme od tretjih oseb na svoj račun.
Nebančne kreditne organizacije lahko sklepa depozitne pogodbe samo s pravnimi osebami.
Ob likvidaciji banke se ugodijo predvsem terjatvam vlagateljev-državljanov, skupaj z zahtevki državljanov za odškodnino za škodo, povzročeno življenju in zdravju.
Vrste depozitov
Depoziti s pogojem izdaje na zahtevo se imenujejo "na zahtevo", s pogojem vračila po izteku s pogodbo določenega roka pa "nujne". Ne glede na vrsto depozita pa je banka dolžna na prvo zahtevo vlagatelja izdati znesek depozita (ali njegov del). Kakršen koli pogoj za odpoved pravici do prejema depozita na zahtevo zanemarljiv.
Sporazum lahko predvideva pogojni depozit, katerega plačilo se izvede v primeru nastopa določene okoliščine (na primer polnoletnost). Pred nastankom dogodka, določenega v pogodbi, s takšnim prispevkom upravlja tisti, ki je prispevek dal, po tem pa, v čigar korist je bil dan, t.j. pogojni depozit je prispevek tretji osebi.
Obstajajo tudi premijski (zmagovalni) depoziti, valutni depoziti (na primer tisti, ki zagotavljajo vračilo depozita z novimi bankovci).
Če vlagatelj v določenem roku ni zahteval vračila zneska vezanega depozita (ali zneska pogojnega depozita v primeru okoliščin, določenih s pogodbo), se le-ta preoblikuje v depozit na vpogled, razen če ni določeno drugače. po dogovoru.
Možen je tudi depozit tretje osebe, ko banka sprejme prejeti znesek za osebo, ki nima depozita, na primer, ko starš položi depozit za otroka ali dobrotnik za muzej. Vlagatelj se bo obravnaval kot tretja oseba in ne tisti, ki je prispeval v njegovo korist. Ta oseba pridobi svoje pravice od trenutka, ko vloži prvo terjatev banki na podlagi pravic vlagatelja (oziroma banki izrazi namero, da v svojem imenu uporabi depozit). Do tega trenutka lahko s sredstvi, ki so bila vložena v depozit, razpolaga tisti, ki jih je prispeval (podpisal pogodbo).
Pogodba v korist tretje osebe, ki v času njene sklenitve ne obstaja (pokojni državljan ali neregistrirana pravna oseba) ničvreden.
Vlagatelj ima tudi pravico do oporočnega razpolaganja o sredstvih, danih v banko. Sestavi se v enostavni pisni obliki v poslovalnici banke, kjer je račun, in ima enako veljavnost kot volja.
Varčevalna knjižica
Hranilna knjižica je oblika bančne vloge in potrjuje gibanje sredstev na depozitnem računu. V Rusiji se uporabljajo personalizirane knjige, pa tudi hranilne knjižice na prinosnika, ki so vrednostnih papirjev, ustvarijo za imetnike pravico zahtevati izdajo depozita (njenega dela) in plačilo obresti nanj ter se prenesejo s preprosto dostavo.
Vsaka hranilna knjižica potrjuje sklenitev (odpoved) pogodbe in odraža poslovanje na računu. Knjiga prinosnika lahko služi tudi kot plačilno sredstvo med državljani (s prenosom).
Varčevalna knjižica mora vsebovati naslednje podatke:
Ime in lokacija banke ali njene podružnice, ki je sprejela depozit;
Številka depozitnega računa;
Podatki o gibanju sredstev na računu (prihodki, odhodki, stanje).
Depozitne posle banka izvaja ob prisotnosti hranilne knjižice. Če izgubljen ali poškodovan imenska knjiga, je banka dolžna vlagatelju izdati novo. Obnovitev pravic iz izgubljene knjige prinosnika poteka na kompleksnejši način, ki ga določa civilna procesna zakonodaja.
Varčevalno potrdilo (depozit).
Varčevalni (depozitni) certifikat je vrednostni papir (imenski ali na prinosnika), ki potrjuje višino depozita v banki in služi kot podlaga za izplačilo imetniku zneska depozita in obresti nanj. Za prenos pravic, potrjenih s potrdilom na prinosnika na drugo osebo, zadostuje, da potrdilo izročite tej osebi.
Potrdilo se za razliko od hranilne knjižice lahko izda tako fizični kot pravni osebi. Plačilo po potrdilu je treba opraviti v roku, ki je v njem določen. V primeru predčasne predložitve potrdila za plačilo je banka dolžna plačati znesek depozita in obresti - v višini, ki je predvidena za vloge na vpogled, razen če pogoji potrdila določajo drugačen znesek.
Garancije za vlagatelje
Banka je dolžna izdati znesek depozita ali njegov del na prvo zahtevo vlagatelja. Banka je tudi dolžna plačevati obresti pod pogoji in na način, določen s pogodbo.
V primeru predčasnega dviga vezanega depozita se obresti nanj plačajo v enakem znesku kot na vpogled.
Na znesek depozita je banka dolžna obračunati obresti, katerih višina je določena s pogodbo. Če njihova velikost ni določena v pogodbi, je banka dolžna plačati obresti v višini bančne obrestne mere (mere refinanciranja) na dan plačila - za vloge v rubljih. Za devizne vloge v teh primerih lahko uporabite obrestno mero banke dolžnika za devizne vloge, ki jih uporablja pod podobnimi pogoji.
Poleg tega je banka dolžna upniku povrniti škodo, ki je nastala zaradi neizpolnitve ali nepravilnega izpolnjevanja obveznosti. Razumejo se kot stroški, ki so bili ali bi morali biti narejeni za povrnitev kršenih pravic, izgubljenega ali poškodovanega premoženja (resničnega poškodbe), kot tudi izgubljeni dohodek, ki bi ga prejel v normalnih pogojih civilnega obtoka, če pravice vlagatelja ne bi bile kršene ( izgubljeni dobiček).
