Договор банковского вклада под страхом признания его ничтожным заключается в письменной форме (ч. 1 ст. 1059 ГК), то есть стороны должны зафиксировать его содержание в одном или нескольких документах, в письмах, телеграммах, которыми они обменялись, или воля сторон должна быть выражена с помощью телетайпного, электронного или другого технического средства связи. Договор, который заключает юридическое лицо, подписывается лицами, уполномоченными на это ее учредительными документами, доверенностью, законом или другими актами гражданского законодательства, и скрепляется печатью (ст. 207 ГК).
Письменная форма договора банковского вклада, в соответствии с Положением о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими особами2, утвержденным постановлением Национального банка Украины от 03.12.2003 г. № 516, считается соблюденной, если привлечение банком вкладов юридических и физических лиц подтверждается: договором банковского счета; договором банковского вклада с выдачей сберегательной книжки; договором банковского вклада с выдачей сберегательного (депозитного) сертификата; договором банковского вклада с выдачей другого документа, подтверждающего внесение вклада и соответствует требованиям, установленным законом, другими нормативно-правовыми актами в сфере банковской деятельности (банковскими правилами1) и обычаями делового оборота. Перечень документов, которыми подтверждается письменная форма банковского вклада, не является исчерпывающим. Документами, подтверждающими письменную форму договора, в частности, могут быть выписки по счетам, приходные и расходные ордера тощо2.
В подтверждение заключения договора банковского вклада с физическим лицом и внесение денежных средств на его счет по вкладу банк оформляет и выдает физическому лицу сберегательную книжку. Сберегательная книжка выполняет следующие основные функции: доказательственную - подтверждает факт заключения договора банковского вклада и документальную - отражает операции по счету. Сберегательная книжка не является ценной бумагой.
Законодательством установлены требования относительно формы и содержания сберегательной книжки. Как документ, который используется для обслуживания денежного оборота, она является документом строгого учете3, изготовления бланков которой осуществляется только на государственных специализированных предприятиях, которые охраняются органами внутренних справ4. В сберегательной книжке указываются наименование и местонахождение банка (его филиала), номер счета по вкладу, а также все денежные суммы, зачисленные на счет и списанные из счета и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк (ст. 1064 ГК).
Сведения о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Для осуществления банком операций по депозитному счету, таких как выдача банковского вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам, вкладчик должен предъявить сберегательную книжку. Другие операции, в частности зачисление средств на депозитный счет как вкладчиком, так и третьими лицами, могут быть проведены банком и без наличия сберегательной книжки. Если сберегательная книжка утрачена или приведен в непригодный для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку.
Сберегательным (депозитным) сертификатом является ценная бумага, которая подтверждает сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (владельца сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов, установленных сертификатом, в банке, который его выдал. Сберегательный сертификат принадлежит к группе долговых ценных паперів1 (ст. 195 ГК). Отношения, связанные с выпуском, оформлением, размещением и погашением сберегательных (депозитных) сертификатов, регулируются ст. 1065 ГК, ст. 13 Закона Украины "О ценные бумаги и фондовый рынок"2 от 23.02.2006 г. и Положением о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами.
Владельцами (собственниками) сберегательных (депозитных) сертификатов могут быть физические и юридические лица. Эмитентами сберегательных (депозитных) сертификатов могут быть только банки - юридические лица. Размещение сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется без открытия вкладного (депозитного) счета. Денежные средства зачисляются непосредственно на счета банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться по инициативе банка однократно или сериями; именными или на предъявителя. Именные сберегательные (депозитные) сертификаты размещаются в бездокументарной форме, а на предъявителя-в бумажной (документарной). Сберегательные (депозитные) сертификаты размещаются на определенный срок (под проценты, предусмотренные условиями их размещения)3. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут выпускаться процентними4, купонными или бсзкупонними2. Сберегательные (депозитные) сертификаты могут быть номинированы как в национальной, так и в иностранной валюте. Сберегательными (депозитными) сертификатами на предъявителя, номинированными как в национальной, так и в иностранной валюте, оформляются только вклады на срок больше чем 30 дней. Не разрешается выпуск и размещение банками сберегательных (депозитных) сертификатов, номинированных в банковских металлах.
