Készpénz nélküli fizetés – hogyan néz ki a gyakorlatban? Annak ellenére, hogy rendszeresen beszélnek róluk, sok árnyalat a beszélgetés keretein kívül marad. A cikkben részletesebben tárgyaljuk őket.
Nem is olyan régen még általánosnak tartották, hogy a rendelkezésre álló készpénz jelentős részét pénztárcában hordják. Most ez lényegtelenné vált. Ennek oka elsősorban a bankkártyák terjedése. Segítségükkel minden rendelkezésre álló pénzed gazdálkodhat, és nem kell bankjegyet magaddal vinned.
A nem készpénzes átutalások lehetővé tették a gazdasági tranzakciók résztvevői közötti fizetést papírpénz használata nélkül.
Készpénz nélküli fizetés – hogy van ez üzleti szempontból? Az üzletemberek korábban hitelintézeti számlákat használtak egymás közötti fizetésre. Volt azonban papíralapú dokumentáció használata.
Az üzletemberek és a hétköznapi polgárok most megszabadultak attól, hogy nagy mennyiségű dokumentációt kell kitölteniük számláik kezeléséhez. A levonásokhoz elég néhány kattintás a számítógépes egérrel. Minden számlatranzakciót az irodában vagy otthon számítógép segítségével hajtanak végre.
Vannak más, nem elektronikus fizetési formák is, bármennyire is elterjedtek.
A különbségek ellenére mindegyiket egy dolog egyesíti - kivéve a papírpénz szállításának szükségességét. Ez különösen fontos a vállalkozások számára.
A banki szolgáltatások némi pénzbe kerülnek, de ennek ellenére a polgárok és szervezetek továbbra is igénybe veszik őket. A következő tulajdonságok pedig hozzájárulnak ahhoz, hogy a banki átutalással történő fizetés annyira vonzó:
A felsorolt előnyök elsősorban az elektronikus technológiákat alkalmazó módszerekre vonatkoznak.
A készpénz nélküli fizetés megszervezését az alábbi törvények szabályozzák:
A bankok jogalkotási aktusok alapján alakítják ki a szolgáltatásnyújtás saját szabályait. Jogi szempontból ügyleti jogállásúak, amelyek rendelkezései választottbíróságon vagy általános bíróságon támadhatók, attól függően, hogy ki az ügyfél.
Tisztázzuk még egyszer, a készpénz nélküli fizetés – hogy is van ez? Ennek számos formája létezik, ezek egy része közvetlenül a törvényben szerepel, mások az általános szabályozási normák keretein belül léteznek, különösen az elektronikus pénz. A készpénz nélküli fizetést:
Az akkreditív áruk vagy szolgáltatások ellenértékének fizetése vagy pénzátutalás az ügyfél nevében. Mi a készpénz nélküli fizetés lényege? A művelet az ügyfél költségére történik, melynek érdekében a szükséges összeg zárolásra kerül a számlán. Fizetés ellenében kölcsön adható.
Az akkreditívnek két formája van – visszavonható és visszavonhatatlan. Az első esetben a fizetést végző banknak joga van a végrehajtás feltételeit saját belátása szerint megváltoztatni, és különösen visszavonni. A törvény szerint visszavonhatónak minősül, hacsak az ügyféllel kötött szerződés másként nem rendelkezik.
A fizetést elfogadó bankot – a pénz átvevőjével ellentétben – előre értesíteni kell a fizetési feltételek változásáról vagy a fizetést végző bank elutasításáról.
A pénzt küldő bank által visszaigazolt visszavonhatatlan fizetés a fogadó bank hozzájárulása nélkül nem mondható le, és annak feltételei sem módosíthatók.
A végrehajtó banknak joga van saját költségén fizetni, miután korábban bizonyítékot kapott arról, hogy a címzett megfelel az akkreditív feltételeinek. A fizetések elküldéséért felelős bank köteles minden költséget megtéríteni a végrehajtó banknak.
A beszedési kifizetések teljesítésekor a bank ezzel szemben vállalja, hogy az ügyfél javára fizetést fogad el. A kiküldetések más bankon keresztül is történhetnek a fizetések elfogadását vállaló intézmény döntése alapján.
A csekk olyan értékpapír, amely alapján a befizetés a kibocsátó számlájáról történik. A pénzeszközök átvételének nincs további feltétele.
A csekket abban a bankban mutatják be, ahol a kiadó számlával rendelkezik. Csekkek alapján, a bankkal kötött megállapodás szerint pénz terhelhető belőle. A csekk részletei a következők:
Ezen pontok egyikének hiánya érvénytelenné teszi. Az említett biztosítékot átvevő munkavállaló köteles annak valódiságát és az azt átadó személy jogosultságát ellenőrizni.
Készpénz nélküli fizetés – hogyan néz ki a csekkekkel? Kibocsátásuk meghatározott személy részére történhet, ebben az esetben a jogok átruházása tilos, mivel a csekk kiállítása jogok átruházásával járhat.
A fizetést részben vagy egészben bank vagy más személy garantálhatja. A jótállási jegyet a garanciavállaló készíti.
A készpénz nélküli fizetés következő módja a bank és az ügyfél közötti megállapodás. A bank vállalja, hogy a dokumentumban meghatározott összeget átutalja a címzett számlájára. A fordítási idő a megrendelésben vagy a szerződésben van rögzítve. Ma ez a átviteli mód a legelterjedtebb. Sőt, egyszerűbb, mint mások, teljesen átvinni egy elektronikus dokumentumkezelő rendszerbe.