Obresti za nezakonit odtegljaj sredstev drugih ljudi se obračunajo le na znesek depozita.
Zavarovanje vlog
Za zagotavljanje vračanja vlog in odškodnine za morebitne izgube vlagateljev je bil vzpostavljen sistem obveznega zavarovanja vlog fizičnih oseb v bankah. V okviru tega sistema je bila ustanovljena Agencija za zavarovanje vlog (udeleženci so Banka Rusije in poslovne banke). Pravica do izplačila zavarovanja nastane v naslednjih primerih:
Odvzem (odvzem) dovoljenja banki, če se ne izvaja načrt sodelovanja Agencije za zavarovanje vlog pri poravnavi obveznosti banke;
Banka Rusije je uvedla moratorij na izpolnitev terjatev upnikov banke.
Ob pojavu enega od teh zavarovanih dogodkov vlagatelj se lahko obrne na Agencijo in prejme od Sklad za obvezno zavarovanje vlog nadomestilo v višini 100% zneska vseh njihovih vlog v tej banki, vendar ne več kot 1.400.000 rubljev. Če je zavarovalni dogodek nastal v zvezi z več bankami, pri katerih ima vlagatelj depozite, se znesek zavarovalne odškodnine izračuna za vsako banko posebej.
Sistem zavarovanja depozitov ne velja za:
Vloge prinosnika;
Elektronski denar;
Sredstva na imenskih računih, razen ločenih imenskih računov, ki so odprti za skrbnike ali skrbnike in katerih upravičenci so varovanci, zastavni računi in depozitni računi, razen če zakon določa drugače.
Če se prepozna stečaj banka, ki ne sodeluje v sistemu obveznega zavarovanja vlog posameznikov, plačila vlagateljem v enakem znesku izvaja Banka Rusije. Ta plačila ne veljajo za:
Računi samostojnih podjetnikov, odprti v zvezi z njihovo podjetniško dejavnostjo;
Računi (depoziti) odvetnikov, notarjev in drugih oseb, če so ti računi odprti za opravljanje poklicnih dejavnosti, ki jih določa zvezni zakon;
Vloge prinosnika;
Sredstva, ki jih posamezniki nakažejo bankam za skrbniško upravljanje;
Vloge v podružnicah ruskih bank, ki se nahajajo zunaj Ruske federacije;
Položene na nominalne račune, zastavne račune in depozitne račune;
Terjatve do vlog, ki so jih tretje osebe pridobile od vlagateljev po odvzemu dovoljenja banki, razen za pridobitev pravice do terjatve na podlagi dedovanja, za katero Banka Rusije ni plačala.
Znesek plačil ne vključuje zneska predplačil upnikom prve prednosti v primeru propada banke. Če je banka upnik vlagatelja, se znesek njegovih nasprotnih terjatev odšteje od zneska plačil.
Banke imajo pravico ustanoviti sklade prostovoljnega zavarovanja vlog. Postopek za ustanovitev, upravljanje in delovanje skladov za prostovoljno zavarovanje vlog je določen z njihovimi statuti in zveznimi zakoni. Banka je dolžna obvestiti stranke o svoji udeležbi ali neudeležbi v teh skladih ter o zavarovalnih pogojih.
Za vloge državljanov v tistih bankah, kjer ima država (Ruske federacije, sestavne enote federacije, občine) v lasti več kot 50% odobrenega kapitala (na primer v Sberbank Rusije), država nosi podružnico (dodatno) odgovornost skupaj z banko. Banka je ob sklenitvi depozitne pogodbe dolžna vsakemu vlagatelju posredovati podatke o zavarovanju depozita.
©2015-2019 spletno mesto
Vse pravice pripadajo njihovim avtorjem. To spletno mesto ne zahteva avtorstva, ampak omogoča brezplačno uporabo.
Datum izdelave strani: 12.04.2016
Pogodba o bančnem depozitu je pod strahom, da se prizna kot nična, sklenjena v pisni obliki (1. del člena 1059 Civilnega zakonika), to pomeni, da morajo stranke določiti njeno vsebino v enem ali več dokumentih, v pismih, telegramih, ki jih izmenjani ali pa mora biti volja strank izražena s teletipskim, elektronskim ali drugim tehničnim komunikacijskim sredstvom. Pogodbo, ki jo sklene pravna oseba, podpišejo osebe, ki so za to pooblaščene z njenimi ustanovnimi listinami, pooblastilom, zakonom ali drugimi akti civilnega prava, in jih zapečatijo (207. člen Civilnega zakonika).
Pisna oblika pogodbe o bančnem depozitu, v skladu s Pravilnikom o postopku za izvajanje depozitnih (depozitnih) poslov s strani bank Ukrajine s pravnimi in fizičnimi osebami2, odobrenega z Odlokom Narodne banke Ukrajine z dne 03.12.2003 št. oseb potrjuje: pogodba o bančnem računu; pogodba o bančnem depozitu z izdajo hranilne knjižice; pogodba o bančnem depozitu z izdajo potrdila o varčevanju (depozitu); pogodbo o bančnem depozitu z izdajo drugega dokumenta, ki potrjuje depozit in izpolnjuje zahteve, določene z zakonom, drugimi regulativnimi pravnimi akti s področja bančništva (bančna pravila1) in poslovnimi običaji. Seznam dokumentov, ki potrjujejo pisno obliko bančnega depozita, ni izčrpen. Dokumenti, ki potrjujejo pisno obliko pogodbe, so lahko zlasti izpiski, kreditni in bremenilni nalogi itd.2.