При размещении сберегательных (депозитных) сертификатов банки обязаны привлекать только ту валюту, в которой номинированы сберегательные (депозитные) сертификаты. Срок обращения сберегательных (депозитных) сертификатов устанавливается от даты выдачи сертификата непосредственно вкладчику (владельцу сертификата) до даты, с которой владелец сертификата получил право требования вклада.
Сберегательный (депозитный) сертификат как ценная бумага должна содержать реквизиты, определенные законодательством Украины. Согласно ч. Из ст. 13 Закона Украины "О ценные бумаги и фондовый рынок" в сберегательном (депозитном) сертификате в документарной форме указываются вид ценной бумаги, наименование и местонахождение банка, который выпустил сертификат, серия и номер сертификата, дата выпуска, сумма депозита, процентная ставка, срок получения вклада, подпись руководителя банка или другого уполномоченного лица, заверенный печатью банка.
Размещения и погашения сберегательных (депозитных) сертификатов осуществляется только банком-эмитентом. К погашению принимаются только оригиналы сберегательных (депозитных) сертификатов. При условии наступления срока требования вклада (депозита) банк осуществляет платеж против предъявления сберегательного (депозитного) сертификата. Погашения сберегательных (депозитных) сертификатов, которые номинированы в национальной валюте, и выплата процентов по ним осуществляются банками только в национальной валюте. Погашения сберегательных (депозитных) сертификатов, которые номинированы в иностранной валюте, и выплата процентов по ним осуществляются банками в иностранной валюте, а по письменному заявлению вкладчика или лица, уполномоченного на совершение этой сделки, - в национальной валюте по курсу Национального банка Украины на дату истечения срока, указанного в сберегательном (депозитном) сертификате, или на дату досрочного выкупа сертификата.
Доход по сберегательным (депозитным) сертификатам выплачивается при предъявлении их для оплаты в банк, который разместил эти сертификаты. В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачивается сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов. Если срок получения вклада (депозита) по срочному сберегательному (депозитному) сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которым на банк возлагается обязательство уплатить указанную в нем сумму вклада (депозита) и процентов по ним в случае предъявления сберегательного (депозитного) сертификата.
Уступка сберегательного (депозитного) сертификата осуществляется путем заключения договора между лицом, отступает права по сертификату, и лицом, приобретает эти права. Отчуждение сберегательного (депозитного) сертификата путем совершения передаточной надписи действующим законодательством не предусматривается.
Расчеты за приобретенные сберегательные (депозитные) сертификаты и уплата денежных средств по ним осуществляются: для юридических лиц-только в безналичной форме; для физических лиц - как в наличной, так и в безналичной форме.
Единственным существенным условием договора банковского вклада является его предмет. По смыслу параграфа 3 гл. 71 ГК, предметом договора банковского вклада могут быть денежные средства (вклад) в наличной или безналичной форме в валюте Украины или в иностранной валюті1. Положение о порядке осуществления банками Украины вкладных (депозитных) операций с юридическими и физическими лицами определяет, что, кроме денежных средств, банки как вправе привлекать вклады от юридических и физических лиц также и банковские метали2. При принятии вклада банк приобретает на него право собственности, что предоставляет ему возможности распоряжаться им, в том числе для осуществления кредитования физических и юридических лиц. При этом у банка возникает обязательство вернуть по первому требованию вкладчика такую же сумму и уплатить проценты на нее или доход в другой форме. Вкладчик же теряет право собственности (при внесении денежных средств в наличной форме) и одновременно с этим приобретает права требования по исполнению банком его обязательств.
1. Договор банковского вклада заключается в письменной форме,
которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено:
сберегательной книжкой;
сберегательным или депозитным сертификатом;
иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике делового оборота
2. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с физическим лицом и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяютсясберегательной книжкой.
