Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.
Házigazda: http://www.allbest.ru/
A modern piacgazdaságban a hitelviszonyok a piac létezésének egyik szükséges feltétele, a hitel szerepe makro- és mikroszinten egyaránt nem becsülhető túl. A hitel biztosítja a pénztőke kölcsöntőkévé való átalakulását, és kifejezi a hitelezők és hitelfelvevők közötti kapcsolatot. Segítségével a vállalkozások, a magánszektor és az állam szabad pénztőkéje és jövedelme felhalmozódik, kölcsöntőkévé alakul, amelyet térítés ellenében ideiglenes felhasználásra utalnak át.
A hitel feloldja az ellentmondást a tőke egyik termelési ágból a másikba való szabad áthelyezése és a termelőtőke bizonyos természetes formában történő rögzítése között. Lehetővé teszi az egyéni tőke korlátainak leküzdését is. Ugyanakkor hitel szükséges a működő vállalkozások pénzforgalmának folyamatosságának fenntartásához, az iparcikkek értékesítési folyamatának kiszolgálásához.
Korlátozott források mellett azonban egyetlen vállalkozásnak sem adható kölcsön. A hitelviszonyok kialakításakor mindig fennáll a nemteljesítés kockázata, ami miatt a hitelező nemcsak kevesebb haszonhoz juthat, hanem saját tőkéjét is elveszítheti. Ez arra ösztönzi a hitelforrásokat, hogy a legjövedelmezőbb iparágakat és vállalkozásokat vagy a leghatékonyabb tevékenységeket finanszírozzák.
A „megfelelő” hitelfelvevők kiválasztásához a hitelezőnek előzetes elemzést kell végeznie, vagyis meg kell határoznia a hitelfelvevő hitelképességét. Mivel a hitelintézetek régóta léteznek (a bankügy már a Kr. e. 8. században is létezett), a hitelfelvevő hitelképességének felmérésére számos módszert dolgoztak ki, ma már szinte minden banknak megvan a maga módszertana, így csak az alapelvek lesznek. figyelembe kell venni ebben a tanfolyami munkában és technikákban.
A hitelképesség fogalmát gyakran összekeverik a fizetőképesség fogalmával (egy jogi személy vagy magánszemély azon képessége és képessége, hogy minden típusú adósságát időben visszafizesse), a hitelképesség a hiteltartozás visszafizetésének képessége. Ebből az oldalról a hitelképesség szűkebb fogalom, mint a fizetőképesség. Ezért ahhoz, hogy egy adott hitelfelvevőnek hitelt nyújtsunk, elegendő meggyőződni a hitelképességéről, nem feltétlenül a kérdést tágabb szemszögből nézve.
A hitelmutatók némileg korlátozott értékűek. A hitelfelvevő képessége a hiteltartozás visszafizetésére csak akkor számít a hitelező számára, ha az a jövőbeli időszakra vonatkozik. Mindeközben a gyakorlatban használt összes hitelképességi mutatót a múltba fordítják, mivel az elmúlt időszak vagy időszakok adatai alapján számítják ki őket.
Magánszemélyek számára gyakran elegendő, ha a hitelező információt szerez a hitelfelvevő jövedelméről és hiteltörténetéről. A jogi személyek esetében minden sokkal bonyolultabb. A hitel határidőben történő visszafizetésének képességét a társaság mérlegének likviditási elemzésével, a hitel- és forgótőke hatékony felhasználásával, a jövedelmezőség szintjével, a készenlétet pedig a hitelfelvevő kapacitásának, fejlődési kilátásainak vizsgálatával, a cégvezetők üzleti tulajdonságai.
Ugyanakkor számos szakértő ennek a módszertannak a hátrányaként említi „embertelenségét”. A legtöbb orosz kereskedelmi bank vagy nem veszi figyelembe a hitelfelvevő rossz hiteltörténetének okát (lehet, hogy rajta kívül álló okok miatt), vagy a „múltbeli” hitelfelvevők rossz hiteltörténetére támaszkodva úgy dönt, hogy nem a hitelfelvevő rossz hiteltörténete. potenciális hitelfelvevő, aki nem tudja kideríteni a „múltbeli” hitelfelvevők nem fizetésének okait a válság során. Ez a probléma gyakran láthatatlan a banki alkalmazottak számára, de kézzelfogható hatással van az ügyfelekre.
A regisztrációs dokumentumok megerősítik a hitelfelvevő, mint jogi személy fizetőképességét. Az alapvető szempont annak meghatározása, hogy a bankkal kölcsönszerződést tárgyaló és aláíró személy jogosult-e a szervezet nevében eljárni. Ezeket a jogokat a kölcsönvevő alapszabályának és a kinevezési okiratnak megfelelő rendelkezése határozza meg az alapszabályban meghatározott eljárás szerint.
A mérleg elemzése lehetővé teszi következtetések levonását a hitelfelvevő likvid eszközeinek mennyiségére és szerkezetére, valamint az ezek által biztosított hitelek összegére vonatkozóan. Ezen túlmenően a saját és kölcsöntőke szerkezetének és értékének elemzése lehetőséget ad a hitelezőknek, hogy megítéljék: a szervezet milyen mértékben rendelkezik saját forrással a folyamatos termelési ciklus fenntartásához; a pénzügyi függőségről; a kölcsönzött források vonzásának típusairól és feltételeiről, valamint felhasználási irányairól; a hitelezőkkel szembeni kötelezettségek fedezettségének mértékéről és a hitelezői követelések bemutatása esetén az esetleges csőd kockázatának mértékéről.
A hitelnyújtás lehetőségének, összegének és feltételeinek kérdésének egységes megközelítése érdekében a hitelezési kockázat megelőzése vagy csökkentése érdekében Módszertani ajánlásokat dolgoznak ki és alkalmaznak a hitelfelvevő - jogi személy - pénzügyi helyzetének felmérésére. pénzügyi beszámolási adatok alapján. A hitelfelvevő pénzügyi helyzetének elemzésekor ajánlatos a következő elemzési szakaszokat betartani:
A mérleg szerinti eszközzel való munkavégzés során a következőkre kell figyelni: tárgyi eszközök (épületek, berendezések stb.), készletek, késztermékek, áruk, egyéb készletek és ráfordítások zálogjog bejegyzése esetén ezen értékek zálogjogosultságát a megfelelő mérlegtételekben való értékük feltüntetésével kell igazolni.
A mérleg forrásoldalának mérlegelésekor a legnagyobb figyelmet kell fordítani a kölcsönök és egyéb felvett források megjelenési szakaszainak tanulmányozására: a mérlegben szereplő és a mérlegben kinnlevő hitelekhez szükséges kölcsönszerződés megkötése. a kölcsönigénylés dátumát, és győződjön meg arról, hogy az nem járt-e le. A más bankoktól származó kölcsönök lejárt tartozása negatív tényező, és nyilvánvaló számítási hibákat és zavarokat jelez a hitelfelvevő tevékenységében. Ha a tartozás nem késedelmes, lehetőség szerint gondoskodni kell arról, hogy a nyújtandó kölcsön lejárata korábbi legyen, mint a többi kölcsön visszafizetése. Ezenkívül ellenőrizni kell, hogy a fedezetként felajánlott hitelfedezet nincs-e más hitelen lezálogosítva.
A fizetendő számlák állapotának értékelésekor meg kell győződni arról, hogy a hitelfelvevő időben tud-e törleszteni azokkal, akiknek pénzeszközeit valamilyen formában felhasználja: áruk vagy szolgáltatások, előlegek stb. Ez a szakasz tükrözi a hitelfelvevő által a partnerektől kölcsönszerződés alapján kapott pénzeszközöket is; ezeket a megállapodásokat a hitelfelvevő és a bankok közötti kölcsönszerződésekhez hasonlóan kell kezelni.
hitelképesség hitelfelvevő fizikai jogi
Ezek a mutatók a főbbek. A forgalom és a jövedelmezőség egyéb mutatóit az általános jellemzőkre használjuk, és az első öt kiegészítésnek tekintjük.
A kurzusmunka ezen része olyan mutatók számításait mutatja be, amelyek alapján a Tupolev OJSC példáján döntés születik egy jogi személy hitelképességéről. A szervezet a TU családhoz tartozó repülőgépek fejlesztésére és sorozatgyártására szakosodott polgári és katonai repüléshez. A cég 85 éve létezik, kezdetben tervezőirodaként, a 90-es évektől nyílt részvénytársaságként.
|
Index |
||||
|
Art.1210+1220+1230+1260 |
||||
2. táblázat A pénzügyi stabilitás mutatói
|
Index |
változás |
||||
|
Befektetett eszközök (OS) |
|||||
|
Készletek és költségek (CV) |
|||||
|
Saját tőke (SS) |
|||||
|
Pénzügyi stabilitási mutató (KFU) |
SS/ (OS+33) |
Ebből arra következtethetünk, hogy a szóban forgó vállalkozás az abszolút stabil pénzügyi helyzetű vállalkozások közé tartozik, mert. pénzügyi stabilitási mutató > 1, ezért a saját tőke 100%-ban fedezi a tárgyi eszközök költségeit és bekerülési értékét. Bár az év során a KFU csaknem 1,5-szeresére csökken.
A fentiekben bemutatott likviditási és pénzügyi stabilitási mutatók mellett a jogi személy hitelképességének értékelése során a hitelfelvevő osztályát is figyelembe veszik, amelyet számos pénzügyi mutató súlyozott átlagaként számítanak ki.