V potrditev sklenitve pogodbe o bančnem depozitu s posameznikom in pologa sredstev na njegov depozitni račun banka posamezniku sestavi in izda hranilno knjižico. Hranilna knjižica opravlja naslednje glavne funkcije: dokazna - potrjuje sklenitev pogodbe o bančnem depozitu in dokumentarna - odraža transakcije na računu. Varčevalna knjižica ni vrednostni papir.
Zakonodaja določa zahteve glede oblike in vsebine hranilne knjižice. Kot dokument, ki se uporablja za servisiranje denarnega obtoka, je dokument strogega računovodstva3, katerega izdelava obrazcev se izvaja le v državnih specializiranih podjetjih, ki jih varujejo organi za notranje zadeve4. V hranilni knjižici so navedeni naziv in lokacija banke (njene podružnice), številka računa za depozit ter vsi zneski denarja, ki so knjiženi na račun in bremenijo računa ter stanje sredstev na računu pri ob predložitvi hranilne knjižice banki (člen 1064 Civilnega zakonika).
Podatki o vlogi, navedeni v hranilni knjižici, so osnova za poravnavo vloge med banko in vlagateljem. Za izvajanje poslov na depozitnem računu, kot so izdajanje bančnega depozita, plačevanje obresti nanj in izvrševanje vlagateljevih navodil za prenos sredstev z depozitnega računa na druge osebe, mora vlagatelj predložiti hranilno knjižico. Ostale posle, zlasti prenos sredstev na depozitni račun s strani vlagatelja in tretjih oseb, lahko banka izvaja brez hranilne knjižice. Če se hranilna knjižica izgubi ali postane neuporabna za predstavitev, mu banka na zahtevo vlagatelja izda novo hranilno knjižico.
Potrdilo o varčevanju (depozitu) je vrednostni papir, ki potrjuje višino depozita banki in pravico vlagatelja (imetnika potrdila) do prejema zneska depozita in obresti, določenih s potrdilom, pri banki, ki ga je izdala, po poteku veljavnosti. uveljavljenega obdobja. Varčevalno potrdilo spada v skupino dolžniških vrednostnih papirjev1 (195. člen OZ). Razmerja v zvezi z izdajo, izvrševanjem, plasiranjem in unovčenjem varčevalnih (depozitnih) potrdil ureja čl. 1065 GK, art. 13 zakona Ukrajine "O vrednostnih papirjih in borznem trgu"2 z dne 23. februarja 2006 in Pravilnika o postopku depozitarnega poslovanja bank Ukrajine s pravnimi in fizičnimi osebami.
Fizične in pravne osebe so lahko lastniki (imetniki) varčevalnih (depozitnih) potrdil. Izdajatelji varčevalnih (depozitnih) potrdil so lahko le banke – pravne osebe. Namestitev varčevalnih (depozitnih) potrdil se izvaja brez odprtja depozitnega (depozitnega) računa. Sredstva se knjižijo neposredno na bančne račune. Varčevalna (depozitna) potrdila se lahko izdajo na pobudo banke enkrat ali zaporedno; registrirano ali na nosilca. Registrska potrdila o varčevanju (depozitu) se izdajo v nedokumentarni obliki, na prinosnika pa v papirni (dokumentarni). Varčevalni (depozitni) certifikati se položijo za določeno obdobje (ob obrestih, ki jih določajo pogoji njihove plasiranja)3. Varčevalni (depozitni) certifikati se lahko izdajo z obrestmi4, kuponom ali hitrim kuponom2. Varčevalni (depozitni) certifikati so lahko nominirani v nacionalni in tuji valuti. Varčevalna potrdila na prinosnika, nominirana v domači in tuji valuti, se izdajo samo za vloge za dobo nad 30 dni. Banke ne smejo izdajati in plasirati varčevalnih (depozitnih) potrdil v bančnih kovinah.
Banke so dolžne pri izdaji hranilnih (depozitnih) potrdil pritegniti samo valuto, v kateri so nominirana hranilna (depozitna) potrdila. Obdobje obtoka varčevalnih (depozitnih) potrdil se določi od dneva izdaje potrdila neposredno vlagatelju (imetniku potrdila) do dneva, od katerega je imetnik potrdila prejel pravico do uveljavljanja depozita.
Potrdilo o varčevanju (depozitu) kot zavarovanje mora vsebovati podrobnosti, ki jih določa zakonodaja Ukrajine. Po delu Iz čl. 13 zakona Ukrajine "O vrednostnih papirjih in borzi" v potrdilu o varčevanju (depozitu) v dokumentarni obliki, vrsti vrednostnega papirja, imenu in lokaciji banke, ki je izdala potrdilo, seriji in številki potrdila, datum izdaje, višina depozita, obrestna mera, rok prejema depozita, podpis vodje banke ali druge pooblaščene osebe, overjen s pečatom banke.
Namestitev in odkup hranilnih (depozitnih) potrdil izvaja samo banka izdajateljica. V odkup se sprejemajo samo originalni varčevalni (depozitni) potrdili. Banka ob predložitvi potrdila o varčevalnem (depozitu) izvede plačilo ob upoštevanju datuma zapadlosti vloge (depozita). Odkup varčevalnih (depozitnih) potrdil, ki so nominirani v nacionalni valuti, in plačilo obresti nanje izvajajo banke samo v nacionalni valuti. Odkup varčevalnih (depozitnih) potrdil v tuji valuti in plačilo obresti nanje izvajajo banke v tuji valuti, na pisno zahtevo vlagatelja oziroma osebe, ki je pooblaščena za izvedbo tega posla - v nacionalni valuti po tečaju Nacionalna banka Ukrajine na dan izteka obdobja, določenega v potrdilu o varčevanju (depozitu), ali na dan predčasnega odkupa potrdila.