В договоре банковского вклада может быть предусмотрена выдача книжки одного из двух видов:
именной
сберегательной книжки;
сберегательной книжки на предъявителя
(она является ценной бумагой).
В сберегательной книжке указываются
и удостоверяются
кредитной организацией:
наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, - также его соответствующего филиала;
номер счета по вкладу;
все суммы денежных средств, зачисленных на счет;
все суммы денежных средств, списанных со счета;
остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку. Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (ст. 148ГК РФ).
3. Сберегательный (депозитный) сертификат
является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают двух видов:
предъявительские;
именные.
Сберегательный сертификат может выдаваться только физическому лицу, тогда как депозитный сертификат – только юридическому лицу. Таким образом, отличается и терминология вложения: физическое лицо вносит вклады, а юридическое лицо вносит депозиты. Однако вкладчик, как по депозитному, так и по сберегательному сертификату называется бенефициар. Такое разделение на виды банковских сертификатов не получило широкого распространения в других странах.
Права и обязанности, ответственность сторон договора банковского вклада.
Обязанности банка:
- вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре.
Физическому лицу вклад может быть возвращен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Причем вкладчик может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Юридическому лицу - вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада только путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому же клиенту. Пункт 3 ст. 834 ГК запрещает юридическим лицам перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства на счета третьих лиц.
- выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования чужими средствами.
Так как сумма переданного банку вклада является капиталом, вознаграждение, следуемое вкладчику, по традиции исчисляется в годовых процентах. Однако фактически проценты исчисляются банком за каждый день пользования средствами вкладчика. Законодательство устанавливает правила подсчета и выплаты процентов. Процентный период продолжается по день, предшествующий возврату вклада, включительно. Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.
- предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов.
Законодательство предусматривает, что возврат вкладов граждан может обеспечиваться путем:
а) обязательного страхования за счет средств федерального фонда обязательного страхования вкладов
б) субсидиарной ответственности Российской Федерации, субъектов Федерации, а также муниципальных образований по долгам банков - в случаях, установленных законодательством;
в) добровольного страхования вкладов (ст. 39 Закона "О банках и банковской деятельности");
г) реализации традиционных способов обеспечения банком возврата вкладов, предусмотренных в договоре (п. 2 ст. 840 ГК).
Подлежат страхованию все вклады, в том числе помещенные в банк на основании договора банковского счета, за исключением: 1) размещенных на счетах граждан предпринимательского характера; 2) размещенные в банковские вклады на предъявителя; 3) переданные банкам на условиях доверительного управления; 4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ. Страхование вкладов осуществляется в силу Закона и не требует заключения договора страхования. Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает со дня возникновения страхового случая. Страховым случаем признается: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требования кредиторов банка.
Учитывая, что договор банковского вклада является односторонним, вкладчик не несет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, обязанностям банка.
Ответственность Банка:
За принятие вклада с нарушением порядка, установленного законом;
За несвоевременный возврат суммы вклада; -за несвоевременную выплату процентов; невыполнение обязанностей по обеспечению возврата суммы вклада.
Понятие договора банковского счёта. 845 ГК
По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), а также выполнять распоряжения клиента о проведении различных операций по его счету - перечисление, выдачу сумм со счета и проведение других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).
По своей юридической природе данный договор имеет смешанный характер. В нем сочетаются элементы договора банковского вклада и других договоров об оказании услуг (поручения, агентский договор).
Источники правового регулирования:
-
гл. 45 ГК РФ;
- ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные акты.
консенсуальный, возмездный (банк уплачивает проценты за пользование средствами клиента), взаимный .
Существенные условия: предмет договора.
Предмет договора - безналичные денежные средства.
Стороны договора:
-
банк и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию;
- клиент (любые лица - юридические, физические).
Форма договора: простая письменная.
Банковские правила устанавливают документы, необходимые для открытия банковского счета российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Для открытия счета юридическому лицу требуется предоставить в банк:
- заявление;
- копии учредительных документов;
- документ о постановке на учет в налоговый орган;
- карточку образцов подписей руководителя и бухгалтера предприятия;
- оттиск печати.
