تنظيم العملات في الاتحاد الروسي عبارة عن مجموعة ضخمة من الإجراءات القانونية التي تنفذها الهيئات الحكومية المرخص لها لتحقيق أهداف مثل:
تنظيم العملة في الاتحاد الروسي مطلوب أيضًا أن يتم تنفيذه من قبل حكومة الدولة. تسترشد هذه الهيئات في أداء واجباتها بقواعد قانون "تنظيم العملات ومراقبة العملة" المؤرخ 10.12.2003 N 173-FZ.
البنك المركزي الروسي
بناءً على التشريع الحالي ، ينفذ البنك المركزي تنظيم العملة في الاتحاد الروسي على النحو التالي:
على الرغم من أن البنك المركزي يوفر التنظيم والرقابة على العملات الأجنبية ، إلا أنه أيضًا مشغل سوق نشط. تنفيذ البنك المركزي للاتحاد الروسي بشكل مستقل يحقق ربحًا.
الحكومة الروسية
تسترشد بالدستور والقوانين الفيدرالية والمراسيم المتعددة الصادرة عن الرئيس ، تضمن حكومة الدولة تنظيم العملة في الاتحاد الروسي على النحو التالي:
بعضها له تأثير غير مباشر على مجال علاقات العملات. على سبيل المثال ، من أجل حماية السوق المحلية ، يحق للحكومة فرض قيود كمية مؤقتة على الصادرات أو الواردات.
الهيئات الأخرى التي تقدم تنظيم العملة
البنك المركزي وحكومة الاتحاد الروسي هما الهيئتان الرئيسيتان لتنظيم العملة ، لكنهما ليسا الوحيدين. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تنفيذ الوظائف التنظيمية في مجال علاقات الصرف الأجنبي من خلال:
تضمن كل من الهيئات المدرجة تنظيم العملة بشكل صارم ضمن صلاحياتها ، مسترشدة بالقوانين التشريعية ذات الصلة. كلهم يستخدمون طرقًا مختلفة لتنظيم العملة - مباشرة (قيود العملة) أو غير مباشرة (التدخل في العملة ، نظام سعر الصرف ، تخفيض قيمة العملة أو إعادة التقييم). تم تصميم عملهم المشترك لحل مشكلة مهمة للدولة - إنشاء آلية فعالة لتداول قيم العملات من أجل تطوير الاقتصاد الروسي.
سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.
مقدمة
1. تنظيم العملة ومراقبة العملة في الاتحاد الروسي
2. الأحكام الأساسية للقانون الاتحادي "بشأن تنظيم العملة والرقابة على العملة"
استنتاج
قائمة الأدب المستخدم
مقدمة
في الوقت الحاضر ، يمر الاقتصاد الروسي ، الذي أصبح جزءًا لا يتجزأ من السوق الدولية للسلع والخدمات والتقنيات ورأس المال ، بفترة تشكيل وتحسين نظام تنظيم الدولة لأنشطة التجارة الخارجية.
في نظام تنظيم اقتصاد السوق ، تحتل السياسة النقدية مكانًا مهمًا ، وأداة تنفيذها هي تنظيم العملة.
يهدف إصلاح التشريع في مجال تنظيم ومراقبة العملة حاليًا إلى تبسيط وإلغاء القيود تدريجياً على المعاملات ذات قيم العملات من قبل المقيمين وغير المقيمين. في الوقت نفسه ، ومن أجل ضمان استقرار السوق المالية المحلية ، يواصل بنك روسيا العمل على إنشاء إطار تنظيمي يهدف إلى استقرار القطاع النقدي ، مما يمنع تدفقات رؤوس الأموال إلى الخارج.
يعد تنظيم العملة داخل الدولة أحد أهم عناصر التنفيذ الناجح لكل من السياسة الاقتصادية المحلية والخارجية للدولة. من أجل التنفيذ الكفء للسياسة النقدية ، من الضروري وضع قواعد القانون التي ستنظم علاقة الصرف الأجنبي في سوق الصرف الأجنبي المحلي.