Prihodki od hranilnih (depozitnih) potrdil se izplačajo ob predložitvi le-teh za plačilo banki, ki je ta potrdila izdala. V primeru predčasne predložitve potrdila o varčevanju (depozitu) za plačilo banka plača znesek depozita in plačane obresti na vloge na vpogled, razen če pogoji potrdila ne določajo drugačnega zneska obresti. Če je rok za prejem depozita (depozita) na potrdilo o vezanem varčevanju (depozitu) zapadel, se takšno potrdilo šteje za dokument na vpogled, po katerem je banka dolžna plačati znesek depozita (depozita), ki je naveden v in obresti nanje v primeru predložitve potrdila o varčevanju (depozitu).
Prenos varčevalnega (depozitnega) potrdila se izvede s sklenitvijo pogodbe med osebo, ki odstopi pravice iz potrdila, in osebo, ki te pravice pridobi. Odtujitev varčevalnega (depozitnega) potrdila z zaznamnim napisom veljavna zakonodaja ne predvideva.
Poravnave za kupljena varčevalna (depozitna) potrdila in izplačila sredstev na njih se izvajajo: za pravne osebe - samo v negotovinski obliki; za fizične osebe - tako v gotovini kot v negotovinski obliki.
Edini bistveni pogoj pogodbe o bančnem depozitu je njen predmet. V smislu 3. odstavka Ch. 71 Civilnega zakonika je lahko predmet pogodbe o bančnem depozitu gotovina (depozit) v gotovini ali negotovinski obliki v valuti Ukrajine ali v tuji valuti1. Uredba o postopku izvajanja depozitnih (depozitnih) bank s strani bank Ukrajine s pravnimi in fizičnimi osebami določa, da imajo banke poleg gotovine pravico pritegniti depozite pravnih in fizičnih oseb ter bančne kovine2. Ob sprejemu depozita banka pridobi lastninsko pravico do njega, kar ji daje možnost, da z njim razpolaga, tudi za posojila fizičnim in pravnim osebam. V tem primeru je banka dolžna na prvo zahtevo vlagatelja vrniti enak znesek in nanj plačati obresti ali dohodek v drugi obliki. Vlagatelj izgubi lastninsko pravico (pri polaganju denarnih sredstev) in hkrati pridobi pravico zahtevati, da banka izpolni svoje obveznosti.
Pravni koncept čeka je zakonodajalec zapisal v členu 1 člena 877 Civilnega zakonika Ruske federacije: preveri prizna se vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno naročilo izdajatelja čeka banki, da imetniku čeka plača znesek, ki je v njem naveden.
Ček spada med tako imenovane nelastniške vrednostne papirje, zato obtok čekov ni urejen z Zakonom o trgu vrednostnih papirjev. Trenutno postopek izdaje in obtoka čeka ureja Uredba CBR št. 2-P z dne 3. oktobra 2002 "O negotovinskih plačilih v Ruski federaciji".
Glavne značilnosti čeka kot varščine so:
1) to je dokument, ki potrjuje lastninske pravice, katerega uveljavljanje ali prenos je možen le ob njegovi predložitvi. Lastninske pravice so v tem primeru zahteve za plačilo določenega zneska denarja;
2) ta dokument mora biti sestavljen v skladu z zahtevami za njegovo obliko in vsebovati obvezne podatke;
Med obveznimi podrobnostmi zakonodajalec navaja (člen 878 Civilnega zakonika Ruske federacije):
1) ime "ček", vključeno v besedilo dokumenta;
2) navodilo plačniku za plačilo določene vsote denarja;
3) ime plačnika in navedbo računa, s katerega se izvede plačilo;
4) navedba valute plačila;
5) navedbo datuma in kraja sestave čeka;
6) podpis osebe, ki je ček izdala - trasant.
Odsotnost katerega koli od navedenih podrobnosti v dokumentu mu odvzame veljavnost pregleda.
Imetnik čeka je lahko katera koli fizična ali pravna oseba. Plačnik čeka je samo banka, pri kateri ima trasant račun in ki mu je izdala čekovno knjižico. Lastnik čeka se domneva, da je dobroverni imetnik čeka. Svoje dobre vere mu ni treba dokazovati z drugimi dokumenti, na podlagi katerih je bil ček izdan.
Ček se plača na vpogled. Ček, predložen za plačilo pred datumom, ki je naveden kot datum izdaje, se plača na dan predložitve. Datum, od katerega se začne odštevanje plačilnega roka, je datum, ki je na čeku naveden kot datum izdaje.
Druga vrsta vrednostnih papirjev je hranilna knjiga na prinosnika, potrdilo o varčevanju ali depozitu, ki se izda vlagatelju ob sklenitvi pogodbe o bančnem depozitu (člen 836 Civilnega zakonika Ruske federacije).
Umetnost. 844 Civilnega zakonika Ruske federacije daje pravno opredelitev potrdila o varčevanju (depozitu): potrdilo o varčevanju (depozitu). je vrednostni papir, ki potrjuje znesek depozita kreditni instituciji in pravico vlagatelja (imetnika potrdila), da prejme znesek depozita in obresti, navedene v potrdilu, pri kreditni instituciji, ki je izdala potrdilo, ali v kateri koli od njenih podružnic po izteku določenega roka.
Postopek izdaje in obtoka potrdil o vlogah in hranilnicah ureja Uredba o hranilnih in depozitnih potrdilih kreditnih institucij, potrjena z dopisom Centralne banke z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20.