Заключение договора банковского счёта. Виды счетов. (см. 105)
Виды банковских счетов.
Расчетный счет открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Это основной счет предприятия, и он открывается в банках организациям, имеющим собственные оборотные средства и баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции и с него осуществляются расчеты по обязательствам предприятия. При создании хозяйственных товариществ и хозяйственных обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, который впоследствии превращается в обычный расчетный счет.
Текущий счет открывается бюджетным учреждениям для учета и совершения операций по внебюджетным счетам, а также филиалам, представительствам, различным общественным организациям и фондам. В отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты, текущие счета связаны с выдачей наличных денег. Понятие «текущий счет» в настоящее время нормативно не определяется, а перечень операций, осуществляемых по такому счету, может быть разнообразным.
Бюджетный счет открывается предприятиям, учреждениям, организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней.
Валютный счет открывается клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте (с учетом требований валютного законодательства - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).
Корреспондентский счет - счет банка в других банках, то есть счет, на котором учитываются взаиморасчеты банков.
Субсчет - подсобный счет, открываемый в банках в дополнение к основным счетам коммерческих и других самостоятельно финансируемых организаций (расчетным, текущим, корреспондентским). Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов, отделений и предприятий периодически перечисляются на основные банковские счета головной организации.
Легальное понятие чека закреплено законодателем в п.1 ст.877 ГК РФ: чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Чек принадлежит к так называемым неэмиссионным ценным бумагам и, соответственно, чековое обращение не регулируется Законом «О рынке ценных бумаг». В настоящее время порядок выдачи и оборота чека регулируется Положением ЦБР от 3 октября 2002 г. № 2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».
Основными признаками чека как ценной бумаги являются:
1) это документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. Имущественными правами в данном случае являются требования уплаты определенной денежной суммы;
2) этот документ должен быть выполнен с соблюдением требований к его форме и содержать обязательные реквизиты;
Среди обязательных реквизитов законодатель указывает (ст. 878 ГК РФ):
1) наименование «чек», включенное в текст документа;
2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму;
3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж;
4) указание валюты платежа;
5) указание даты и места составления чека;
6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.
Отсутствие в документе какого-либо из указанных реквизитов лишает его силы чека.
Чекодержателем может быть любое физическое или юридическое лицо. Плательщиком по чеку выступает только банк, в котором чекодатель имеет счет и который выдал ему чековую книжку. Владелец чека предполагается добросовестным чекодержателем. Он не должен доказывать свою добросовестность иными документами, на основании которых выписан чек.
Чек подлежит оплате по предъявлении. Чек, предъявленный к оплате ранее даты, указанной в качестве даты выписки, подлежит оплате в день предъявления. Датой, от которой начинается отсчет срока оплаты, считается дата, указанная на чеке в качестве даты выписки.
Еще одним видом ценных бумаг является сберегательная книжка на предъявителя, сберегательный или депозитный сертификат, которые выдаются вкладчику по факту заключения договора банковского вклада (ст. 836 ГК РФ).
Ст. 844 ГК РФ дает легальное определение сберегательного (депозитного) сертификата: сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
Порядок выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов регулируется Положением о сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций, утвержденным письмом ЦБР от 10.02.92 №14-3-20.
К обязательным реквизитам сертификата относятся (п. 8. Положения):
Наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
Номер и серия сертификата;
Дата внесения вклада или депозита;
Размер вклада или депозита, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);
Безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
Дата востребования суммы по сертификату;
Ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
Сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
Ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
Наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
Для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика – юридического лица и Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика – физического лица;
Подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.
Сберегательный сертификат может быть выдан только гражданину РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории Российской Федерации или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Сертификаты не подлежат вывозу на территорию государства «нерублевой зоны», не могут служить платежным средством за проданные товары.
Срок обращения депозитного сертификата указывается в сертификате и устанавливается банком, выдавшим сертификат.