في العقد الماضي ، كان سوق الصرف الأجنبي كشكل من أشكال تنظيم حركة قيم العملات في الاتحاد الروسي يتطور بوتيرة سريعة. في الوقت الحاضر ، يمكن القول إن سوق الصرف الأجنبي المحلي في روسيا قد وصل إلى مستوى جديد نوعيًا من تطوره ، عندما يكون لكل كيان تجاري أو مواطن (وليس مجرد مصنع لمنتجات التصدير) حرية الوصول إلى الموارد اللازمة سوق الصرف الأجنبي ، تخدمه بنية تحتية مصرفية متطورة بشكل كاف وموظفين مؤهلين من البنوك المرخصة. يتطلب تطوير سوق الصرف الأجنبي المحلي في الاتحاد الروسي تعميم تجربة أدائه وقدراته. يعطي استخدام المتخصصين للخبرة المتراكمة لمعاملات الصرف الأجنبي في سوق الصرف الأجنبي الروسي قوة دفع لمزيد من تطوير هذا السوق.
في سوق الصرف الأجنبي ، يعمل أي كيان اقتصادي (دولة ، كيان تجاري ، مواطن) كبائع أو مشتري. كل واحد منهم لديه مصالحها المالية الخاصة. عندما تتطابق المصالح ، يحدث بيع وشراء لقيم العملات. لذلك ، فإن سوق الصرف الأجنبي هو نوع من الأدوات للتوفيق بين مصالح البائع والمشتري لقيم العملات.
في هذا الصدد ، هناك حاجة إلى تنظيم العملة ومراقبة العملة داخل الدولة ، وهو أيضًا عامل مهم للتعاون الناجح في سوق الصرف الأجنبي.
1. تنظيم العملة ومراقبة العملة في الاتحاد الروسي
ينتمي دور مهم في تنظيم العملة إلى البنك المركزي الروسي ، الذي يبرم اتفاقيات بين البنوك ، ويمثل مصالح الدولة في العلاقات مع البنوك الوطنية أو المركزية للدول الأخرى ، والبنوك الدولية والمؤسسات المالية والائتمانية الأخرى. تشمل الوظائف الرئيسية للبنك المركزي الروسي: إجراء جميع أنواع معاملات الصرف الأجنبي ، وتطوير مجال ونظام تداول العملات الأجنبية والأوراق المالية في البلاد ، وإصدار اللوائح ، وتنظيم سعر صرف الروبل مقابل عملات البلدان الأخرى ، إصدار التراخيص للبنوك لعمليات الصرف الأجنبي.
تتم المحاسبة عن حجم كبير جدًا من المعاملات بالعملات الأجنبية من قبل البنوك التجارية العاملة على أساس محاسبة التكاليف الكاملة والاكتفاء الذاتي من العملة.
لم يؤسس قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم العملة ومراقبة العملة" فقط المفاهيم الأساسية لتشريع العملة ، وحدد أشياء وموضوعات مراقبة العملة ، ولكنه حدد أيضًا سلطات مختلف هيئات الدولة في مجال تنظيم العملة والعملات مراقبة.
يتم تنفيذ مراقبة العملة في الاتحاد الروسي من قبل هيئات مراقبة العملة ووكلائها. وبحسب القانون ، فإن هيئات مراقبة العملة هي:
1. البنك المركزي الروسي.
2. حكومة الاتحاد الروسي ؛
3. لجنة الجمارك الحكومية.
وكلاء مراقبة العملة هم منظمات يمكنها ، وفقًا للقوانين التشريعية للاتحاد الروسي ، أداء وظائف مراقبة العملة. وكلاء مراقبة العملة مسؤولون أمام سلطات مراقبة العملة ذات الصلة. لذلك ، على سبيل المثال ، البنك التجاري "المنطقة الجنوبية" هو وكيل مراقبة العملة وهو مسؤول أمام البنك المركزي الروسي لمنطقة روستوف ، والجمارك الإقليمية ، بصفتها وكلاء أيضًا ، مسؤولة أمام لجنة الجمارك الحكومية.
