مفهوم الإيداع المصرفي مألوف لكل شخص تقريبًا. وفقًا للتشريعات الحالية ، هذا هو اسم المال الذي يضعه الفرد في مؤسسة مصرفية للادخار وتوليد الدخل.
في الوقت نفسه ، لدى السكان العديد من الأسئلة المتعلقة بالمنتجات المالية المعروضة في هذا السوق. من أجل اختيار خيار الإيداع المناسب ، يجب على الشخص فهم أنواع الودائع الموجودة وكيف تختلف.
يسلط الخبراء الضوء على عدة جوانب ، بفضلها يمكن إجراء تصنيف الودائع المصرفية. قد يكون أساس هذا التقسيم هو مدة الاتفاقية بشأن إيداع الأموال والغرض من المنتج المصرفي وقضايا وظيفته وعامل العملة.
تنقسم الودائع المودعة لدى البنك إلى فئتين من حيث تاريخ الاستحقاق:
وفقًا لمعيار التحكم في الأموال المودعة ، يتم تقسيم الودائع إلى 3 فئات:
إلى جانب الاتفاقية الموقعة ، يتم تقسيم الودائع إلى فئتين:
حسب عامل العملة ، يمكن أن تكون الودائع في روسيا من نوعين:
بالإضافة إلى ذلك ، هناك مجموعة منفصلة من المنتجات المالية الخاصة التي لا يمكن تصنيفها بشكل منفصل. في هذه الحالة نتحدث عن الودائع الموسمية والرهن العقاري والمفهرس والتأمين والودائع الاستثمارية.
دعونا نلقي نظرة فاحصة على جميع أنواع الودائع المصرفية.
بموجب الوديعة لأجل ، من المعتاد فهم الأموال التي يحولها المودع إلى مؤسسة مصرفية لفترة محددة في الاتفاقية المبرمة.
كقاعدة عامة ، تقدم البنوك للعملاء المحتملين برامج الإيداع التي تم تشكيلها بالفعل ، والتي تم تصميمها لفترة معينة. يمكن أن تكون 3 أو 6 أو 12 شهرًا ، بالإضافة إلى عدة سنوات.
بموجب شروط هذا الإيداع ، سيتمكن المودع من الحصول على سعر الفائدة المتفق عليه بالكامل فقط في حالة عدم قيامه بسحب الأموال المستثمرة حتى نهاية الاتفاقية. خلاف ذلك ، ستعيد المؤسسة المصرفية الأموال ، ولكن في نفس الوقت تقلل بشكل كبير من مقدار الفائدة المتراكمة.
عادةً ما يُفهم الإيداع تحت الطلب على أنه يعني الأموال التي سيُلزم البنك بإعادتها إلى العميل في حالة استلام طلب مماثل منه. في مثل هذه الحالة ، لا يمكن للبنوك التصرف بشكل كامل في الأموال المستلمة. يعوضون عن ذلك مع الحد الأدنى من معدل الفائدة المقدم لمثل هذا المنتج المالي. عادة ما تكون المحادثة حوالي 0.1٪.
وفقًا لشروط الودائع الادخارية ، غالبًا لا تتاح للعميل الفرصة لتجديد الأموال المودعة لدى البنك أو سحبها جزئيًا. هذا الوضع ليس مناسبًا جدًا للعديد من العملاء. للتعويض عن هذا القصور ، تقدم المؤسسة المقرضة أقصى فائدة على هذه الودائع.
وفقًا لشروط الودائع الادخارية ، يتمتع العميل بفرصة إيداع أموال جديدة في الحساب المفتوح. هذه المنتجات المصرفية ملائمة لتراكم كميات كبيرة. إنها مريحة للغاية في حالة لا يستطيع فيها الشخص توفير المال بمفرده لإجراء عملية شراء باهظة الثمن. أيضا ، هذه الودائع تسمى التجديد.
وفقًا لشروط إيداع التسوية ، يحتفظ العميل بفرصة التحكم في أمواله الخاصة إلى حد معين وحتى التصرف فيها ضمن الحدود التي تحددها الاتفاقية الموقعة. نحن نتحدث عن إمكانية تنفيذ المعاملات الواردة والصادرة. غالبًا ما تسمى هذه المساهمة عالمية.
المنتج الأول مخصص لأي مواطن في بلدنا دون أي قيود إضافية. الأموال الموضوعة على كل وديعة محمية بواسطة نظام تأمين الودائع.
في بعض الأحيان ، تقوم البنوك لتحفيز الطلب من مجموعات معينة من السكان بإنشاء برامج إيداع خاصة. على وجه الخصوص ، يمكنهم استهداف المتقاعدين أو الطلاب.
يمكن للكيان القانوني أيضًا فتح وديعة في البنك. بطبيعة الحال ، سيكون هذا منتجًا خاصًا ، مصممًا في الأصل للمؤسسات والشركات.