Pénzátutalási kérelmet bankszámlával nem rendelkező személy is benyújthat, kivéve, ha jogszabály vagy bankszabályzat tartalmaz korlátozást.
A bankoknak jogában áll a fizetést elhalasztani, vagy megtagadni a könyvelést, ha kétségek merülnek fel annak jogszerűségével és a fizetést kérő személy felhatalmazásának hiányával kapcsolatban. A teljes dokumentumkészlet hiánya és ugyanazon fizetési megbízások pontatlansága feljogosít a művelet felfüggesztésére.
Amennyiben az ügyletben más bank is érintett, annak képviselői is jogosultak kétségeiket kifejezni, és az átutalási adatok tisztázásához további tájékoztatást kérni.
A jogszabály jelentős szabadságot ad a bankoknak a készpénz nélküli fizetésre vonatkozó saját szabályaik kialakításában.
Ha az ügyfél veszteséget szenved, különösen azáltal, hogy pénzt utalt át olyan személynek, akinek nem volt ehhez joga, vagy indokolatlan fizetési késedelem következett be, a bank köteles a kárt megtéríteni. A pénzügyi szervezet és a pénz tulajdonosának bűnössége minden bizonnyal kiderül.
Egy másik fizetési mód a csoportos beszedési megbízás. A terhelés egy másik személy kérésére elegendő fedezettel rendelkező számláról történik. A számlát megnyitó bank az ügyféllel kötött megállapodás szerint pénzt vesz fel a számláról.
Ez az űrlap megfelel a fent leírt nem készpénzes fizetési módoknak Oroszországban. Jogalkotási szempontból pedig nincs értelme külön kiemelni. A bankok más kombinált módszereket is kínálnak, amelyek így vagy úgy a polgári jogszabályokban előírtakból származnak.
Lehetetlen nem figyelni az elektronikus fizetési rendszerekre.
A Webmoney és a Yandex Money a leghíresebb elektronikus fizetési rendszerek. Nem bankintézetek, és sikeresen foglalják el a készpénz nélküli fizetések piacának jelentős részét, biztosítva az ország e-kereskedelemének oroszlánrészét.
Formálisan sem az első, sem a második szervezet nem foglalkozik pénzkibocsátással, de az általuk kibocsátott egyenértékek teljesen helyettesítik őket. A versenytársak műanyag kártyákat is kínálnak, de azokat Mastercard és Visa fizetési rendszerek bocsátják ki. Az egyetlen különbség az, hogy egy ilyen kártya egy Webmoney pénztárcához kapcsolódik.
A készpénz nélküli fizetés megkönnyíti a kereskedelmi tranzakciókban való részvételt. Például előfordulhat, hogy a tranzakció felei a világ különböző részein találhatók, ez most nem akadály.
Hogyan történik a készpénz nélküli értékesítés megszervezése? A szolgáltatásokat és árukat kínáló vállalkozó vagy kereskedelmi szervezet megjelöli azt a bankszámlát vagy elektronikus pénztárca adatait, amelyre az ügyfelek pénzt utalnak. A legnagyobb bankok vagy fizetési rendszerek széles választékát kínálják.
Az ügyfelek a felajánlott fizetési módok egyikét választják. A fizetési rendszerek elektronikus pénztárcái kényelmesek, mivel a köztük lévő átutalások azonnal megtörténnek.
Ugyanez nem mondható el a bankok készpénz nélküli fizetéséről. Az egyetlen kivétel a magánszámlák közötti átutalások. Ebben az esetben a fiók feltöltése vagy az átutalás néhány percet vesz igénybe.
Ezenkívül speciális programokat biztosítanak az egyének számára, amelyek lehetővé teszik a pénzeszközök gyors levonását számlájukról fizetésként. Mobiltelefonszámára SMS üzenet érkezik, amelyben a fizetés megerősítésére kérik. A visszaigazolás az ügyfélszámról érkező új üzenet elküldésével történik.
A bankok készpénz nélküli fizetése jogi személyek esetében sokkal tovább tart. Ennek oka a pénzátutalások jogszerűsége és a bank operációs rendszerének korlátai feletti ellenőrzés biztosítása.
A készpénz nélküli fizetés az egyik legkényelmesebb fizetési lehetőség; ez a gyorsaságuk és a fizetési korlátok szinte teljes hiánya.
Ezért sok cég a készpénz nélküli fizetést választja céljaira, minimalizálva a készpénzkezelést.
Ezenkívül a hitelintézeteken keresztül történő fizetés olcsóbb lehetőség a bankjegyekkel és érmékkel történő fizetésekhez képest.
Először is, ez a fizetési formátum mindenki számára elérhető - jogi személyek, vállalkozók és egyszerű állampolgárok. A készpénz nélküli fizetés csak banki és egyéb hitelkonstrukciókon keresztül történik, amelyek jogosultak banki műveletek végzésére.
A nem készpénzes fizetések általában olyan elszámolások, amelyek az ilyen elszámolások résztvevőihez tartozó számlákon keresztül történő pénzmozgással valósulnak meg.
Valójában a pénzeszközök terhelése és jóváírása elektronikusan történik. A munkanap végén a számlatulajdonos számlakivonatot kap, amely tükrözi a nap eleji és végi egyenleget, valamint az összes bejövő és kimenő tranzakciót. Ez lehetővé teszi a pénzáramlások szabályozását.