3. táblázat Pénzügyi mutatók együtthatói.
|
Együttható |
Kijelölés |
Jelentése |
változás |
Kritériumértékek |
||||||
|
Jelenlegi likviditási mutató |
||||||||||
|
Gyors likviditási mutató |
||||||||||
|
Abszolút likviditási mutató |
||||||||||
|
Részvényfedezeti arány |
||||||||||
|
A saját és kölcsöntőke aránya |
|
Jelentése |
Jelentése |
||||
Határozzuk meg a hitelfelvevő osztályát a súlyozott átlag meghatározásának képletével:
1. 2010 végén
2. 2011 végén
25*2+20*3+15*3+21*2+19*1=50+60+45+42+19=216 (2. osztály)
Ezért a vállalkozás a második osztályba tartozik.
A hitelkamatláb a jegybanki refinanszírozási kamatláb és a vállalkozás hozzárendelt osztálya alapján kerül meghatározásra. 01/14/13 állapot szerint. A Központi Bank 8,25%-os refinanszírozási rátát határozott meg (az Oroszországi Bank 2012. szeptember 13-i utasítása, 2873-U).
Így a másodosztályú vállalkozások plusz kamata + 5-10% alapján a kölcsön elfogadható kamatlábai végső tartománya 13,25-18,25% lesz.
A hitel kibocsátásának lehetőségével kapcsolatos végső döntés meghozatalához számos további pénzügyi mutatót kell kiszámítani (jövedelmezőség és üzleti tevékenység aránya):
1. Üzleti aktivitási arány (eszközforgalom) - ez a mutató:
minden rendelkezésre álló forrás felhasználásának eredményességét tükrözi, függetlenül azok finanszírozási forrásaitól
megmutatja, hogy a jelentési időszak során hányszor fejeződik be egy teljes gyártási és forgalmi ciklus, aminek a hatása nyereség formájában
megmutatja, hogy az eladott termékekből hány pénzegységet hoztak az eszközök egy-egy pénzegysége
Kda = st.2110 f2 / st.1600 f1
2. Értékesítési megtérülési arány - azt tükrözi, hogy a vállalat mennyi nyereséget kap az eladott termékek minden egyes rubeléből
Krp = st.2200 f2 / st.2110 f2
3. A tőkearányos megtérülési ráta - a vállalkozás által a vállalkozás ingatlanába (eszközeibe) fektetett minden egyes rubelből származó nyereséget jellemzi, és a képlet határozza meg
Krk=st.2300 f2/st.1600 f1
4. táblázat Az üzleti aktivitás és a jövedelmezőség arányai
Általánosságban elmondható, hogy 2011-ben a vállalat veszteség miatt enyhe teljesítménycsökkenést tapasztalt.
Az elemzés alapján megállapítható, hogy az elmúlt év során a Tupolev OJSC a legfontosabb pénzügyi mutatókban csökkenő tendenciát mutatott, ugyanakkor megtartja egy abszolút stabil pénzügyi helyzetben lévő cég pozícióját, és a 2. osztályú, így a bank végső ajánlata a hitelre évi 15,25% lesz.
Az Allbest.ru oldalon található
A hitelképesség fogalma, a hitelképesség felmérésének céljai és célkitűzései. A jogi személyek és magánszemélyek hitelképességének értékelési módszerei. A hitelfelvevő hitelképességének felmérésére szolgáló módszerek összehasonlítása. Az Orosz Takarékpénztár tevékenységének és hitelpolitikájának jellemzői.
szakdolgozat, hozzáadva 2012.01.30
A hitelfelvevő hitelképességének jellemzői. A hitelképesség-értékelés főbb modelljei a komplex elemzés módszereire épülve. Az OAO Chuvashkabel hitelképességi osztályának értékelése. Amerikai és francia módszerek a hitelfelvevő hitelképességének felmérésére.
szakdolgozat, hozzáadva 2011.06.13
A hitelképesség fogalma, kritériumai. A hitelkockázat-kezelési folyamat megszervezése kereskedelmi bankban. A magánszemélyek és jogi személyek hitelképességének felmérésének jellemzői. A hitelfelvevő hitelképességének elemzése a JSC "Joint-Stock Bank "Pushkino"-ban.
szakdolgozat, hozzáadva: 2013.12.04
A hitelképesség fogalma és mutatói. A hitelfelvevő hitelképességének felméréséhez szükséges információforrások. Problémák a befektetések vonzásával a Belarusz Köztársaság gazdaságában. A hitelfelvevő hitelképességének értékelése a Belarusbankban.
szakdolgozat, hozzáadva: 2011.06.28
A hitelképesség lényege, kritériumai. A hitelkockázat-kezelés alapelvei és a hitelfelvevő megbízhatóságának felmérésének szerepe. A JSC "Belarusian Industrial Bank" fiókjának gazdasági jellemzői. Az ügyfelek hitelképességének javításának módjai.
szakdolgozat, hozzáadva: 2013.07.14
A jogi személyek és magánszemélyek hitelképességének lényege, elemzésének főbb szempontjai, szempontjai. Az ügyfelek hitelképességének értékelése francia kereskedelmi bankok által. A Frutos LLC fizetőképességének gyakorlati elemzése az orosz Sberbank módszertana szerint.
szakdolgozat, hozzáadva: 2010.10.07
A hitelképesség felmérésének fogalma, céljai és célkitűzései. A hitelkockázat és kezelésének módszerei. A hitelfelvevő hitelképességének elemzése a CCP „Expresszpénz” példáján. A hitelfelvevő hitelképességének felmérésére szolgáló módszertan hatékonysága és annak javításának főbb módjai.
szakdolgozat, hozzáadva: 2015.03.21
A hitelfelvevő hitelképességének felmérésének módszertani és elméleti alapjai. A hitelfelvevő szervezet hitelképességének főbb mutatói, számításuk. A CJSC "Surgutneftegazbank" hitelképességének elemzésére és értékelésére alkalmazott módszerek összehasonlító elemzése.
szakdolgozat, hozzáadva: 2014.02.03
A hitelfelvevő hitelképességének fogalma a bankrendszerben, értékelésének jelentősége a hitelkockázat-kezelés folyamatában. Az orosz és külföldi banki gyakorlatban használt jogi személyek és magánszemélyek hitelfelvevőjének hitelképességének felmérésére szolgáló módszerek.
szakdolgozat, hozzáadva: 2013.05.18
A hitelképességi célok fogalma és a hitelképesség felmérésének céljai. A hitelfelvevő hitelképességének értékelési módszerei. Csőddiagnosztikai modellek. Elemzés és módszerek a hitelfelvevő vállalkozás hitelképességének javítására a JSC "Pokrovsky kenyér" példáján.
A kölcsön átutalható átutalással vagy készpénzben a címzettnek. A készpénzes kölcsönös elszámolás azonban, amint az következik, kizárólag belül 100 ezer rubel
A szerzõdés aláírása elõtt a felek egyeztetnek arról, hogy a kölcsönt felvevõ fél kötelezettségei teljesítésének biztosítékát biztosítsák. A zálogjog külön szerződésben is kiadható, vagy ezt a feltételt egyszerűen a kölcsönszerződés szövegébe egészítik ki.
Attól függően, hogy pontosan mi működik zálogként, annak átruházásának, tárolásának sorrendje kerül meghatározásra:
A biztosíték nyilvántartásának fontos lépése annak értékének meghatározása. Csak azok a cégek végezhetik el az értékelést, amelyek tagjai az érintett SRO-nak.
A jogi személyek kölcsönszerződéseire egy másik fokozat is vonatkozik:
A kölcsönszerződés lefedi a szolgáltatással kapcsolatos kérdések teljes körét, valamint a jogi személyek problémás kölcsöneivel való munkavégzés menetét.
Nem csak jogi személyek, hanem magánszemélyek is adhatnak kölcsönt, mivel a jelenlegi jogszabályok nem írnak elő ilyen korlátozásokat. A Ptk. szabályozza a kölcsönadótól a hitelfelvevő felé történő pénzátutalás összes alapvető szabályát, valamint e kapcsolatok formális formálására vonatkozó eljárást.
Függetlenül attól, hogy a hitelező alapító, jogi személy alkalmazottja vagy teljesen kívülálló, a kölcsön kiadásának és visszafizetésének rendje változatlan marad. A szerződés rögzíti: ki és kinek utalja át a pénzt, és milyen feltételekkel. A hitelfelvevő kötelezettséget vállal arra, hogy a szerződésben () meghatározott feltételek szerint visszaküldi a pénzt.
Amint a pénzt átutalják a hitelfelvevőnek, a szerződés hatályba lép.
A feleknek joguk van meghatározni a kölcsön típusát: kamatozó vagy kamatmentes (). A kamatmentes kölcsönnél ilyen kitétel kötelező a dokumentumban. A kamatmentes tartozást határidő előtt törlesztheti a hitelező hozzájárulása nélkül (1. pont). A kamatozó kölcsönt csak a hitelező hozzájárulása után lehet határidő előtt visszafizetni.
Ha maga a szerződés jelzi, hogy egy magánszemély milyen célokra utal át pénzt egy jogi személynek, akkor az ilyen kölcsön célzott. Ugyanakkor a hitelfelvevő nem akadályozza meg a hitelezőt abban, hogy teljes mértékben ellenőrizhesse a kölcsönzött pénzeszközök elköltésének folyamatát ().
A pénz átutalását írásos megállapodás rögzíti (), ha a megállapodás összege a minimálbér 10-szerese vagy több.
A pénz átutalása vagy folyószámlára történő átutalással, vagy a vállalkozás pénztárában történő készpénzes befizetéssel történik úgy, hogy a pénztárból a jogi személy folyószámlájára a megbeszélt időn belül átkerüljenek.
A felvett pénzeszközök megtérülését garanciával () biztosíthatja. Ebben az esetben a kölcsönszerződésen kívül külön kezességi szerződés is készül, amelyet a főszerződéshez csatolnak.
, általában a garancia keretében történik.
A kezes vállalja, hogy megfizeti a hitelfelvevő tartozását, ha ezt bizonyos körülmények miatt maga nem tudja megtenni. Egy vagy több kezes vállalhatja a tartozás tőkeösszegének vagy kamattal történő visszafizetését.
A garanciát a jogi személyeknek nyújtott hitelezés banki gyakorlatában széles körben használják. A jogi személyeknek nyújtott kölcsönöket az esetek túlnyomó többségében magánszemély kezessége mellett adják ki. Például egy vállalkozásnak hitelre van szüksége, majd a bank azt a vállalkozás alapítója, igazgatója, fő részvényese stb. kezessége mellett adja. Ez a gyakorlat a következő okkal indokolja magát.
Jogi személyként az alapítók kizárólag az alaptőkében való részesedésük keretében felelnek a vállalkozás tartozásaiért.
Azonban nem minden vállalkozás rendelkezik jelentős mennyiségű jegyzett tőkével ( minimum 10 ezer rubel.). Ha a kezes magánszemély, akkor teljes vagyonával felel a kötelezettségekért (a garancia az kötelezettség).
A bankok gyakran megtagadják az egyéni vállalkozók hitelkibocsátását, bár az egyéni vállalkozó is teljes vagyonával felel a kötelezettségekért, de egy nagy hitel megszerzéséhez igazolnia kell pénzügyi életképességét, ami nem mindenkinek sikerül.
A likvid vagyonnal rendelkező jogi személyek úgynevezett zálogkölcsönt igényelhetnek. Abban különbözik a többitől, hogy mindig egy meghatározott pénzösszeget jelöl, amelyet a hitelező rövid időre bocsát ki.
megvan a fogyasztója. Ezeket a kölcsönöket akkor bocsátják ki, ha:
A zálogkölcsönök összegére nincs korlátozás. A fő feltétel a biztosíték vagy a tulajdonjog megfelelő értéke.
A következő kölcsönök a következő feltételek mellett vehetők igénybe:
Zálogházi kölcsönt egyedi fizetési ütemezés szerint törleszthet. Ebben az esetben a felek egy bizonyos ponton megállapodhatnak a tőketartozás megfizetésében.
Addig a hitelfelvevő csak a pénz felhasználása után fizet kamatot. Járadékfizetést is alkalmaznak, vagy a következő kifizetésre nem havonta, hanem negyedévente kerül sor.
A zálogházi kölcsön felvételéhez az alábbiak szolgálhatnak fedezetül:
Attól a pillanattól kezdve, hogy a szerződést aláírják és a pénzt átutalják a hitelfelvevőnek, a zálogjog nem vész el, kivéve, ha értékpapírról van szó. Lényegében a zálogházi kölcsön nagyon hasonlít a normál fedezettel biztosított banki kölcsönhöz.
A zálogjogot abban az esetben, ha a kölcsönvevő nem teljesíti kötelezettségeit, a zálogjogosult gyorsan és nyereségesen realizálhatja. A zálogházi kölcsön legfontosabb előnye a korlátozások hiánya magának a vállalkozásnak, valamint az a képesség, hogy gyorsan, bürokratikus késedelem nélkül pénzt kapjon a fejlesztéshez.
A jogi személyeknek nyújtott célzott hitelezés főszabály szerint banki hitelezés.
Négy fő formája van:
A jogi személynek egy adott banknál hiteligénylésekor meg kell jelölnie a hitelfelvétel célját. Minél őszintébben és részletesebben foglalkozik ezzel a kérdéssel, annál hamarabb ad ki hitelt a bank, és nem csak.
Mivel célhitelről beszélünk, a felvett források kiadásáról is be kell számolnia. A felvett pénzeszközök rendeltetésszerű felhasználásának visszaigazolásának hiánya az egyik oka annak, hogy a banknak joga van követelni a tartozás idő előtti visszafizetését, és mindez biztosan belefér a szerződésbe.
Jelentkezés kitöltésével és a hitelfelvétel céljának megjelölésével banki ajánlásokat kaphat a pénz rendeltetésszerű felhasználásának megerősítésére. Például egy építési kölcsönhöz lenyűgöző építési dokumentumokat kell benyújtani, beleértve a vállalkozóval kötött szerződést, becsléseket, bérjegyzékeket stb.
A kamatlábakat bármely hitelkategóriára az ügyféllel kötött megállapodásnak megfelelően alakítják ki. A kölcsönt kibocsátó banknak joga van saját programokat létrehozni, ha azok szabályai nem mondanak ellent a szabályozó (Központi Bank) utasításainak, valamint az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének követelményeinek.
A kamatláb lehet fix vagy változó:
Például egy bizonyos idő elteltével, a hitelfelvevő lelkiismeretesen teljesíti kötelezettségeit és értesíti, a bank lojálisabb szolgáltatási feltételeket kínálhat számára, mivel meg lesz győződve ügyfele megbízhatóságáról.
A kamatlábak meghatározásának kiindulópontja számos körülmény lehet.
A legfontosabbak a következők:
A jegybank statisztikái szerint 2016 júliusában a jogi személyek legfeljebb 1 éves lejáratú hiteleinek súlyozott átlagkamatlába 12,44%, legfeljebb 3 évre - 12,97%. Ugyanakkor a minimális kamatláb 2016. szeptember 15-én 8-9%, a maximum pedig 19,5%.
Ez az érték minden vállalkozás számára kulcsfontosságú, hiszen ezen túl nem lehet hitelt felvenni.
A bankok maguk határozzák meg ezt az értéket minden ügyfél számára a következő kritériumok szerint:
Ha a bank vállalja, hogy jogi személynek kölcsönt nyújt, annak maximális összegét úgy számítják ki, hogy a hitel futamidejét megszorozzák a jogszerűséggel korrigált átlagos havi nyereséggel, a felvett források tömegarányával a mérlegben és a fedezet értékével. .
Minden banknak megvannak a saját követelményei a hitelfelvevőkkel szemben, beleértve a jogi személyeket is. Mielőtt elkészíti a hiteligényléshez szükséges dokumentumcsomagot, meg kell ismerkednie a mintadokumentumokkal.
Ez a szerződés aláírási folyamatának felgyorsítása érdekében történik. Ha az ügyfél nem nyújtja be azonnal a szükséges dokumentumokat, a kérelem elfogadásának határideje meghosszabbodik.
A leggyakoribbak közé sorolható:
Ezt az alapbizonylat-csomagot számviteli bizonylatok egészítik ki:
További üzleti dokumentumok szükségesek:
A szükséges mintákat megtalálja a bank honlapján, illetve kérésre beszerezheti a bankfiókban. Ezen minták alapján kell elkészítenie a dokumentumokat, és be kell nyújtania a kérelmet a szükséges hitel megszerzésére.
Bár a jelentkezés pontos dokumentumcsomagját mindig tisztázni kell, általában nem olyan nagyok a bankok közötti követelmények közötti különbségek. A dokumentációt okkal kérik, hiszen a bank minden esetben ellenőrzi és elemzi a potenciális ügyfél tevékenységét annak érdekében, hogy megállapítsa megbízhatóságának és fizetőképességének mértékét.
A fő csomag tartalma:
Nem magukat a dokumentumokat nyújtják be, hanem azok másolatait, az eredeti példányok bemutatásával. Néha a bankok megkövetelik a benyújtott dokumentumok csomagjának közjegyzői hitelesítését.
A jogi személyek hitelezésében mutatkozó különbségek jól láthatóak a két legnagyobb ilyen hitelt kibocsátó bank példáján.
Asztal. Hitel jogi személyeknek a Sberbankban 2016. szeptember 15-től
| Név | Körülmények |
| Kis vállalkozás | |
| "Expressz jelzáloghitel" | Futamidő - 10 évig, kamatláb - 17%-tól, összeg - legfeljebb 7 millió rubel |
| "Vállalkozás aktív" | Futamidő - legfeljebb 7 év, kamatláb - 14,93%-tól, összeg - legfeljebb 150 ezer rubel |
| "Üzleti autó" | Futamidő - 8 évig, kamatláb - 14,45%-tól, összeg - legfeljebb 150 ezer rubel |
| "Üzleti ingatlan" | Futamidő - 10 évig, kamatláb - 14,28%-tól, összeg - legfeljebb 150 ezer rubel |
| "Üzleti befektetés" | Futamidő - 10 évig, kamatláb - 14,48%-tól, összeg - legfeljebb 150 ezer rubel |
| Vállalati hitelezés | |
| Fejlesztési projektek finanszírozása / refinanszírozása | Futamidő - legfeljebb 10 év, fix vagy változó kamatozású, összeg a biztosíték értékének 70%-áig, a projekt értéke |
| Szerződéses hitelezés vállalkozóknak (építés) | Futamidő - legfeljebb 5 év, a fedezet értékének vagy a szerződés költségének legfeljebb 50%-a |
| Hitelek a vállalkozók folyó tevékenységéhez (építés) | Futamidő - legfeljebb 3 év, az összeg nagyobb vagy egyenlő, mint a 6 hónapig tartó hitel igénybevételéhez járó fedezeti kamat érték |
| Kiskereskedők | Futamidő 1,5-3 év, összeg - az utolsó 4 negyedév bevételének 60%-áig |
A táblázat folytatása. Hitelek jogi személyeknek a Raiffeisenbankban 2016. szeptember 15-től
| Név | Körülmények |
| Kisvállalkozás forgalommal legfeljebb 55 millió rubel./év | |
| "Expressz" | Futamidő - legfeljebb 4 év, összeg - legfeljebb 2 millió rubel |
| Hiteltúllépés | Összeg - legfeljebb 4,5 millió rubel |
| Klasszikus fény | Futamidő - legfeljebb 5 év, összeg - legfeljebb 4,5 millió rubel |
| Kisvállalkozás forgalommal 55-450 millió rubel/év | |
| Beruházás | Futamidő - legfeljebb 10 év, összeg legfeljebb 135 millió rubel |
| átruházható | Futamidő - legfeljebb 1,5 év, összeg legfeljebb 135 millió rubel |
| Hiteltúllépés | Futamidő - legfeljebb 1,5 év, összeg legfeljebb 10 millió rubel |
| Bankgaranciák | Futamidő - legfeljebb 2 év, összeg legfeljebb 108 millió rubel |
| Akkreditívek | Futamidő - legfeljebb 1 év, összeg legfeljebb 135 millió rubel |
| Közepes vállalkozás éves forgalommal 320 millióról 3 milliárd rubelre. | |
| A forgótőke pótlására | Futamidő - legfeljebb 3 év, fix vagy változó kamatozású |
| Hiteltúllépés | Futamidő - legfeljebb 1 év, összeg - a folyószámla átlagos havi forgalmának 50%-a |
| Beruházás | Futamidő - legfeljebb 7 év, kamatláb - fix vagy változó, nem megújítható |
| Refinanszírozás | Futamidő - legfeljebb 7 év, kamatláb - fix vagy változó |
Mivel 2011-ben módosultak az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 809. és 810. cikke a hitelek lejárat előtti visszafizetésére vonatkozóan ma a bankok kénytelenek betartani a következő szabályokat. Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 810. cikke értelmében a kamatozó kölcsönt csak a hitelező hozzájárulásával lehet határidő előtt visszafizetni.
Ez arra utal, hogy ennek a kikötésnek szerepelnie kell a szerződésben. Ha a megállapodás kimondja, hogy a hitelfelvevő jutalék nélkül határidő előtt visszafizetheti a kölcsönt, akkor a feleket ez a rendelkezés vezérli. Ha a szerződésben nincs ilyen kitétel, akkor a bank továbbra is követelheti.
A refinanszírozás azt jelenti, hogy új hitelt vesznek fel egy régi hitel törlesztésére. Ezt a szolgáltatást széles körben használják a bankszektorban.
Az ügyfél kézzelfogható előnyökhöz jut, amikor egyik bankból a másikba költözik a refinanszírozási program keretében. Ilyen esetekben az új hitel százalékos aránya mindig alacsonyabb, mint a régié.
A refinanszírozással a következőket teheti:
A refinanszírozáshoz ugyanazt a dokumentumcsomagot kell összegyűjtenie, mint az első hitel igénylésekor. A konszolidált refinanszírozás alatt több bankban kibocsátott több kölcsön egyetlen bankban egy általános kölcsönvé történő kombinációját értjük.
Ez a technika lehetővé teszi, hogy elkerülje a pénzeszközök eloszlását, és minimálisra csökkentse a kölcsön szolgáltatási költségeit. Általában hűséges kamatláb mellett történik.
A kölcsönzött pénzeszközök kiváló megoldást és kiutat jelentenek egy vállalkozó és egy nagy üzletember szinte minden helyzetére. A jogi személyek számos bankban szabadon élnek a kedvező feltételekkel, amikor különféle igényekre hitelt vesznek fel, biztosítékul biztosítva ingatlanukat. Itt jön be az aranyszabály...
Számos oka van annak, hogy a jogi személyeket nulla be kell jelenteni. Ez a cég nemrégiben történt megnyitása, amikor egyszerűen még nem jött létre nyereség, és az üzleti életben felmerülő esetleges pénzügyi nehézségek, esetleg a cégvezető ravasz trükkje az adófizetés elkerülése érdekében. De bárhogy is legyen, nulla egyenleggel...
Ha bármely vállalkozás vagy cég egyszerűsített regisztrációs feltételek alapján kíván hitelt felvenni a banktól, akkor más nehézségekre is fel kell készülnie. Meg kell értenie, hogy a feltételek ebben az esetben szigorúbbak lesznek. Emelkednek a kamatok, csökken a megengedett maximális összeg, korlátozzák a feltételeket, nem ...
A jogi személyeknek nyújtott hitelezés olyan szolgáltatás, amelynek során a bank egy szervezetnek adott időszakra kölcsönt nyújt, és ezért megállapodás szerinti százalékot kap.
A hitelek besorolására több lehetőség is kínálkozik. Elsősorban a kölcsönzés célja szerint oszthatók fel. Először is, ezek kapcsolódó vagy célzott kölcsönök, amelyeket a szerződésben meghatározott és meghatározott célra nyújtanak. Másodszor, független – a hitelfelvevő belátása szerint használható.
Ezenkívül a hiteleket kifejezések szerint osztályozzák: rövid távú, középtávú és hosszú távú. Hazánk banki gyakorlatában a két évnél hosszabb futamidejű hitelek a hosszú lejáratúnak minősülnek.
A hitelezési technikának megfelelően az alábbi hitelezési konstrukciókat alkalmazzuk.
Hitelek egy összegben - azok, amelyeket a bank ad ki az ügyfélnek egyszer és teljes egészében.
Folyószámlahitel-hitelek - amikor a bank hitelszerződés alapján lehetőséget biztosít az ügyfélnek, hogy a folyószámlán elérhetőnél több pénzt költsön el. Így az ügyfél rendelkezhet egyenleggel.
Hitelkeretek - a bank lehetővé teszi az ügyfél számára, hogy meghatározott összegű hitelt kapjon egy meghatározott időszakon belül. A hitelkeretek egyszerű (nem rulírozó), megújuló (rulírozó), keret-, ügyeleti és folyószámlákra oszlanak. Ezen kívül vannak kibocsátási limittel és adósságlimittel rendelkező hitelkeretek.
A törlesztés módja szerint a jogi személyeknek nyújtott hitelek felosztása attól függően történik, hogy a fizetés mikor történik: vagy a kölcsön futamideje végén, vagy a teljes futamidő alatt egyenlő arányban, vagy a szerződésben meghatározott egyéb konstrukció szerint. Emellett a megállapodás általában előírja a hitel lejárat előtti visszafizetésének lehetőségét és feltételeit.
Annak érdekében, hogy megvédjék magukat a vissza nem térüléstől, a bankok leggyakrabban biztosítékot kérnek a hitelfelvevőktől. Lehetnek raktári áruk, járművek, értékpapírok, ingatlanok. A biztosítékon túlmenően gyakorlat, hogy a vállalkozás fizetőképességét az alapítók garanciáival (kezességeivel) igazolják.
A jogi személyeknek nyújtott hitelnyújtás szolgáltatása sok esetben egyedi. A hitelek kamatait és volumenét a hitelfelvevő képességei, a vállalkozás mérete, a vállalat jövedelmezősége és megtérülése alapján határozzák meg. A bankok általában külön hitelprogramokkal rendelkeznek a kis- és középvállalkozások számára. Szolgáltatásaikat a mikrohitel, a pályázati résztvevőknek nyújtott kölcsön és egyéb jogi személyek számára nyújtott hiteltermékek terén kínálják.
A magánszemélynek nyújtott kölcsön a lakosság számára személyes szükségletekre, például autó, háztartási gépek, ingatlan vásárlásra, stb.
Ez a meghatározás jelentése is közel áll a fogyasztási hitel kifejezéshez (minden olyan kölcsön, amelyet a hitelfelvevő azért vesz fel, hogy a kapott pénzt bármire elköltse, kivéve a nyereséget hozó műveleteket). Megjegyzendő, hogy a fogyasztási hitelt sok szakértő egyfajta lakossági hitelnek tekinti, de vannak más vélemények is, olykor a fogyasztási hitelt értékben egyenlővé teszik a lakossági hitellel.
Hitel típusok:
A kölcsönzés célja szerint:
A fogyasztói szükségletekre nyújtott kölcsön (fogyasztási kölcsön) magánszemélyeknek nyújtott kölcsön kis értékű (általában legfeljebb 100 ezer rubel) szükséges áruk vásárlása céljából. Ezt a fajta kölcsönt magas kamatlábak és alacsony összegek jellemzik, amelyeket kölcsönként nyújtanak a hitelfelvevőnek. Ennek a banki terméknek egy változata az áruhitel, amelyet egy bizonyos termék megvásárlására adnak ki, leggyakrabban a hitelintézetek alkalmazottai kiskereskedelmi üzletekben.
Gépjárműhitel - gépjármű vásárlására nyújtott kölcsön, a jármű értékének 70-100%-a; Általános szabály, hogy a vásárolt autó a hitel fedezeteként szolgál. Az autóhitel is egyfajta fogyasztási hitel, amikor egy bank célhitelt ad ki autóvásárlásra. A kölcsönszerződés szerint a kapott összeget nem lehet másra fordítani. Leggyakrabban közvetlenül az autó eladójának adják át, akitől úgy dönt, hogy megvásárolja a járművet.
Jelzáloghitelezés - kölcsön lakásvásárláshoz (lakás, ház) mind a másodlagos, mind az elsődleges piacon. A jelzáloghitel egy fajtája a jelzálog-fogyasztási hitel. Jelek és jelzáloghitel és fogyasztási hitel kombinációja. Például egyes bankok nagy kölcsönöket nyújtanak bármilyen célra, beleértve a fogyasztókat is, 300 ezer rubeltől 25 millió rubelig, a hitelfelvevő tulajdonában lévő ingatlannal.
Nem célú kölcsön fogyasztói igények kielégítésére - a bank bármilyen célra pénzeszközöket bocsát ki a hitelfelvevőnek. Ennek a banki terméknek egy speciális fajtája a hitelkártya, egy személyre szabott fizetési és elszámolási bizonylat személyre szabott plasztikkártya formájában, amelyet a kibocsátó bank bocsát ki ügyfelei számára készpénz nélküli fizetésre, áruk és szolgáltatások hitelre történő vásárlására. kiskereskedelmi hálózat.
Vannak más típusú lakossági hitelek is - oktatási, kikapcsolódási, sürgős szükségletek stb.
Fizetési mód szerint:
Részletekben visszafizetett kölcsön (például jelzálog);
Egyszerre visszafizetett kölcsön (például nem célú expressz kölcsön).
A biztosíték rendelkezésre állása szerint:
Fedezet nélküli hitelek (például sürgős szükségletekre)
Olyan hitel, amelyhez a bank fedezetet kér (autó, lakás stb.).
A felhalmozott, de időben be nem érkezett (lejárt) kölcsönkamatokat az egyenlegszámlák elkülönített személyes számláin vezetik:
Passzív módon - c. 61301 "Hitelműveletekből származó halasztott bevétel";
Az eszközre - a 459. számú „Határidőben ki nem fizetett kölcsönök kamatai”, 325. „Kinyújtott bankközi hitelek késedelmi kamatai” számlákon.
A főtartozás lejárt tartozás elszámolása a lejárt hitelek elszámolására szolgáló 458. számú mérlegszámla elkülönített személyi számláin történik.
A hitelek késedelmi kamatának elszámolása a hitelek késedelmi kamatának elszámolására szolgáló 459. számú mérlegszámla számláin, illetve ha a hitel az első kockázati csoportba tartozik, a 325. számú bankközi számlán történik. A második és magasabb kockázati csoportok esetében a késedelmi kamatot a mérlegen kívüli számlákon tartják nyilván.
E műveletek elszámolásának tükrözési sémája a következő:
Hitel adósság elszámolásához kölcsönhöz a tőketartozás összegére
Kölcsön 61301 a felhalmozott kamat összegére
A kibocsátott, de vissza nem fizetett kölcsön kamatfelszámítása a kölcsönszerződésben meghatározott feltételekkel és módon történik.
A bankok lejárt hiteltartozásának elszámolása a főtartozáson a 324. számú mérlegszámla elkülönített személyi számláján történik a más bankoknak nyújtott lejárt hitelek elszámolására. A bankközi hitelek késedelmi kamatának elszámolása a mérlegszámlákon 325 történik a bankközi hitelek késedelmi kamatai elszámolására.
E műveletek elszámolásának alapvető tükrözési sémája a következő:
Kölcsön 320 (321.322.323) a tőkeösszegre
Kölcsön 61301 a felhalmozott kamat összegére.
hitelfizetőképesség jogi fizikai
A piaci viszonyok kialakulásának és fejlesztésének szükséges feltétele a bankhitel, amelynek szükségességét a gazdasági törvények fellépése, az áru-pénz kapcsolatok jelenléte, valamint a gazdaság különböző ágazatainak támogatását, ösztönzését célzó kormányzati politika indokolja.
A bankhitel gazdasági összetevője az érték, amelynek minden alkalommal növekednie kell, miután a kölcsönt a hitelfelvevőnek nyújtották. Utóbbi számára nem annyira a konkrét hitelező-bankkal való kapcsolata a fontos, hanem egy banki hitel értéke (egy pénzösszeg), amelyet bizonyos megemelt összegű visszatérítés feltételével tud felhasználni. Ezen túlmenően fontos, hogy a hitelfelvevő a hitelösszeget meghatározott hosszú, forgalmához elegendő ideig tudja felhasználni úgy, hogy a költséget mind a hitelösszeg visszatérítéséhez, mind a további önálló tevékenységének biztosításához hozzárendelje.
Ezért bankhitelről beszélve az érték (pénzösszeg) banktól a hitelfelvevő felé történő mozgásának formáját értjük, amely bizonyos idő elteltével mindig valamilyen megnövelt összegben térül meg. A hitelpolitika olyan intézkedések összességeként definiálható, amelyek célja a hitelekben felvett források hatékony elhelyezésének feltételei megteremtése a banki nyereség stabil növekedésének biztosítása érdekében. Minden bank saját hitelpolitikát alakít ki, figyelembe véve a tevékenységét befolyásoló gazdasági, politikai, földrajzi, szervezeti és egyéb tényezőket.
Így a kereskedelmi bank hitelpolitikája, mint a hitelportfólió kezelési folyamatának alapvető eleme, meghatározza a bank hosszú távú céljait ezen a tevékenységi területen, figyelembe véve a bank működésének általános irányát. , valamint az alkalmazottak irányítási folyamatban való közvetlen munkájának eszközei és eljárásai.
A hiteligényt a gazdasági folyamatokhoz való kapcsolódás jellemzi, amely még nem ad teljes képet a hitel lényegét alkotó, más gazdasági kategóriáktól megkülönböztető belső tulajdonságainak sajátosságairól. Az egyik legfejlettebb áru-pénzforma lévén a hitelnek összetett lényegi struktúrája van, amelynek elemzése során minden tulajdonság leírását kell tartalmaznia, tükröznie kell annak integritását. A gazdasági jelenségek felszínén a hitel az anyagi értékek átmeneti felhasználására szolgáló átruházásként működik pénzben és áru formájában. A hitelkapcsolatok ugyanakkor konkrét hitelügyletek formájában is megnyilvánulnak, amelyek formái és feltételei igen változatosak. A hitel lényege mindig stabil és változatlan, függetlenül a megnyilvánulási sajátosságoktól, mindig megőrzi a hitel hátterében álló gazdasági kapcsolatokban rejlő vonásokat.
A hitel, mint gazdasági kategória, a kölcsönadó és a hitelfelvevő között kialakuló gazdasági kapcsolatrendszer az átmenetileg szabad pénzeszközök vonzása és meghatározott feltételek mellett történő elhelyezése tekintetében. A hitelügylet jellemzője, hogy mindkét fél azonos mértékű érdeklődést mutat iránta.
A kölcsön lényeges tulajdonságait feltárva általában a kölcsönadó és a hitelfelvevő közötti, az érték hozamát érintő gazdasági kapcsolatként definiálják. A hitelviszonyok külön típusba bontása e kapcsolatok alanyának és tárgyának jellemzői alapján történik.
A hitelviszony alanyai cselekvőképes, cselekvőképes magánszemélyek és jogi személyek, akik pénz- és áru formában történő ideiglenes értékkölcsön felvételére jogviszonyba lépnek. Ezek a szaporodási folyamatban lévő alanyok azonban egyidejűleg számos más, különféle értékmozgásból fakadó kapcsolat résztvevői. A hitelviszony sajátossága abban rejlik, hogy alanyai hitelezőként és hitelfelvevőként járnak el, és mint ilyenek, jellegzetes jegyekkel rendelkeznek. A hitelező olyan hitelviszony alanya, amely értéket biztosít az ideiglenes használathoz. A kölcsön kibocsátásának forrása lehet a hitelező saját tőkéje vagy kölcsönzött forrás. A cserekapcsolatok és ennek megfelelően a hitelkapcsolatok fejlődése egy bizonyos szakaszban a hitelezői funkciók koncentrációjához vezetett a speciális pénzügyi intézmények - bankok - tevékenységében. A bankárok a hitelezők sokaságát személyesítik meg, akiknek átmenetileg szabad pénzeszközeit a bank halmozta fel. A bankok hitelezhetnek saját és kölcsönvett, kibocsátott forrásaikkal együtt. Az átmenetileg szabad források birtoklása azonban nem kötelező vonás a hitelezőnek.
Kölcsön tudja adni azt az értéket, amely részt vesz a szaporodási folyamatban.
Hitelfelvevő - hitelt kapó hitelviszony alanya. A hitelfelvevők olyan magánszemélyek és jogi személyek, akik nem rendelkeznek saját forrással.
A lakosság számára a hitel felgyorsítja bizonyos juttatások (áruk, szolgáltatások) megszerzését, amelyeket csak a jövőben, a készletek megvásárlásához szükséges pénzösszeg felhalmozódása esetén szerezhet meg. A lakossági hitelnyújtás egyrészt növeli jelenlegi effektív keresletét, emeli az életszínvonalat, másrészt felgyorsítja a készletek, szolgáltatások értékesítését, hozzájárul a tárgyi eszközök létrehozásához.
A hitelviszonyok a gazdaságban meghatározott módszertani alapokon nyugszanak, melynek egyik eleme a hiteltőke-piaci bármely művelet gyakorlati megszervezésénél szigorúan betartandó elvek. Ezek az elvek a hitelfejlesztés szakaszában alakultak ki, majd később közvetlenül tükröződtek a hiteljogszabályokban:
Kölcsön visszafizetés;
a kölcsön futamideje;
hiteltörlesztés;
Hitelbiztosíték;
A kölcsön célzott jellege.
A fogyasztási hitel a következőket nyújtja:
1. Képes megszerezni azokat a dolgokat, amelyekre nagyon sokáig kellene várni kölcsön nélkül, vagy amelyek egyszerűen nem lennének elérhetőek;
2. Rugalmasság: vásároljon megfelelő időpontban az akciókon árleszállítással és kössön nyereséges üzleteket, még akkor is, ha abban a pillanatban nem áll rendelkezésünkre a szükséges mennyiségű készpénz;
3. Biztonság: amikor vásárolunk vagy utazunk, a hitelkártya és a kiadási számla kényelmesebb és megbízhatóbb fizetési eszköz, mint a készpénz;
4. Segítség: a hitel lehetővé teszi előre nem látható sürgős kiadások (baleset utáni autójavítás) kifizetését.
A fogyasztási hitelnek vannak hátrányai is, amelyeket érdemes figyelembe venni:
1. A hitel- és költségszámlák néha a vagyon illúzióját keltik, és túlzott költekezéshez vezetnek, majd az adósságok növekedésével gyakran nehézségekbe ütközik a havi fizetés;
2. A hitelre történő vásárlás általában drágább, mint a készpénzes fizetés esetén. Hitelvásárlás esetén ugyanis az áru ára
gyakran valamivel magasabb, mint készpénzes fizetés esetén, és a kölcsön igénybevételéhez továbbra is kamatot kell hozzáadnia;
3. A hitelezők gyakran figyelmen kívül hagyják az eladásokat, mert bármikor megvehetnek, amit akarnak, így pazarló vásárlásokat hajtanak végre.
Mi az a fogyasztási hitel? Lényegében ez egy speciális hitelforma, amelyet az általuk vásárolt fogyasztási cikkek és háztartási szolgáltatások halasztott fizetése formájában nyújtanak a kedvezményezetteknek. A fogyasztási hitelnél a hitelfelvevők magánszemélyek - a lakosság, a hitelezők - kereskedelmi és szolgáltató vállalkozások, bankok, speciális hitelintézetek. A kereskedelmi vállalkozások fogyasztási hitelt nyújtanak részletben értékesített áruk formájában, a bankok (különösen a speciális fogyasztási hitelbankok) pedig rövid és középlejáratú hitelek formájában, drága tartós cikkek vásárlására. A tartós fogyasztási cikkek (autók, bútorok, hűtőszekrények, televíziók) a fogyasztási hitelek fő tárgyát képezik, ami serkenti a lakosság tényleges keresletét ezen áruk iránt.
A fogyasztási hitelnek fontos szerepe van az áruk és a fémpénz forgalmával kapcsolatos forgalmazási költségek csökkentésében. Mivel a fogyasztási hitel felgyorsítja az áruk értékesítését, csökkennek a csomagolásukkal és tárolásukkal kapcsolatos költségek. Megtakarítás érhető el a fémpénz forgalomba hozatali költségein:
A készpénz nélküli fizetés rendszerének fejlesztése. A hitelezés és a bankok fejlődése alapján lehetőség nyílik készpénz nélkül történő fizetésre az adós számlájáról a hitelező számlájára történő átutalással;
A pénzforgalom sebességének növekedése.
Hitel segítségével a szabad pénztőkét és megtakarításokat tulajdonosaik bankokban helyezik el, utóbbiak pedig hitelek nyújtásával forgalomba bocsátják azokat. A pénzforgalmat az is felgyorsítja, hogy a hitelre történő áruvásárlásnál nincs szükség előzetes pénzfelhalmozásra, a tartozást a bevétel megszerzése után azonnal ki lehet fizetni.
Ahogy a hitel és a bankok fejlődnek a kapitalizmus fejlődésével, a fémpénzt egyre inkább felváltja a hitelpénz, ami az egész kapitalista osztály számára óriási megtakarítást jelent a pénzforgalom költségeiben. Az első világháborútól kezdve, a legtöbb kapitalista országban, és az 1929-1933-as gazdasági világválság időszakától. a fémpénz minden országban megszűnt forgalom- és fizetési eszközként funkcionálni. Azóta a fémpénzt az országban teljesen felváltotta a hitelpénz és a hitelügyletek.
Ebből kifolyólag el kell mondanunk, hogy a fogyasztási hitel nagyon jól stimulálja a munka hatékonyságát. Ha olyan bért kapnak, amely nem elegendő bizonyos áruk, különösen tartós fogyasztási cikkek készpénzes megvásárlásához, az emberek ezeket az árukat hitelre vásárolhatják meg, vagy hitelt vehetnek fel a vásárláshoz. Utána ezekért az árukért a pénzt ki kell fizetni, így mindenki, aki hitelt vett fel, igyekszik minél tovább a munkahelyén maradni, pl. hosszabb ideig. Csak így lehet biztos abban, hogy vissza tudja fizetni a kölcsönt, és becsületes és lelkiismeretes emberként bizonyítja a hitelezők előtt a további kapcsolattartáshoz. A fogyasztási hitel ugyanis „adósságlyuk”-nak bizonyulhat, mert a munkanélküliség vagy más okból kifolyólag bevételkiesés esetén olyan helyzet állhat elő, hogy az emberek nem tudják visszafizetni az adósságukat. Fontos megjegyezni azt is, hogy a fogyasztási hitelek csökkentik az alkalmazottak fluktuációját azáltal, hogy az embereket arra kényszerítik, hogy a lehető legszorosabban ragaszkodjanak munkahelyükhöz. A fluktuáció csökkentése pozitívan hat az ország gazdaságára. A fogyasztási hitel nagyon erős tényező az emberek jólétének növelésében.
Megjegyzendő, hogy „a fogyasztási hitelek, átmenetileg felpörgetik a termelés növekedését és a magas piaci helyzet látszatát keltik, hosszú távon hozzájárulhatnak a lakosság tényleges keresletén túlmutató termelés kibocsátásához, a túltermelés növekedéséhez, ill. a gazdasági válságok súlyosbodása”.
A jogi személyeknek nyújtott hitelezés a következő módokon történik:
Folyószámlahitel hitelezés.
A kölcsönadás egyszeri pénzeszköz-ellátás esetén banki fizetési megbízás alapján a kölcsönfelvevő számlájára, illetve fizetési megbízás alapján harmadik fél számlájára történő egyszeri pénzátutalással történik. a hitelfelvevő az előírt módon kiállított, a bankvezető vagy az általa meghatalmazott személy felhatalmazó aláírásával.
A hitelkeret terhére történő fizetés alapja a hitelkölcsönszerződés és a jóváírt ügylet alátámasztására benyújtott egyéb dokumentumok.
A hitelkeret megnyitásával történő kölcsönadás a kölcsönszerződés feltételeinek megfelelően részletben (részletekben) történik, pénzeszközök átutalása a hitelfelvevő számlájára banki fizetési megbízás alapján vagy harmadik fél számlájára. a hitelfelvevő előírt módon teljesített fizetési megbízása alapján, amely tartalmazza a bankvezető vagy az általa meghatalmazott személy meghatalmazó aláírását.
Hitelkeret megnyitásával történő kölcsönzés esetén a hitelfelvevő a pénzeszközök felhasználását az előírt határidőn belül, a megállapított kibocsátási és tartozási limiten belül végzi.
A kibocsátási limitet és az adósságlimitet minden hitelfelvevőre egyedileg számítják ki, a meghatározott célú hitelforrás szükséglete alapján, és a jogi személy pénzügyi helyzete, a folyó (elszámolási) számla forgalma és az összeg határozza meg. a kölcsön javasolt fedezetének
Pénzügyileg stabil jogi személyek – az egyéni vállalkozók kivételével – nyereségesen működő, forgóeszközök több mint 90%-át saját forrásból az elmúlt három vagy több hónapban fedező, ennek hiányában a bankkal hosszú távú üzleti kapcsolatban áll. A korábban felvett hitelek forgóeszközökbe történő tartozásának és felhasználási kamatainak összege egyetlen terhelési-hitel folyó (elszámolási) számláról nyújtható fehérorosz rubelben.
A jogi személynek folyószámlahitel-hitelezés fehérorosz rubelben történik, a folyószámla (elszámolási) számla egyenlegét meghaladó elszámolási dokumentumok kifizetéséhez a megállapított folyószámlahitel-korláton belül.
Folyószámlahitel-hitelezés nem történik befektetett eszközök létrehozásával és mozgatásával kapcsolatos célokra.
Az újonnan alapított kisvállalkozások fejlesztésére szolgáló mikrohitel nyújtása bankban készpénzkezelési szolgáltatást végző, illetve folyó (elszámolási) számla nyitás nélkül vállalkozói tevékenységet folytató kérelmezőkkel szemben nonprofit szervezetek kezességvállalása mellett történik. vagy egyéb magas likviditású biztosíték, a kérelmező cselekvőképességét igazoló iratok mellett egyéb okmánycsomaggal.
Tudniillik a hitel a csereszférában keletkezik, ahol a hitelező és a hitelfelvevő viszonyba lép a visszatérési mozgással kapcsolatban.
hitel. A hitel segítségével az értékek újraelosztása történik. Ugyanakkor a hitelviszonyok nem közvetítenek minden újraelosztási folyamatot a társadalomban. A monetáris források jelentős része újraelosztásra kerül például a pénzügyi rendszeren és az árképzési rendszeren keresztül. A hitel újraelosztási funkciójának azonban vannak olyan jellemzői, amelyek megkülönböztetik más gazdasági kategóriák újraelosztási funkcióitól, és jellemzik a hitel-újraelosztás sajátosságait.
Ismeretes, hogy az elszámolások és hitelnyújtások nagy része bankokon keresztül történik. A pénz bankban történő elhelyezése és tárolása során az ügyfél ezzel hitelviszonyba lép vele, és emellett megteremti a feltételeket a forgalomban lévő készpénz bankszámla-nyilvántartással történő hitelműveletekkel történő helyettesítéséhez. Lehetővé válik a nem készpénzes hitelnyújtás és a készpénz nélküli fizetés fejlesztése. Ez utóbbiak hitelműveletek, mivel a termékek szállításának feltételei és fizetésük általában nem esnek egybe. Attól függően, hogy mi áll előttünk időben - áru vagy pénz átvétele, vagy a szállító jóváírja a címzettet, vagy a szállító címzettjét.
A termelési eszközök formájában megjelenő tőke fizikailag nem áramolhat egyik iparágból a másikba. Ezt a folyamatot általában a pénztőke mozgása formájában hajtják végre. Ezért a hitelre a piacgazdaságban mindenekelőtt mint rugalmas mechanizmusra van szükség a tőke egyik iparágból a másikba való áthelyezésére és a profitráta kezelésére.
Hitel szükséges a meglévő jogi személyek pénzforgalmának folyamatosságának fenntartásához, az iparcikkek értékesítési folyamatának kiszolgálásához. Az átmenetileg szabad pénzforrások hitel-újraelosztásának fő célja az újratermelési folyamat folytonosságának elősegítése az átmenetileg forrásra szoruló gazdasági egységek által. Ugyanakkor egy ilyen újraelosztás következtében felgyorsul a pénzeszközök forgalma.
A hitel objektíve a gazdálkodó egységek álló- és forgótőkéjének képzésének szükséges forrásaként működik, pl. a hitel és a szavatoló tőke felhasználása a gazdálkodó szervezetek tevékenységének szokásos mozzanata. A hitelviszonyoknak köszönhetően nincs szükség kötelező szavatolótőke-felhalmozásra és gyorsabb a forrásbevonás a gazdasági forgalomba az alapanyag-, anyag- stb. beszerzési megtakarítások miatt. Így, miközben hozzájárul a szaporodási folyamat folytonosságához, a hitel is szerepet játszik annak felgyorsításában. Ráadásul gyorsulási tényezőként
A kölcsön reprodukciós folyamata is serkentő tulajdonságai miatt hat: a hitelből felvett pénzeszközök visszafizetésének igénye arra kényszeríti a hitelfelvevőt, hogy tegyen lépéseket a fejlesztése hatékonyságának növelése érdekében.
A piacgazdaság működése szempontjából nagy jelentősége van a hitel szabályozó szerepének. Egy fejlett piacgazdaságban a hitel a szaporodási folyamatok közvetlen szabályozásának eszköze. A hitel szabályozási hatásának formái igen változatosak. Egyszerre mutatkoznak meg makroszinten (az állami monetáris politika révén) és közvetve mikroszinten (a kereskedelmi számítás arányán keresztül).
A hitel bizonyos mértékig befolyásolja a társadalmi újratermelés szerkezetének kialakulását a nemzetgazdaság legfontosabb hányadán; a kompenzációs, felhalmozási és fogyasztási alapok közötti összefüggések; divíziók növekedési ütemének aránya stb. A hitelezés azáltal, hogy segít kiegyenlíteni a profitrátát a különböző iparágakban, hatással van a szociális gazdaság ágazati szerkezetére, mivel az átmenetileg szabad források újraelosztásra kerülnek azokban az iparágakban, ahol magasabb profitot érnek el.
A kölcsön tehát, mint gazdasági kategória, olyan gazdasági kapcsolatrendszer, amely a hitelező és a hitelfelvevő között az átmenetileg szabad pénzeszközök vonzása és meghatározott feltételek mellett történő elhelyezése tekintetében alakul ki. A hitelügylet jellemzője, hogy mindkét fél azonos mértékű érdeklődést mutat iránta. A hitelpolitika olyan intézkedések összességeként definiálható, amelyek célja a hitelekben felvett források hatékony elhelyezésének feltételei megteremtése a banki nyereség stabil növekedésének biztosítása érdekében.
A hitelpolitika közös célt fogalmaz meg, és meghatározza ennek elérésének módjait:
A hitelbefektetések kiemelt területei iparágonként, jogállás szerint;
A bank számára elfogadható hiteltípusok és hitelszámlák;
Hitelek, amelyektől a bank inkább tartózkodik;
A hitelfelvevők preferált köre;
A bank számára nemkívánatos hitelfelvevők különböző kategóriák szerint;
Szabályzat magán- és jogi személyeknek nyújtott kölcsönök területén;
A hitelportfólió minőségének ellenőrzésére szolgáló intézkedések összessége.
A fogyasztási kölcsön egy speciális hitelforma, amelyet az általuk vásárolt fogyasztási cikkekért halasztott fizetés formájában nyújtanak a kedvezményezetteknek.
áruk és háztartási szolgáltatások. A fogyasztási hitelnél a hitelfelvevők magánszemélyek - a lakosság, a hitelezők - kereskedelmi és szolgáltató vállalkozások, bankok, speciális hitelintézetek. A kereskedelmi vállalkozások részletben értékesített áruk formájában, a bankok pedig rövid és középlejáratú hitelek formájában nyújtanak fogyasztási hitelt drága tartós fogyasztási cikkek vásárlására. A tartós fogyasztási cikkek (autók, bútorok, hűtőszekrények, televíziók) a fogyasztási hitelek fő tárgyát képezik, ami serkenti a lakosság tényleges keresletét ezen áruk iránt. A jogi személyeknek nyújtott hitelezés a következő módokon történik:
Egyszeri pénzeszközök biztosítása;
Hitelkeret megnyitása (beleértve a rulírozó hitelkeretet is);
Folyószámlahitel hitelezés.
Az egyszeri pénzeszköz-ellátással történő kölcsönadás banki fizetési megbízás alapján a hitelfelvevő számlájára történő egyszeri pénzeszköz-átutalással vagy harmadik személy számlájára történő átutalással történik.
A hitelkeret megnyitásával történő kölcsönnyújtás a kölcsönszerződés feltételeinek megfelelően, részletekben (részletekben) történik, pénzeszközök banki fizetési megbízás alapján a hitelfelvevő számlájára vagy harmadik személyek számláira.
A jogi személynek folyószámlahitel-hitelezés fehérorosz rubelben történik, a folyószámla (elszámolási) számla egyenlegét meghaladó elszámolási dokumentumok kifizetéséhez a megállapított folyószámlahitel-korláton belül. A hitel bizonyos mértékig befolyásolja a társadalmi újratermelés szerkezetének kialakulását a nemzetgazdaság legfontosabb hányadán; a kompenzációs, felhalmozási és fogyasztási alapok közötti összefüggések; divíziók növekedési ütemének aránya stb. A hitelezés a különböző iparágakban a profitráta kiegyenlítését segíti a szociális gazdaság ágazati szerkezetére hatással, mivel az átmenetileg szabad forrásokat azokban az iparágakban osztják újra, ahol magasabb profitot érnek el.
A hitel fontos szerepet játszik az áruk és a fémpénz forgalmával kapcsolatos forgalmazási költségek csökkentésében.
A hitel nem visszafizetésének kockázatának minimalizálása érdekében a bank kiemelt figyelmet fordít a hitelezés során előzetesellenőrzés a hitelfelvevő tevékenységére. Hitelekre, ügyfelekre ajándék bank a következőket dokumentáció:
Kölcsönigénylés;
Jogi személy kérdőíve. A kérdőívet akkor töltik ki, amikor a szervezet először igényel hitelt. Az adatokat évente, valamint szükség esetén frissítjük;
Információ a kapcsolódó jogi személyekről;
A vezető és a főkönyvelő kinevezését igazoló dokumentum másolata;
Ha a kölcsönszerződést más tisztviselők írják alá - a megfelelő meghatalmazás, megrendelés stb.
Olyan dokumentumok másolata, amelyek megerősítik a jogi személynek a kölcsön kiadásakor a vonatkozó tevékenységek végzésére vonatkozó jogát;
Éves mérleg mellékletekkel;
Az utolsó negyedéves mérleg;
Nyereség és veszteség jelentés;
Ha más bankban van számla (folyó, deviza) - banki igazolások a hiteligénylés hónapját megelőző legalább 12 hónapban a számlákon lévő egyenlegekről és pénzforgalomról;
A pénzáramlás előrejelző számítása;
Tájékoztatás a kölcsönszerződésből eredő kötelezettségek teljesítésének biztosításának javasolt módszereiről;
Ha más bankokban vannak hiteltartozások - információ a kölcsön összegéről és biztosítékuk formáiról;
A jóváírt tranzakciót igazoló megállapodások (szerződések) vagy egyéb dokumentumok másolatai (csak abban az esetben, ha a bank ellenőrzést gyakorol a kölcsön rendeltetésszerű felhasználása felett).
Ha a kölcsönvevőnél folyószámla megnyitvaegy másik bankban, majd ezen felül megjelenik:
az alapító okiratok (alapító okirat, alapító okirat) másolatai;
Kártya aláírási mintákkal és pecsétlenyomatokkal;
A bank igazolása a folyószámlára vonatkozó követelések meglétéről (beleértve az iratszekrény meglétét is), amelyet a főkönyvelő vagy vezető igazol és a bank pecsétje.
Egyéb dokumentumokat a bank belátása szerint szerezhet be. A benyújtott dokumentumokat figyelembe veszik hét munkanapon belül. Az első hiteligénylés vagy a hitelfelvevővel kapcsolatos gyanú esetén a kérelmet elküldik a bank biztonsági szolgálatának az ügyfél megbízhatóságának ellenőrzésére. Nem kielégítő válasz esetén elutasító döntés születik a kölcsön kiadásáról (a kérdés hitelbizottsági vizsgálata nélkül), amelyről a hitelfelvevőt írásban értesítik, megjelölve az elutasítás indokait.
A banki alkalmazott a benyújtott dokumentumok alapján tanulmányozza a hitelfelvevő jogképességét, hitelképességét és hírnevét az üzleti világban.
A bank jogi szolgálata a tanulmányban jogképesség a kölcsönfelvevőnél figyelembe kell venni, hogy biztosított-e a vezető joga a szerződéskötéshez, készül-e aláírásminta, korlátozott-e az az összeg, amelyen belül megbízik a szerződés megkötésében, hogy a gazdálkodó szervezet szállítási joga biztosítják azt a tevékenységet, amelyre kölcsönt kérnek.
Hitelképesség a hitelfelvevő vállalja a hitelfelvétel előfeltételeinek meglétét és a kölcsön visszafizetésének képességét a megállapodás feltételei szerint.
A hitelképesség értékelésének módjai vannak: pénzügyi mutatórendszer alapján (likviditási mutatók, saját tőke arányok, pénzügyi stabilitás, forgalom, jövedelmezőség stb.); kvalitatív elemzés alapján (a hitelfelvevő üzleti hírneve, végzettsége és vezetési stílusa, fluktuáció, kulcsfontosságú üzleti partnerek, piaci viszonyok, marketingterv fő elemei stb.).
Ha kétségei vannak a bemutatott anyagok megbízhatóságával kapcsolatban, a banknak joga van a hitelfelvétel előtt a helyszínen ellenőrizni a hitelfelvevőnél - a könyvelés állapotát, az adatok megbízhatóságát, a készletek tényleges elérhetőségét, tárolási feltételek és egyéb kérdések.
A hitelfelvételhez benyújtott dokumentumok megfontolása és ellenőrzése, a hitelképesség elemzése, a korábban kibocsátott és újonnan nyújtott kölcsönök visszafizetési kilátásai után a hitelügyi osztály munkatársa írásos dokumentumot készít. következtetés egy tárgy kölcsönadásának lehetőségéről (tranzakció)és a kérdést a hitelbizottság elé terjesztik. A hitelbizottság kölcsönkibocsátással kapcsolatos pozitív döntése esetén a hitelügyintéző kiküldi az ügyfelet levél - szándék, amelyben tájékoztat, hogy milyen feltételekkel lehet kölcsönszerződést kötni, valamint ellenőrzi a kölcsönszerződés, zálogszerződés aláírását.
Az ügyfél és a bank közötti hitelviszonyt szabályozó fő jogi dokumentum a kölcsönszerződés amelyet írásban kell megkötni. NAK NEK lényeges feltételekkölcsönszerződés:
Hitelösszeg, a kölcsön vagy hitelkeret devizanemének feltüntetésével, a folyósítási limit megjelölésével;
A kölcsön felvételének és visszafizetésének feltételei, menete. A kölcsön felhasználási idejét annak kézhezvételétől számítják, egészen addig, amíg a hitelfelvevő nem teljesíti a kölcsön visszafizetésére vonatkozó kötelezettségeit;
A kölcsönök kamatai és fizetésük módja. A felek jogosultak olyan eljárásról rendelkezni, amelyben a kölcsön felhasználási kamatait a kölcsön visszafizetésének napján teljes egészében, vagy a törlesztés időtartama alatt egyenlő részletekben fizetik meg. A kölcsön felhasználása utáni kamat beszedése a kölcsön kiadásakor nem megengedett. Ha a kölcsönszerződésben a változó éves kamatláb alkalmazásának feltétele szerepel, akkor a kamatperiódus és a kamatrugalmasság kikötésre kerül. A kamatláb változásáról a hitelfelvevőt írásban értesíteni kell. A bankokat megfosztják attól a jogtól, hogy további megállapodás megkötése nélkül egyoldalúan emeljék a kölcsön kamatait;
A kölcsön célirányos felhasználása, a konkrét finanszírozandó tevékenységek megjelölésével. Célfelhasználás nem állapítható meg, kivéve a Fehérorosz Köztársaság kormánya, a helyi közigazgatási és végrehajtó hatóságok által garantált kölcsönök esetében, bérek kifizetésére, bizonyos egyéb esetekben. Ha a kölcsön rendeltetésszerű felhasználásának feltételeit a kölcsönszerződés meghatározza, az alábbi feltételek valamelyikét kell feltüntetni: az ellenőrzés időpontja és formája (előzetes, utólagos), annak feltétele, hogy a rendeltetésszerű felhasználás igazolása nem teljesített;
A kölcsönadó és a kölcsönvevő felelőssége a szerződés feltételeinek be nem tartásáért;
Egyéb feltételek, amelyek tekintetében az egyik fél kérésére megállapodást kell kötni.
A hitelszerződést a hitelfelvevő és a hitelező írja alá, a bank és a hitelfelvevő pecsétjével ellátva.
A kölcsönszerződés a megkötésének pillanatától egészen addig érvényes, amíg a hitelfelvevő a kölcsön visszafizetésére (a kölcsön visszafizetésére) és a felhasználási kamatok fizetésére vonatkozó kötelezettségeit maradéktalanul teljesíti.
A pénz- és árupiaci helyzet változásai, az infláció emelkedése és az árak emelkedése kapcsán a szerződések felülvizsgálatára kerülhet sor.
A hitelfelvevőre vonatkozó szükséges információkat és a hiteligényléskor kapott információkat egy speciális hitelállományban rendszerezzük, amelyet a bankban tárolunk mindaddig, amíg a hitelfelvevő maradéktalanul teljesíti a hitelszerződésben vállalt kötelezettségeit.
A dokumentumcsomag áttekintése, kölcsönszerződés, zálogszerződés aláírása után a bank vagy hitelosztály vezetője a bank üzemeltetési szolgáltatását hitelrendelés, amelyet két példányban adnak ki (az egyik a hitéleti aktában őrzik). A termékértékesítés ütemezése és a tervezett bevétel beérkezése alapján meghatározott hiteltörlesztési feltételekkel lekötött futamidejű kötelezettségek átvehetők a hitelfelvevőtől.
A bank felelős végrehajtója ellenőrzi:
A bankvezető és a hitelügyintéző aláírásának megléte;
A fizetésre bemutatott fizetési bizonylatok összegének megfelelősége a megrendelésben meghatározott összegnek;
A lekötött lejáratú kötelezettségek összegeinek megfelelése a kiadandó kölcsön összegének és a kötelezettségek feltételeinek - a megrendelésben meghatározott feltételeknek;
A kölcsönvevő aláírásának és pecsétjének megfelelősége a rendelkezésre álló mintákkal;
Fizetési megbízások kitöltésének helyessége, sürgős kötelezettségek.
Az ellenőrzést követően a bank felelős végrehajtója megbízást ad az aktába a hitelek visszafizetésének, a kamat- és kötbérszámításnak a kötelezettségek maradéktalan teljesítéséig történő ellenőrzésére.
A kölcsön összegének megszerzése meg lehet csinálni vagy egy "hitelkeret" nyílik meg. Ennek a sornak az a tartalma, hogy az ügyfélnek joga van igény szerint külön-külön kölcsönt kapni. A kölcsön kézhezvételének napja az a nap, amikor a kölcsön összegét a hitelfelvevő számláján jóváírják, vagy a bank átutalja a hitelfelvevő által benyújtott elszámolási dokumentumok ellenértékeként.
A kölcsönt kiadják készpénzmentes formában, az ügyfél folyószámláját megkerülve, a szállító fizetési követeléseinek vagy a kölcsönvevő fizetési megbízásainak a kölcsönszámláról történő kifizetésével a ténylegesen kiszállított vagy átvett tárgyi eszközökre és elvégzett munkákra, ideértve a szállítási szolgáltatásokat és az általános forgalmi adó összegét. jóváírt eszközök.
Gazdaságilag indokolt esetben a kölcsön a szervezet folyószámláján jóváírható,alkalmazottainak folyószámláira vagy készpénzben adják ki. Egyes esetekben, amikor a szállító és egy másik jogi személy megállapodást kötött a követelés engedményezéséről vagy a tartozás átruházásáról, talán az alapok iránya, hitellel szembeni fizetéskor közvetlenül egy másik személynek.
Az ügyfél számláján a kártyamutatóban szereplő elszámolási bizonylatok jóváírása nem megengedett, kivéve azt az esetet, amikor az indexben nincs olyan elszámolási bizonylat, amely fizetési sorrendben elsőbbséget élvez a kölcsön által fizetett elszámolási bizonylattal szemben.
Tilos a bank hitelt kiadni olyan ügyfélnek, akinek lejárt (kétes) tartozása van a korábban neki kiadott kölcsönök után.
A bankok különösen körültekintően járnak el, amikor alacsony jövedelmezőségű szervezeteknek adnak ki hitelt, valamint azoknak, ahol a saját forrásból történő céltartalék aránya a normától elmarad, a forrásokat lejárt követelésekbe terelik.
Kerülik, hogy olyan gazdálkodó szervezeteknek kölcsönt adjanak ki, amelyek 50%-nál nagyobb arányban finanszírozzák az összes eszközt kölcsönzött és lehívott forrásokból. A gazdálkodó szervezeteknek hitelt csak a helyi végrehajtó hatóságok kezességvállalása mellett lehet kibocsátani, a helyi költségvetés kiadási tételeiben a kölcsönök visszafizetésének összegére vonatkozóan.
A veszteségesen működő gazdálkodó szervezetek hitelezése akkor lehetséges, ha az adott vagy felettes hatóság valódi programot dolgozott ki és nyújtott be a banknak a nyereséges munka megkezdésére.
Hiteltörlesztés és kamatfizetés felhasználását gazdálkodó szervezet nem készpénzzel, valamint a kölcsönszerződésben meghatározott határidőn belül készpénzben teljesíti. keresztül:
Pénz átutalása a folyószámláról annak fizetési utasítása szerint;
Pénzeszközök leírása a hitelfelvevő folyószámlájáról fizetési felszólításként, a kézhezvétel napján történő fizetéssel;
Pénzeszközök vitathatatlan módon történő leírása a bank fizetési követelményei szerint, végrehajtói dokumentumok alapján;
készpénzbevételek kézbesítése a bank pénztárába;
Pénzleírások banki fizetési felszólítás alapján, a garancia letétből.
A hitelező bank hozzájárulásával a hitelfelvevő megállapodást köthet a kölcsönszerződés szerinti tartozásának más személyre történő átruházásáról. Ebben az esetben a kölcsön visszafizetését és a kamatfizetést az új adós végzi. A kölcsön más személy általi visszafizetése akkor is megengedett, ha a hitelfelvevő átengedi a bankkal szemben fennálló követeléseit annak a személynek, akivel kapcsolatban ő a hitelező.
Amikor a kölcsönt nem fizetik vissza a megállapított határidőn belül a bank pénzeszközök beszedése a következő munkanapon.
Elegendő fedezet esetén a kölcsön- és kamatfizetési kötelezettségek maradéktalan teljesítéséhez a fennálló tartozás egyenlege a megfelelő számlákon jóváírásra kerül a lejárt kölcsönök elszámolására.
Ha a kölcsön visszafizetésének objektív okai vannak, a hitelfelvevő indokolt írásbeli kérésére a banknak jogában áll meghosszabbítani a kölcsön törlesztési idejét. Ebben az esetben a kölcsönszerződéshez kiegészítő megállapodást kötnek. A meghosszabbítás nem: a közbenső hiteltörlesztési időszakok meghosszabbítása; a kölcsön nyújtásának és törlesztésének határideje a hitelkeret megnyitásával történő kölcsönzés kibocsátási limitjének emelésével.
A bérhitel nem megújítható.