В случае досрочного предъявления сберегательного (депозитного) сертификата к оплате банком выплачиваются сумма вклада и проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной размер процентов (ст.844 ГК РФ). Если срок получения вклада (депозита) по сертификату просрочен, то кредитная организация несет обязательство оплатить означенные в сертификате суммы вклада и процентов по первому требованию его владельца. За период с даты востребования сумм по сертификату до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются.
Заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение им денежных средств во вклады может быть удостоверено сберегательной книжкой (ст. 843 ГК РФ). Сберегательная книжка является одной из форм договора банковского вклада. Особенность оформления вклада в виде сберегательной книжки заключается, прежде всего, в том, что такая форма характерна для взаимоотношений между вкладчиком-гражданином и банком. Вклад (депозит) юридического лица сберегательной книжкой не оформляется.
Законодательством предусмотрен перечень удостоверенных банком сведений, которые должна содержать сберегательная книжка:
Наименование и местонахождение банка или его филиала (если вклад внесен в филиал);
Номер счета по вкладу;
Все суммы денежных средств, списанных со счета;
Остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.
Поскольку сберегательная книжка находится у вкладчика, данные о вкладе, указанные в ней, могут не отражать истинного состояния вклада (например, в случае пополнения вклада третьим лицом). Однако, если не доказано иное, основанием для расчетов между банком и вкладчиком могут служить те данные, которые отражены в сберегательной книжке. Иначе говоря, если не доказано иное состояние вклада, данные о нем, указанные в книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком. Бремя доказывания действительного состояния вклада возлагается на вкладчика, что не всегда просто сделать особенно держателю сберкнижки на предъявителя, не являющемуся вкладчиком.
Необходимо подчеркнуть, что сберегательная книжка может быть именной и на предъявителя. Но ценной бумагой является только сберегательная книжка на предъявителя. Она удостоверяет имущественное право ее держателя на возврат суммы вклада и выплату процентов.
1. Сберегательный и депозитный сертификаты являются именными документарными ценными бумагами, удостоверяющими факт внесения вкладчиком в банк суммы вклада на условиях, указанных в соответствующем сертификате, и право владельца такого сертификата на получение по истечении установленного сертификатом срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в банке, выдавшем сертификат.
Владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель.
Сумма вклада, внесение которой удостоверено сберегательным сертификатом, подлежит страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц.
Владельцем депозитного сертификата может быть только юридическое лицо.
2. Проценты по сберегательному или депозитному сертификату устанавливаются и выплачиваются на утвержденных банком условиях и в сроки, определенные сберегательным или депозитным сертификатом.
3. Банк вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты, условия которых не предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, при этом такой сертификат должен содержать указание на отсутствие права вкладчика на досрочное получение вклада по требованию.
4. Если сберегательные и депозитные сертификаты предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, банком при досрочном предъявлении требования владельца соответствующего сертификата о выдаче денежных средств выплачиваются сумма вклада и проценты в размере, выплачиваемом по вкладам до востребования, если условиями соответствующего сертификата не установлен иной размер процентов.
5. Сберегательные или депозитные сертификаты могут выдаваться на условиях обездвижения (статья 148.1), в том числе обездвижения путем их хранения в выдавшем банке при условии, что такой банк в соответствии с законом вправе осуществлять хранение документарных ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги. В случае обездвижения такие сертификаты не выдаются на руки их владельцам, а права владельцев таких сертификатов закрепляются в одном сертификате, реквизиты которого устанавливаются Банком России.
1. Сберегательным сертификатом признается ценная бумага, удостоверяющая факт внесения в банк-эмитент денежных средств в качестве вклада и право вкладчика получить по истечении установленного срока сумму вклада и процентов по нему в любом учреждении данного банка. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат - ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо. В основе отношений между банком-эмитентом депозитного или сберегательного сертификата и его клиентом лежат отношения банковского вклада (займа).
Правила по выпуску и обращению депозитных и сберегательных сертификатов сообщены письмом ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков". Форма бланка депозитного сертификата, установленная письмом Госбанка СССР от 10 июля 1993 г. N 360 "О введении платежных документов единого образца", имеет рекомендательный характер.