في أكتوبر 1992 ، عهد قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة" إلى البنك المركزي الروسي بمهمة الهيئة الرئيسية لتنظيم العملات في البلاد.
ينشئ البنك المركزي الروسي أشكالًا موحدة من وثائق المحاسبة الأولية ، وإعداد التقارير وإحصاءات معاملات الصرف الأجنبي ، بما في ذلك من قبل البنوك المرخصة.
تهدف مراقبة العملة إلى ضمان الامتثال لتشريعات العملة في تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي. يتم تنفيذه مباشرة من قبل الحكومة والبنك المركزي لروسيا ، وكذلك من خلال وكلاء مراقبة العملة الذين يقدمون تقارير إلى سلطات مراقبة العملة.
يحق لهيئات ووكلاء مراقبة العملات ، ضمن اختصاصهم ، التحقق من جميع المستندات المتعلقة بتنفيذ وظائفهم في مراقبة العملة ، وتلقي الإيضاحات والشهادات والمعلومات اللازمة ، وسحب المستندات التي يتعارض محتواها مع تشريعات العملة الحالية. . تشمل وظائفهم أيضًا تعليق المعاملات على الحسابات في البنوك المرخصة ، وإلغاء التراخيص والتصاريح الخاصة بالحق في إجراء معاملات الصرف الأجنبي إذا لم يتم توفير المستندات والمعلومات اللازمة. في نهاية عام 1995 ، تم تنفيذ وظائف مراقبة العملات والصادرات ، بالإضافة إلى البنك المركزي الروسي ، من قبل لجنة الجمارك الحكومية ، ووزارة المالية ، ودائرة الضرائب الحكومية ، ولجنة ممتلكات الدولة ، وشرطة الضرائب القسم ، على التعاون مع الدول الأعضاء في رابطة الدول المستقلة. الهيئة التنسيقية لأنشطة هذه الإدارات والوزارات ، في هذا المجال من النشاط الاقتصادي الأجنبي ، هي الخدمة الفيدرالية لروسيا للرقابة على العملات والصادرات (VEC of Russia) ، والتي تم تشكيلها وفقًا لمرسوم رئيس جمهورية روسيا. الاتحاد الصادر في 24 سبتمبر 1993 رقم 1444. يمارس وكلاء مراقبة العملة ضمن اختصاصاتهم الرقابة على امتثال معاملات الصرف الأجنبي الجارية للتشريعات وشروط التراخيص والتصاريح وإجراء عمليات التحقق المناسبة. عند تقديم وكلاء مراقبة العملة ، يحق لهيئات مراقبة العملة فرض العقوبات المنصوص عليها في القانون.
في معظم البلدان ، البنك المركزي هو قائد السياسة النقدية للدولة ، ومع ذلك ، على سبيل المثال ، في إيطاليا ، يتم تطوير السياسة النقدية وتنفيذها جنبًا إلى جنب مع البنك المركزي من قبل قسم تم إنشاؤه خصيصًا - مكتب العملة الإيطالية.
السياسة النقدية هي مجموعة من الإجراءات التي تهدف إلى تحفيز المواقف الاقتصادية الخارجية للدولة ، وعلى رأسها موازنة ميزان المدفوعات واستقرار العملة الوطنية. تتكون السياسة النقدية في أكثر أشكالها عمومية من العناصر التالية:
تنظيم سعر الصرف (آلية تحديده ، مستوى الدعم) ؛
إدارة الاحتياطيات الرسمية من النقد الأجنبي ؛
· تنظيم العملات ومراقبة العملات.
· التعاون النقدي الدولي والمشاركة في المنظمات النقدية والمالية الدولية.