A készpénz nélküli fizetéseket az Orosz Föderáció szabályozza két fő szabály:
Ezenkívül van egy másik szabályozási aktus, amelyet az Oroszországi Bank hagyott jóvá - a 2004. december 24-i rendelet a fizetési kártyák kibocsátásáról. No. 266-P. Ez a dokumentum bemutatja az áruk és szolgáltatások fizetési kártyával történő átvételének folyamatát. Az akvizíció a készpénz nélküli fizetés egyedülálló formája, amely elsősorban az egyszerű állampolgárok számára elérhető.
E három dokumentum alapján történik a készpénz nélküli pénzforgalom megszervezése és ellenőrzése, amely egyre inkább felváltja a készpénzforgalmat. És ennek megvannak az okai:
Ami a hétköznapi polgárokat illeti, számukra kényelmes a készpénz nélküli fizetés, mivel a fizetéshez elegendő egy fizetési kártya, és előnyös, mert kártyás fizetéskor gyakran nem számítanak fel díjat az elszámolási szolgáltatásokért.
De a készpénz nélküli fizetések növekedéséből az állam is profitál, különösen a pénzmennyiség áramlását szabályozzák, a forgalomban lévő készpénz mennyiségének csökkenése pedig csökkenti az infláció mértékét.
A jogi természetben van többféle forma, amelyben nem készpénzes fizetés történik.
Formák és szerszámok
Az Orosz Föderáció Bankjának 383-P számú rendeletével összhangban ezek a nyomtatványok a következőket tartalmazzák:
A nem készpénzes fizetés előnyeit a következő videó ismerteti:
Ha még nem regisztrált szervezetet, akkor legegyszerűbb módja Ez megtehető online szolgáltatásokkal, amelyek segítségével minden szükséges dokumentumot ingyenesen generálhat: Ha már van szervezete, és azon gondolkodik, hogyan lehetne egyszerűsíteni és automatizálni a könyvelést és a jelentéskészítést, akkor a következő online szolgáltatások jönnek a segítségére, teljes mértékben helyettesíti a könyvelőt az Ön vállalkozásában, és sok pénzt és időt takarít meg. Minden jelentést automatikusan generálnak, elektronikusan aláírnak és automatikusan online küldenek el. Ideális egyéni vállalkozók vagy LLC-k számára az egyszerűsített adórendszerben, UTII, PSN, TS, OSNO.
Minden néhány kattintással történik, sorok és stressz nélkül. Próbáld ki, és meg fogsz lepődni milyen könnyű lett!
Készpénz nélküli fizetési rendszer alapján a következő elvek alapján:
Ezen elvek alapján nemcsak a készpénz nélküli fizetési rendszer kiépítése, hanem azok megvalósítása is megvalósul.
A készpénz nélküli fizetésre csak akkor kerül sor, ha bankszámlaszerződés alapján nyitott számlával rendelkezik. Az Orosz Föderáció jelenlegi jogszabályai azonban lehetővé teszik a készpénz nélküli tranzakciók lebonyolítását anélkül, hogy a fizető fél folyószámlát nyitna. Ez azonban csak akkor lehetséges, ha olyan egyszerű állampolgárok fizetnek, akiknek pénzátutalásai nem kapcsolódnak üzleti tevékenységhez.
A nem készpénzes fizetések lebonyolításához számla nyitható bankban vagy más olyan hitelintézetben, amely rendelkezik az Oroszországi Bank engedélyével ilyen műveletek elvégzésére.
Nem készpénzes átutalások végrehajtására a fizetők megnyithatják:
Mindezek a számlák rubelben és devizában is nyithatók.
A nem készpénzes tranzakciók rögzítésére a szervezetek az 51-es „Folyószámlák” számlát használják, ahol a szervezet által nyitott minden egyes folyószámlához elemzés készül. Minden tranzakció az alapján jelenik meg, például fizetési megbízások, beszedési megbízások stb. A speciális számlákon végrehajtott tranzakciók tükrözésére a szervezetek az 55-ös „Különleges bankszámlák” számlát használják az akkreditívek, betétek, csekkkönyvek és más hasonló, nem készpénzes fizetési módok elemzésével.
A vállalkozók nem használják, de a bevételi és kiadási tranzakciókat egy bankszámlán rögzítik a bevételi és kiadási könyveikben. És a nyilvántartási adatok alapján történik a számítás. A készpénz nélküli tranzakciók visszaigazolásaként fizetési vagy beszedési megbízásokat, emlékutalványokat stb. is használnak.
Ami az átlagpolgárokat illeti, ők kaphatnak kivonatokat számláikról, hogy ellenőrizzék pénzeszközeiket.
Az ilyen jogsértések büntetését az Orosz Föderáció közigazgatási szabálysértési törvénykönyvének 15. fejezete írja elő. Ráadásul mind a számlatulajdonosokat, mind a hitelintézeteket megbüntetik.
Például:
Az ilyen típusú számítások előfordulásának történetét és alapelveit a következő videó előadás ismerteti:
Készpénz nélküli fizetések- készpénz felhasználása nélkül, azaz egy hitelintézet egyik számlájáról a másikra történő átutalással teljesített elszámolások (kifizetések), amelyekhez kölcsönös követelések beszámítása társul. A bankok közvetítők az ilyen műveletekben, vagyis az ilyen kifizetéseket átutalják számláikra.
Ez a fizetési mód felgyorsítja a pénzeszközök forgását, és csökkenti a forgalomhoz szükséges készpénz mennyiségét. Ez a fizetési mód manapság a legkedvezőbb üzleti tevékenységhez.
A hatályos jogszabályok szerint a jogi személyek közötti elszámolások, valamint a vállalkozási tevékenységükhöz kapcsolódó állampolgárok részvételével történő elszámolások banki átutalással történnek.
