مراحل الإقراض
تنقسم مراحل الإقراض إلى:
تحضيري
مرحلة إصدار القرض ومعالجته
مرحلة استخدام القرض.
تبدأ عملية الائتمان نفسها من يوم الإصدار الأول للقرض. حتى هذه النقطة وبعدها ، هناك عمل يقوم به البنك المُقرض والعميل المُقترض. تبدأ مفاوضات القرض قبل وقت طويل من اتخاذ قرار محدد. يمكن أن يأتي عرض القرض من كل من البنك والعميل. المرحلة التالية هي النظر في مشروع معين. عدم استقرار الوضع الاقتصادي ، يتطلب التضخم من البنوك الروسية أن تكون حذرة وذات خبرة خاصة في تقييم الجدارة الائتمانية للعميل ، وموضوع الإقراض وموثوقية الضمانات ، وجودة الضمانات والضمانات. يتم تعيين حل هذه المشكلة إلى قسم الائتمان (الإدارة).
يتمثل أحد أشكال العمل الشائعة في المرحلة الأولية في اتخاذ قرار بشأن إقراض العميل ضمن اختصاص معين لموظفي البنك ، عندما ينظر المشروع ويقرر بشأن إمكانية إقراض الموظف الذي منحه هذا الحق من قبل البنك. إدارة. تتضمن مرحلة معالجة وثائق الائتمان تنفيذ اتفاقية القرض ، وإصدار أمر بإصدار قرض ، وإنشاء ملف للعميل المقترض (حالة ائتمان).
في مرحلة استخدام القرض ، تتم ممارسة الرقابة على عمليات الائتمان ، والامتثال للحد الائتماني (حد الائتمان) ، والاستخدام المستهدف للقرض ، ودفع الفائدة ، واكتمال سداد القرض وتوقيته. في هذه المرحلة ، يستمر العمل على التحليل التشغيلي والتقليدي للجدارة الائتمانية والنتائج المالية لعمل العميل ، إذا لزم الأمر ، يتم إجراء مفاوضات مع العميل ، ويتم تحديد شروط وشروط الإقراض.
إقراض الكيانات القانونيةيتم وفقا للوائح منح القروض للكيانات القانونية. يتم الإقراض للكيانات القانونية ورجال الأعمال عندما يفتحون حسابات تسوية أو حسابات بنكية جارية. يقدم البنك قروضًا بالروبل وبالعملة الأجنبية.
الهدف من الإقراض وفقًا لهذه اللائحة الخاصة بمنح القروض هو السلع والخدمات المقدمة للمقترض بموجب عقود معينة ، ورأس المال العامل ، ورواتب العمال والموظفين ، والأوراق المالية المشتراة ، وكذلك الإسكان والبناء الجماعي.
يتم الإقراض للكيانات القانونية على أساس اتفاقية القرض واتفاقيات فتح خط ائتمان.
عند إقراض الكيانات القانونية ، يتم فتح 3 أنواع رئيسية من خطوط الائتمان:
1. متجددة (متجددة).
2. غير قابلة للتجديد.
3. الإطار ؛
1) متجدد - يفتح أمام المقترض للقيام بعمليات مالية واقتصادية منتظمة (كقاعدة عامة ، هذه هي المشاريع التجارية) ، وكذلك لتغطية الفجوة العامة في معدل دوران المدفوعات للمؤسسات الصناعية والزراعية وغيرها. فتح قابل للتجديد لمدة لا تزيد عن عام واحد ، ولا يسمح بالإطالة ، ويتم إصدار القرض وسداده ضمن الحد المحدد ، والديون طوال الفترة المحددة بموجب الاتفاقية.
2) غير قابل للتجديد - يفتح لإجراء مدفوعات مختلفة تتعلق بعقد واحد أو شحنة من البضائع (على سبيل المثال ، لدفع تكاليف التخليص الجمركي ، وإعادة الشحن ، والنقل ، وما إلى ذلك). لا يؤدي إصدار القرض وسداده إلى زيادة حد الائتمان المجاني ، أي أنه يتم ضمن حد الدين المحدد.
3) الإطار - يفتح للمقترض لدفع تكاليف التسليم الفردي للسلع بموجب عقد واحد ، ويتم تنفيذه خلال فترة معينة ، بالإضافة إلى الإقراض للمشاريع المستهدفة والواسعة النطاق.
الشرط الأساسي للإقراض هو توافر الضمان لسداد القرض. يقبل البنك كضمان:
1. الأوراق المالية المرهونة (الحكومية والشركات).
2. ضمانات الكيانات القانونية ذات الملاءة والجدارة الائتمانية.
3. الضمانات المصرفية.
4. العقارات المرهونة ، بما في ذلك قطع الأراضي ، وأعمال الإنشاءات الجارية ، والمباني ، والمنشآت ، إلخ.
5. الأموال في حساب وديعة المقترض في البنك.
يتم تحديد القيمة المقدرة للضمانات (العقارات ، المعدات ، البضائع المتداولة ، المركبات) على أساس رأي خبير من بنك متخصص في تقييم الضمانات ، ويتم تعديل قيمتها باستخدام عامل تصحيح من أجل بيع الضمان بسرعة .
بالنسبة للكائنات العقارية ، المعامل هو 0.7 ؛
بالنسبة للمعدات والمركبات والسلع المتداولة ، يكون المعامل 0.5.
يتم إضفاء الطابع الرسمي على بنود الرهن بموجب اتفاقية رهن يتم إبرامها بين المقترض المرتهن والدائن المرتهن. اتفاقية الرهن مرفقة باتفاقية القرض الرئيسية.
يلتزم المقترض المرتهن بالتأمين لصالح البنك على الممتلكات المرهونة ، باستثناء الأوراق المالية والبضائع المتداولة ، ضد مخاطر الفقد أو التلف أو النقص أو التلف لجميع الحالات المنصوص عليها في قواعد التأمين الخاصة بشركة التأمين ، و ألا يقل مبلغ التأمين عن القيمة المقدرة لضمانات الصنف أو مبلغ القرض والفائدة عليه. يتم دفع الفائدة من اليوم التالي لتاريخ إصدار القرض ، إما شهريًا أو ربع سنويًا على دفعات معينة وفقًا لجدول السداد.
إجراءات منح القرض.
I. المستندات المقدمة إلى المقترض: طلب يوضح مبلغ القرض والغرض منه ومدته وشكله وأمنه وعنوانه القانوني والبريدي والاسم الكامل مدير وأرقام الهواتف والفاكسات ؛
ثانيًا. المستندات التي تؤكد الأهلية القانونية للمقترض:
1. نسخة مصدقة من الميثاق.
2. نسخة من عقد التأسيس.
3. شهادة تسجيل الدولة.
4. بطاقة مع عينات من التوقيعات وأختام رئيس وكبير المحاسبين.
5. نسخة من ترخيص حق مزاولة هذا النوع من النشاط.
ثالثا. شهادة من مفتشية الضرائب الحكومية (مفتشية الضرائب الحكومية) وفرع من صندوق التقاعد بشأن نية فتح حساب قرض (يتم تقديمها بعد قرار إيجابي من البنك بإصدار قرض) ؛
رابعا. مستندات مالية:
1. التقرير السنوي لآخر سنة مالية.
2. الميزانية العمومية.
3. نموذج بيان الربح والخسارة رقم 2
4. تقرير مراقب الحسابات حول فحص الميزانية السنوية.
5. تفصيل حسابات الدائنين والمدينين مع بيان تاريخ حدوث الدين.
6. فك شفرة الدين على القرض وقيمته في البنوك الأخرى.
7. معلومات حول أرصدة الأموال في الحساب الجاري والحساب الجاري للمقترض ووجود مطالبات ضدهم وغيرها ، إذا لزم الأمر ؛
خامسا - وثائق دراسة الجدوى (دراسة الجدوى):
1 - دراسة الجدوى الخاصة بالمنشأة التي سيتم تمويلها.
2. خطة العمل.
3. نسخة من الاتفاقيات والعقود.
السادس. المستندات الخاصة بالأمن المقدم:
أ) عند رهن العقار:
1. جواز سفر فني.
2. بوليصة التأمين (autocitizen) ؛
2. الميزانية العمومية للمخزون ، وبيانات الشحن ، والفواتير ، وإيصالات المستودعات ؛
د) عند رهن المعدات:
يجب أن تكون اتفاقية القرض مصحوبة باتفاقية رهن في نفس الوقت (في حالة التعهد بها كضمان) ، يجب توثيق اتفاقية الرهن العقاري وتسجيلها لدى الهيئات الحكومية ذات الصلة. يجب أن تكون اتفاقية تعهد المركبات مسجلة لدى هيئات مفتشية المرور الحكومية.
الإقراض للأفراديتم وفقا لقواعد الإقراض للأفراد. يتم الإقراض للأفراد من قبل جميع البنوك التجارية والادخارية على أساس اتفاقية قرض بين المقترض والمقرض ، وإذا لزم الأمر ، اتفاقية رهن.
هناك نوعان من القروض للأفراد:
1. للاحتياجات العاجلة.
2. لبناء رأس المال.
1) تقدم قروض الحاجات العاجلة في الحالات التالية:
1. الدفع مقابل العلاج الباهظ.
2. الرسوم الدراسية.
3. إقامة منزل.
4. اقتناء الأدوات المنزلية.
5. شراء المركبات.
6. شراء المعدات.
7- حيازة قطع أراضي وحدائق.