يمكن استخدام هذه الودائع لوضع أصول مالية خاملة مؤقتًا. جميع الشروط المحددة لمثل هذه المساهمة موصوفة في العقد. يرجى ملاحظة أن هذا الوديعة لن يحميها نظام التأمين المذكور أعلاه.
لا يمكن فتح الوديعة بالروبل بأي عملة أخرى. يمكن للمودع أن يضع عليها روبل روسي فقط.
يتم فتح وديعة بالعملة الأجنبية فقط بعملة الدول الأجنبية ، والتي يقبلها البنك لهذه الأغراض. الأكثر استخدامًا في روسيا هو اليورو أو الدولار الأمريكي.
بالإضافة إلى ذلك ، من المعتاد تخصيص منتجات مصرفية خاصة يمكن للمودع أن يضع الأموال عليها بالعملات الوطنية للعديد من البلدان. تسمى هذه الودائع الودائع متعددة العملات.
إن وجود مثل هذا العدد الكبير من أنواع الودائع ليس عرضيًا على الإطلاق. من خلال التصرف بهذه الطريقة ، تسعى المؤسسات المصرفية إلى إنشاء ودائع تناسب أكبر عدد ممكن من العملاء المحتملين. يتيح لك هذا الأسلوب جذب أكبر قدر ممكن من الأموال إلى البنوك.
صفحة 1
تمثل ودائع (ودائع) الأفراد مبالغ معينة من الأموال المودعة لدى البنك نيابة عن فرد ، والتي يفرض البنك على استخدامها نسبة مئوية معينة.
تشكل الودائع (الودائع) الجزء الأكبر من الأموال التي يجمعها أي بنك.
يمكن تقسيم الأموال المستلمة من العملاء إلى:
أ) الودائع تحت الطلب (الودائع) ؛
ب) الودائع لأجل (الودائع).
ج) ودائع الادخار.
من وجهة نظر تكوين قاعدة موارد البنك ، كل مجموعة من المجموعات المدرجة لها خصائصها ومزاياها وعيوبها.
الودائع تحت الطلب (الودائع) هي أموال بالروبل و / أو بالعملات (إذا كان لدى البنك ترخيص يمنحه الحق في إجراء معاملات الصرف الأجنبي) ، والتي يتم إجراؤها (تحويلها) إلى حسابات بنكية لأصحابها وفقًا لاتفاقية الإيداع يمكن استلام (اتفاقية الإيداع) بالكامل أو في الجزء المطلوب عند الطلب عن طريق إصدار مستند نقدي مناسب وتقديمه (إرساله) إلى البنك.
تتمثل ميزة إيداع الأموال في البنك بشروط الطلب في ارتفاع السيولة (التحويل السريع إلى أموال حقيقية). ومع ذلك ، من وجهة نظر البنك ، فإن هذا المورد ، الذي يتميز بحركة متزايدة ، لا يمكن الاعتماد عليه بشكل كبير ، وبالتالي فإن النسبة التي يدفعها مقابل هذه الأموال المقترضة صغيرة نسبيًا. يتم احتساب الفائدة على مبلغ الإيداع المصرفي من اليوم التالي لليوم الذي استلمه فيه البنك حتى اليوم السابق لإعادته إلى المودع أو خصمه من حساب المودع لأسباب أخرى. على الرغم من الحركة العالية للأموال عند الطلب ، فمن الممكن تحديد رصيدها الأدنى غير القابل للاختزال واستخدامه كمورد ائتماني ثابت.
الحساب المصرفي الذي يتم فتحه للعميل أثناء القبول الأولي للإيداع (الوديعة) منه هو إذن وسيلة ضرورية لإجراء التسويات والمدفوعات. يُلزم الاتفاق بين الطرفين البنك بإيداع الأموال وصرفها من الحساب بناءً على طلب العميل. في الوقت نفسه ، لا يحق للبنك تحديد اتجاهات استخدام الأموال الخاصة بالعميل ، كما أنه يضمن للأخير إمكانية التخلص من هذه الأموال دون عوائق ، ولكن يُمنح البنك الحق في استخدام الأموال في حساب العميل لأغراضه الخاصة. لهذا ، يلتزم البنك بدفع فائدة لمالك الحساب بالمبلغ المحدد في الاتفاقية المبرمة بينهما (وفي حالة عدم وجود مثل هذا الشرط في الاتفاقية - بالمبلغ الذي يعتبر معتادًا للودائع تحت الطلب). من الناحية العملية ، هذا يعني أنه إذا لم تتضمن الاتفاقية شرطًا بشأن الطبيعة المجانية لاستخدام الأموال في حساب العميل ، فإن البنك ملزم بالدفع مقابل استخدامها. كل هذا يجعل من الممكن تصنيف أموال العميل في الحساب الجاري على أنها أموال عند الطلب.