إن أدوات السياسة النقدية التي تنتهجها البنوك المركزية هي تدخلات الصرف الأجنبي ، وبدرجة أو بأخرى ، جميع أدوات السياسة النقدية تقريبًا (سياسة الخصم ، عمليات السوق المفتوحة ، تحديد متطلبات الاحتياطي للبنوك ، إلخ). وبالتالي ، ترتبط السياسة النقدية ارتباطًا وثيقًا بالسياسة النقدية. كلاهما عملياً جزء لا يتجزأ من السياسة الاقتصادية للدولة ، ولهما أهداف وثيقة الصلة ، وعادة ما يتم تنفيذهما من قبل نفس المؤسسة - البنك المركزي. في العديد من البلدان المتقدمة ، لا يوجد تمييز بين السياسة النقدية والنقدية ويستخدم نفس مصطلح "السياسة النقدية" للإشارة إليهما.
المبادئ الرئيسية لتنظيم العملة ومراقبة العملة في الاتحاد الروسي هي:
1) أولوية الإجراءات الاقتصادية في تنفيذ سياسة الدولة في مجال تنظيم العملة ؛
2) استبعاد التدخل غير المبرر من قبل الدولة وأجهزتها في المعاملات النقدية للمقيمين وغير المقيمين ؛
3) وحدة السياسة النقدية الخارجية والمحلية للاتحاد الروسي ؛
4) وحدة نظام تنظيم العملة والرقابة عليها.
5) ضمان الدولة حماية الحقوق والمصالح الاقتصادية للمقيمين وغير المقيمين في تنفيذ معاملات النقد الأجنبي.
البنك المركزي للاتحاد الروسي مسؤول عن إدارة السياسة النقدية للدولة.
ينص الفصل التاسع من القانون الاتحادي "بشأن بنك روسيا" على تحديد صلاحيات البنك المركزي في مجال النشاط الاقتصادي الدولي والأجنبي. على وجه الخصوص ، يمثل CBR مصالح الاتحاد الروسي في العلاقات مع البنوك المركزية للدول الأجنبية ، في البنوك الدولية وغيرها من المنظمات المالية الدولية. علاوة على ذلك ، تنص المادة 51 تحديدًا على أن يصدر بنك روسيا تصاريح لإنشاء البنوك بمشاركة رأس المال الأجنبي وفروع البنوك الأجنبية ، ويعتمد المكاتب التمثيلية لمؤسسات الائتمان التابعة للدول الأجنبية على أراضي الاتحاد الروسي وفقًا لـ الإجراء المنصوص عليه في القوانين الاتحادية.
السياسة النقدية لأي دولة هي مجموعة من جميع الأنشطة التي تقوم بها الدولة الروسية والبنك المركزي في مجال علاقات الصرف الأجنبي والتداول النقدي ، بهدف نهائي هو التأثير على اقتصاد الدولة والقوة الشرائية للعملة الوطنية . وهذا ينطبق أيضًا على روسيا. تلعب السياسة النقدية دور الجسر الانتقالي عند تقاطع الاقتصاد الوطني والعالمي ، حيث تتحول إلى أهم أداة لخلق المتطلبات الأساسية لدمج روسيا في العلاقات الاقتصادية العالمية. أهداف السياسة النقدية للاتحاد الروسي خلال فترة الانتقال من الاقتصاد الإداري الموجه إلى علاقات السوق هي:
إنهاء ما يسمى بـ "الدولرة العامة للبلد بأكمله" ؛
· الحفاظ على استقرار العملة الوطنية - الروبل الروسي ، أي. سعر صرف مستقر إلى حد ما فيما يتعلق بعملات الدول الأخرى ؛
· وضع شروط مسبقة لإدخال القابلية الكاملة للتحويل للروبل.
لا يمكن فصل السياسة النقدية من حيث الشكل والجوهر عن النطاق الكامل لمشاكل العلاقات الاقتصادية الخارجية. على سبيل المثال ، يرتبط سعر الصرف ارتباطًا مباشرًا بحركة السلع والخدمات ورأس المال ، والذي يجد تعبيره العام المحدد في ميزان مدفوعات الدولة. وبالتالي ، فإن التنظيم الاقتصادي الأجنبي في سياق انتقال البلاد إلى إصلاحات السوق متشابك هيكليًا مع أهم أهداف السياسة النقدية.