8. اقتناء الأشياء العقارية.
2) قرض بناء رأس المال:
1. هذا هو تشييد المباني السكنية.
2. قرض طويل الأجل حتى 20 سنة.
3. بناء المرائب ، الحدائق ، البيوت ؛
4. للإصلاح.
5. للتوسع.
المستندات المطلوبة للحصول على قرض للأفراد:
1. طلب يوضح مبلغ القرض والغرض منه ومدته وسعر الفائدة وتوافر الضمانات.
2. المستندات التي تثبت هوية المقترض - جواز سفر أو وثيقة هوية تحل محلها ؛
3. المستندات التي تثبت هوية الضامنين أو الضامنين - جواز سفر أو وثيقة هوية تحل محله.
4. شهادة من مكان عمل المقترض أو الضامنين أو الضامنين على دخلهم (الراتب مطروحًا منه جميع المدفوعات الإلزامية) ؛
5. شهادة من مستوصف الأمراض العصبية والنفسية أو رخصة القيادة ، إذا تجاوز المبلغ 5 آلاف دولار أمريكي (حسب تقدير البنك).
6- وثائق توفير الضمان:
أ) عند رهن العقار:
1. المستندات التي تؤكد ملكية المقترض للعقار.
2. موافقة خطية من مالكي العقارات الآخرين على نقل الملكية كرهن وغيرها من الوثائق إذا لزم الأمر.
ب) عند رهن المركبات:
1. جواز سفر فني.
2. بوليصة التأمين (جنسية السيارة).
ج) عند رهن البضائع المتداولة:
1. المستندات التي تؤكد توافر السلع والمواد وتكلفتها.
2. بيان أرصدة المخزون ووثائق الشحن والفواتير وإيصالات المستودعات.
د) عند رهن المعدات:
1. المستندات التي تثبت ملكية موضوع الرهن.
2. المستندات التي تؤكد الدفع مقابل هذه المعدات ؛
3. فعل قبول أو بدء تشغيل المعدات ؛
تشير قواعد الإقراض للأفراد إلى إجراءات تحديد ملاءة المقترض ، والتي تحددها الصيغة التالية:
ف (الملاءة) ؛
درهم (صافي الدخل) ؛
ك (معامل) ؛
t (عدد الأيام التقويمية) ؛
المعامل 0.3 مع درهم ما يعادل 300 دولار أمريكي ؛
المعامل هو 0.4 مع Dh من 301-700 دولار أمريكي ؛
المعامل 0.5 مع Dh من 701 إلى 1500 دولار أمريكي ؛
المعامل هو 0.6 مع Dh من 1501 إلى 3000 دولار أمريكي ؛
عمليات CBRF (نشطة وسلبية)
العمليات السلبية لتكوين الموارد المصرفية. وتشمل هذه: إصدار الأوراق النقدية والعملات المعدنية (النقدية المتداولة) ، والودائع (الأموال في الحسابات) ، والخصوم على القروض المستلمة ، وإصدار السندات الخاصة ، ورأس المال والاحتياطيات.
أنواع القروض المصرفية. خصائص إجراءات الإقراض من قبل البنوك للكيانات الاعتبارية والأفراد. مفهوم الجدارة الائتمانية للعميل وطرق تقييمه.
ائتمان- بموجب اتفاقية قرض ، يتعهد البنك أو مؤسسة ائتمانية أخرى (دائنة) بتقديم أموال (ائتمان) للمقترض بالمبلغ وبالشروط المنصوص عليها في الاتفاقية ، ويتعهد المقترض بإعادة مبلغ الأموال المستلمة والدفع الفائدة عليه.
يقرض- بموجب اتفاقية استخدام غير مبرر (اتفاقية قرض) ، يتعهد أحد الطرفين (المُقرض) بنقل الشيء أو نقله للاستخدام المؤقت المجاني للطرف الآخر (المقترض) ، ويتعهد الأخير بإعادة الشيء نفسه في الحالة في التي حصل عليها ، مع مراعاة البلى العادي أو في حالة ينص عليها العقد.
حسب توقيت القرض ينقسم إلى:
من خلال الاستهداف:
حسب نوع المقترض:
غير مضمون - القروض التي لا تحتوي على ضمانات في شكل ضمانات عالية السيولة أو تحتوي عليها بمبلغ صغير من مبلغ القرض.
المتأخرة - القروض التي لم يتم إرجاعها (وليس لفترات طويلة) من قبل المقترض ضمن الشروط المنصوص عليها في الاتفاقية.
إجراءات إقراض الأفراد من قبل البنوك التجارية
يقدم البنك قروضاً للأفراد في حدود موارده الائتمانية المتاحة. يتم تحديد آلية الإقراض وتنظيم العمل الائتماني في البنك من قبل كل بنك بشكل مستقل على أساس التوصيات الحالية للبنك المركزي. تنعكس تفاصيل تنظيم الإقراض لكل بنك معين في لائحة الإقراض ، التي تم تطويرها بشكل مستقل والموافقة عليها من قبل إدارة البنك ، والتي تحدد القواعد الداخلية لتنظيم العمل الائتماني في البنك والمراحل الرئيسية وآلية ومعايير العمل مع العملاء. أولاً ، إن مسألة الأغراض الأكثر شيوعًا للحصول على قروض مهمة للغاية.
يتضمن مخطط الائتمان المراحل الرئيسية التالية:
عندما يتقدم العميل بطلب للحصول على قرض من البنك موظف مفوض من وحدة الإقراض (مفتش القرض) يشرح له شروط وإجراءات منح القرض ، ويكتشف من العميل الغرض من طلب القرض ، ويطلعه على قائمة الوثائق التي ستكون ضرورية الحصول على قرض.يبدأ دائمًا النظر في طلب المقترض الذي يتسلمه البنك بالنظر في المستندات. تحتوي على معلومات أساسية حول المقترض والقرض المطلوب: الحجم والنوع والغرض والمدة والأمان المحتمل. في الوقت نفسه ، بالنسبة للمقترضين الذين لديهم علاقات ائتمانية دائمة مع البنك ، قد يخفض البنك قائمة المستندات المقدمة للإقراض.
دراسة الجدارة الائتمانية للمقترض، بمعنى آخر. قدرتها على السداد الكامل للدين على القرض في الوقت المناسب ، تبدأ بفحص مخاطر التخلف عن سداد القرض ، والتي قد تنشأ تحت تأثير عوامل مختلفة. ومن ثم ، قبل اتخاذ قرار بشأن إصدار قرض للعميل ، يقوم البنك بتحليل أهليته الائتمانية.
عند تحليل الجدارة الائتمانية للمقترض ، يؤخذ في الاعتبار ما يلي: عوامل:
يقوم كل بنك بتطوير مخطط لدراسة الجدارة الائتمانية للمقترض بشكل مستقل. هنا مثال على الرسم البياني.
يقوم مفتش القرض بفحص المستندات التي قدمها العميل والمعلومات المحددة في المستندات (المستندات الرئيسية هي: نسخة من جواز السفر ، مستندات تؤكد الدخل الأساسي والإضافي ، نسخة من دفتر العمل أو العقود الأصلية لأداء بعض العمل) والاستبيان ؛ يحدد ملاءة العميل وأقصى مبلغ ممكن للقرض. عند التحقق من المعلومات ، يكتشف مسؤول القرض ، باستخدام قاعدة بيانات واحدة ، التاريخ الائتماني للمقترض ومقدار الدين على القروض المستلمة سابقًا ؛ يرسل طلبات للمؤسسات التي سبق له تقديم قروض له. يرسل قسم الإقراض حزمة من المستندات إلى الخدمة القانونية وخدمة الأمن بالبنك. تقوم الخدمة القانونية بتحليل المستندات المقدمة من حيث التنفيذ الصحيح والامتثال للتشريعات الحالية. تتحقق خدمة الأمن من بيانات جواز السفر (بيانات بطاقة الهوية) ومكان الإقامة ومكان عمل المقترض والمعلومات المحددة في الاستبيان. بناءً على نتائج التحقق من المستندات وتحليلها ، تقوم الخدمة القانونية وخدمة الأمن بوضع استنتاجات مكتوبة ، يتم تحويلها إلى وحدة الإقراض.
عند النظر في دخل المقترض وضامنه لاتخاذ قرار بشأن إمكانية إصدار قرض ، من الضروري مراعاة ما يلي:
1. الدخل الذي يتقاضاه المواطنون مقابل أداء عملهم وواجباتهم الأخرى في مكان عملهم الرئيسي ؛
2. دخل الأعمال ومصادر الدخل الدائمة الأخرى.
3. في حالات استثنائية ، ووفقًا لتقدير البنك ، قد يشمل احتساب ملاءة المقترض الدخل المستلم ليس فقط في مكان العمل ، ولكن أيضًا إجمالي دخل الأسرة.
عند حساب الملاءة المالية ، جميع المدفوعات الإلزامية المشار إليها في الشهادة والاستبيان (ضريبة الدخل ، والاشتراكات ، والنفقة ، والتعويض عن الضرر ، وسداد الديون ودفع الفوائد على القروض الأخرى ، ومقدار الالتزامات بموجب الضمانات المقدمة ، والمدفوعات لتسديد تكلفة البضائع المشتراة على أقساط وغيرها).
عند اتخاذ قرار إيجابي ، يقوم مفتش القروض بإدخال المعلومات ذات الصلة في قاعدة بيانات واحدة للمقترضين الأفراد ويشرع في إعداد المستندات.
بالتزامن مع تنفيذ اتفاقية القرض وجدول سداد القرض والالتزام العاجل ، يرسم مسؤول القرض أيضًا ، اعتمادًا على نوع الضمان:
تحدد اتفاقية الرهن: موضوع الرهن وتقييمه ، وطبيعة ومبلغ وشروط الوفاء بالالتزامات بموجب اتفاقية القرض ، أي من الطرفين لديه العقار المرهون ، وعنوان موضوع الرهن.
ينتمي مكان خاص بين مستندات القرض إلى اتفاقية القرض ، والتي تنظم النطاق الكامل للعلاقات بين البنك والعميل. كوثيقة قانونية ، يجب أن تفي اتفاقية القرض بمتطلبات صارمة للغاية للتصميم والهيكل ووضوح الصياغة. هذا هو سبب وجود أشكال معيارية لاتفاقيات القروض فيما يتعلق بأنواع مختلفة من القروض له ما يبرره. يجب أن يقوم المحامون بدور نشط في تطوير الهياكل الأكثر قبولًا لاتفاقية القرض وصياغة جميع بنودها. مشاركتهم ضرورية أيضًا عند إجراء تغييرات أو إضافات على العقد. بناءً على النموذج القياسي ، تقوم البنوك عادةً بتطوير إصداراتها الخاصة من اتفاقيات القروض. قد يكون هناك العديد منهم ، ويكون الاختلاف الرئيسي بينهم ، كقاعدة عامة ، في آلية أو أخرى لضمان سداد القرض.
يتم وضع اتفاقية الكفالة على نحو مشابه لاتفاقية القرض.
يصادق مفتش القرض على اتفاقية القرض الموقعة من قبل المقترض وجدول سداد القرض ويرسلها للتوقيع عليها إلى رئيس البنك أو أي شخص مخول آخر.
يتم إصدار القرض بالروبل ، وفقًا لشروط اتفاقية القرض ، نقدًا وبطريقة غير نقدية من خلال:
يتم إصدار القرض بالعملة الأجنبية فقط بطريقة غير نقدية عن طريق إيداعه في حساب وديعة تحت الطلب أو حساب بطاقة بلاستيكية للمقترض ، والتي يجب أن تنص عليها اتفاقية القرض.
إجراءات إقراض الكيانات القانونية من قبل البنوك التجارية (على غرار سابقتها)
يطلب موظف مرخص من قسم الائتمان من المقترض تقديم مجموعة كاملة من المستندات الخاصة بالقرض وفقًا لقائمة البنك التجاري. في عملية التعرف على حزمة المستندات المقدمة ، يجري الموظف محادثة شخصية مع المقترض (ممثله المفوض) ، أو يرسل إليه طلبًا كتابيًا ، والغرض منه هو الحصول على معلومات حول المنظمة.
بادئ ذي بدء ، معلومات عن المقترض (المنظمة):
تحتوي معلومات القرض على البيانات التالية:
أهم قاعدة معلومات للتحليل هي الميزانية العمومية. عند العمل بأصل الميزانية العمومية ، من الضروري الانتباه إلى ما يلي: في حالة تسجيل رهن الأصول الثابتة (المباني ، المعدات ، إلخ) ، مخزون الإنتاج ، المنتجات النهائية ، البضائع ، المخزونات والتكاليف الأخرى ، يجب تأكيد ملكية المرتهن لهذه القيم من خلال تضمين قيمتها في بنود الميزانية العمومية المقابلة.
عند النظر في الجزء السلبي من الميزانية العمومية ، ينبغي إيلاء الاهتمام الأكبر لدراسة الأقسام التي تعكس القروض والصناديق المقترضة الأخرى: من الضروري طلب اتفاقيات قروض لتلك القروض الموجودة في الميزانية العمومية وغير المسددة في تاريخ طلب القرض ، والتأكد من أنها لم تتأخر عن موعد استحقاقها. وجود الديون المتأخرةبالنسبة للقروض من البنوك الأخرى ، فإن ذلك يعد عاملاً سلبياً ويشير إلى سوء تقدير واضح وانقطاعات في أنشطة المقترض ، والتي قد يتم التخطيط لتعويضها مؤقتًا بقرض. إذا لم يكن الدين متأخراً ، فينبغي ، قدر الإمكان ، التأكد من أن استحقاق القرض أبكر من سداد القروض الأخرى. بالإضافة إلى ذلك ، من الضروري التحقق من أن المقترح كضمانبموجب القرض المطلوب غير مرهون لبنك آخر.
عند تقييم حالة الحسابات المستحقة الدفع ، من الضروري التأكد من أن المقترض قادر على السداد في الوقت المحدد مع أولئك الذين يستخدم أموالهم بشكل أو بآخر: في شكل سلع أو خدمات ، أو سلف ، إلخ. يعكس هذا القسم أيضًا الأموال التي تلقاها المقترض من الشركاء بموجب اتفاقيات القرض ؛ يجب معاملة هذه الاتفاقيات بشكل مشابه لاتفاقيات القروض بين المقترض والبنوك.
عامل إيجابي مهم تجربة الإقراض الحاليةمن هذا المقترض من قبل البنك ، والتي على أساسها يمكن الحكم على احتمالات سداد القرض المطلوب حاليًا. في حالة أن يكون القرض المطلوب هو التالي في عدد من القروض السابقة المسددة في الوقت المناسب ، فعند قبول طلب من هذا المقترض ، لا يجوز له تقديم مستنداته القانونية إلى البنك ، ولكن مع إشعار إلزامي من البنك للجميع التغييرات التي تم إجراؤها عليهم.
تحت الجدارة الائتمانيةيفهم قدرة المقترض على سداد التزامات ديونه بالكامل وفي الوقت المناسب (رأس المال والفائدة). الجدارة الائتمانية هي خاصية نوعية للمقترض ، وهي ضرورية لحل مسألة إمكانية وشروط الإقراض. هذه مجموعة من الاحتمالات المادية والمالية للحصول على القرض والحد الأقصى لمبلغه ، والتي تحددها قدرة المقترض على سداد القرض في الوقت المحدد وبالكامل.
الطرق الرئيسية لتقييم الجدارة الائتمانيةالمقترض هو:
كما يتم استخدام طرق تقييم الجدارة الائتمانيةنظام النسب المالية ، وتحليل التدفق النقدي ، ومخاطر الأعمال والإدارة.
يتم تحديد اختيار النسب المالية من خلال خصائص عملاء البنك ، والأسباب المحتملة للصعوبات المالية ، والسياسة الائتمانية للبنك. يمكن تمييز خمس مجموعات من المعاملات:
أنا - السيولة
II - الكفاءة ، أو معدل الدوران ؛
III - الرافعة المالية ؛
رابعا - الربحية ؛
خامساً- خدمة الدين.
نسبة السيولة الحالية(KTL) يوضح ما إذا كان المقترض قادرًا على سداد التزامات الدين:
KTL = الأصول المتداولة / الخصوم المتداولة.
تتضمن نسبة السيولة الحالية مقارنة الأصول المتداولة ، أي الأموال التي يمتلكها العميل بأشكال مختلفة (النقدية ، صافي المستحقات لأقرب تاريخ استحقاق ، قيمة مخزون المخزون والأصول الأخرى) ، مع الخصوم المتداولة ، أي التزامات أقرب أجل استحقاق (قروض ، ديون للموردين ، فواتير ، ميزانية ، عمال وموظفون). إذا تجاوزت التزامات الدين أموال العميل ، يكون الأخير معسراً.
نسبة السيولة السريعة (التشغيلية)يتم احتساب (CBL) على النحو التالي:
KBL = الأصول السائلة / المطلوبات المتداولة.
الأصول السائلة هي ذلك الجزء من المطلوبات المتداولة التي تتحول بسرعة إلى نقد جاهز لسداد الديون. تشمل الأصول السائلة في الممارسات المصرفية العالمية النقد والذمم المدينة ، في الممارسة الروسية - وجزءًا من الاحتياطيات المباعة بسرعة. بمساعدة نسبة السيولة السريعة ، من المتوقع قدرة المقترض على الإفراج السريع عن الأموال من التداول لسداد ديون البنك في الوقت المحدد.
نسب الكفاءة (الدوران)تكمل نسب السيولة وتجعل الاستنتاج أكثر منطقية. إذا كانت نسب السيولة تنمو بسبب زيادة الذمم المدينة وتكلفة المخزون مع إبطاء معدل دورانها ، فلا يمكن رفع التصنيف الائتماني للمقترض. يتم حساب نسب الكفاءة على النحو التالي.
أ) مدة الدوران بالأيام:
متوسط أرصدة المخزون في الفترة / عائدات مبيعات ليوم واحد ؛
ب) عدد الثورات في الفترة:
عائدات المبيعات للفترة / متوسط أرصدة المخزون في الفترة.
متوسط أرصدة الديون في الفترة / عائدات مبيعات ليوم واحد.
عائدات المبيعات / متوسط القيمة المتبقية للأصول الثابتة في الفترة.
عائدات المبيعات / متوسط الأصول في الفترة.
نسبة الرافعة الماليةيميز درجة توفير المقترض برأس المال الخاص. تختلف خيارات حساب هذا المعامل ، لكن المعنى الاقتصادي هو نفسه: تقييم حجم رأس المال السهمي ودرجة اعتماد العميل على الموارد التي تم جذبها. عند حساب هذه النسبة ، يتم أخذ جميع التزامات الديون لعميل البنك في الاعتبار ، بغض النظر عن شروطها. كلما ارتفعت حصة الأموال المقترضة (قصيرة الأجل وطويلة الأجل) ، انخفضت فئة الجدارة الائتمانية للعميل. يتم التوصل إلى الاستنتاج النهائي مع الأخذ في الاعتبار ديناميات نسب الربحية.
نسب الربحتحديد كفاءة استخدام رأس المال بالكامل ، بما في ذلك الجزء المنجذب إليه. أصنافهم على النحو التالي.
إجمالي الربح قبل الفوائد والضرائب / عائدات المبيعات أو صافي المبيعات ؛
الأرباح قبل الفوائد والضرائب / الأصول أو حقوق الملكية ؛
أ) ربحية السهم:
توزيعات الأرباح على الأسهم العادية / متوسط عدد الأسهم العادية ؛
ب) توزيعات الأرباح (٪):
توزيعات الأرباح السنوية لكل سهم × 100 / متوسط سعر السوق للسهم.
تحليل التدفق النقدي هو طريقة لتقييم الجدارة الائتمانية لعميل بنك تجاري ، والتي تعتمد على استخدام المؤشرات الفعلية التي تميز معدل دوران أموال العميل في فترة التقرير. في هذا ، يختلف اختلافًا جوهريًا عن طريقة تقييم الجدارة الائتمانية للعميل بناءً على نظام النسب المالية.
تحليل التدفق النقدي هو مقارنة بين التدفق الخارج والتدفق الداخلي للمقترض على مدى فترة ، وعادة ما يتوافق مع مدة القرض المطلوب.
عناصر التدفق النقدي للفترة هي:
كعناصر لتدفق الأموال ، هناك:
يميز الفرق بين التدفق الداخلي والخارجي للأموال مقدار التدفق النقدي الإجمالي. بناءً على نسبة قيمة إجمالي التدفق النقدي ومقدار التزامات دين العميل (نسبة التدفق النقدي) ، يتم تحديد فئة الجدارة الائتمانية: الفئة الأولى - 0.75 ؛ الفئة الثانية - 0.30 ؛ الفئة الثالثة - 0.25 ؛ الفئة الرابعة - 0.2 ؛ الفئة الخامسة - 0.2 ؛ الفئة السادسة - 0.15.
بالنسبة لهذه الطريقة ، ترتبط مخاطر العمل بانقطاع عملية تداول رأس المال العامل ، وإمكانية عدم إكمال هذه الدائرة بشكل فعال. لذلك ، فإنه يأخذ في الاعتبار عوامل مخاطر الأعمال الرئيسية التالية:
ترتبط مخاطر الأعمال أيضًا بأوجه القصور في الإطار القانوني لإجراء وإتمام معاملة دائنة ، بالإضافة إلى تفاصيل صناعة المقترض.
وبالتالي ، فإن طريقة تحليل مخاطر الأعمال ، مثل الطريقتين السابقتين ، تركز على تقييم الجدارة الائتمانية للمقترض الذي يأخذ قروضًا لتجديد رأس المال العامل أو الأهداف الحالية الأخرى للخطة التشغيلية.
يتم استخدام القروض بنشاط من قبل عدد كبير من الناس. هذه طريقة مريحة وسريعة للحصول على المال مقابل النفقات الضرورية. رسوم الخدمة فائدة من المقترض للمقرض. من المهم أن تكون على علم بماهية القروض.
يمكن تفسير مفهوم "القرض" بشكل كبير جدًا ، ولكنه في جميع الحالات ينطوي على إصدار أموال يجب إرجاعها بعد فترة زمنية معينة مع الفائدة. توفر منظمة ، غالبًا بنكًا ، للمقترض المبلغ اللازم بالمبلغ الذي يطلبه. في هذه الحالة ، يتم وضع العقد بشروط محددة بوضوح. من أهمها دفع الفائدة حسب حجم القرض وشروطه. لذلك ، فإن الوعي بجميع أنواع القروض وشروطها مهم جدًا بالنسبة للإنسان العصري.
تنقسم القروض إلى فئتين رئيسيتين ، تختلف في المتطلبات والفوائد والمبلغ الصادر:
يمكن أن يكون هناك العديد من التصنيفات للقروض ، لأن المساعدة المالية مطلوبة في ظل ظروف معيشية مختلفة تمامًا ، مما يعني وجود تباين كبير في برامج القروض.
قروض الأفراد ، اعتمادًا على فترة الإصدار ، تنقسم إلى فئات فرعية:
كل فئة فرعية من القرض لها الفروق الدقيقة الخاصة بها من حيث الشروط. يقابل القرض قصير الأجل مبلغًا صغيرًا يتم الحصول عليه لاحتياجات مؤقتة ، على سبيل المثال ، لشراء هاتف أو أجهزة منزلية. يمكن الحصول على مبلغ كبير إذا كانت فترة السداد متوسطة أو حتى أطول. وكلما طالت فترة السداد التي يختارها المقترض ، زاد المبلغ الذي يمكن أن يحصل عليه. هناك أيضًا نوع من القروض تحت الطلب حسب تاريخ الاستحقاق. هنا ، تكون فترة السداد في حدها الأدنى ، تصل إلى عام ، ولكن يجب إعادة الأموال بناءً على طلب البنك.
هناك أنواع من القروض حسب أغراضها:
اعتمادًا على طريقة الدفع ، يتم تقسيم القروض إلى:
من الخصائص المهمة لسداد الديون والتي يمكن إصدارها بثلاث طرق مختلفة:
هناك نوعان آخران من القروض يختلفان في درجة المخاطرة:
يحدث أن المقترض لا يوحي بالثقة في المنظمة مع وضعه المالي. عادة ما يكون لدى هؤلاء الأشخاص قروض متأخرة ، أو يسددون ديونًا بتأخيرات طويلة. ينطبق هذا أيضًا على الأشخاص الذين طلبوا تمديد مدة القرض. يصبح هؤلاء العملاء مشكلة بالنسبة للبنك ، حيث يفقد عائداته بسببهم.
يتميز الإقراض للأفراد وفقًا للغرض منه بأنواع القروض التالية:
أو القرض غير الهادف هو قرض تصدره مؤسسات مالية لفرد لسد احتياجاته. يُطلق على هذا النوع من القروض أيضًا اسم "قرض للسلع والخدمات" ويشير إلى غير الغرض. يسمح هذا الإقراض للمواطنين بعدم ادخار المال تحسبا لعملية الشراء المطلوبة ، ولكن لشرائه بالأموال الواردة من البنك. في الوقت نفسه ، لا تتحكم المنظمة التي قدمت القرض في إنفاق المقترض. من الجوانب الإيجابية ، يمكن للمرء تسمية الحد الأدنى من المتطلبات ، سرعة التسجيل. لكن الفائدة على هذا القرض المشترك أعلى منها على الهدف. يتم التسجيل على أساس الثقة ، ويقوم البنك بوضع اتفاقية مع قائمة بالتزامات المقترض. لا يوجد لدى البنك ضمان كامل بأن العميل سوف يفي بشروط الاتفاقية ، ولكن في حالة المخالفة ، يحق للمؤسسة رفع دعوى وإعادة الأموال مع الفوائد والغرامات.
قرض السيارة هو قرض مستهدف يتم الحصول عليه بضمان السيارة المختارة للشراء. يمكنك شراء سيارة جديدة أو قديمة. الجانب السلبي لقرض السيارة هو أنه من الضروري سداد دفعة أولية يمكن أن تصل إلى 40٪ من تكلفة السيارة. يتم تحويل المبلغ مباشرة إلى البائع ، ولا يتعامل المقترض مع المال. تحتاج إلى الحصول على تأمين CASCO. الميزة الإيجابية لهذا النوع من القروض هي انخفاض معدل الفائدة مقارنة بالقروض الاستهلاكية.
يتم إصدار القرض مقابل ضمان شراء المسكن. يوجد إيداع أولي للمال بمبلغ 10 إلى 15 بالمائة من مبلغ الرهن العقاري. مدة القرض طويلة جدًا ، ويمكن أن تصل إلى عشر سنوات. يتم أخذ الفائدة منخفضة ، لكن المبلغ الشهري ، مع ذلك ، يخرج بشكل كبير. إن المدفوعات الزائدة عن المساكن التي يتم الحصول عليها عن طريق الائتمان كبيرة ، ولكن بالنسبة للعديد من العائلات ، فإن الرهن العقاري هو الطريقة الوحيدة لشراء شقة. من أهم شروط الرهن العقاري الدخل الجيد والمستقر لأفراد الأسرة.
يتم تقديم هذا النوع من القروض من قبل الدولة كمساعدة للأشخاص ذوي الدخل غير الكافي. كما يحق للمقترضين الجماعي أن يأخذوها إذا كان هناك ضمان لسداد القرض من الدولة. يتم اتخاذ القرار بشأن مسألة الإقراض الاجتماعي من قبل الحكومات المحلية. تشارك فئات معينة من المواطنين في الإقراض الاجتماعي. النوع الأكثر شيوعًا من هذا النوع من الإقراض هو الرهن الاجتماعي. يمكنك أيضًا التقدم بطلب للحصول على قرض للتعليم وإعادة التأهيل المهني. أسعار الفائدة أقل بكثير من أنواع القروض الأخرى.
يتم توفيرها للأشخاص الذين لديهم تاريخ ائتماني جيد. السداد في الوقت المناسب لقرض سابق في نفس البنك يمنح العميل الموثوق به بعض المزايا. سيكون معدل الفائدة أقل ، وسيتم تقليل وقت معالجة الطلب إلى يوم أو يومين. لن يتم تحصيل أي عمولة بنكية لمنح القرض. سيتمكن المقترض من سداد الدين قبل الموعد المحدد بدون رسوم عمولة. يمكن تسمية الجانب السلبي بحجم صغير لمبلغ ومدة منح قرض ائتماني.
تستخدم الشركات الصغيرة الخدمات في كثير من الأحيان. لدى الكيانات القانونية العديد من الخيارات الممكنة للحصول على قروض:
يتم أخذ هذا القرض لتطوير الأعمال التجارية أو تحسين المعدات التقنية للمؤسسة أو تجديد رأس المال العامل. المقدمة على أنها. الحد الأقصى لمدة تصل إلى ثلاث سنوات. يعتمد سعر الفائدة على مبلغ المال والشروط. يعتمد حد الائتمان على حجم الأعمال الحالي.
هذا هو ما يسمى بالمال بموجب خطة العمل. يتم أخذ القرض من قبل المؤسسة لتنفيذ مشروع جديد ، وتطوير اتجاه جديد للنشاط. الشرط الرئيسي هو أن صاحب المشروع يجب أن يستثمر حوالي 30 في المائة من أمواله الخاصة. يمكن أن تصل المدة إلى 10 سنوات ، ويمكن الحصول على تأجيل. الضمان هو أصول الشركة.
يشبه هذا النوع من القروض في نواح كثيرة الرهن العقاري التقليدي. ولكن يجب إدراج المباني ، التي يأخذ المقترض على أساس ضمانها قرضًا ، في قائمة المنشآت غير السكنية. مدة الرهن العقاري تصل إلى ثلاثين عاما. مطلوب إيداع من 10 إلى 30 بالمائة من تكلفة المباني المشتراة.
تمتلك شركة التأجير العقار الذي يطلبه المقترض ، وبعد ذلك يمكنه تأجيره. بعد انتهاء العقد ، تصبح الشركة مالكة هذا العقار. يجب عليك تقديم بيان الربح والخسارة.
إذا لم يتم استيفاء الشروط ، فإن الشركة المالكة تستولي على العقار بسهولة. يتطلب مساهمة كبيرة إلى حد ما من الأموال بنسبة 20 إلى 30 في المائة من التكلفة الإجمالية.
تستند اتفاقية التخصيم إلى قيام البنك بسداد المبلغ الذي حصلت عليه الشركة المقترضة من المقرض. الشرط الرئيسي هو أنه يجب أن تكون هناك علاقة طويلة الأمد إلى حد ما مع المشترين ، أو أن يكون المشتري سلسلة بيع بالتجزئة كبيرة. خطاب الاعتماد هو عكس التخصيم. يتلقى البنك مستندات عن الوفاء الفعلي بعقد التوريد ويسدد ديون الشركة للموردين.
اعتمادًا على نوع المخصص ، تكون القروض:
يتطور نظام الائتمان بسرعة وثقة أكبر. يمكنك الحصول على المبلغ الذي تحتاجه دون مغادرة منزلك عبر الإنترنت. وأيضًا الحصول على قرض من أحد البنوك وأماكن بيع الشيء الضروري. الشيء الرئيسي هو قراءة العقد بعناية وإجراء الحسابات الخاصة بك من أجل اختيار خيار القرض الأكثر فائدة.
يعتمد التطور الاقتصادي للبلد إلى حد كبير على مدى نجاح تطوير الأعمال ، لأنه يجلب ضخًا جيدًا في الميزانية من خلال الخصومات والضرائب. من أجل تطوير ريادة الأعمال نفسها ، فإن الأموال مطلوبة أيضًا ، ولكن في بعض الأحيان لا يوجد رأس مال عامل كافٍ ، لذلك يجب إيجاد مصادر تمويل أخرى. تتمثل إحدى الطرق الرئيسية في إقراض الكيانات القانونية من قبل البنوك ، حيث يمكن أن تكون الضمانات رهنًا للممتلكات أو ضامنين أو ضمانًا مصرفيًا.
قرض العمل هو برنامج إقراض محدد يتضمن إصدار أموال بنسبة معينة ، والتي يجب سدادها بعد فترة محددة. على عكس ميزات الإقراض للأفراد ، فإن القروض الممنوحة لأصحاب المشاريع لها عدد من الفروق الدقيقة. الحصول عليها ليس بالأمر السهل دائمًا ، لأنه من الضروري إقناع المؤسسة المالية بالقدرة على إعادة الأموال المقترضة.
نظام الائتمان لروسيا والدول الأخرى هو مجموع جميع مؤسسات الائتمان والعلاقة فيما بينها. إذا تحدثنا عن نظام الإقراض المصرفي ، فهناك عدة مكونات فيه:
أحد العناصر الرئيسية للنظام هو طرق الاقتراض. يكمن جوهرها في طريقة إصدار القروض وسدادها وفقًا لمبادئ الإقراض للكيانات القانونية. حاليًا ، هناك طريقتان رئيسيتان تستخدمان في الممارسة المصرفية:
في النظرية والتطبيق الحديثين ، هناك العديد من الأساليب ، اعتمادًا على القروض التي يمكن تصنيفها على أنها كائنات إقراض. تعتمد بشكل أساسي على الميزات الموضوعة في التنظيم. قد تكون بعض العلامات من نفس النوع ، لكنها تختلف عن بعضها في مجموعة من الأشكال المعقدة. في كثير من الأحيان ، يأخذون كأساس مدة القرض ، وتوفير الضمانات ، وطريقة وحدود الإصدار والغرض وعدد من الميزات الأخرى.
اعتمادًا على مبدأ الاستعجال في إقراض الكيانات القانونية ، يتم تمييز القروض قصيرة الأجل ومتوسطة الأجل وطويلة الأجل. من الجدير بالذكر على الفور أنه من المستحيل عمليًا رسم حدود زمنية دقيقة بين هذه الأنواع ، حيث يستخدم كل بلد نهجًا فرديًا خاصًا به. وبالتالي ، في ألمانيا ، يبلغ مؤشر القروض متوسطة الأجل 6 سنوات ، بينما يتقلب هذا المؤشر في روسيا حوالي عام واحد.
تم تصميم القروض قصيرة الأجل لتشكيل رأس المال العامل للشركة ، وتساعد على زيادة الملاءة المالية للمؤسسة وتقوية مركزها المالي. يهدف الإقراض المتوسط والطويل الأجل للكيانات القانونية إلى تلبية الاحتياجات طويلة الأجل. يتم نقلهم لتحديث الإنتاج أو توسيعه. بالإضافة إلى ذلك ، هناك ما يسمى بقرض تحت الطلب في سوق القروض المصرفية. يجب سدادها عند أول طلب للدائن. يتم إصدار هذا القرض لتلبية احتياجات قصيرة الأجل للغاية.
هناك قروض مباشرة وغير مباشرة. جوهر الأول هو أن الأموال يتم إرسالها إلى حساب كيان قانوني. يمكن استخدام الأموال وفقًا لتقدير المؤسسة ، وإرسالها لسداد الديون الحالية أو شراء عناصر المخزون. لا يتم إصدار القرض غير المباشر للمقترض ، ولكنه يذهب مباشرة لدفع ثمن السلع والخدمات للمقاول. للقيام بذلك ، يزود المقترض الدائن بالمستندات المالية للدفع.
اعتمادًا على القروض التي يتم الحصول عليها ، أقوم بتخصيص قروض غير مستهدفة وموجهة. في الحالة الأولى ، يتم إصدار قروض لأي احتياجات - شراء المعدات ، وتجديد رأس المال العامل ، وما إلى ذلك ، ولا يلزم تقديم تقرير عن الاستخدام. في الحالة الثانية ، يجب على المقترض إبلاغ البنك بالأموال المستخدمة. تتمثل ميزة القروض المستهدفة في أن أسعار الفائدة على هذه العروض تكون دائمًا أقل ، ويتم تمديد الشروط ، وهو أمر مفيد جدًا في بعض الأحيان.
بفضل قانون إقراض الكيانات القانونية ، شهد هذا القطاع المصرفي تطورًا سريعًا ، والذي لا يكتسب سوى زخم كل عام. الآن يتم تقديم قروض للشركات الصغيرة والمتوسطة والكبيرة من قبل العديد من المؤسسات المصرفية في موسكو (Sberbank ، VTB 24 ، MKB ، إلخ). يتم تقديم خدمة العملاء في عدة مجالات:
يساعد فتح حد ائتمان مع أحد البنوك في حل المشكلات عند ظهورها ، حيث لا داعي لإنفاق كل الأموال مرة واحدة. إذا لزم الأمر ، يمكن للعميل استخدام مبلغ معين دون موافقات إضافية من المُقرض ، ومع ذلك ، يجوز للبنك رفض الكيان القانوني إذا لوحظ تدهور الوضع المالي لهذا الأخير.
يتم فتح خطوط الائتمان ، كقاعدة عامة ، لمدة تصل إلى عام واحد وقد تكون قابلة للتجديد أو لا. مع البرامج غير المتجددة ، ينتهي التعاون بين البنك والمقترض عندما يسدد الأخير الدين بالكامل. تتمثل ميزة الخط الدوار في أنه يمكن إعادة استخدام الأموال الواردة إلى الحساب كجزء من سداد الديون ، باستثناء مدفوعات الفائدة.
لحل القضايا لمرة واحدة المتعلقة باحتياجات مؤسسة أو شركة ، يلجأون إلى الحصول على قرض على أساس عام. وكقاعدة عامة ، يتم تقديم برامج إقراض الشركات لعملاء البنوك الجدد الذين ليس لديهم تاريخ ائتماني أو علاقات طويلة الأمد. في حالة الحاجة إلى مبلغ كبير ، يمكن إصدار قروض مقابل ضمان أو ضمان للأفراد أو الكيانات القانونية. يمكن أن يتم سداد القرض وفقًا لجدول زمني محدد أو دفعة واحدة - وهذا الشرط محدد في اتفاقية القرض.
من خلال فتح حساب مصرفي ، يمكن تقديم تسهيلات السحب على المكشوف للكيانات القانونية باعتبارها موضوعات إقراض. يكمن معناه في حقيقة أن مبلغًا معينًا من المال يتم تحويله إلى الحساب ، بغض النظر عن الأموال المتاحة هناك. يمكنك استخدامه عند الحاجة. يتم احتساب الفائدة على الأموال التي يتم إنفاقها فقط ، وغالبًا ما يتم استخدام الأموال نفسها لتغطية الفجوات المصرفية. يتم تعيين حد الإقراض على المكشوف اعتمادًا على مقدار رأس المال العامل.
إذا كنت تخطط لتنفيذ عمل جديد أو توسيع عمل قائم من خلال فتح إنتاج جديد ، فيمكنك أيضًا اللجوء إلى المؤسسات المالية للاستثمارات ، ولكن في بعض الحالات ستحتاج إلى تلبية بعض المتطلبات المالية للبنوك - للحصول على جزء خاص بك الأموال أو القدرة على تأمين الالتزامات. يتم تقديم قروض للشركات الناشئة إذا كانت هناك خطة عمل مختصة ، حيث سيكون من الممكن معرفة كيفية تحقيق الربح من تنفيذ المشروع وما إذا كان المقترض سيكون قادرًا على سداد الديون الحالية.
غالبًا ما يستخدم التأجير لشراء سلع ومعدات وعقارات باهظة الثمن. يسمح مثل هذا المنتج المصرفي للكيانات القانونية بإجراء مدفوعات دون امتلاك أموالهم الخاصة. في جوهره ، يعد برنامج التأجير نوعًا مختلفًا من عقود الإيجار مع إمكانية الشراء اللاحق للممتلكات. على عكس القرض ، يمكن للكيان القانوني استخدام العقار المؤجر فقط ، ولكن لا يمكنه التصرف فيه وامتلاكه حتى يقوم بدفع جميع المدفوعات المستحقة.
أحد أشكال القروض السلعية هو التخصيم. في السنوات الأخيرة ، زاد الاهتمام بهذه المعاملات الائتمانية بشكل كبير. يكمن جوهرها في حقيقة أن الحقوق على المستحقات يتم نقلها إلى طرف ثالث. هذا يعني أنه بالإضافة إلى البائع والمشتري ، يظهر طرف ثالث في العلاقة ، والذي يقوم بتسديد الديون الحالية. غالبًا ما يستخدم الإقراض للكيانات القانونية بهذه الطريقة من قبل الشركات التجارية التي تحتاج باستمرار إلى رأس مال عامل لإدارة أعمالها.
سيكون من الأسهل لممثلي الشركات الكبيرة الحصول على الأموال المقترضة مقارنة بالكيانات القانونية التي تنتمي إلى الشركات المتوسطة الحجم وأصحاب المشاريع الفردية. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن البنوك مستعدة لتقديم خدمات ائتمانية للكيانات القانونية إذا كانت متأكدة من أنها ستعيد الأموال المستثمرة وتلقي الدخل من هذا الاستثمار. بدلاً من ذلك ، يمكنك تزويد المُقرض بضمان - ملكية سائلة أو اتفاقية ضمان.
متوسط أسعار القروض للأعمال تختلف من برامج الإقراض للأفراد إلى الجانب الأدنى. ومع ذلك ، فهم يعتمدون بشكل مباشر على برنامج الاقتراض المختار. ستكلف القروض غير الغرض أكثر من غيرها ، ولكن يمكن للعملاء العاديين الاعتماد على العروض الخاصة. سيتم تخفيض الأسعار عند تقديم الضمان أو الإيداع المصرفي.
كل مؤسسة ائتمانية لديها معايير التقييم الخاصة بها للمقترضين ، ولكن أول ما سيتم الانتباه إليه هو التاريخ الائتماني للموضوع ، خاصة إذا كان هذا هو أول اتصال مع هذا البنك. بالنسبة لأولئك الذين يحلمون فقط ببدء عملهم التجاري الخاص ، قبل الحصول على قرض تجاري ، سيكون عليك العمل على خطة عمل. من الممكن الاستفادة من الدعم الحكومي ، لكن هذا الخيار لن يكون ممكنًا دائمًا بسبب التخفيض الهائل في دعم الدولة.
يتكون الإقراض للكيانات القانونية لتلقي الأموال لمشروع جديد أو توسيع الأعمال التجارية أو غيرها من الاحتياجات المتعلقة بالأنشطة الحالية من عدة عمليات. يكمن جوهرها في اختيار المقرض ، إذا لم يكن هناك تعاون مستمر مع أي مؤسسة مصرفية ، وتقديم طلب قرض ، حيث يكون من الضروري كتابة الغرض من القرض ، وجمع مجموعة معينة من المستندات. كل شيء آخر يعتمد على المقرض.
بمجرد اختيار المُقرض ، يحتاج الكيان القانوني إلى التقدم بطلب للحصول على قرض. يمكن القيام بذلك أثناء الزيارة الشخصية للفرع ، واستخدام موقع البنك على الإنترنت. سيتم اتخاذ قرار أولي في أقرب وقت ممكن ، ولكن هذا لا يعني أنه سيتم تقديم القرض دون فشل. لاتخاذ قرار نهائي ، سيكون من الضروري إعداد مجموعة معينة من المستندات ، وبعد ذلك سيقوم البنك بتحليل الجدارة الائتمانية لمقدم الطلب.
يمكن أن تستغرق عملية اتخاذ القرار النهائي بشأن قرض للكيانات القانونية ورجال الأعمال الأفراد ما يصل إلى عدة أيام. بالنسبة للعمل ، يستخدم الموظفون طرقًا مختلفة للتقييم:
عند تقييم الجدارة الائتمانية لكيان قانوني بناءً على نظام النسب المالية ، يتم استخدام خمس مجموعات من النسب في الممارسة العالمية:
بناءً على نسبة إجمالي التدفق النقدي ومبلغ التزامات الدين (نسبة التدفق النقدي) ، يتم تحديد فئة الجدارة الائتمانية للعميل:
إذا تمت الموافقة على قرض لكيان قانوني ، يشرع البنك في تطوير اتفاقية قرض. للقيام بذلك ، يتم تحديد نوع القرض والعملة ومبلغ القرض وشروط منحه وطرق سداد الدين وتوافر ضمان القرض والجوانب الأخرى. يتم توقيع الاتفاقية في فرع البنك من قبل الطرفين ومختومة بالتوقيعات والأختام.
إقراض الكيانات القانونية عند توقيع اتفاقية ينطوي على فتح حساب قرض. البادئ في هذا الإجراء هو منظمة مصرفية. بمساعدة الحساب ، يمكنك التحكم في التدفقات المالية ، ويتم تسجيل المصروفات والإيصالات بشكل منفصل فيه. إذا تم إصدار عدة قروض لعميل في بنك واحد ، فسيتم فتح حساب منفصل لكل منهم. وقت الفتح هو وقت إصدار القرض.
تخضع جميع القروض ذات التردد المحدد للتحقق ، وهو أمر مطلوب لتنفيذ البنوك التجارية. وهذا يساعد على تحديد مشكلة القروض وأسبابها ، وحدود المخاطر وحجم الإقراض. بناءً على نتائج المراجعة ، يتم إجراء تحليل لإمكانية شطب الديون "المعدومة". بفضل حسابات القروض ، هناك فرصة جيدة لمراقبة الامتثال لسداد الديون ، وكذلك لتشكيل ملف ائتمان لمقترضين محددين.
للتلخيص ، يمكننا أن نفهم أن إقراض الكيانات القانونية هو مرحلة معقدة للغاية ، ومن الضروري لتنفيذه بذل الكثير من الوقت والجهد قبل تلقي إجابة إيجابية وتوقيع اتفاقية قرض. يلعب المبلغ المطلوب واختيار المؤسسة المصرفية دورًا مهمًا ، لأن لكل منهما معاييره الخاصة لتحديد الجدارة الائتمانية للعميل.
للنظر بشكل أسرع في الطلب وزيادة فرصة الحصول على قرض بنكي ، تحتاج إلى إعداد المستندات وفقًا للقائمة المعتمدة لبرنامج إقراض معين. اعتمادًا على نوع القرض والمؤسسة المصرفية ، قد تختلف القائمة. يمكن تقسيم جميع الأوراق إلى ثلاث مجموعات رئيسية:
تقدم بعض البنوك قرضًا للشركات الصغيرة دون ضمان ، ولكن كما تظهر الممارسة والمراجعات ، من الصعب للغاية الحصول على مثل هذا القرض. غالبًا ما تستهدف العروض الوافدين الجدد ، الذين يتعذر عليهم تقديم ضمانات للمقرض ، لأن الشركة لم تحقق النتائج بعد. لهذا السبب ، تفضل العديد من الشركات الصغيرة المبتدئة قروض الأغراض العامة الاستهلاكية الميسورة التكلفة على القروض غير المضمونة ، لأن إصدارها أسهل بكثير ولا يتطلب جمع عدد كبير من المستندات.
يمكن تحويل القرض إلى المستلم عن طريق التحويل المصرفي أو إصداره نقدًا. ومع ذلك ، على النحو التالي من ، يمكن إجراء التسويات المتبادلة النقدية حصريًا داخل 100 ألف روبل
قبل توقيع العقد ، يتفاوض الطرفان على الحاجة إلى تقديم ضمانات كضمان للوفاء بالالتزامات من قبل الطرف الذي يأخذ القرض. يمكن إصدار التعهد في اتفاقية منفصلة ، أو يضاف هذا الشرط ببساطة إلى نص اتفاقية القرض.
اعتمادًا على ما هو بالضبط بمثابة تعهد ، يتم تحديد ترتيب النقل والتخزين:
خطوة مهمة في تسجيل الضمان هو تحديد قيمتها. يمكن فقط للشركات التي هي أعضاء في SRO ذات الصلة إجراء التقييم.
هناك تدرج آخر مطبق على اتفاقيات الإقراض للكيانات القانونية:
تغطي اتفاقية القرض مجموعة كاملة من القضايا المتعلقة بخدماتها ، بالإضافة إلى إجراءات التعامل مع القروض المتعثرة للكيانات القانونية.
لا يمكن للكيانات القانونية فحسب ، بل يمكن للأفراد أيضًا منح قرض ، لأن التشريع الحالي لا يفرض مثل هذه القيود. ينظم القانون المدني جميع القواعد الأساسية لتحويل الأموال من مقرض إلى مقترض وإجراءات إضفاء الطابع الرسمي على هذه العلاقات.
بغض النظر عما إذا كان المُقرض مؤسسًا أو موظفًا في كيان قانوني أو شخص خارجي تمامًا ، فإن إجراءات إصدار القرض وسداده تظل دون تغيير. ويحدد العقد من يحول الأموال وإلى من يحول الأموال وبأي شروط. يتعهد المقترض بإعادة الأموال وفقًا للشروط المحددة في العقد ().
بمجرد تحويل الأموال إلى المقترض ، يدخل العقد حيز التنفيذ.
للأطراف الحق في تحديد نوع القرض: بفائدة أو بدون فائدة (). للحصول على قرض بدون فائدة ، فإن مثل هذا الشرط في المستند إلزامي. يمكنك سداد الديون بدون فوائد قبل الموعد المحدد دون موافقة المُقرض (البند 1). لا يمكن سداد القرض بفائدة قبل الموعد المحدد إلا بعد الحصول على موافقة المقرض.
عندما يشير العقد نفسه لأي أغراض يقوم الفرد بتحويل الأموال إلى كيان قانوني ، يكون هذا القرض مستهدفًا. في الوقت نفسه ، لا يمنع المقترض المُقرض من السيطرة الكاملة على عملية إنفاق الأموال المقترضة ().
يتم تحديد تحويل الأموال بموجب اتفاق مكتوب () ، عندما يكون مبلغ الاتفاقية أعلى بعشر مرات أو أكثر من الحد الأدنى للأجور.
يتم تحويل الأموال إما عن طريق التحويل إلى حساب التسوية ، أو عن طريق الإيداع نقدًا في مكتب النقد الخاص بالمؤسسة بحيث يتم تحويلها من مكتب النقد إلى الحساب الجاري للكيان القانوني خلال الوقت المتفق عليه.
يمكنك ضمان عودة الأموال المقترضة باستخدام الضمان (). في هذه الحالة ، بالإضافة إلى اتفاقية القرض ، يتم وضع اتفاقية ضمان منفصلة مرفقة بالاتفاقية الرئيسية.
، كقاعدة عامة ، يتم تنفيذه بموجب الضمان.
يتعهد الضامن بسداد دين المقترض إذا لم يتمكن من القيام بذلك بسبب ظروف معينة. قد يتعهد ضامن واحد أو أكثر بسداد أصل مبلغ الدين أو بفائدة.
الضمان في الممارسة المصرفية لإقراض الكيانات القانونية يستخدم على نطاق واسع. في الغالبية العظمى من الحالات ، يتم إصدار القروض للكيانات القانونية بضمان الأفراد. على سبيل المثال ، تحتاج المؤسسة إلى قرض ، ثم يمنحها البنك بضمان مؤسس المؤسسة ، والمدير ، والمساهم الرئيسي ، وما إلى ذلك. هذه الممارسة تبرر نفسها للسبب التالي.
كجزء من كيان قانوني ، يكون المؤسسون مسؤولين عن ديون المؤسسة فقط في إطار حصتهم في رأس المال المصرح به.
ومع ذلك ، لا تمتلك كل مؤسسة قدرًا كبيرًا من رأس المال المصرح به ( لا يقل عن 10 آلاف روبل.). إذا كان الضامن فردًا ، فهو مسؤول عن الالتزامات (الضمان التزام) مع جميع ممتلكاته.
غالبًا ما ترفض البنوك إصدار قروض لأصحاب المشاريع الفردية ، على الرغم من أن رائد الأعمال الفردي مسؤول أيضًا عن جميع ممتلكاته عن الالتزامات ، ولكن من أجل الحصول على قرض كبير ، فأنت بحاجة إلى إثبات قدرتك المالية ، وهو ما لا ينجح فيه الجميع.
يمكن للكيانات القانونية التي لديها بعض الممتلكات السائلة التقدم بطلب للحصول على ما يسمى بقرض الرهن. وهو يختلف عن الآخرين من حيث أنه يمثل دائمًا مبلغًا محددًا من المال يصدره المُقرض لفترة قصيرة من الوقت.
لها مستهلكها. يتم إصدار هذه القروض عندما:
لا توجد قيود على مبلغ قروض الرهن. الشرط الرئيسي هو القيمة الكافية للضمانات أو حقوق الملكية.
القروض التالية متاحة وفقًا لما يلي:
يمكنك سداد قرض محل الرهن وفقًا لجدول السداد الفردي. في هذه الحالة ، يمكن للأطراف الاتفاق على سداد الدين الرئيسي عند نقطة معينة.
حتى ذلك الوقت ، سيدفع المقترض فائدة فقط على استخدام المال. يتم استخدام الأقساط السنوية أيضًا ، أو يتم سداد الدفعة التالية ليس كل شهر ، ولكن مرة واحدة كل ثلاثة أشهر.
يمكن أن يكون ما يلي بمثابة ضمان للحصول على قرض مرهن:
من لحظة توقيع العقد وتحويل الأموال إلى المقترض ، لا يُفقد الحق في امتلاك الرهن ، إلا عندما يتعلق الأمر بالأوراق المالية. في جوهره ، يشبه قرض محل الرهن إلى حد بعيد القرض المصرفي العادي المضمون.
يمكن أن يتحقق التعهد في حالة تخلف المقترض عن التزاماته بسرعة وبشكل مربح من قبل المرتهن. أهم ميزة لقرض الرهن هو عدم وجود قيود على الشركة نفسها ، فضلاً عن القدرة على تلقي الأموال بسرعة من أجل التنمية دون تأخير بيروقراطي.
الإقراض الموجه للكيانات القانونية هو ، كقاعدة عامة ، الإقراض المصرفي.
لها أربعة أشكال رئيسية:
عند التقدم بطلب للحصول على قرض إلى بنك معين ، يجب أن يشير الكيان القانوني إلى الغرض الذي تم الحصول على القرض من أجله. وكلما تمت تغطية هذه المشكلة بمزيد من الصدق والتفصيل ، كلما أسرع البنك في إصدار القرض ، وليس فقط.
نظرًا لأننا نتحدث عن قرض مستهدف ، فسيتعين عليك أيضًا الإبلاغ عن إنفاق الأموال المقترضة. يعد عدم تأكيد الاستخدام المقصود للأموال المقترضة أحد الأسباب التي يحق للبنك بموجبها المطالبة بالسداد المبكر للديون ، وكل هذا سيتناسب بالتأكيد مع العقد.
من خلال ملء طلب وبيان الغرض من الاقتراض ، يمكنك الحصول على توصيات مصرفية حول كيفية تأكيد الاستخدام المقصود للمال. على سبيل المثال ، قد يتطلب قرض البناء تقديم مجموعة رائعة من مستندات البناء ، بما في ذلك العقد مع المقاول والتقديرات وكشوف المرتبات وما إلى ذلك.
يتم تشكيل أسعار الفائدة لأي فئة من القروض وفقًا للاتفاقية مع العميل. يحق للبنك الذي أصدر القرض إنشاء برامجه الخاصة ، إذا كانت قواعده لا تتعارض مع تعليمات المنظم (البنك المركزي) ، وكذلك متطلبات القانون المدني للاتحاد الروسي.
يمكن أن تكون أسعار الفائدة ثابتة أو متغيرة:
على سبيل المثال ، بعد وقت معين ، مع وفاء المقترض بالتزاماته وإخطاره بضمير حي ، يمكن للبنك أن يقدم له شروط خدمة أكثر ولاءً ، لأنه سيقتنع بمصداقية موكله.
يمكن أن تكون نقطة البداية لتحديد أسعار الفائدة مجموعة متنوعة من الظروف.
أهمها:
وفقًا لإحصاءات البنك المركزي ، اعتبارًا من يوليو 2016 ، كان المتوسط المرجح لسعر الفائدة على القروض للكيانات القانونية لمدة تصل إلى 1 سنة 12.44٪ ، ولمدة تصل إلى 3 سنوات - 12.97٪. في الوقت نفسه ، كان الحد الأدنى لسعر الفائدة اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016 هو 8-9٪ ، والحد الأقصى هو 19.5٪.
هذه القيمة حاسمة لأي عمل تجاري ، حيث لن يكون من الممكن الحصول على قرض بعد ذلك.
تحدد البنوك نفسها هذه القيمة لكل عميل وفقًا للمعايير التالية:
إذا وافق البنك على إصدار قرض لكيان قانوني ، يتم احتساب الحد الأقصى لمبلغه بضرب مدة القرض في متوسط الربح الشهري ، المعدل للشرعية ، والحصة الإجمالية للأموال المقترضة في الميزانية العمومية ، وقيمة الضمان .
لكل بنك متطلباته الخاصة للمقترضين ، بما في ذلك الكيانات القانونية. قبل إنشاء حزمة المستندات اللازمة للتقدم بطلب للحصول على قرض ، يجب أن تتعرف على نماذج المستندات.
يتم ذلك لتسريع عملية توقيع العقد. إذا فشل العميل في تقديم المستندات اللازمة على الفور ، فسيتم تمديد فترة الموافقة على الطلب.
من بين الأكثر شيوعًا يمكن إدراجها:
تُستكمل هذه الحزمة من المستندات التأسيسية بوثائق محاسبية:
مستندات العمل الإضافية المطلوبة:
يمكنك العثور على العينات اللازمة على موقع البنك الإلكتروني ، وكذلك الحصول عليها عند الطلب في الفرع. وفقًا لهذه العينات ، يجب عليك إعداد مستنداتك وتقديمها مع طلب الحصول على القرض اللازم.
على الرغم من أنه يجب دائمًا توضيح حزمة المستندات المحددة للتقديم ، بشكل عام ، فإن الاختلافات في المتطلبات بين البنوك ليست كبيرة جدًا. يُطلب التوثيق لسبب ما ، حيث يقوم البنك دائمًا بفحص وتحليل أنشطة العميل المحتمل من أجل تحديد درجة موثوقيته وملاءته.
الحزمة الرئيسية تشمل:
لا يتم تقديم الوثائق نفسها ، ولكن نسخها مع تقديم النسخ الأصلية. تطلب البنوك أحيانًا حزمة من المستندات المقدمة ليتم توثيقها.
يمكن توضيح الاختلافات من حيث الإقراض للكيانات القانونية من خلال مثال أكبر بنكين يصدران مثل هذه القروض.
جدول. قرض للكيانات القانونية في سبيربنك اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016
| اسم | الظروف |
| أعمال صغيرة | |
| "الرهن العقاري السريع" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 17٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 7 ملايين روبل |
| "نشاط تجاري نشط" | المدى - حتى 7 سنوات ، المعدل - من 14.93٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "عمل تلقائي" | المدى - حتى 8 سنوات ، المعدل - من 14.45٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "عقارات تجارية" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 14.28٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| "استثمار الأعمال" | المدى - حتى 10 سنوات ، المعدل - من 14.48٪ ، المبلغ - ما يصل إلى 150 ألف روبل |
| إقراض الشركات | |
| تمويل / إعادة تمويل مشاريع التنمية | المدة - تصل إلى 10 سنوات ، بسعر فائدة ثابت أو متغير ، تصل إلى 70٪ من قيمة الضمان ، قيمة المشروع |
| الإقراض التعاقدي للمقاولين (البناء) | المدة - تصل إلى 5 سنوات ، تصل إلى 50٪ من قيمة الضمان أو تكلفة العقد |
| قروض الأنشطة الحالية للمقاولين (البناء) | المدة - تصل إلى 3 سنوات ، المبلغ أكبر من أو يساوي قيمة الفائدة المضمونة لاستخدام القرض لمدة 6 أشهر |
| تجار التجزئة | المدة من 1.5 إلى 3 سنوات ، المبلغ - ما يصل إلى 60٪ من الإيرادات للأربعة أرباع الماضية |
استمرار الجدول. قروض الكيانات القانونية في Raiffeisenbank اعتبارًا من 15 سبتمبر 2016
| اسم | الظروف |
| الأعمال الصغيرة مع معدل دوران ما يصل إلى 55 مليون روبل./عام | |
| "يعبر" | المدة - تصل إلى 4 سنوات ، المبلغ - ما يصل إلى 2 مليون روبل |
| السحب على المكشوف | مجموع - يصل إلى 4.5 مليون روبل |
| كلاسيك لايت | المدة - تصل إلى 5 سنوات ، المبلغ - يصل إلى 4.5 مليون روبل |
| الأعمال الصغيرة مع معدل دوران من 55 إلى 450 مليون روبل / سنة | |
| استثمار | المدة - ما يصل إلى 10 سنوات ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل |
| قابل للتفاوض | المدة - تصل إلى 1.5 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل |
| السحب على المكشوف | المدة - تصل إلى 1.5 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 10 مليون روبل |
| ضمانات بنكية | المدة - ما يصل إلى سنتين ، المبلغ ما يصل إلى 108 مليون روبل |
| خطابات الاعتماد | المدة - ما يصل إلى 1 سنة ، المبلغ ما يصل إلى 135 مليون روبل |
| أعمال متوسطة مع معدل دوران سنوي من 320 مليون روبل إلى 3 مليارات روبل. | |
| لتجديد رأس المال العامل | المدة - تصل إلى 3 سنوات ، بسعر ثابت أو متغير |
| السحب على المكشوف | المدة - تصل إلى سنة واحدة ، المبلغ - ما يصل إلى 50٪ من متوسط العائد الشهري للحساب الجاري |
| استثمار | المدة - تصل إلى 7 سنوات ، معدل الفائدة - ثابتة أو متغيرة ، غير قابلة للتجديد |
| إعادة التمويل | الأجل - حتى 7 سنوات ، معدل الفائدة - ثابت أو متغير |
منذ عام 2011 تم إجراء تعديلات على Art. 809 و 810 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، فيما يتعلق بالسداد المبكر للقروض ، تضطر البنوك اليوم إلى الالتزام بالقواعد التالية. حسب الفن. 810 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، لا يمكن سداد قرض بفائدة قبل الموعد المحدد إلا بموافقة المقرض.
هذا يشير إلى أن هذا البند يجب أن يكون في العقد. إذا نصت الاتفاقية على أنه يمكن للمقترض سداد القرض قبل الموعد المحدد بدون عمولة ، عندئذٍ يسترشد الطرفان بهذا البند. إذا لم يكن هناك شرط من هذا القبيل في العقد ، فسيظل البنك قادرًا على الطلب.
يشير مصطلح إعادة التمويل إلى الحصول على قرض جديد لسداد قرض قديم. تستخدم هذه الخدمة على نطاق واسع في القطاع المصرفي.
يتلقى العميل مزايا ملموسة عند الانتقال من بنك إلى آخر بموجب برنامج إعادة التمويل. في مثل هذه الحالات ، تكون النسبة المئوية للقرض الجديد دائمًا أقل من النسبة القديمة.
مع إعادة التمويل يمكنك:
للحصول على إعادة التمويل ، ستحتاج إلى جمع نفس حزمة المستندات كما هو الحال عند التقدم بطلب للحصول على القرض الأول. يُفهم إعادة التمويل الموحد على أنه مزيج من عدة قروض صادرة في عدة بنوك في قرض عام واحد في بنك واحد.
تتيح لك هذه التقنية تجنب تبديد الأموال وتقليل تكلفة خدمة القرض إلى الحد الأدنى. يحدث عادة بسعر فائدة مخلص.
تعتبر الأموال المقترضة حلاً ممتازًا وطريقة للخروج من أي موقف تقريبًا لرجل أعمال ورجل أعمال كبير. تستخدم الكيانات القانونية شروطًا مواتية بحرية في العديد من البنوك عندما تأخذ قروضًا لاحتياجات مختلفة ، وتوفر ممتلكاتها كضمان. هذا هو المكان الذي تأتي فيه القاعدة الذهبية ...
هناك العديد من الأسباب لعدم الإبلاغ عن الكيانات القانونية. هذا هو الافتتاح الأخير للشركة ، عندما لم يتم تحقيق ربح بعد ، والصعوبات المالية المحتملة في ممارسة الأعمال التجارية ، وربما خدعة ماكرة لرئيس الشركة لتجنب دفع الضرائب. ولكن مهما كان الأمر ، مع وجود رصيد صفري في ...
إذا كانت أي مؤسسة أو شركة تتطلع إلى الحصول على قرض من أحد البنوك على أساس متطلبات التسجيل المبسطة ، فيجب أن تكون مستعدة لمواجهة الصعوبات الأخرى. عليك أن تفهم أن الشروط ستكون أكثر صرامة في هذه الحالة. ستزيد معدلات الفائدة ، وسيتم تخفيض الحد الأقصى للمبلغ المسموح به ، وستكون الشروط محدودة وليس ...