في الواقع ، يجب أن تُنسب الأموال المودعة في ودائع الأفراد ، حتى لو تم إضفاء الطابع الرسمي عليها على أنها عاجلة ، إلى الأموال عند الطلب ، لأن الفرد ، وفقًا للقانون الروسي ، له الحق في سحب وديعة لأجل من البنك في أي وقت. ومع ذلك ، إذا كان الوضع الاقتصادي للبلد مستقرًا إلى حد ما ، فلا يخشى بشكل خاص السحب الجماعي للودائع لأجل من قبل المواطنين.
الوديعة لأجل (الوديعة) هي الأموال المودعة (المحولة) إلى البنك لفترة محددة ، والتي يتعهد مالكها ، وفقًا لاتفاقية الإيداع (اتفاقية الإيداع) ، بعدم الانسحاب من البنك (عدم السحب من الحساب) حتى انتهاء الفترة المحددة أو حتى بداية الظروف الأخرى المحددة في العقد. تعتمد الفائدة التي سيتلقاها مالك الوديعة لأجل (الوديعة) على المدة ومقدار الوديعة (الوديعة) والوفاء بشروط العقد. كلما طالت المدة وزاد مبلغ الإيداع (الإيداع) ، زاد مقدار الفائدة. النقطة الأساسية هي تكرار دفع الدخل: فكلما قل تواتر المدفوعات ، ارتفع مستوى سعر الفائدة.
من أجل المودعين بالفائدة ، تستخدم البنوك طرقًا مختلفة لحساب الفائدة ودفعها (الفائدة البسيطة ، الفائدة المركبة ، معدل الفائدة الثابت ، المعدل العائم ، إلخ).
على مدى السنوات الثلاث الماضية ، استمر الاتجاه التنازلي في مستوى أسعار الفائدة على ودائع الأفراد - وهذا اتجاه سلبي للمودعين ، لأن مستوى أسعار الفائدة على الودائع غالبًا ما يكون أقل من معدل التضخم.
من الفائدة ، على سبيل المثال ، ما يسمى بتكنولوجيا حساب الودائع المرنة. يكمن جوهرها في الجمع بين مبلغ صغير نسبيًا من الوديعة لأجل (الوديعة) والإضافات غير المحدودة وسحب الأموال التي تزيد عن المبلغ الأساسي للإيداع (الإيداع) في أي وقت. بمعنى آخر ، تتيح لك هذه التقنية الجمع بين مزايا حساب الطلب والحساب العاجل. مع مثل هذا المخطط لوضع أموال مجانية مؤقتًا ، يمكن للعميل اختيار خيار الخدمة المصرفية الأنسب له ، بما في ذلك:
مقالات مفيدة:
أهداف وهيكل سوق الأوراق المالية
سوق الأوراق المالية هو جزء لا يتجزأ من اقتصاد السوق. يعد تطورها ودرجة تنظيمها من قبل الدولة من أهم مؤشرات نضج التنمية الاقتصادية في البلاد. يعمل سوق الأوراق المالية في نظام السوق المالي ككل ولا يتأثر فقط بـ ...
الأموال المقترضة من KB
رأس مال الدين - الأموال المستلمة من إصدار وبيع السندات والقروض. وردت في BB أخرى ، بما في ذلك. والبنك الأهلي الأوكراني. الفرق بين الأموال المقترضة والأموال المقترضة: في الحالة الأولى ، يلعب البنك دورًا نشطًا - تأتي المبادرة منه في الحالة الثانية - غير فعال. إلى AB ، التي تنتج OO ، يتم تقديم ما يلي ...
تقييم المخاطر
يستخدم التحليل النوعي والكمي لتقييم درجة المخاطر. التحليل النوعي هو تحليل للمصادر ومجالات الخطر المحتملة التي تحددها عواملها. لذلك ، يعتمد التحليل النوعي على تحديد واضح للعوامل ، تكون قائمة هذه العوامل محددة لكل نوع من أنواع الخدمات المصرفية ...
الإيداع (الإيداع) - الأموال النقدية بالروبل البيلاروسي أو العملات الأجنبية التي يضعها الأفراد والكيانات القانونية في بنك أو مؤسسة ائتمانية ومالية غير مصرفية من أجل تخزين واستلام الدخل لفترة ، إما عند الطلب ، أو حتى حدوث ذلك ( غير الحدوث) المحدد في ظروف (أحداث) الاتفاقية المبرمة.
يتم إضفاء الطابع الرسمي على جذب أموال الأفراد إلى الودائع (الودائع) من خلال اتفاقية إيداع مصرفي مكتوب (إيداع) أو اتفاقية أخرى تحتوي على شروط مماثلة لتلك الخاصة باتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) المنصوص عليها في قانون البنوك.