يمكن تتبع الاتجاه الرئيسي للسياسة النقدية ، باعتبارها جزءًا لا يتجزأ من الاستراتيجية الاقتصادية للبلاد في الفترة الانتقالية ، أولاً وقبل كل شيء ، على مثال تحرير شروط النشاط الاقتصادي الخارجي للبلد. في يوليو 1992 ، حددت الحكومة الروسية في "برنامج تعميق الإصلاحات الاقتصادية" الأهداف المحددة التالية لتحرير شروط النشاط الاقتصادي الأجنبي:
· الابتعاد عن القيود الكمية في التجارة الخارجية والتحول إلى الأساليب الاقتصادية لتنظيمها ، والانتقال إلى سعر صرف الروبل الواحد ؛
· تقارب هيكل الأسعار الداخلية والخارجية (العالمية) ، والتخفيض المستمر لمعدلات تعريفة الصادرات وإدخال تعريفة استيراد موحدة ؛
· الانتقال إلى قابلية التحويل الداخلية للروبل للمقيمين وغير المقيمين ، أولاً للصفقات الجارية ثم للمعاملات الرأسمالية ؛
· دعم الصادرات وتوسيع أسواق المنتجات الروسية.
في برنامج عمل مجلس الوزراء - حكومة الاتحاد الروسي للفترة 1993-1995. إن تطوير الإصلاحات واستقرار الاقتصاد الروسي تم طرحهما للمهام التالية ؛
· تحرير الأسواق ، وخاصة النقد الأجنبي والتجارة الخارجية.
· تصفية تعددية الأسعار والانتقال إلى سعر صرف موحد.
· التوسع في حجم مبيعات عائدات الصادرات في سوق الصرف الأجنبي.
لتحقيق المهام المذكورة أعلاه ، كان من المفترض ؛
· الحد بشكل حاد من الحصص ومن ثم إيقافها بالكامل ومنح التراخيص لتسليم الصادرات.
· تخفيض رسوم التصدير على السلع غير المولدة للطاقة وإلغاء الصادرات المركزية.
· إلغاء المزايا الخاصة بإعفاء المؤسسات والصناعات والمناطق من بيع حصائل الصادرات.
· التخلي عن ممارسة إنشاء معاملات مدعومة للواردات المركزية.
ارتبطت فعالية هذه التدابير المحددة للسياسة النقدية دون أن تفشل بالاقتران مع مجالات السياسة الاقتصادية للدولة مثل:
· اتباع سياسة نقدية صارمة وخفض معدل التضخم.
· تحقيق معدل فائدة موجب على القروض المصرفية.
· زيادة معدلات الفائدة على الودائع والودائع ، مما يوفر ربحية أعلى لمدخرات الروبل مقارنة باحتياز العملة الصعبة وتوظيفها ؛
· التوسع في إنتاج المنتجات التنافسية في الأسواق الخارجية وتطوير الصناعات البديلة للواردات.
تحسين ميزان مدفوعات الدولة.
سميت هذه الاستراتيجية ب "العلاج بصدمة العملة" عن طريق القياس مع "العلاج بالصدمة". يعتقد مؤيدو خيار سياسة سعر الصرف هذا أن الإدخال السريع لقابلية التحويل للروبل الروسي يمكن ضمانه إما عن طريق انخفاض كبير في سعر الصرف ، أو تثبيته عند مستوى منخفض بشكل كبير (أي باستخدام طرق التخفيض المستمر لقيمة العملة) ، أو من خلال تحديد سعر صرف العملة الوطنية على أساس العرض والطلب في السوق الحرة.
لم تأخذ هذه الإستراتيجية في الاعتبار الشيء الرئيسي: كان قطاع النقد الأجنبي ، وكذلك السوق المالية ككل ، في وضع غير مستقر للغاية طوال سنوات الإصلاح.
يشير تحليل التجربة العالمية إلى وجود الخيارات الرئيسية التالية لتنفيذ سياسة سعر الصرف:
أسعار الصرف "العائمة" ؛
· تعويم منظم للعملات.
أسعار ثابتة بشكل دائم.