Obvezne podrobnosti potrdila vključujejo (točka 8. Pravilnika):
Ime "varčevalno (ali depozitno) potrdilo";
Številka in serija potrdila;
Datum vplačila ali depozita;
Znesek depozita ali depozita, ki ga izda potrdilo (z besedami in številkami);
Brezpogojna obveznost kreditne institucije, da vrne deponirani ali deponirani znesek in plača zapadle obresti;
Datum uveljavljanja zneska po potrdilu;
Obrestna mera za koriščenje depozita ali prispevka;
Znesek zapadlih obresti (v besedah in številkah);
Obrestna mera ob predčasni predložitvi potrdila za plačilo;
Ime, lokacija in korespondenčni račun kreditne institucije, odprt pri Banki Rusije;
Za imenski certifikat: ime in lokacija vlagatelja - pravne osebe in polno ime. in podatki o potnem listu vlagatelja - posameznika;
Podpisa dveh oseb, ki sta jih kreditna institucija pooblastila za podpis takšnih obveznosti, pritrjena s pečatom kreditne institucije.
Zaradi odsotnosti katere koli od obveznih podrobnosti v besedilu obrazca potrdila je to potrdilo neveljavno.
Potrdilo o varčevanju se lahko izda samo državljanu Ruske federacije ali druge države, ki uporablja rubelj kot uradno valuto. Potrdilo o depozitu se lahko izda samo organizaciji, ki je pravna oseba, registrirana na ozemlju Ruske federacije ali na ozemlju druge države, ki uporablja rubelj kot uradno valuto. Potrdila niso predmet izvoza na ozemlje države "območja brez rublja" in ne morejo služiti kot plačilno sredstvo za prodano blago.
Obdobje obtoka potrdila o vlogi je navedeno v potrdilu in ga določi banka, ki je potrdila izdala.
V primeru predčasne predložitve potrdila o varčevanju (depozitu) za izplačilo banka plača znesek depozita in plačane obresti na vloge na vpogled, razen če je s pogoji potrdila določen drugačen znesek obresti (844. Civilni zakonik Ruske federacije). Če je rok za prejem depozita (depozita) na podlagi potrdila zapadel, je kreditna institucija dolžna na prvo zahtevo lastnika plačati zneske depozita in obresti, navedene v potrdilu. Za obdobje od dneva uveljavljanja zneskov po potrdilu do dneva dejanske predložitve potrdila v plačilo se obresti ne plačujejo.
Sklenitev pogodbe o bančnem depozitu z državljanom in njegovo deponiranje sredstev v depozite je mogoče potrditi s hranilno knjižico (člen 843 Civilnega zakonika Ruske federacije). Varčevalna knjižica je ena od oblik pogodbe o bančnem depozitu. Posebnost vlaganja vloge v obliki hranilne knjižice je predvsem v tem, da je ta oblika značilna za razmerje med vlagateljem državljanom in banko. Vložek (vlog) pravne osebe ni vpisan v hranilno knjižico.
Zakonodaja določa seznam podatkov, ki jih potrdi banka, da mora hranilna knjižica vsebovati:
Ime in lokacija banke ali njene podružnice (če je bil depozit vložen v podružnico);
Številka depozitnega računa;
Vsi zneski sredstev, bremenjeni z računa;
Stanje sredstev na računu ob predložitvi hranilne knjižice banki.
Ker je hranilna knjižica pri vlagatelju, podatki o vlogi, ki so v njej navedeni, morda ne odražajo resničnega stanja vloge (na primer v primeru dopolnitve vloge s strani tretje osebe). Če pa ni dokazano drugače, so lahko podlaga za obračune med banko in vlagateljem podatki, ki se odražajo v hranilni knjižici. Povedano drugače, če ni dokazano drugačno stanje vloge, so podatki o njem navedeni v knjigi podlaga za poravnavo vloge med banko in vlagateljem. Breme dokazovanja dejanskega statusa vloge nosi vlagatelj, kar pa ni vedno enostavno, še posebej za imetnika plačilne knjižice na prinosnika, ki ni vlagatelj.
Pri tem je treba poudariti, da je hranilna knjižica lahko vpisana in na nosilca. A vrednostni papir je le hranilna knjižica na prinosnika. Potrjuje lastninsko pravico imetnika, da vrne znesek depozita in plača obresti.
Pojem, pogoje za izdajo in obtok varčevalnih (depozitnih) potrdil določa čl. 844 Civilnega zakonika Ruske federacije in
Z dopisom Centralne banke z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20, ki je potrdil Uredbo »O hranilnih in depozitnih potrdilih kreditnih institucij« (s spremembami 31. avgusta 1998)25.
Uredba določa enotna pravila za vse kreditne institucije Ruske federacije za izdajo in izdajanje potrdil o varčevanju in depozitih.
V skladu s čl.
844 varčevalni (depozitni) certifikat je vrednostni papir, ki potrjuje višino depozita pri banki in pravico vlagatelja (imetnika potrdila) do prejema zneska depozita in obresti iz potrdila v banki, ki je potrdila izdala, ali v kateri koli poslovalnici te banke po izteku določenega roka.
Opozoriti je treba, da se koncept potrdila o varčevanju (depozitu), določen v Civilnem zakoniku Ruske federacije, in koncept potrdila o varčevanju (depozitu), določen v predpisih Centralne banke Rusije, razlikujeta. . Po Civilnem zakoniku Ruske federacije je izdajatelj potrdila o varčevanju (depozitu) banka, v skladu s predpisi pa kreditna institucija. Koncept "banka" in "kreditna institucija" nista enaka.
Kreditna organizacija je pravna oseba, ki ima za ustvarjanje dobička kot glavni cilj svojih dejavnosti na podlagi posebnega dovoljenja (licence) Centralne banke Ruske federacije pravico opravljati bančne posle. predvideno z zveznim zakonom. Kreditna organizacija se oblikuje na podlagi katere koli oblike lastništva kot poslovni subjekt.