بموجب اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) ، يقبل أحد الطرفين (المودع) الأموال من الطرف الآخر (المودع) - الإيداع (الإيداع) ويتعهد بإعادة الأموال إلى المودع ، وتنفيذ المدفوعات غير النقدية نيابة عن المودع وفقًا للاتفاقية ، وكذلك دفع الفائدة المستحقة على الوديعة (الإيداع) وفقًا للشروط وبالطريقة التي تحددها هذه الاتفاقية.
يجب إبرام اتفاقية الإيداع المصرفي كتابةً. يعتبر النموذج المكتوب لاتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) مستوفيًا إذا تم توثيقه (اتفاقية الإيداع ، دفتر التوفير ، شهادة الادخار أو الإيداع ، اتفاقية حساب الإيداع ، إلخ).
يؤدي عدم الامتثال للشكل الكتابي لاتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) إلى بطلانها من تاريخ إبرام هذه الاتفاقية.
تشمل الشروط الأساسية لاتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) مع الفرد ما يلي:
عملة الإيداع (الإيداع) ومبلغ المساهمة الأولية في الإيداع (الإيداع) ؛
مقدار الفائدة على الوديعة (الوديعة) ؛
نوع اتفاقية الإيداع المصرفي ؛
مدة إرجاع الوديعة (الوديعة) - لاتفاقية الإيداع (الإيداع) البنكي لأجل ؛
ظرف (حدث) ، عند حدوث (عدم حدوث) يتعهد المودع بإعادة الوديعة (الإيداع) - لاتفاقية إيداع مصرفي مشروط ؛
اللقب ، الاسم الأول ، اسم الأب (إن وجد) ، بيانات وثيقة هوية الفرد ،
الشروط الأخرى التي يجب أن يتم التوصل إلى اتفاق بشأنها بناء على طلب أحد الطرفين.
يجب أن تحتوي اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) المبرمة مع المودع - فرد (باستثناء المودع - رجل أعمال فردي) ، بالإضافة إلى الشروط المذكورة أعلاه ، على الشروط الأساسية التالية:
الإجراء الخاص بالمودع لتقديم الإيداع (الإيداع) ؛
إجراء إعادة الأموال إلى المودع في حالة تقصير المودع في الالتزام أو الإنهاء المبكر لهذه الاتفاقية ؛
مسؤولية المودع عن عدم الوفاء بالالتزام.
المودعون ، الأفراد ، أحرار في اختيار بنك أو مؤسسة مالية غير مصرفية لوضع أموالهم في ودائع (ودائع) وقد يكون لديهم ودائع (ودائع) في واحد أو عدة بنوك و (أو) مؤسسة مالية غير مصرفية واحدة أو أكثر. ..
يمكن للمودعين التصرف في الودائع (الودائع) ، وتلقي الدخل عليها ، وإعطاء تعليمات إلى بنك أو مؤسسة ائتمانية ومالية غير مصرفية لتحويل الأموال من حسابات الودائع (الودائع) إلى حسابات بنكية أخرى و (أو) أشخاص آخرين واستخدام آخرين أنواع الخدمات المصرفية وفقًا لتشريعات جمهورية بيلاروسيا واتفاقية الإيداع المصرفي.
المودع لديه الحق ، وفقًا لشروط الاتفاقية المبرمة مسبقًا ، في تجديد مبلغ الإيداع (الإيداع) ، إذا تم النص على ذلك بموجب شروط اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع).
لا يُسمح بتحصيل المكافآت (الرسوم) عن إيداع المودع للأموال في الإيداع (الإيداع) ولتجديد مبلغ الإيداع (الإيداع).
يضمن البنك سلامة الودائع (الودائع) والوفاء في الوقت المناسب بالتزاماته تجاه المودعين.
يلتزم المودع بإعادة الوديعة (الوديعة) وفقًا لشروط اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع).
المودع - أي فرد (باستثناء المودع - رجل أعمال فردي) له الحق في المطالبة بإعادة وديعة (وديعة) بموجب اتفاقية الأجل أو الإيداع المصرفي المشروط (الإيداع) قبل انتهاء مدة إعادة الوديعة (الإيداع) أو قبل حدوث (عدم حدوث) ظرف (حدث) محدد في الاتفاقية ... يلتزم البنك بإعادة الوديعة (الوديعة) في غضون خمسة أيام من تاريخ طلب استرجاعها.
شرط اتفاق الوديعة البنكية المؤجلة أو المشروطة (الإيداع) على رفض المودع - فرد (باستثناء المودع - رجل أعمال فردي) من الحق في المطالبة بإرجاع مبكر للإيداع (الإيداع) لاغية وباطلة.