Ezen személyek közötti elszámolás készpénzben is történhet. Ennek a rendelkezésnek azonban van egy lényeges feltétele: a jogi személyek közötti készpénzes elszámolások maximális összege egy ügylet keretében egyenlő 60 ezer rubel.
Így, ha egy szervezet készpénzes kifizetéseket végez egy megállapodás alapján, ezek a kifizetések nem haladhatják meg a 60 ezer rubelt. Ugyanakkor lehetősége van arra, hogy ezt a tranzakciót banki átutalással fizesse ki, amelyre nem állapítottak meg limiteket. Ha több megállapodás alapján történik készpénzes fizetés, a készpénzfizetés maximális összege nem haladhatja meg a 60 ezer rubelt. minden szerződésre külön. Ezért, ha a szerződés összege meghaladja a 60 ezer rubel meghatározott összeget, a fizetést készpénzmentes formában kell teljesíteni.
Most térjünk át a nem készpénzes fizetési módokra. Az alábbi számítási típusok közül választhat:
Az ilyen számítások elvégzéséhez a következő fizetési dokumentumokat használják az ilyen számítások minden típusának megfelelően:
A készpénz nélküli fizetés teljes időtartama nem haladhatja meg:
Ha az ilyen fizetési rendszerek előnyeiről és hátrányairól beszélünk, a következő rendelkezéseket emelhetjük ki:
Előnyök:
Mínuszok:
Alapvetően ennek a fizetési módnak egyértelmű előnyei vannak a készpénzes fizetéssel szemben, és a hátrányok kiküszöbölhetők, ha körültekintően közelítjük meg a bankválasztás kérdését, és a hatályos jogszabályok keretei között dolgoznak. Sok szerencsét!
Mit jelent a készpénz nélküli fizetés?
Készpénz nélküli fizetések– készpénz felhasználása nélkül teljesített fizetés, azaz a fizető bankszámlájáról a címzett bankszámláján a pénz jóváírásra kerül a bankon keresztül. A készpénz nélküli fizetés a bankon keresztül történik, kölcsönös beszámítással, elszámoló elszámolással, hitelkártyával, csekkel, számlával. A nem készpénzes fizetés által ellátott funkciók: felgyorsítja a pénzforgalmat, csökkenti a készpénzigényt a tranzakciók során; csökkenti a készpénzforgalmi költségeket. A nem készpénzes pénzmozgást nehéz eltitkolni a szabályozó hatóságok elől, ezért az állam elősegíti a készpénz nélküli fizetések arányának növekedését az ország pénzforgalmában.
A legtöbb nem készpénzes fizetéshez a magánszemélynek folyószámlát kell nyitnia egy banknál. A bank magánszemély nevében és számlanyitás nélkül is intézhet pénzátutalást (erről a lehetőségről az alábbiakban lesz szó), a postai átutalás kivételével. A pénzforgalmi számla nyitása bankszámlaszerződés alapján történik, amely a vállalkozási tevékenységhez nem kapcsolódó elszámolási ügyletekről rendelkezik. A magánszemély a folyószámla nyitásához (bankszámlaszerződés megkötéséhez) az alábbi dokumentumokat nyújtja be a banknak:
— útlevél vagy más személyazonosságot igazoló dokumentum az Orosz Föderáció jogszabályai szerint;
— Az OK 011-93-as Összoroszországi Vezetési Dokumentáció Osztályozójának (a továbbiakban: f. 0401026) 0401026-os nyomtatványának „aláírás- és pecsétlenyomat-mintájával ellátott kártya” (a továbbiakban: f. 0401026), az Oroszországi Bank által megállapított módon elkészítve (Utasítás) A Központi Bank 2003. június 21-i 1297-u sz. „Az aláírásmintát és pecsétlenyomatot tartalmazó kártyák kiállításának eljárásáról” szóló 1297-u.
— a törvényben és/vagy bankszámlaszerződésben előírt egyéb dokumentumok.
Amennyiben a magánszemély által a bankszámlaszerződésben meghatározott adatok megváltoznak, erről a szerződésben meghatározott módon és határidőn belül értesíti a bankot. Vezetéknév, keresztnév vagy családnév megváltoztatásakor a magánszemély új személyazonosító okmányt mutat be a banknak, amely alapján új f. kártya kerül kiállításra. 0401026.
A magánszemélynek jogában áll más magánszemélynek (megbízott személynek) biztosítani a pénzforgalmi számláján lévő pénzeszközök feletti rendelkezési jogot a bank által a megbízó jelenlétében igazolt és a bank pecsétjével hitelesített meghatalmazás alapján. . A meghatalmazást közjegyző is hitelesítheti. Meghatalmazás alkalmazása esetén a bank rendelkezésére bocsátunk egy további f. 0401026. A pénzforgalmi számla vezetésére vonatkozó meghatalmazást a megbízó a bankhoz intézett megfelelő kérelem benyújtásával megszüntetheti.
A bank a magánszemély pénzforgalmi számlájáról a számlatulajdonos utasítására vagy megbízása nélkül (például bírósági határozattal) ír le pénzeszközöket az elszámolási dokumentumok alapján, a számlán rendelkezésre álló pénzkeret keretein belül. Ha a magánszemély pénzforgalmi számláján a pénzeszközök megterhelésének időpontjában nincs pénzeszköz, valamint a bank és a magánszemély között létrejött megállapodásban biztosított hitelhez való jog, ideértve a folyószámlahitelt, az elszámolási okmányok nem minősülnek. végrehajtás alá vonják, és a 2-P.