اختارت روسيا خيارًا مختلطًا: اتباع سياسة معتدلة من "التعويم" المنظم مع التغييرات المستمرة في أسعار الصرف وتطبيق الإجراءات المحلية التصحيحية لتحقيق الاستقرار في اقتصاد البلاد. يمكن اختيار هذا النوع من سياسة سعر الصرف مع الأخذ في الاعتبار معدل التضخم ، وحالة ميزان المدفوعات ، والفرق في أسعار الفائدة على القروض ، ومضاربة معاملات الصرف الأجنبي ، وتسريع أو تأخير مدفوعات النقد الأجنبي ، درجة الثقة في الروبل في روسيا نفسها وفي تحركات العملات العالمية ، أي مع الأخذ بعين الاعتبار العوامل المؤثرة في سوق الصرف الأجنبي الروسي.
في روسيا ، منذ بداية الإصلاحات ، سُمح بتداول عملة احتياطي عالمية قوية ، الدولار الأمريكي. في بلدان أخرى ، على العكس من ذلك ، تم اتخاذ تدابير تهدف إلى الحد الأقصى من القيود المفروضة على تداول العملات الأجنبية في السوق الوطنية وتعزيز العملة الوطنية.
روسيا ، بعد إدخال قابلية التحويل الداخلية ، فتحت في الشكل والمضمون الوصول إلى مدخرات الدولار والتسويات بالعملة الأجنبية. أدى هذا الظرف إلى "دولرة عالمية للبلد بأكمله".
يؤدي تداول العملات الأجنبية في روسيا إلى إضعاف العملة الوطنية. وفقًا للائحة البنك المركزي لروسيا "بشأن إنهاء المستوطنات بالعملة الأجنبية للسلع (الأشغال والخدمات) المباعة من قبل الأفراد في أراضي الاتحاد الروسي" بتاريخ 15 أغسطس 1997 رقم 503 ، اعتبارًا من 1 نوفمبر ، 1997 ، إجراء جديد لتسويات السلع والخدمات المباعة للأفراد. نتيجة لذلك ، أصبح الروبل الروسي هو الوسيلة الوحيدة للدفع لجميع أنواع المستوطنات.
من أهم وظائف البنك المركزي الحفاظ على استقرار سعر صرف الروبل. بطبيعة الحال ، يعد سعر الصرف المستقر معيارًا اقتصاديًا مهمًا جدًا للشركات الروسية.
في نهاية عام 2003 ، توقف البنك المركزي عن دعمه النشط لسعر صرف الدولار في سوق الصرف الأجنبي ، مما أدى إلى انخفاض أسعار الدولار.
منذ ربيع عام 2003 ، اتخذ البنك المركزي مسارًا في السياسة النقدية ، مما يعني أن دوره بمقدار 180 درجة. كانت الأهداف الرئيسية للبنك المركزي هي السيطرة على التضخم ومعادلة عائد أدوات النقد الأجنبي والروبل. إذا تجاوز عائد الروبل الاسمي عائد العملة ، فسيتم تحقيق ذلك بطريقتين - إما لتسريع تخفيض قيمة الروبل وزيادة عائد أدوات الصرف الأجنبي ، أو لتقليل العائد في السوق المحلية. تم الاختيار لصالح تقليل العائد من أدوات الروبل. وبالتالي ، يتم إعطاء السوق معيارًا واضحًا لتخفيض محتمل لقيمة الروبل.
على الرغم من الجوانب الإيجابية للروبل القوي ، على وجه الخصوص ، نمو طلب المستهلك وانخفاض أسعار الفائدة ، فإن السياسة الجديدة محفوفة بالمخاطر التي لا ينبغي الاستهانة بها. مع التوحيد والتغييرات في التعريفات المنظمة بعد عام 2003 ، لن تتمكن الحكومة من الاستمرار في احتواء التضخم ، مما قد يؤدي إلى فقدان مصداقية سياسة البنك المركزي ، وسيواجه البنك نفسه مشاكل أكبر.
2. الأحكام الرئيسية للقانون الاتحادي "بشأن تنظيم العملة والرقابة على العملة"
مع اعتماد القانون الاتحادي الصادر في 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة" ، والذي دخل حيز التنفيذ في 18 يونيو 2004 (يشار إليه فيما يلي بالقانون رقم 173-FZ) ، بالإضافة إلى تم اتخاذ عدد من الإجراءات التنظيمية الأخرى في التغييرات الهامة في مجال تنظيم العملة والرقابة على العملات.
يختلف القانون المعتمد حديثًا "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة" اختلافًا جوهريًا عن قانون العمل السابق للاتحاد الروسي بتاريخ 09.10.92 رقم 3615-1. بادئ ذي بدء ، تجدر الإشارة إلى أنه في القانون رقم 173-FZ ، مقارنة بالقانون السابق ، تمت صياغة مفهوم "المقيم" بشكل أكثر وضوحًا. وفقًا للقانون رقم 3615-1 ، يشمل الأفراد المقيمون الأشخاص الذين لديهم مكان إقامة دائم في الاتحاد الروسي ، بما في ذلك أولئك الموجودين مؤقتًا خارج الاتحاد الروسي. يقسم القانون رقم 173-FZ الأفراد المقيمين إلى مجموعتين ، والتي تشمل:
الأفراد من مواطني الاتحاد الروسي ، باستثناء المقيمين في دولة أجنبية ؛
المواطنون الأجانب والأشخاص عديمو الجنسية الذين يقيمون بشكل دائم في الاتحاد الروسي على أساس تصريح الإقامة.
وفقًا للقانون رقم 173-FZ ، الاتحاد الروسي ، يتم تضمين موضوعات الاتحاد الروسي والبلديات في قائمة المقيمين والشركات والمنظمات التي ليست كيانات قانونية ، والتي تم إنشاؤها وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، في الاتحاد الروسي ، مستمدة من مفهوم "المقيم".
بناءً على القانون رقم 173-FZ ، تغيرت قائمة قيم العملات ، والتي تشمل العملات الأجنبية والأوراق المالية الأجنبية فقط.
تُستثنى المعادن النفيسة والأحجار الكريمة الطبيعية من قيم العملات.
قد خضع لتغييرات وتكوين هيئات تنظيم العملة. بينما قبل اعتماد القانون رقم 173-FZ ، كان البنك المركزي للاتحاد الروسي هو الهيئة الوحيدة لتنظيم العملات ، فإن حكومة الاتحاد الروسي الآن مخولة أيضًا سلطة تنفيذ تنظيم العملة.
بالنسبة لوكلاء مراقبة العملات ، فإن القانون رقم 173-FZ ، بالإضافة إلى البنوك المرخصة التي تقدم تقاريرها إلى البنك المركزي للاتحاد الروسي ، أشار إليهم أيضًا:
· المشاركون المهنيون في سوق الأوراق المالية (بما في ذلك حاملي السجلات) المسؤولين أمام الهيئة التنفيذية الفيدرالية عن سوق الأوراق المالية ؛
· الهيئات الإقليمية للهيئات التنفيذية الفيدرالية التي تعتبر هيئات مراقبة العملة.
يحق لوكلاء مراقبة العملة التحقق من امتثال المقيمين وغير المقيمين لتشريعات العملة ، وإجراءات المحاسبة الخاصة بمعاملات العملة ، وكذلك طلب واستلام المستندات المتعلقة بمعاملات العملة.