Banka - kreditna institucija, ki ima izključno pravico do izvajanja naslednjih bančnih poslov skupaj: privabljanje sredstev fizičnih in pravnih oseb v depozite, polaganje teh sredstev v svojem imenu in na lastne stroške pod pogoji odplačevanja, plačilo, nujnost, odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb.
Tako je pojem "kreditna institucija" širši od koncepta "banka". Poleg bank obstajajo tudi nebančne kreditne organizacije, ki lahko opravljajo le strogo določene posle.
Pravica do izdaje varčevalnega potrdila ima banke pod naslednjimi pogoji:
opravljanje bančne dejavnosti najmanj dve leti;
objava letnih poročil (bilanca stanja in izkaza poslovnega izida), ki jih potrdi revizijska družba;
skladnost z bančno zakonodajo in predpisi Banke Rusije;
izpolnjevanje obveznih ekonomskih standardov;
razpoložljivost rezervnega sklada v višini najmanj 15 odstotkov dejansko vplačanega odobrenega kapitala;
izpolnjevanje obveznih rezerv.
Kreditna institucija lahko izda potrdila o varčevanju (depozitu) šele po registraciji pogojev za izdajo in obtok potrdil (v nadaljnjem besedilu "pogoji izdaje") v teritorialni ustanovi Banke Rusije (glavni oddelek, Narodna banka). , Operativni oddelek-2 pri Banki Rusije: v nadaljnjem besedilu "registrski organi") in jih vpiše v register pogojev za izdajo in obtok potrdil o varčevanju in vlogi kreditnih institucij v Oddelku za nadzor nad dejavnostmi kreditnih institucij na finančnih trgih Banke Rusije.
Za registracijo pogojev izdaje mora kreditna institucija pri registracijskem organu predložiti naslednje dokumente:
pogoje za izdajo in obtok potrdil;
obrazec potrdila;
notarsko overjena kopija dovoljenja kreditne institucije za bančno poslovanje;
potrdilo o državni registraciji kreditne institucije (pri izdaji varčevalnih potrdil);
27 Glej: Komentar Civilnega zakonika Ruske federacije, drugi del (po členih). 2. izd., rev. in dodatno / Roka. ur. šteti in oz. ur. prof. ON. Sadikov. M.: NOR-MAD997. str. 413-414.
Stanje in izračun obveznih ekonomskih količnikov na zadnji datum poročanja pred odločitvijo o izdaji certifikatov.
Kreditna institucija, ki izdaja potrdila, mora odobriti pogoje za izdajo in obtok svojih potrdil.
Pogoji izdaje so predstavljeni posebej za vsako vrsto certifikata.
Strani pogojev za izdajo in obrazca potrdila morajo biti oštevilčene, vezane in zapečatene s pečatom kreditne institucije.
Obrazec potrdila mora vsebovati naslednje obvezne podatke:
ime "varčevalno (ali depozitno) potrdilo";
številka in serija potrdila;
datum vplačila ali depozita;
znesek depozita ali depozita, ki ga izda potrdilo (z besedami in številkami);
brezpogojna obveznost kreditne institucije, da vrne deponirani ali deponirani znesek in plača zapadle obresti;
datum uveljavljanja zneska po potrdilu;
obrestna mera za koriščenje depozita ali prispevka;
znesek zapadlih obresti (z besedami in številkami);
obrestna mera ob predčasni predložitvi potrdila za plačilo;
ime, lokacijo in korespondenčni račun kreditne institucije, odprt pri Banki Rusije;
za imensko potrdilo: ime in lokacijo vlagatelja - pravne osebe ter priimek, ime, patronim in podatke o potnem listu vlagatelja - fizične osebe;
podpisa dveh oseb, ki sta jih kreditna institucija pooblastila za podpis takšnih obveznosti, pritrjena s pečatom kreditne institucije.
Zaradi odsotnosti katere koli od obveznih podrobnosti v besedilu obrazca potrdila je to potrdilo neveljavno.
Kreditna institucija, ki izda potrdilo, lahko vanj vključi druge dodatne pogoje in podrobnosti, ki niso v nasprotju z zakonodajo Ruske federacije, zgornjo uredbo in vsebino obveznih podatkov.
Personalizirano potrdilo o varčevanju (depozitu) mora imeti prostor za vpis odstopa terjatve (cesije), lahko pa ima tudi dodatne liste - priloge k personaliziranemu potrdilu, na katerem se izdajajo cesije.
Dodatni listi (vloge), ki pripadajo potrdilu, morajo biti oštevilčeni.
Obrazec potrdila mora vsebovati vse glavne pogoje za izdajo, plačilo in obtok potrdila (pogoje in postopek odstopa terjatev), obnovitev pravic iz potrdila v primeru njegove izgube.
Izdelovanje obrazcev potrdil o varčevanju in depozitu, tako imenskih kot prinosniških, kot tudi dodatnih listov (prilog) k osebnim potrdilom, izvajajo samo tiskarna, ki so prejela dovoljenje Ministrstva za finance Ruske federacije za izdelavo praznine vrednostnih papirjev v skladu s tehničnimi zahtevami za vrednostne papirje in njihovimi podatki, ki jih določi Ministrstvo za finance Ruske federacije. Vloge za osebno potrdilo se izdelajo hkrati z obrazcem potrdila.
Obrazec potrdila kreditna institucija izpolni na pisalnem stroju ali ročno s črnilom, kemičnim svinčnikom ali tipografsko metodo. Znesek v besedah se mora začeti z veliko začetnico na začetku vrstice. Beseda "rublji" je navedena za zneskom z besedami, ne da bi pustili prostega prostora. V primeru neskladja pri označevanju zneskov z besedami in številkami se šteje, da je znesek z besedami veljaven.
Tiskanje podpisov in pečatov kreditne organizacije na potrdilo ni dovoljeno.