إذا تم إرجاع وديعة بنكية محددة المدة أو مشروطة (الإيداع) إلى المودع بناءً على طلبه قبل انتهاء مدة إعادة الإيداع (الإيداع) أو قبل حدوث (عدم حدوث) الظرف (الحدث) المحدد في الاتفاقية ، يتم دفع الفائدة على الوديعة (الإيداع) بالمبلغ وبالطريقة المحددة بموجب اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع).
يدفع المودع فائدة للمودع على الوديعة (الإيداع) بالمبلغ الذي تحدده اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع).
يمكن تغيير مقدار الفائدة على الوديعة (الوديعة) باتفاق الطرفين ، ما لم تنص اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) على خلاف ذلك.
في حالة حدوث انخفاض في معدل إعادة التمويل الذي حدده البنك الوطني ، يحق للبنك أن يقوم من جانب واحد ، إذا نصت اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) ، بتخفيض مبلغ الفائدة المدفوعة على الوديعة (الإيداع) في الوحدة النقدية الرسمية لجمهورية بيلاروسيا (روبل بيلاروسي) ، مع إشعار مسبق عن هذا المساهم.
يقوم البنك بإخطار المودع بانخفاض مبلغ الفائدة عن طريق وضع إعلانات في وسائل الإعلام المطبوعة الجمهورية ، وهي من المطبوعات الرسمية ، أو بأي طريقة أخرى.
في حالة قيام المودع بتخفيض مبلغ الفائدة على الإيداع (الإيداع) ، يتم تطبيق المبلغ الجديد على الإيداع (الإيداع) بعد شهر واحد على الأقل من تاريخ الإخطار.
يمكن للمصارف قبول الودائع (الودائع) للأفراد ليس فقط بالعملة الوطنية أو الأجنبية. يحق للسكان إصدار وديعة بنكية (وديعة) من المعادن النفيسة والأحجار الكريمة.
يُقصد بالإيداع المصرفي (الإيداع) للمعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة المعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة التي يضعها الأفراد والكيانات القانونية في بنك أو مؤسسة مالية غير مصرفية من أجل تحقيق دخل لفترة من الزمن ، حتى الطلب أو بداية (عدم حدوث) الظرف (الحدث) المحدد في العقد. يتم دفع الدخل من وديعة بنكية (إيداع) من المعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة على شكل فائدة وفقًا للشروط وبالطريقة التي تحددها اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) للمعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة.
يمكن دفع الفائدة على الودائع المصرفية (الودائع) للمعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة على شكل نقود ومعادن ثمينة و (أو) أحجار كريمة باتفاق الطرفين وفقًا لمتطلبات تشريعات الجمهورية بيلاروسيا.
يمكن أيضًا دفع الدخل من وديعة (إيداع) المعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة بشكل مختلف وفقًا للشروط وبالطريقة التي تحددها اتفاقية الإيداع (الإيداع) المصرفي للمعادن الثمينة و (أو) الأحجار الكريمة.
اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) مع المودع - يمكن وضع فرد (باستثناء المودع - رجل أعمال فردي) مع دفتر ادخار صادر عن المودع.
تتم التسويات الخاصة بالإيداع (الإيداع) بين المودع والمودع على أساس المعلومات الخاصة بالإيداع (الإيداع) المحدد في دفتر المدخرات. لا يقوم البنك بإصدار الوديعة (الإيداع) ودفع الفائدة عليها وتنفيذ أمر المودع بتحويل الأموال من حسابه عند الإيداع (الإيداع) إلى أشخاص آخرين إلا عند تقديم دفتر التوفير. يمكن أن يكون دفتر الحسابات دفترًا مسجلاً أو دفتر مرور لحامل البنك.
يمكن توثيق شكل آخر من أشكال اتفاقية الإيداع المصرفي (الإيداع) مع الفرد في شكل شهادة ادخار
شهادة الادخار - شهادة ضمان لمبلغ المساهمة (الإيداع) المقدمة للمودع وحقوق المودع (الشخص الطبيعي - حامل الشهادة ، باستثناء رائد الأعمال الفردي - حامل الشهادة) لتلقيها ، بعد فترة محددة من الوقت ومقدار الإيداع (الإيداع) والفائدة عليها من المودع الذي أصدر الشهادة ، أو في أي فرع (إدارة) لهذا المودع.
يتم إصدار شهادة ادخار بالروبل البيلاروسي. لا يجوز إصدار شهادة بالعملة الأجنبية. لا يمكن أن تكون الشهادة وسيلة للدفع أو الدفع مقابل البضائع (العمل ، الخدمات) ، باستثناء الخدمات المقدمة من قبل بنك أو مؤسسة ائتمانية ومالية غير مصرفية. يتم تحديد مدة التداول ومقدار الفائدة على شهادة الادخار من قبل البنك عند إصدار الشهادة ولا يمكن تغييرها خلال فترة تداولها.
يتم نقل الحقوق المصدق عليها بشهادات الادخار المسجلة بالطريقة المحددة لتخصيص المطالبات. لا يمكن نقل الحقوق المصدق عليها بشهادة الادخار إلا إلى الفرد.
المقدمة
في الوقت الحاضر ، عند أداء وظائفها الأساسية ، تواجه البنوك التجارية الحاجة إلى زيادة قاعدة مواردها من خلال جذب الأموال من السكان في الودائع. تحقيقا لهذه الغاية ، يقوم كل بنك بتطوير سياسة الإيداع الخاصة به - وهي سياسة مصرفية لجذب الأموال إلى الودائع وإدارتها بكفاءة. إنه يمثل استراتيجية وتكتيكات البنك لجذب أموال المودعين وتحديد أكثر مجموعة فعالة من الموارد. لتحديد الإستراتيجية والتكتيكات ، من الضروري مراعاة جميع العوامل التي تعمل في السوق والتنبؤ بتغييراتها في المستقبل القريب.
يبحث هذا المقرر الدراسي في موضوع "دور ودائع الأسرة في تكوين قاعدة الموارد لمؤسسة الائتمان. تنظيم وتسجيل ومحاسبة عمليات إيداع الأفراد ". يتيح لك النظر في هذا الموضوع الدراسة بمزيد من التفصيل لأحد المكونات الرئيسية للمعاملات السلبية - ودائع الأفراد.
الغرض من هذا المقرر الدراسي هو دراسة عمليات الإيداع المقدمة للأفراد من قبل مؤسسة ائتمانية ، والنظر في المواقف المالية المختلفة الناتجة عن العلاقات التعاقدية.
يتم تحقيق هذا الهدف في عملية دراسة القضايا قيد النظر. يحتوي الفصل الأول على معظم الأحكام العامة المتعلقة بعمليات الإيداع ، والتي تسمح لك بفهم جوهر الموضوع وتوسيع المعرفة في هذا المجال ، ويحدد بالتفصيل التنظيم القانوني للمعاملات على ودائع الأفراد ، ويأخذ في الاعتبار أنواع الودائع المقبولة من قبل البنوك من السكان ، إجراء لحساب ودفع الفوائد على ودائع الأفراد. يظهر أيضًا الدور الخاص لـ Sberbank of Russia في سوق الودائع بالتجزئة.
يحتوي الفصل الثاني على معلومات تصف المحاسبة المباشرة لعمليات الإيداع والفائدة عليها. في هذا الفصل أيضًا ، يتم تقديم الحقائق المذكورة أعلاه باستخدام مثال شرطي ، مما يجعل من الممكن توضيح جميع القضايا المتعلقة بمحاسبة عمليات الإيداع.
يتحدث الفصل الثالث عن نظام تأمين الودائع في البنوك الروسية ، كما يقدم خبرة أجنبية في تأمين الودائع. يتم عرض التجربة الأجنبية لتأمين الودائع وحالة سوق الودائع الخاصة في المرحلة الحالية.
تكمن أهمية الموضوع المختار في حقيقة أنه من خلال الودائع يوسع البنك من إمكانية الاستثمار الائتماني من قبل العملاء ، مما يخلق الأساس للحصول على الدخل (الربح) ، وهذا ، كما تعلم ، هو الهدف الرئيسي للبنك التجاري .
بنفس القدر من الأهمية ، حقيقة أن عمليات الإيداع تعكس أنشطة البنوك التجارية كوسطاء في الحصول على الموارد في السوق الحرة لموارد الائتمان ، والتي تتطور وستستمر في التطور في المستقبل.
في سياق العمل المنجز ، استخدمت المستندات التنظيمية التالية:
القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" ؛
القانون الاتحادي "بشأن تأمين الودائع الفردية في البنوك في الاتحاد الروسي" رقم 177-FZ ؛
لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن إجراءات احتساب الفائدة على العمليات المتعلقة بجذب الأموال المصرفية وانعكاس هذه العمليات في الحسابات المحاسبية" رقم 39-P.
الجزء النظري
1. أنواع الودائع التي تقبلها البنوك من السكان وخصائصها
1.1 التنظيم القانوني لعمليات ودائع الأفرادالأشخاص
الأساس القانوني لأنشطة البنوك لجذب الأموال من الأفراد المودعين هو:
1. القانون المدني للاتحاد الروسي
ينظم الفصل 44 من القانون المدني للاتحاد الروسي "الإيداع المصرفي" حقوق المودعين ، والحق في جذب الأموال إلى الودائع ، وإجراءات احتساب الفائدة على الودائع وإجراءات دفعها ، وضمان عودة الودائع ، وأنواع الودائع. لقد أوضحت الأحكام الرئيسية المتعلقة باتفاقية الإيداع المصرفي ، ودفتر التوفير ، وما إلى ذلك.
2. القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" بتاريخ 08.07.1999 رقم 137-F3 (مع التعديلات والإضافات).
الفصل رابعا "العلاقات بين البنوك وخدمة العملاء"
وفقًا للمادة 29 ، "يتم تحديد أسعار الفائدة على القروض والودائع (الودائع) ورسوم العمولات على العمليات من قبل مؤسسة الائتمان بالاتفاق مع العملاء ، ما لم ينص القانون الاتحادي على خلاف ذلك. لا يحق لمؤسسة الائتمان تغيير أسعار الفائدة من جانب واحد على الودائع (الودائع) ورسوم العمولة وشروط العقود مع العملاء ، باستثناء الحالات المنصوص عليها في القانون الاتحادي أو العقد ".
الفصل سادسا "الأعمال الادخارية"
حسب الفن. 36 "يتم قبول الودائع فقط من قبل البنوك التي لديها مثل هذا الحق وفقًا للترخيص الصادر من مكتب الاتصالات الراديوية. تضمن البنوك سلامة الودائع والوفاء في الوقت المناسب بالتزاماتها تجاه المودعين. يتم إضفاء الطابع الرسمي على جذب الأموال للودائع بموجب اتفاق مكتوب من نسختين ، يتم إصدار إحداهما للعميل (المودع) ".
فن. 37 يمكن أن يكون المودعون في البنك مواطنين في الاتحاد الروسي ، ومواطنين أجانب وعديمي الجنسية. المودعون أحرار في اختيار مصرف لإيداع أموالهم وقد يكون لديهم ودائع في واحد أو عدة بنوك ".
فن. 38 "لتوفير ضمانات لعودة الأموال التي جذبها البنك من المواطنين والتعويض عن خسارة الدخل على الأموال المستثمرة ، يتم إنشاء صندوق اتحادي لتأمين الودائع الإجبارية".
3. القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (BR)" المؤرخ 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ (مع التعديلات والإضافات).
الفصل سابعا "السياسة النقدية"
حسب الفن. 38 "يحدد مجلس الإدارة مقدار الاحتياطيات المطلوبة كنسبة مئوية من التزامات مؤسسة الائتمان (نسب الاحتياطي المطلوبة) ، وكذلك إجراءات إيداع الاحتياطيات المطلوبة في مكتب الاتصالات الراديوية. لا يمكن أن تتجاوز نسب الاحتياطي المطلوبة 20٪ من التزامات مؤسسة الائتمان ويمكن التمييز بينها لمؤسسات الائتمان المختلفة.
4. القانون الاتحادي "بشأن تأمين ودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي" بتاريخ 28 نوفمبر 2003 رقم 177-FZ (مع التعديلات والإضافات).
يحدد هذا القانون الاتحادي الأسس القانونية والمالية والتنظيمية لعمل نظام التأمين الإجباري لودائع الأفراد في بنوك الاتحاد الروسي ، واختصاص وإجراءات تشكيل وأنشطة منظمة تؤدي وظائف التأمين الإجباري لـ ودائع الأفراد في البنوك.
5.
لائحة البنك المركزي للاتحاد الروسي "بشأن إجراءات حساب الفائدة على المعاملات ذات الصلة
جذب وتوظيف الأموال من قبل البنوك ، وانعكاس هذه العمليات
بشأن الحسابات المحاسبية "بتاريخ 26/6/1998 برقم 39-س (مع التعديلات والإضافات).
تحدد هذه اللائحة إجراءات احتساب الفائدة على العمليات النشطة والسلبية للبنوك المتعلقة بجذب الأموال وتوظيفها لعملاء البنوك - الأفراد والكيانات القانونية ، سواء بالعملة الوطنية للاتحاد الروسي أو بالعملات الأجنبية ، وكذلك بالنسبة لـ استخدام الأموال المودعة في الحسابات المصرفية المنفذة على أساس العقود المبرمة وفقًا لقواعد القانون المدني للاتحاد الروسي ، وإجراءات عكس هذه العمليات في المحاسبة. لا تنظم اللائحة العلاقات المتعلقة بمسك الحسابات المصرفية لعملاء البنك.
1.2 ضرورة وضرورة الاحتفاظ بالنقود في البنوك.
يتم جذب الجزء الرئيسي من موارد البنك ، الذي يعمل على حسابه ، الأموال ، علاوة على ذلك ، يتم جذبها من العملاء (الكيانات القانونية والأفراد الذين لديهم علاقات مستقرة مع البنك).
تحتل ودائع الأفراد المرتبة الثالثة بين التزامات البنك. إذا قارنا البيانات اعتبارًا من 01.01.2006 و 01.01.2007 ، فيمكننا القول إن حصتها قد انخفضت. (المرفق 1)
يمكن للفرد أن يفتح الحسابات التي يحتاجها (من بين الممكن) في بنك واحد وفي عدة بنوك ، سواء بالروبل أو بالعملات. تلتزم البنوك التجارية بفتح هذه الحسابات وفقًا لقواعد معينة وفقًا للمتطلبات التي وضعها بنك روسيا. يتم تمييز هذه المتطلبات (أوضاع الحساب) اعتمادًا على أنواع الحسابات.
في بيئة تنافسية ، تستخدم البنوك أساليب مختلفة لجذب الودائع من الأفراد. أحد أكثرها شيوعًا هو استخدام معدل فائدة أعلى على الودائع. تقدم البنوك أيضًا مجموعة كبيرة من أنواع الودائع المختلفة للأفراد.
لا يوجد بنك واحد ، بغض النظر عن حجم رأس ماله الخاص ، سيكون قادرًا على العمل بشكل طبيعي بدون الموارد التي يتم جذبها. تعمل عمليات الإيداع على زيادة قاعدة موارد البنك ، مما يسمح له بسداد التزاماته في الوقت المحدد ، وزيادة حجم العمليات النشطة ، وفي ظل ظروف مواتية أخرى ، الحصول على مزيد من الدخل. كما تم إضفاء الطابع الرسمي على هذا الفهم لدور عمليات الإيداع: ففي ميثاق البنك وترخيصه ، يوجد دائمًا سجل لسلوك مجموعة العمليات المدروسة.
تتطلب المنافسة المتزايدة بين البنوك لجذب العملاء أن يبحث البنك عن خيارات جديدة لتنظيم العمل مع العملاء لجذب الودائع منهم. يعتمد نجاح أي بنك إلى حد كبير على كيفية تلبية الخدمات التي يقدمها للطلب المالي ، ومدى جودتها وتنافسية وتوقيتها.
تحاول البنوك الروسية استغلال كل الفرص المتاحة لها: التقنيات الجديدة ، والمنتجات والخدمات المصرفية ، وأشكال مختلفة من التواصل مع العملاء.
العميل هو أهم شخص في أي بنك. تجري العديد من البنوك مسحًا للعملاء بشكل مستمر ، ويتضح ما يحلو لهم وما لا يحبونه في الخدمة. يتم طلب هذه المعلومات إما عن طريق المحادثة الشفوية ، أو عن طريق الاستبيانات ، وملء كتب العروض الخاصة من قبل العميل.
تسمى الأموال الموضوعة في المؤسسات المالية لغرض تخزين المنافع وتلقيها الودائع. تعتمد أنواع الودائع على معايير مثل: شروط الإيداع والوظيفة والغرض والعملة.
اعتمادًا على الفترة التي يتم فيها فتح الودائع ، يتم تمييز الأنواع التالية:
يوجد تصنيف منفصل للمنتجات المصرفية العاجلة حسب الوظيفة: المدخرات والتسوية والادخار.
بناءً على من يفتح وديعة بنكية ، يتم تمييز الودائع:
كل شيء بسيط هنا - يعتمد مفهوم وأنواع الودائع المصرفية على العملة التي يتم إيداعها بها وتخزينها. وفقًا لذلك ، توجد ودائع بالروبل الروسي - بالروبل والعملة الأجنبية - في أغلب الأحيان بالدولار واليورو.
تتكون فئة منفصلة من ودائع متعددة العملات - يتم إيداعها في نفس الوقت بالروبل والدولار واليورو. هذا النوع من الودائع هو الأكثر طلبًا في أوقات عدم استقرار العملة الوطنية.
هذه هي الأنواع الرئيسية لمنتجات القروض. بالإضافة إلى ذلك ، يمكنك التمييز بين الرهن العقاري (لشراء العقارات) ، المفهرس (اعتمادًا على مؤشرات مالية معينة ، على سبيل المثال ، التضخم) ، الموسمي (فترة التنسيب - فترة معينة ، على سبيل المثال ، البذر) ، إلخ.
تنتمي الحسابات المعدنية المجهولة المصدر إلى فئة خاصة. حساب متخصص يسجل حركة معدن ثمين (ذهب ، بلاتين ، فضة أو بلاديوم) بشكل غير شخصي.
من بين المزايا الرئيسية لهذا النوع من المنتجات المصرفية:
العيوب الرئيسية:
تتيح لك المعلومات الواردة أعلاه معرفة الحسابات المصرفية. تتيح مجموعة متنوعة من المنتجات المصرفية الحديثة للجميع اختيار الخيار الأفضل الذي يناسب احتياجاتهم.