Az egyén azon képessége, hogy nem készpénzes átutalást hajtson végre devizában, közvetlenül attól függ, hogy az adott személy az Orosz Föderációban rezidens-e a valutaszabályozás szempontjából. Az Orosz Föderáció állampolgárait viszont rezidensként ismerik el, kivéve azokat, akik tartósan tartózkodnak vagy ideiglenesen tartózkodnak (munka- vagy tanulmányi vízum alapján) legalább egy évig egy külföldi országban ("a" alpont, bekezdés). A 2003. december 10-i N 173-FZ törvény 6. cikk 1. része 1. cikk).
Azok az esetek, amikor a készpénz nélküli deviza átutalás megengedett és tilos
A rezidensek és nem rezidensek, valamint a nem rezidensek közötti devizaátutalások korlátozások nélkül történnek (a 173-FZ törvény 6. és 10. cikke).
Tilos a rezidensek közötti külföldi pénznemben történő átutalás, kivéve a megállapított eseteket, beleértve (173-FZ törvény 12., 13., 17. szakasz, 1. rész, 9. cikk):
A lakosok devizát utalhatnak saját bankszámláikra az Orosz Föderációban és külföldön egyaránt. Az összegre ebben az esetben nincs korlátozás.
A készpénz nélküli deviza átutalás banknál nyitott számláról vagy számlanyitás nélkül is végrehajtható.
Nem készpénzes átutalás banknál nyitott számláról
Ha a számlájáról devizában elektronikus átutalást hajt végre, fel kell vennie a kapcsolatot azzal a bankkal, ahol számlája van, és be kell nyújtania bizonyos dokumentumokat.
Tehát be kell mutatnia a személyazonosságát igazoló okmányt, és meg kell adnia az átutalás címzettjének adatait (teljes név, bank neve és adatai, ahol a címzett számlával rendelkezik, valamint a címzett számlaszáma). Ezenkívül be kell nyújtania azokat a dokumentumokat, amelyeket a bank kérhet Öntől a devizaellenőrzés végrehajtása érdekében, ideértve (a 173-FZ. sz. törvény 12. cikkének 4. része; az Oroszországi Bank 1868-U számú irányelvének 1. szakasza). 2007. július 20-án kelt):
1) 5000 USD-t (vagy ennek megfelelő összeget a pénzleírás napján az Orosz Bank árfolyama alapján) meghaladó összegű átutaláskor a címzett pénznemének és számviteli státuszának megerősítésére vonatkozó információ (hogy a címzett nem -rezidens). A bankok önállóan határozzák meg, hogy milyen formában kell ezeket az információkat megadni. Ez lehet például a címzett külföldi állampolgár útlevelének másolata, vagy a címzett nem rezidens státuszának feltüntetése a fizetési bizonylat „Fizetési célja” oszlopában;
2) az Orosz Föderáció területén kívüli bankszámlájára történő átutaláskor - a rezidens által a regisztráció helye szerinti adóhatósághoz benyújtott értesítés a számla megnyitásáról az adóhatóság jelzésével az elfogadásról . Ezt az értesítést csak az első átutalás végrehajtásakor adjuk meg. A jövőben nem szükséges;
3) házastársának vagy közeli hozzátartozójának történő átutaláskor - a kapcsolatot igazoló dokumentumok (másolatok), különösen az állampolgár útlevele, születési vagy házassági anyakönyvi kivonata.
A megadott dokumentumok nem szükségesek, ha házastársának vagy rokonának az Orosz Föderáció területén kívüli bankban nyitott számlájáról 5000 USD-t meg nem haladó összeget (vagy ennek megfelelő összeget az Orosz Föderáció jegybankjának árfolyamán) hajt végre. a pénzeszközök leírásának dátuma).
Banki átutalás számlanyitás nélkül
A magánszemélyek számlanyitás nélküli készpénz nélküli átutalása pénzátutalási rendszereken keresztül történik.
Megvalósításukhoz meg kell győződni arról, hogy abban az országban és városban, ahol a pénzátutalás címzettje található, vannak a kiválasztott rendszer szolgáltatási pontjai. A szolgáltatási pontok általában olyan bankok, amelyekkel a fizetési rendszerek szerződéses kapcsolatban állnak.
A fizetési rendszer szolgáltatási pontján be kell mutatnia a személyazonosságát igazoló okmányt, és meg kell adnia az átutalás címzettjének adatait (az átutalás címzettjének teljes neve, ország, város). Miután befizette a pénzt a pénztárba, kap egy ellenőrző kódot vagy más átutalási azonosítót. Ezt az információt továbbítani kell az átutalás címzettjének, hogy megkaphassa az összeget.
A bankszámlanyitás nélküli átutalást az ilyen átutaláshoz szükséges készpénz rendelkezésre bocsátásától számított legfeljebb három munkanapon belül hajtják végre (a 2011. június 27-i N 161-FZ törvény 5. cikkének 5. része).
Ha az Orosz Föderációból bankszámla megnyitása nélkül hajt végre átutalást egy felhatalmazott bankon keresztül, az átutalás összegére is korlátozás vonatkozik. Így egy bankon keresztül egy munkanapon belüli átutalás nem haladhatja meg az 5000 dollárnak megfelelő összeget a Bank of Russia árfolyamán az átutalás kérelmezése napján (a 173-as törvény 14. cikkének 5. cikke 9. 3. része, 14. cikk). Szövetségi törvény; az Oroszországi Bank 2004. március 30-i irányelve, N 1412-U).
Jegyzet!
Amikor egy külföldi állam betiltja azokat a fizetési rendszereket, amelyek üzemeltetőit az Orosz Bank nyilvántartja, az Orosz Föderációból számlanyitás nélkül végrehajtható készpénz nélküli átutalás ilyen államba, ha a fizetési rendszer üzemeltetői, fizetési infrastruktúra szolgáltatók , a külföldi szervezetek (a külföldi bankok és hitelintézetek kivételével) a fordítást készítő megállapodások alapján orosz szervezetek ellenőrzése alatt állnak (161-FZ törvény 1., 2. része, 19.1. cikk).
Az elektronikus pénzátutalás jellemzői
A bankszámlanyitás nélküli készpénz nélküli átutalás akkor is lehetséges, ha elektronikus pénzeszközöket (a továbbiakban: EMF) elektronikus fizetési rendszerekkel (például WebMoney, Yandex.Money és Qiwi) utal át. Ugyanakkor a külföldi pénznemben történő EMF-átutalások az Orosz Föderáció pénznemre vonatkozó jogszabályainak követelményei hatálya alá tartoznak (a 161-FZ törvény 5. cikkének 3. része, 7. cikkének 24. része).
Segítség.Elektronikus pénz
Az elektronikus eszközök azok a pénzeszközök, amelyeket a magánszemély korábban az EDS üzemeltetőjének bocsátott át harmadik felekkel szembeni pénzbeli kötelezettségeinek teljesítése érdekében, és amelyek tekintetében az adott személynek joga van megbízásokat kizárólag elektronikus fizetőeszköz használatával továbbítani (3. cikk 18. pontja). N 161-FZ törvény) .
Ebben az esetben a magánszemély bankszámla használatával vagy anélkül is pénzt biztosíthat az e-pénz üzemeltetőjének.
Ezenkívül szervezetek vagy egyéni vállalkozók is biztosíthatnak pénzeszközöket az EDS-üzemeltető számára, ha ezt a lehetőséget egy magánszemély és az EDS-üzemeltető közötti megállapodás biztosítja. Ez utóbbi viszont nyilvántartást hoz létre a számára biztosított pénzeszközök összegéről (a 161-FZ törvény 2. és 4. része, 7. cikk).
Az EDS átutalása a címzettjeik javára általában magánszemély - a fizető - megbízása alapján, egyes esetekben pedig az EDS-címzettek kérésére történik. Ugyanakkor az EMF-fizetők és -címzettek egy vagy több EMF-szolgáltató ügyfelei is lehetnek (161-FZ. törvény 7., 8. része, 7. cikk).
Az átutalást általában úgy hajtják végre, hogy az e-pénz üzemeltetője egyidejűleg elfogadja a fizető megbízását, csökkentve az e-pénz egyenlegét és növelve a címzett e-pénz egyenlegét az átutalás összegével. A kifejezetten erre a célra kialakított fizetési kártyával történő átutalás legkésőbb három munkanapon belül megtörténik, miután az EDS üzemeltetője elfogadta a fizető megbízását. Rövidebb határidőt az e-pénz üzemeltetője és a fizető fél megállapodása vagy a fizetési rendszer szabályai írhatnak elő. Ezt követően az EDS-átutalás visszavonhatatlanná válik, és a fizető pénzbeli kötelezettségei az EDS-címzett felé megszűnnek (161-FZ. törvény 26. cikkelye, 3. cikk, 10., 11., 15., 17. rész, 7. cikk).
A technológia fejlődése az emberi élet minden területére hatással van. Ezek a változások nagyobb mértékben pozitívak, mint például a készpénz nélküli fizetés – kényelmes, gyors és biztonságos. Hogyan működik ez a rendszer? Mik az előnyei és hátrányai? Erről és még sok másról a cikkben.
Az Orosz Föderációban a készpénz nélküli fizetési rendszer a pénzügyi és polgári jog hatáskörébe tartozik. A készpénz nélküli fizetést 3 szabály szabályozza:
A készpénz nélküli fizetések megszervezése úgy van kialakítva, hogy résztvevői sok idő ráfordítása nélkül tudjanak fizetni.
A fenti dokumentumok szerint a készpénz nélküli fizetés résztvevői lehetnek:
A nem készpénzes fizetésben részt vevők a pénzügyletek végrehajtását követően megkapják a tranzakció tényét igazoló fizetési dokumentumokat. A következő kötelező információkat tartalmazzák:
A fenti dokumentumok tartalma alapján megállapítható, hogy a készpénz nélküli fizetés olyan fizetés, amely készpénz felhasználása nélkül történik a fizető bankszámlájáról a címzett bankszámlájára történő átutalással. Ez a fajta fizetés mindenki számára elérhető - magánszemélyek és jogi személyek, vállalkozók. A fizetési folyamat azonban csak azokban a bankokban és hitelintézetekben lehetséges, amelyek engedéllyel rendelkeznek ilyen műveletek elvégzésére.
A készpénz nélküli fizetés bizonyos elveken alapuló rendszer. Ezek betartása biztosítja a készpénz nélküli fizetések rendjét és biztonságát. Tehát a nem készpénzes fizetések megszervezése a következő elven alapul:
A nem készpénzes fizetési módok a következők:
A fizetési felszólítás a pénzeszközök címzettjének (hitelezőnek) arra vonatkozó követelménye, hogy a bankon keresztül bizonyos összeget fizessen ki a leszállított árukért, elvégzett munkákért vagy nyújtott szolgáltatásokért.
A csoportos beszedési megbízás a fizető fél számlájáról a pénzeszközök címzettje (hitelező) javára történő terhelés, feltéve, hogy a fizető fél fizetési megbízást adott a banknak, amely tájékoztatást tartalmaz arról, hogy kinek, mikor és milyen összegben utalják át a pénzt. fizetni kell.
Az elektronikus pénz a készpénz virtuális helyettesítője, amellyel elektronikus pénztárcán keresztül is fizethet, ha rendelkezik internet-hozzáféréssel.
Az akkreditív elszámolás a fizető fél akkreditíve (utasítása) alapján történő elszámolás, amely meghatározza a pénzösszeg címzettje számára a fizetési feltételeket.
A csekkfüzet egy brosúra, amely 25 vagy 50 lapból - csekkből - áll, amelyek mindegyike információkat tartalmaz a fizetőről - a könyv tulajdonosáról. Egy, a fizető által aláírt lap lehetővé teszi, hogy a rajta feltüntetett összeget a pénzeszközök címzettjének számlájára megkapja.
A beszedés olyan banki szolgáltatás, amellyel kötelezettséget vállal arra, hogy a befizetést a fizető számlájáról a címzett számlájára utalja át az utóbbi részvétele nélkül, de megbízás és egyéb szükséges dokumentumok megléte mellett.
A készpénz nélküli fizetés olyan fizetési mód, amelynek gyakorlatilag nincs határa és ideje, hiszen így az egyik országban fizethet árukért és szolgáltatásokért, de egy másik országban tartózkodhat, a városról nem is beszélve. E tény alapján a nem készpénzes fizetés minden típusa lehet:
A nem készpénzes fizetések fizetési módjai lehetnek érintésmentesek:
A készpénz nélküli fizetés pénzeszközök átutalása egyik levelező számláról a másikra, amely a feladóra, a címzettre, az átutalás összegére és a termék vagy szolgáltatás nevére vonatkozó információkat tükrözi. Ha az eladó nem teljesíti kötelezettségeit a vevővel szemben, az összeget a bankrendszeri jutalék levonásával visszakapja az ügyfél.
A jogi dokumentumok szerint a banki átutalással történő fizetés a következő elveken alapul:
Előfordulhat, hogy a banki átutalással vásárolt termék vagy szolgáltatás rossz minőségű. Ebben az esetben az ügyfélnek joga van visszatéríteni az elköltött pénzt. A szolgáltatás vásárlásának vagy megvásárlásának megerősítéséhez az ügyfélnek nyugtát, útlevelet (vagy más személyazonosító okmányt) és jótállási jegyet kell benyújtania az üzletnek vagy szervezetnek. Ha a szolgáltatást vagy a vásárlást online bonyolították le, az ügyfél a szkennelt dokumentumokat postai úton küldi el a cég raktárcímére. Az eladó vagy kicseréli a terméket arra, amelyre a vevőnek szüksége van, vagy visszautalja a pénzt a bankszámlájára.
De az ügyfélnek nincs mindig igaza, mivel a termék vagy szolgáltatás eladójának joga van megtagadni az elköltött pénz visszatérítését. Ilyen esetek a következők:
A készpénz nélküli fizetés már bevált fizetési mód, amely tagadhatatlan előnyei miatt kivívta a felhasználók bizalmát. Ezek tartalmazzák:
A készpénz nélküli fizetés számos előnye ellenére ennek a szolgáltatások fizetési módjának számos hátránya is van:
Ez a fizetési mód veszteséges lehet a kezdő vállalkozók számára, mivel rendszeres pénzáramlást feltételez az alkalmazottak fizetéséhez és a banki szolgáltatások kifizetéséhez.
Jelenleg 2 fizetési mód létezik: készpénzes és nem készpénzes. Mindegyiknek megvannak a maga előnyei és hátrányai. Mi az a készpénz nélküli fizetés? Ez a legkényelmesebb módja a különböző gazdasági társaságok általi fizetések lebonyolításának. Ezenkívül gyorsan végrehajtják őket, és nincsenek korlátozások a monetáris tranzakciók lebonyolítására. Ezért ezt a módszert sok cég választja. A hitelintézeteken keresztül történő fizetés olcsóbbnak számít, mint a bankjegyek és érmék elfogadása.
Mi az a készpénz nélküli fizetés? Ez egy bankszámlán keresztül történő fizetési mód. Használata kényelmes jogi személyek, vállalkozók és állampolgárok számára. A készpénz nélküli fizetések az ilyen műveletek végzésére engedéllyel rendelkező bankok és hitelintézetek segítségével történnek. Enélkül a munka nem végezhető el.
Ha arról beszélnek, hogy mi a nem készpénzes fizetés, akkor feltételezik a pénzmozgást a tranzakciók résztvevőihez tartozó számlákon keresztül. A terhelés és jóváírás elektronikusan történik. A nap végén a számlatulajdonos megkapja a számla kivonatát, amely tartalmazza a nap eleji és végi egyenleget, valamint a bejövő és kimenő tranzakciókat. Ez szükséges a pénzáramlások ellenőrzéséhez. Pontosan ez a válasz arra a kérdésre, hogy mi a készpénz nélküli fizetés.
A készpénz nélküli fizetést 2 dokumentum szabályozza:
Van egy másik dokumentum, amelyet az Oroszországi Bank hagyott jóvá - A fizetési kártyák kibocsátására vonatkozó szabályzat, 2004. december 24-i 266-P. Meghatározza az áruk és szolgáltatások kártyás fizetésének elfogadási eljárását. Ez minden állampolgár számára elérhető.
Ezen dokumentumok szabályai szerint a készpénz nélküli fizetések teljesítése történik. A készpénzes forma háttérbe szorul. Ennek oka a következő okok:
Sok induló vállalkozás, amely nem akar bírsággal sújtani, a készpénz nélküli fizetést választja. Nagy, tapasztalt cégek is használják. A vásárlók a készpénz nélküli fizetésből is részesülnek. A számla gyorsan és kényelmesen bonyolítja le a tranzakciókat. Elég, ha van nálad bankkártya.
Ezekért a tranzakciókért nem kell fizetni. A készpénz nélküli fizetésből az állam is profitál, hiszen a pénzforgalom kontrollált, a forgalomban lévő készpénz mennyiségének csökkenése pedig csökkenti az inflációt. Az Orosz Föderáció Bankjának 383-P számú előírása szerint többféle számítási forma létezik.
Bizonylat készül a meghatározott összegnek a fizető pénzeszközeiből történő átutalására vonatkozó megbízással. Az átutalás időben megtörténik a megrendelésben megjelölt személy részére. A készpénz nélküli fizetések ezen megvalósítása az egyik legegyszerűbb és leghagyományosabb.
A megrendelés 10 napig érvényes, az elkészítés napját nem számítva. Bármilyen fizetési forma lehetséges, még az átlagpolgárok számára is. Hátránya, hogy ha hiba történik, az késlelteti a fizetést, vagy rossz címzettnek küldi el.
Ez egy speciális számla a banki közvetítést igénylő tranzakciók kiegyenlítésére. Az akkreditív a fizető megbízása a banknak, hogy pénzt utaljon át a címzettnek speciális feltételekkel, például áruk kiszállításával.
Ez az űrlap lehetővé teszi védett tranzakció végrehajtását. De az akkreditív drága. A hátrányok közé tartozik a bankszámlaszerződéstől való elszigeteltség. A bank tekinthető végrehajtónak és kibocsátónak.
Oroszországban készpénz nélküli fizetések beszedési megbízással is végrehajthatók. Ezeket a számításokat úgy végezzük, hogy a hitelező jogosult követeléseket benyújtani a fizető számlájával szemben. Az ilyen jogokat törvény vagy szerződés írja elő.
A beszedés igényes jellegű, vagyis a címzett a beszedés céljából bemutatja a fizető számláját vezető banknak a szükséges információkat az adósról és annak kötelezettségéről. Az adós a pénzleírásról annak visszavonása után értesül.
Ez a módszer készpénzmentesnek tekinthető, mivel a csekktulajdonos számlájáról pénzt terhel, vagy készpénzzel látja el. Az elszámolásra csak akkor kerül sor, ha a csekk kiadója rendelkezik a szükséges összeggel, és ha a csekk tulajdonosa megerősítette személyazonosságát.
A készpénz nélküli pénzeszközök átutalása a címzett kérésére történik. Az átutalás végrehajtásához megállapodást kell kötnie a megbízóval, és el kell fogadnia a művelet végrehajtását. A műveletek a nemzeti fizetési rendszer szabályai szerint és kártya jelenlétében történnek.
Az ilyen típusú fizetés szerint az állampolgár pénzt ad az üzemeltetőnek a tranzakciók lebonyolítására, mind személyes számláról, mind anélkül, valamint intézmények és vállalkozók számláiról. De erre csak akkor kerül sor, ha a felek között ilyen jog áll fenn. Vállalkozók és szervezetek felhasználhatják a számláikról származó pénzeszközöket.
A készpénz nélküli fizetések a következő elveken alapulnak:
A készpénz nélküli fizetésre van egy eljárás, amelyet mindenkinek be kell tartania. Értékesítésük szerződés alapján kiállított számla alapján történik. De a törvény megköveteli, hogy a műveleteket felnyitás nélkül hajtsák végre. Erre akkor van szükség, ha olyan átlagos polgároknak fizetnek, akiknek az átutalásai nem üzleti tevékenységhez kapcsolódnak. A kifizetésekhez számlát kell nyitnia egy olyan banknál vagy más szervezetnél, amely rendelkezik az Oroszországi Bank engedélyével ilyen műveletek végrehajtására.
Az átutalások megnyitásához:
A számlák rubelben és devizában is nyithatók.
Az intézmények az 51. „Valódi számlák” számlát használják, ahol minden folyószámlához elemzés készül. Minden tranzakciót az elsődleges dokumentumok, például a fizetési megbízások alapján tükröznek. A speciális számlák műveleteit pedig az 55. „Speciális bankszámlák” számla mutatja.
A vállalkozók nem használnak számlatükört, hanem a számviteli könyvekben rögzítik a tranzakciókat. Az adóalapot nyilvántartások segítségével számítják ki. A készpénz nélküli tranzakciókat fizetési megbízás, beszedési megbízás és emlékutalvány erősíti meg. Az állampolgárok számlakivonatok alapján ellenőrzik a pénzeszközöket.
Az elszámolási tranzakciók büntetését az Orosz Föderáció közigazgatási szabálysértési törvénykönyvének 15. fejezete írja elő. Sőt, ez vonatkozik a számlatulajdonosokra és a hitelintézetekre is. Például a fizetési ügynökök 40-50 ezer rubelt fizetnek a speciális számlával végzett munka megsértése miatt. Ha a bank megsértette az adófizető számlájáról a költségvetésbe történő pénz átutalásának határidejét, akkor akár 5 ezer rubelt is beszednek a bank tisztviselőjétől. Ha betartják a készpénz nélküli fizetésre vonatkozó szabályokat, ez lesz az egyik legkényelmesebb.