Potrdila morajo imeti škrbine, sestavljene v obliki, določeni s predpisom, odobrenim s pismom Centralne banke Ruske federacije z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20 (s spremembami 31. avgusta 1998).
Kreditna institucija ob izdaji potrdila izpolni vse podatke na potrdilu. Hrbtenico potrdila podpiše lastnik potrdila ali njegova pooblaščena oseba v skladu s pooblastilom, sestavljenim v skladu z veljavno zakonodajo, ločeno od potrdila in shranjeno pri kreditni instituciji.
Hranjenje praznih potrdil in dodatnih listov (prilog) k registriranim potrdilom izvaja kreditna institucija v skladu s postopkom, določenim s predpisi Banke Rusije.
Spremembe in izbrisi pri izpolnjevanju potrdila niso dovoljeni.
Popravek napake pri izdaji registrskega potrdila o depozitu mora biti potrjeno z napisom »Popravljeno« z datumom popravka, overjenim s podpisi in pečati odstopnika in prevzemnika.
Izvajanje popravkov ob vpisu cesije osebnega varčevalnega potrdila formalizira notar ali kreditna institucija, ki je potrdila izdala.
Računovodstvo obrazcev potrdil in transakcij, opravljenih s potrdili, se izvaja v skladu s Pravili za vodenje računovodstva v kreditnih institucijah na ozemlju Ruske federacije, ki jih je odobrila Banka Rusije26.
Pogoji izdaje morajo vsebovati sklic na datum odločitve o izdaji potrdil in ime organa kreditne institucije, ki je sprejel takšno odločitev in odobril te pogoje, podpisati jih mora njen vodja in v dveh tednih od dneva odločbe o izdaji, predloženo v treh izvodih registrskim organom na lokacijski korespondenčni račun kreditne institucije.
Rok za obravnavo pogojev izdaje s strani registrskega organa in dokumentov, predloženih v skladu s Pravilnikom, ne sme biti daljši od dveh tednov.
V primeru, da se dokumenti o registraciji vrnejo v revizijo, se rok za obravnavo popravljenih dokumentov začne na novo računati od trenutka, ko so popravljeni dokumenti predloženi registrskemu organu.
Spremembe in/ali dopolnitve pogojev izdaje in/ali postavitve obrazca potrdila, ki ga registrirajo teritorialne podružnice Banke Rusije s strani kreditnih institucij, se izvede z registracijo novih pogojev izdaje v skladu s Pravilnikom.
Od trenutka registracije novih pogojev za izdajo potrdil kreditna institucija ni upravičena izdajati potrdil v skladu s predhodno registriranimi pogoji izdaje.
Razlogi za zavrnitev registracije pogojev za sprostitev so lahko:
neskladnost pogojev izdaje z veljavno zakonodajo, predpisi Banke Rusije in temi predpisi;
nepravočasna predložitev pogojev izdaje s strani kreditne institucije in dokumentov, določenih v Pravilniku, registracijskemu organu;
znatno poslabšanje finančnega položaja kreditne institucije in uvrstitev kreditne institucije v 3. ali 4. klasifikacijsko skupino na način, ki ga določajo predpisi Banke Rusije;
uporaba teritorialnih izpostav Banke Rusije sankcij proti kreditnim institucijam v obliki omejitve, prepovedi izvajanja operacij zbiranja sredstev v depozitih v skladu s predpisi Banke Rusije;
v drugih primerih, ki jih določa veljavna zakonodaja Ruske federacije.
Registracijski organ evidentira pogoje izdaje v ločenem dnevniku, pri čemer navede ime kreditne institucije, ki jih je izdala v obtok, datum svoje odločitve o izdaji potrdil, datum predložitve pogojev izdaje registrskemu organu, kot tudi kot druge informacije o zadevi.
Eno kopijo registriranih pogojev izdaje z modelnimi potrdili registrski organ pošlje najkasneje naslednji dan od trenutka njihove registracije Službi za nadzor nad poslovanjem kreditnih institucij na finančnih trgih banke. Rusije za vpis v register pogojev izdaje in obtoka varčevalnih in depozitnih potrdil kreditnih institucij.
Vpis pogojev izdaje v register pogojev izdaje in obtoka potrdil o varčevanju in vlogi kreditnih institucij izvede Oddelek za nadzor nad dejavnostmi kreditnih institucij na finančnih trgih Banke Rusije v treh tednih. od dneva prejema registriranih pogojev izdaje od organa za registracijo in v odsotnosti pripomb na te dokumente.
Če se dokumenti vrnejo iz Oddelka Banke Rusije za nadzor nad dejavnostmi kreditnih institucij na finančnih trgih registrskemu organu, slednji predloži navedene dokumente kreditni instituciji v revizijo.
Rok za obravnavo dokončno pripravljenih dokumentov v registrskem organu se začne na novo izračunavati od trenutka, ko jih kreditna institucija predloži.
Naslednji dan po prejemu obvestila Oddelka za nadzor nad dejavnostmi kreditnih institucij na finančnih trgih Banke Rusije o vpisu pogojev izdaje v Register pogojev izdaje in obtoka potrdil o prihrankih in vlogah kreditnih institucij izda registrski organ kreditni instituciji pismo o registraciji pogojev izdaje in en izvod registriranih pogojev izdaje.
Preklic državne registracije pogojev izdaje, registriranih po ustaljenem postopku, izvede Banka Rusije in njene teritorialne podružnice:
z odločitvijo kreditne institucije po umiku iz obtoka in unovčitvi izdanih potrdil na podlagi odločbe kreditne institucije in potrdila, da so vsi certifikati unovčeni. V tem primeru odločitev o razveljavitvi pogojev izdaje sprejme pooblaščeni organ kreditne institucije, ki je sprejela odločitev o izdaji potrdil;
na podlagi odredbe Banke Rusije za vpis o likvidaciji kreditne institucije v državni registrski knjigi kreditnih institucij.