Банк, желающий выпустить депозитные и сберегательные сертификаты, должен утвердить условия их выпуска и обращения. Этот документ в десятидневный срок после его принятия необходимо представить в Главное территориальное управление ЦБ РФ по месту нахождения корреспондентского счета банка. Регистрация проспектов эмиссии депозитных сертификатов не требуется.
Сберегательный сертификат может быть выдан только гражданину РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории РФ или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Сертификаты не подлежат вывозу на территорию государства - "нерублевой зоны", не могут служить платежным средством за проданные товары.
2. Сертификаты могут быть срочными или до востребования. Срок обращения депозитных сертификатов (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов - тремя годами. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, такой сертификат считается ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную сумму по первому требованию владельца.
На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты: а) наименование "депозитный" (или "сберегательный") сертификат: б) указание на основание выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); в) дата внесения депозита или сберегательного вклада; г) размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом; д) безусловное обязательство банка вернуть сумму депозита или вклада; е) дата востребования держателем сертификата внесенных им денег; ж) процентная ставка банка; з) сумма причитающихся процентов; и) наименование и адрес банка-эмитента; к) имя (наименование) приобретателя сертификата (для именного сертификата); л) подписи двух лиц, уполномоченных банком на совершение такого рода сделок, скрепленные печатью банка. Отсутствие в тексте сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает его недействительным. Банк, выпускающий сертификат, может включить в него иные дополнительные реквизиты, которые не противоречат законодательству.
Сберегательные сертификаты Сбербанка РФ могут обращаться по своим, отличным от перечисленных выше условиям, согласованным с ЦБ РФ.
3. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Сертификаты на предъявителя передаются путем простого вручения. Именные - путем заключения договора об уступке права требования (цессии). В соответствии с письмом ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 этот договор должен оформляться на оборотной стороне сертификата. Однако нет оснований полагать, что несоблюдение указанного правила должно приводить к недействительности договора об уступке права требования по депозитному (сберегательному) сертификату. Такой договор может быть составлен также на отдельном листе и заключен другими способами, предусмотренными законодательством.
4. По требованию вкладчика - физического лица банк обязан (а по просьбе вкладчика - юридического лица банк вправе, если иное не предусмотрено договором) до оговоренной даты возвратить срочный вклад, оформленный соответственно сберегательным или депозитным сертификатом. При этом выплачиваются проценты, установленные банком по вкладам до востребования, если условиями сертификата на этот случай не определен иной размер процентов.
Сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают следующих видов: именные и на предъявителя. Сберегательный (депозитный) сертификат используется как особый вид депозита с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги.
Выплата процентов по сберегательному сертификату производится одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. Его можно подарить или передать другому лицу. Сберегательный сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением, а именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования).
Сертификаты можно завещать своим наследникам. Его можно использовать в качестве залога при кредитовании. Используется для хранения денежных средств во время поездок и как средство расчетов между физическими лицами.
Банковская сберегательная книжка на предъявителя - ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение денежных средств на его счёт по вкладу.
банковская ценная бумага депозитарный
В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесён в филиал, также его соответствующего филиала, номер счёта по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счёт, все суммы денежных средств, списанных со счёта, и остаток денежных средств на счёте на момент предъявления сберегательной книжки в банк.
Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчётов по вкладу между банком и вкладчиком. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счёта по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки.
Чек - это ценная бумага, оформленная по установленной форме и дающая право на получение указанной в ней суммы денег. Различают чеки для получения наличных денег и чеки для осуществления расчетов в порядке безналичных платежей, то есть расчетные чеки. В организации безналичных расчетов с помощью чеков и в выполнении определенных операций обычно участвуют четыре юридических или физических лица:
В дальнейшем, когда исчезнут различия между денежным и расчетным чеками, они будут приниматься к оплате в любом банке, как это делается в развитых странах. Перед выдачей чеков банки обязаны внести в них следующие сведения, без которых чек считается недействительным:
