Oroszországban a hivatalos pénznem a rubel. Ezért hazánkban minden készpénzes és készpénzes kifizetést főszabály szerint rubelben kell teljesíteni.
De néha, amikor a pénzt adósságra utalják, devizát használnak - leggyakrabban amerikai dollárt, ritkábban eurót és más valutákat. Jogszerű -e ez, és akkor lehetséges lesz -e beszedni ezt a pénzt a bíróságon?
Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve lehetővé teszi a deviza felhasználását kölcsön tárgyaként, de a törvényben meghatározott eljárás betartása mellett. Ezt az eljárást a szövetségi törvény határozza meg "A pénznemszabályozásról és a valutaellenőrzésről", amely szerint a devizával történő tranzakciók csak 3 esetben megengedettek:
Ha a megállapodás legalább egy fele az Orosz Föderációban nem rezidens
Hitelintézetek (bankok) között
A bankok és az Orosz Föderáció lakói között
Így a hatályos jogszabályok szerint az Orosz Föderáció állampolgárai és szervezetei (kivéve a bankokat és a nem rezidenseket) nem használhatnak devizát hitelszerződés tárgyaként.
Ha mégis létrejön egy ilyen megállapodás, milyen következményekkel járhat a devizával kapcsolatos szabályok megsértése? Két ilyen következménye van:
(1) Ebben az esetben a szerződésben részt vevő feleket közigazgatási felelősségre vonhatják az Art. 15.25 A közigazgatási bűncselekmények RF kódexe. Kötelesek az illegális devizaügylet összegének 75–100% -át kitevő közigazgatási bírságot fizetni.
2. Jogi vita esetén az ilyen kölcsönszerződést a bíróság semmisnek, a közérdeket sértő ügyletnek ismerheti el (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 168. cikke). Ez azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek vissza kell adnia a kölcsönadónak a megállapodás alapján kapott összes devizát, és ha ez lehetetlen, akkor vissza kell adnia az összeget rubelben, amely a számítás napján egyenértékű lesz a hivatalos devizaárfolyammal. az Orosz Föderáció Központi Bankja. Ugyanakkor a hitelező nem tud kamatot szedni a hitelfelvevőtől a kölcsönszerződés alapján (nem tévesztendő össze mások pénzeszközeinek felhasználási kamataival).
Annak ellenére, hogy a törvényi tilalom a rezidensek által devizában történő ügyletek végrehajtására irányul, a bírói gyakorlat némileg enyhíti a kölcsönszerződésekben a pénznem illegális használatának következményeit.
Tehát az Orosz Föderáció Legfelsőbb Bíróságának 2002.06.10-i N 71-V02-2 ítéletében ez áll: „Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikke értelmében a deviza kölcsönszerződés tárgyát képezheti az Orosz Föderáció területén, összhangban az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 140., 141. és 317. cikke. A felsorolt cikkek rendelkezéseivel összhangban az Orosz Föderáció területén engedélyezett a deviza használata a törvény által meghatározott esetekben, módon és feltételekkel, vagy az általa meghatározott módon. Figyelembe véve azt a tényt, hogy a jelenlegi jogszabályok nem zárják ki annak lehetőségét, hogy az állampolgárok devizában rendelkezzenek, és a tulajdonosnak joga van tulajdonát birtokolni, használni és azzal rendelkezni (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 141., 209., 213. cikke) ), az ügyletre vonatkozó követelményeknek való megfelelés függvényében, a tranzakcióban részt vevő felek között közvetlenül devizában történő elszámolás, vagy a megállapodásban az elszámolás lehetőségének ilyen módon történő feltüntetése önmagában nem jelzi az ügylet semmisségét. Következésképpen a devizajelzést tartalmazó kölcsönszerződésre ugyanazok a szabályok vonatkoznak, mint a rubelben kötött kölcsönszerződésre. Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 809. cikke értelmében a hitelezőnek joga van a kölcsön összegétől és módon kamatot kapni a hitelfelvevőtől a kölcsön összegében és módon. "
Az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbíróságának Elnöksége 2002. november 4 -én kelt tájékoztató levelében N 70 "Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 140. és 317. cikkének választottbírósági kérelméről" tájékoztatta, hogy a bíróság elismeri a feltételeket a szerződésben, amelyben a pénzbeli kötelezettséget devizában fejezik ki, nem von maga után érvénytelenítési szerződést, ha feltételezhető, hogy a szerződés e feltétel nélkül jött volna létre.
A felsőbb bíróságok ilyen "pozitív" magyarázata ellenére még mindig emlékezni kell arra, hogy az orosz igazságszolgáltatási rendszer nem "precedens", és a bíróságoknak az ügyek mérlegelésekor elsősorban a törvényeknek kell vezérelniük, amelyek, amint már említettük, tiltja a pénznem használatát az Orosz Föderáció polgárai és az orosz szervezetek számára. Ezért a kölcsönszerződések megkötésekor a szükségtelen kockázatok elkerülése érdekében az orosz nemzeti valutát kell használni.
Dmitry Lozovik, az LLC "Jogi Firma" üzleti képviselője igazgatója
Egy másik állam (cu) pénznemében nyújtott hitelek nem annyira elterjedtek Oroszországban. Általában azokat a polgárokat kölcsönzik hagyományos egységekben, amelyeket egy másik államba látogatás tervez. Leggyakrabban az ilyen hitelek tárgya az amerikai dollár vagy az euró.
Deviza kölcsönszerződés rubelben kell eladni az Orosz Föderáció Központi Bankjának a tranzakció napján elfogadott árfolyamán vagy a törvényben vagy megállapodásban meghatározott más árfolyamon. Vagyis a hitelező a hagyományos egységek számával megegyező összegben utal át rubelt a hitelfelvevőnek. Az adósság visszafizetésének rubelben is meg kell történnie: ugyanabban az összegben, amelyben elfogadták, vagy azzal a pénznemmel egyenértékű összegben, amelyet a visszafizetéskor, vagy bármely más, a törvényben meghatározott időpontban vagy a megállapodás szerinti árfolyamon állapítottak meg.
A jogszabály kötelezi továbbá a pénzeszközök elfogadásáról és átutalásáról szóló okmány vagy IOU - dokumentumok elkészítését rögzítse a hitelfelvevő pénzbevételét... Jogi erejük szempontjából megegyeznek a kölcsönszerződéssel, és elvesztése vagy hiánya esetén fő dokumentumként működhetnek.
A devizahitel -szerződést a hitelező - a kölcsönt kibocsátó személy és a hitelfelvevő - írja alá, aki felveszi a kölcsönt, és vállalja, hogy törleszti a tartozást a megbeszélt időpontban vagy kérésre. Az alanyok bármilyen jogi státusszal rendelkező személyek lehetnek.
A megállapodás egyszerű írásos formában jön létre, és nem igényel közjegyzői kötelező hitelesítést. Az Orosz Föderáció jogszabályai lehetővé teszik a magánszemélyek közötti szóbeli megállapodást, ha a kölcsön összege nem haladja meg a minimálbér 10 -szeresét. Ha a résztvevők között van legalább egy jogi személy, akkor csak írásbeli regisztráció lehetséges. Az írásbeli űrlap be nem tartása nem érvényteleníti a megállapodást, de megtiltja a tanúk vallomására való hivatkozást. A felek pedig vita esetén nem hivatkozhatnak a tanúvallomásra.
A megfelelés kötelező lesz alapvető feltételeket:
További feltételek:
Ezenkívül a dokumentumnak jeleznie kell.
A devizahitel olyan hitel, amelyet egy bank devizaegységben ad ki. Az ilyen kölcsönöket általában amerikai vagy uniós pénznemben számítják ki. Japán, Kína, Svájc és más országok bankjegyeiben a hitelkínálat gyakorlatilag nem található.
Elméletileg a devizahitel előnyös. És előnyös, mert az ilyen kölcsönök sokkal olcsóbbak, mint a rubel, az alacsonyabb kamatok, vagyis kedvezményes szintjük miatt.
Most az ingatlanokhoz nyújtott kölcsönöket és a nem célzott amerikai valutában nyújtott fogyasztási hiteleket a banki szervezetek körülbelül 10% -a bocsátja ki, ugyanennyi hitel euróban.
A devizahitelek típusai: fogyasztói hitelek magánszemélyeknek és jelzáloghitelek ingatlanbiztosítással, autó vásárlásához.
A leggyakoribb okok arra, hogy 2019 -ben devizában folyósítanak pénzeszközöket egy hitelintézetnél, a következők:
A devizahitel jövedelmezőségének kérdése azonban vitatott, mivel az árfolyam nagymértékben változik. A potenciális előny az, hogy abban az esetben, ha az árfolyam leértékelődik, akkor részesül a különbségből, ha ténylegesen alacsonyabb kamatot fizet.
A hitelintézetek különböző kamatokkal devizában adnak ki hitelt. Számos tényező befolyásolja a kamatokat: a hitel összege, a kölcsön futamideje, a biztosíték rendelkezésre állása, az előleg összege, a hitelfelvevő fizetőképessége és hiteltörténete.
- rubelben, ami vonzóvá teszi a kedvezményes kamatozású kölcsönt.
A legalapvetőbb különbség a devizahitel és a rubelhitel között, hogy szorosan kötődik az árfolyamhoz. A devizahitelek stabilitása és vonzereje közvetlenül függ a devizapiaci helyzettől.
Abban az esetben, ha az árfolyam változatlan, a hitelfelvevő nem veszít semmit; ha a rubel árfolyama csökken, a hitelfelvevő nyer; de ha a rubel árfolyama csökken, nemhogy gyorsan csökken, az igazi katasztrófává válik a hitelfelvevő számára.
A devizahitelek törlesztése nem feltétlenül jelenti azt, hogy azokat ugyanabban a pénznemben kell kifizetni, amelyben a kölcsönt megkapták. Mivel az Orosz Föderáció nemzeti fizetőeszköze a rubel, a devizahitelek törlesztése rubelben történhet, és a bank intézmény önállóan hajtja végre a valutaátváltási műveletet, a törlesztés napján érvényes árfolyamra összpontosítva . Azonban ebben az esetben a pénz ismét elveszik a deviza rubelre váltásakor.
Ez azt jelenti, hogy ha a kölcsönt rubelben kívánja költeni és visszafizetni, akkor jövedelmezőbb ugyanazon pénznemben kölcsönözni, és fordítva.
Itt az ideje, hogy devizahitelt vegyen fel a Sberbanktól. Ez a szervezet 2014 tavasza óta nem volt hajlandó devizahitelekkel dolgozni. Ezt a döntést V. V. elnök ülése után hozták meg. Putyin és a Sberbank vezetője G.O. Gref. Sokan meg vannak győződve arról, hogy a politikai okok jelentős szerepet játszottak e döntés meghozatalában a Takarékpénztárnál.
A Sberbank PR -sajtószolgálata olyan információkat terjesztett, amelyek szerint a bank az ügyféligények elemzése alapján megállapította, hogy a devizahitelek iránti érdeklődés teljes mértékben kielégíthető a rubel és promóciós szezonális kamatozású kölcsönökkel.
Ezt a döntést azért hozták meg, hogy javítsák a meglévő portfólió minőségét, valamint stabilitását a jövőben, függetlenül a dollár és az euró árfolyamának ingadozásától.
Még korábban, mielőtt a Sberbankon meghozták a döntést, az orosz bank, amely oroszellenes szankciók alá esett, korlátozta a munkáját devizával. De az Orosz Föderáció Sberbank -jával ellentétben az "Oroszország" a jövőben azt tervezi, hogy tevékenységét csak a nemzeti valutával és csak az orosz piacon köti össze.
Ezek az intézkedések a rubel, mint nemzeti valuta fenntartását célozzák.
Eközben 2018 -ban a Sberbank 1,78 milliárd rubel összegű devizahitelt bocsátott ki. Ez a látszólag jelentős összeg mindössze 0,07% -a az azonos időszakra kibocsátott összes hitel összegének.
A devizahitelek szerkezete a Sberbankban: a hitelek 90% -át magánszemélyek szükségleteire bocsátották ki; 9% -át ingatlanhoz kapcsolódó jelzáloghitelekhez, 1% -át járművek vásárlásához kötötték.
A fentiek ellenére a Takarékpénztár nem várja el, hogy a hitelintézetek teljes mértékben megtagadják a devizahitelek kibocsátását. Ezt K. Szimanovszkij, a jegybank alelnöke is kijelentette, aki szerint az euróban és dollárban nyújtott fogyasztási hitelek kicsik, és nem haladják meg a magánszemélyeknek kibocsátott összes hitel 2% -át.
Olvasson is
Banki hitel szerkezetátalakítása
Úgy véli, nincs semmi baj azzal, hogy az Orosz Föderáció Takarékpénztára megszüntette a devizahitelek kibocsátását. Ilyen általános döntések nem várhatók. Mivel a bankok és hitelintézetek hazai rendszere a nemzetközi hitelrendszer szerves része, nem érdemes várni a megközelítések radikális deformációira.
A meglévő tendenciát a VTB 24 Bank is kommentálta, amely még korábban (2008 -ban) leállította a devizahitelek kiadását a fogyasztói igényekhez. A VTB a mai napig csak lakáscélú jelzáloghitelt bocsát ki euróban és dollárban. A bank sajtószolgálata olyan álláspontot fogalmazott meg, amely szerint más korlátozást nem fogadnak el.
Ebben a kérdésben a VTB 24 álláspontja több mint egy éve stabil, és az, hogy a kölcsönöket a magánszemélyek és a jogi személyek jövedelmének pénznemében kell formalizálni. Emiatt a devizahitelek a bank ajánlati portfóliójának kevesebb mint 1% -át teszik ki.
Eközben egyes elemzők úgy vélik, hogy az euróban és dollárban nyújtott kölcsönök megtagadásának folyamata folytatódik. Ezt a nézőpontot fejezte ki M. Kuzmin befektetési kávézó ügynökség elemzője. Úgy véli, hogy a kevés devizahitel miatt ezek inkább indikatív, demonstrációs lépések.
Devizahitelek nem vehetők fel a Citibank, Otkritie Bank, Promsvyazbank, Raiffeisenbank vállalatoktól. 2014-ben az oroszellenes szankciók nyomán sok bank abbahagyta a fedezetlen hitelek kibocsátását kedvezményes árfolyamon devizában.
A jelzáloghitelek a hiteltermékek között maradtak. Például a "Moszkva" bank megjegyezte, hogy a bank, mint fejlett hitelszervezet, devizahitelezési javaslatokat hagy a termékcsaládban.
A magánszemélyeknek az árfolyamon kibocsátott hitelek átlagos százalékos aránya 2,4%volt, a jogi személyeknek nyújtott hitelezésben pedig az első negyedévkori 25%-os átlagos százalék. A kölcsönök típusai változatlanok.
Maguk a bankintézmények sem tagadják a devizahitelek rendkívül alacsony arányát.
A Bank Saint Petersburg szerint a devizában működő magánhiteles termékek között lehetőség van kizárólag jelzáloghitelek kibocsátására. Az ilyen hitelek csak 0,1%.
A jelzálogtermékek listájában a devizahitelek aránya az évek során jelentősen csökkent az Alfa-Banknál. Az utóbbi időben nagyon ritkán fordultak elő jelzáloghitelek általában és devizában kedvezményes árfolyamon.
Szinte minden jogi személy találkozott kölcsönszerződéssel az Orosz Föderáció nemzeti valutájában, de a tőzsdék nehéz és kiszámíthatatlan helyzetében a szervezet vezetői a pénzvesztés kockázatának minimalizálása érdekében megkezdték a kölcsönkiadást. külföldi valuta. De nem minden cég rendelkezik szakképzett belső ügyvéddel az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelő hitelszerződés elkészítéséhez 2019-ben, ezért Csebokszár városban található szakembereink elkészítették az Ön számára megfelelő dokumentumot. Most, anélkül, hogy egy percet is pazarolná drága idejére, Ingyenesen letöltheti regisztráció nélkül, a minta (példa) a jogi személyek közötti devizahiteles (dollár, euró stb.) kölcsönszerződés formanyomtatványának (űrlapja) formátumában, amelynek rubelben egyenértékű értéke van az Orosz Bank jegyében.
Figyelem!!! Olvassa el az alábbi hasznos információkat, helyesen komponálni kölcsönszerződés devizában (dollár / euró stb.).
A szöveg végén BÓNUSZ
a Cheboksary lakosainak
A pénzeszközök (ideértve a devizát is) kölcsönszerződésével összhangban előírhatja a felek azon kötelezettségeit, amelyek nem mondanak ellent hazánk jogszabályainak, ugyanakkor bővítik és / vagy kiegészítik a kölcsön megszerzésének feltételeit. A pénznemen kívül nemzeti valutában (rubelben), az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 807. cikkének 2. pontja alapján a kölcsönszerződés tárgya lehet deviza is(egyenértékűvel), összhangban az Art. , valamint az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve.
Kölcsönszerződés fogolynak tekintik a pénz (beleértve a valutát) vagy egyéb dolgok átutalásának pillanatától. Ennek megfelelően a kölcsönszerződés akkor minősül nem megkötöttnek, ha a hitelfelvevő ténylegesen nem kapott pénzt vagy egyéb dolgot a hitelezőtől. Figyelem! Pénzátutaláskor megfelelő nyugtát kell kiállítani.
A legtöbb esetben pénzkölcsön -szerződést kötnek százalékos jelzéssel a hitelfelvevő mások pénzeszközeinek felhasználására. A kamat összegére vonatkozó feltételt és azok kifizetési eljárását általában a kölcsönszerződés szövegében tüntetik fel (ezt a weboldalunkon szereplő megállapodás határozza meg). de ilyen feltétel hiányában a pénzkölcsön -megállapodás alapján biztosított források összege szerint a kamatokat az Orosz Föderáció Központi Bankjának aktuális refinanszírozási kamatának összegében kell felhalmozni. Készpénz kölcsönszerződés kamatmentesnek tekinthető, csak ha:
Reméljük, hogy a jogi személyek közötti devizahitel -szerződés ezen mintaformája segít megtakarítani drága idejét, idegeit és pénzét, amelyet erre fordíthat
Devizahitel jogi személyek között - ezt a kérdést fogjuk megvizsgálni ebben a cikkben. Elég nagy figyelmet fordítunk az Orosz Föderáció nemzeti pénznemében történő hitelek bemutatásának kérdéseire, ezért a mai anyagot elsősorban egy devizában történő kölcsönszerződésre és annak elkészítésének sajátosságaira fogjuk szentelni.
Egy másik állam pénzneme kölcsönszerződés tárgyát képezheti (a továbbiakban: DZ), beleértve a jogi személyek között megkötött hitelt is (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 807. cikke (a továbbiakban: Polgári Törvénykönyv) 2. pontja) az Orosz Föderáció). Az ilyen valuta használatára vonatkozó szabályokat a 2003. december 10 -i 173 -FZ számú, "A valutaszabályozásról és a pénznemszabályozásról" szóló törvény (a továbbiakban: "A VR -ról és a VK -ról", 140. cikke) követelményeinek megfelelően határozzák meg. , 141. cikk, a Polgári Törvénykönyv RF 317. cikkének (3) bekezdése).
A kötelezettség összegét rubelben kell kifejezni (az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve 317. cikkének 1. pontja), bár a megállapodás előírhatja, hogy a kifizetést nemzeti pénznemben kell teljesíteni, az egyenértékű összeggel. más ország vagy hagyományos monetáris egységek. Ha ilyen feltételt állapít meg a szerződés, akkor a fizetendő rubel összeget a tisztviselő szerint kell kiszámítani. a megfelelő deviza árfolyama a fizetés napján, bár a felek megállapodása szerint másként is szabályozható. Például a számítás egy deviza árfolyamán alapul. államot egy másik deviza pénznemére. állam (dollártól euróig stb.). Ez az állapot az ún. valuta záradék (lásd alább).
FONTOS! A bűnüldöző tisztviselő a következő pontosításokat adja DZ -vel kapcsolatban:
A fentieken kívül figyelembe kell venni a jogi személyek között megkötött DZ alábbi jellemzőit is, amelyek kiterjesztik erejüket a külföldi pénznemben lévő DZ -re:
FONTOS! Ha egy igazságügyi hatóság a megállapodás rendelkezéseit a jogszabályokkal összeegyeztethetetlennek minősíti, amelyben a kötelezettséget egy másik ország pénznemében fejezik ki, ez nem vonja maga után a megállapodás érvénytelenítését, ha feltételezzük, hogy azt megköthették volna ilyen feltétel hiányában (2. szakasz, SP 70., az RF Fegyveres Erők Plénumának „Néhány kérdésről ...” 2016. november 22 -i, 54. számú, a továbbiakban - PPVS No. 54.).
A "VR -ről és a VK -ról" szóló törvény rendelkezéseinek értelmében a következő szabályokat állapítják meg a devizában történő elszámolásokra, a felek helyzetétől függően:
Nézzük részletesebben a rezidensek közötti devizahitelek nyújtásának problémáját.
Az al. 6. cikk 1. o. A VR -ról és a VK -ról szóló törvény 1. § -a rögzíti a rezidens fogalmát e szövetségi törvény alkalmazásában. Tehát a lakók közé tartozik:
A megnevezett személyek közötti kölcsönök csak az Orosz Föderáció nemzeti pénznemében nyújthatók, ugyanazon pénznemben történnek elszámolások az ilyen DZ keretében. Bár van kivétel: amint azt fentebb jeleztük, a rezidensek és az engedélyezett bankok közötti devizaügyletek, amelyek célja az RS szerinti kötelezettségek visszafizetése, ideértve a velük kapcsolatos kamatok és büntetések fizetését is, korlátozások nélkül hajthatók végre.
FONTOS! Amikor devizában nem készpénzes fizetéseket hajt végre, megsértve a valutára vonatkozó jogszabályokat, a felelősség a rezidensre - a pénzeszközök kifizetőjére - vonatkozik (az Orosz Föderáció Legfelsőbb Választottbírósága „Gyakorlat áttekintése ...” tájékoztató levelének 18. pontja) 2000. 05. 31 -én kelt 52. szám, a továbbiakban - FE 52. szám).
Mindazonáltal a DZ alanyaként devizában kifejezett monetáris kötelezettséget meg kell különböztetni a DZ -ben érvényes devizazáradéktól. Erről részletesebben beszélünk cikkünk következő blokkjában.
Fontolja meg a valuta záradék definícióját (lásd a "Valuta záradék a megállapodásban vagy a szerződésben" c. Részt), összehasonlítva a deviza monetáris kötelezettség definíciójával a DZ -ben:
Emeljük ki a devizahitel kamatának kiszámításának fő szabályait és jellemzőit:
Az Orosz Föderáció valutajogszabályainak normáinak megsértése, mint megtudtuk, nem mindig elegendő ok arra, hogy a törvény értelmében az ügyletet érvénytelennek ismerjék el, azonban alapul szolgálhat a a tranzakcióban részt vevő feleket adminisztratív felelősség terheli.
Az ezen a területen elkövetett jogsértésekre vonatkozó szankciókat az Art. A közigazgatási bűncselekményekről szóló RF törvény 15. cikke. A következő szankciók alkalmazását szabályozzák:
A következő anyagok is hasznosak lehetnek az olvasó számára:
FONTOS! A fentieken kívül tájékoztatjuk Önöket, hogy az Orosz Föderációban van egy teljesen orosz valuták osztályozója (amelyet az állami szabvány 2000. december 25-i 405-st. Számú állami rendelete vezetett be).Javasoljuk, hogy a devizaforgalom résztvevői az említett osztályozónak megfelelően fogalmazzák meg a vonatkozó megállapodások feltételeit.
Tehát a jogi személyek között megkötött devizahitel -szerződés formájára és tartalmára vonatkozó általános követelmények megegyeznek a kölcsönszerződéssel, amelynek tárgyát rubelben meghatározott pénzbeli kötelezettségként határozzák meg.
Emlékeztetni kell arra, hogy a rezidensek között devizaügyleteket folytatni tilos. Emiatt, ha a kölcsönszerződésben nincs feltüntetve a kötelezettség teljesítésének rubel -egyenértéke, a bíróság - jogi akadályok hiányában - a megállapodás tárgyát valutazáradéknak minősíti.