Pri reorganizaciji kreditne institucije odločitev o razveljavitvi pogojev izdaje sprejme kreditna institucija, ki je pravni naslednik.
Teritorialne institucije Banke Rusije pisno obvestijo Oddelek za nadzor nad dejavnostmi kreditnih institucij na finančnih trgih Banke Rusije o razveljavitvi registracije pogojev izdaje za njihovo izključitev iz registra pogojev izdaje. ter obtok varčevalnih in depozitnih potrdil kreditnih institucij ter odkup vseh potrdil, izdanih pod preklicanimi pogoji izdaje.
Potrdila se lahko izdajo tako v enem naročilu kot v serijah.
Potrdila so lahko registrirana ali na nosilca. Certifikati na prinosnika se na novega lastnika prenesejo z enostavno izročitvijo, imenski certifikati - s sklenitvijo pogodbe o odstopu terjatve (cesija). V skladu z dopisom Centralne banke z dne 10. februarja 1992 št. 14-3-20 mora biti ta sporazum sestavljen na hrbtni strani potrdila. Hkrati se je treba strinjati z avtorji komentarja k Civilnemu zakoniku Ruske federacije27, da ni razloga za domnevo, da bi neupoštevanje tega pravila vodilo v neveljavnost sporazuma o prenosu pravice. zahtevati po depozitnem (varčevalnem) potrdilu. Tak sporazum se lahko sestavi na ločenem listu in sklene na druge načine, ki jih določa veljavna zakonodaja.
Potrdilo ne more služiti kot poravnava ali plačilno sredstvo za prodano blago ali opravljene storitve.
Gotovinski obračuni za nakup in prodajo potrdil o vlogi, izplačila zneskov na njih se izvajajo negotovinsko, varčevalnih potrdil pa - tako brezgotovinsko kot v gotovini.
Potrdila so izdana v valuti Ruske federacije. Izdaja potrdil v tuji valuti ni dovoljena.
Imetniki certifikatov so lahko rezidenti in nerezidenti v skladu z veljavno zakonodajo Ruske federacije in predpisi Banke Rusije. Varčevalna potrdila so lahko v lasti samo državljani, potrdila o vlogi pa so lahko v lasti pravnih oseb.
Denarne obveznosti, ki izhajajo iz izdaje in obtoka potrdil, lahko nerezidenti plačujejo samo z računov v rubljih, odprtih pri pooblaščenih bankah v skladu z navodilom Banke Rusije z dne 16. julija 1993 št. 16 "O postopku odpiranja in vzdrževanja nerezidenčni računi v ruski valuti s strani pooblaščenih bank Federacije".
Potrdila morajo biti aktualna.
Obrestne mere za potrdila določi pooblaščeni organ kreditne institucije.
Obresti po prvotno določeni obrestni meri ob izdaji potrdila, ki pripadajo lastniku po izteku obdobja obtoka (ko lastnik potrdila prejme pravico zahtevati depozit ali depozit na podlagi potrdila), plača kreditna institucija ne glede na čas nakupa.
V primeru predčasne predložitve potrdila o varčevanju (depozitu) za plačilo kreditna institucija plača znesek depozita in plačane obresti na vloge na vpogled, razen če pogoji potrdila ne določajo drugačnega zneska obresti.
Če je rok za prejem depozita (depozita) na podlagi potrdila zapadel, je kreditna institucija dolžna na prvo zahtevo lastnika plačati zneske depozita in obresti, navedene v potrdilu. Za obdobje od dneva uveljavljanja zneskov po potrdilu do dneva dejanske predložitve potrdila v plačilo se obresti ne plačujejo.
Kreditna institucija ne more enostransko spreminjati (znižati ali zvišati) obrestne mere, določene v potrdilu, ki je bila določena ob izdaji potrdila.
Kreditna institucija obračunava obresti na potrdila o varčevanju (depozitu) na stanje dolga glavnega dolga, ki je evidentiran na ustreznem osebnem računu na začetku delovnega dne. Obresti na potrdilo kreditna institucija obračunava najmanj enkrat mesečno in najkasneje zadnji delovni dan v mesecu poročanja. Plačilo obresti na potrdilo kreditna institucija izvede hkrati z odkupom potrdila ob njegovi predložitvi.
Kreditna institucija ob predložitvi potrdila in zahtevka lastnika z navedbo računa, na katerega je treba nakazati sredstva, na dan zahteva za depozit ali depozit izvede plačilo.
Sredstva od odkupa potrdila o vlogi se lahko na zahtevo lastnika usmerijo samo na njegov korespondenčni, poravnalni (tekoči) račun.
Za državljane se lahko plačilo izvede tako s prenosom zneska na račun kot v gotovini.
Kreditna organizacija preverja kontinuiteto številnih pogodb o odstopu terjatev ter ujemanje imena, pečata in podpisov pooblaščenih oseb lastnika v osebnem potrdilu z enakimi podatki v vlogi za odobritev sredstev. V primeru odsotnosti oseb, ki so podpisale potrdilo, lahko vlogo podpišejo druge pooblaščene osebe in jim priloži ustrezno pooblastilo.
Povrnitev pravic na izgubljenih potrdilih na prinosnika se izvede v sodnem postopku.
Obnovitev pravic na izgubljenih imenskih certifikatih izvede kreditna institucija, ki jih je izdala v obtok.
V primeru izgube personaliziranega potrdila ima zakoniti lastnik pravico, da se pri kreditni instituciji, ki je izdala potrdilo, obrne s pisno vlogo za izdajo dvojnika. Če zakoniti imetnik potrdila o navedeni zahtevi prejme zavrnitev, se ima zoper to pravico pritožiti na sodišču.