القانون رقم 173-FZ غيّر إلى حد ما مفهوم "معاملات العملات". وفقا للفقرة 9 من الفن. 1 من هذا القانون ، تشمل المعاملات النقدية ما يلي:
الاستحواذ من قبل مقيم من مقيم والتغريب من قبل مقيم لصالحه لقيم العملات على أسس قانونية ، وكذلك استخدام المقيمين لقيم العملات كوسيلة للدفع ؛
الاستحواذ من قبل مقيم من غير مقيم أو من قبل غير مقيم من مقيم وتغريب من قبل مقيم لصالح شخص غير مقيم أو من قبل غير مقيم لصالح مقيم بقيم العملات ، العملة الروسية الاتحاد والأوراق المالية المحلية على أسس قانونية ، وكذلك استخدام قيم العملات وعملة الاتحاد الروسي والأوراق المالية المحلية كوسيلة للدفع ؛
الاستحواذ من قبل شخص غير مقيم من شخص غير مقيم وإبعاد شخص غير مقيم لصالح شخص غير مقيم عن قيم العملات وعملة الاتحاد الروسي والأوراق المالية المحلية على أسس قانونية ، فضلاً عن استخدام قيم العملات وعملة الاتحاد الروسي والأوراق المالية المحلية كوسيلة للدفع ؛
تحويل العملات الأجنبية ، وعملة الاتحاد الروسي ، والأوراق المالية الداخلية والخارجية من حساب مفتوح في الخارج إلى حساب لنفس الشخص مفتوح في أراضي الاتحاد الروسي ، ومن حساب مفتوح في أراضي الاتحاد الروسي إلى فتح حساب لنفس الشخص في الخارج ؛
تحويل غير مقيم لعملة الاتحاد الروسي والأوراق المالية الداخلية والخارجية من حساب مفتوح في أراضي الاتحاد الروسي إلى حساب آخر مفتوح في أراضي الاتحاد الروسي ؛
الاستيراد إلى المنطقة الجمركية للاتحاد الروسي والتصدير من المنطقة الجمركية للاتحاد الروسي لقيم العملات وعملة الاتحاد الروسي والأوراق المالية المحلية.
الابتكار هو التنازل عن معاملات الصرف الأجنبي الخاصة بتحويلات الأوراق المالية الداخلية والخارجية لغير المقيمين بعملة الاتحاد الروسي من حساب في أراضي الاتحاد الروسي إلى حساب آخر في أراضي الاتحاد الروسي.
في السابق ، تم تقسيم معاملات الصرف الأجنبي إلى معاملات الصرف الأجنبي الجارية التي تتم دون قيود ، ومعاملات الصرف الأجنبي المرتبطة بتحويل رأس المال ، والتي تتم بالطريقة التي يحددها البنك المركزي للاتحاد الروسي. من القانون رقم 173-FZ ، تم استبعاد مفهوم "المعاملات الجارية بالعملة".
تتم معاملات الصرف الأجنبي بين المقيمين وغير المقيمين المنصوص عليها في القانون رقم 173-FZ دون قيود ، باستثناء تحركات رأس المال بالعملات الأجنبية التي تنظمها الحكومة والبنك المركزي للاتحاد الروسي ، فضلاً عن عدد عمليات الصرف الأجنبي التي تتم في سوق الصرف الأجنبي المحلي لروسيا.
إذا كان في القانون رقم 3615-1 ، من أجل تنفيذ معظم المعاملات المتعلقة بحركة رأس المال ، يجب على الشخص الذي ينوي تنفيذ مثل هذه المعاملات الحصول على إذن من البنك المركزي ، فوفقًا للقانون رقم الإذن. في الوقت الحالي ، لا يحق لسلطات تنظيم العملات المذكورة أعلاه إنشاء مثل هذا المطلب إلا إذا تم فتح حساب من قبل كيانات قانونية - المقيمين خارج أراضي الاتحاد الروسي.
تخضع إجراءات فتح هذه الحسابات للائحة البنك المركزي الروسي رقم 256-P بتاريخ 28 أبريل 2004 "بشأن الإجراء المؤقت لإصدار بنك روسيا للكيانات القانونية - المقيمين الذين ليسوا مؤسسات ائتمانية أو عملة التبادلات ، أذونات فتح واستخدام الحسابات المصرفية خارج أراضي الاتحاد الروسي ". هذه اللائحة سارية حتى 17 يونيو 2005.
تجدر الإشارة إلى أنه في حالة انتهاك الإجراء المعمول به لفتح الحسابات في البنوك الواقعة خارج أراضي الاتحاد الروسي ، فإن البند 2 من المادة. ينص القرار 15.25 من قانون المخالفات الإدارية على المسؤولية في شكل غرامة إدارية على المواطنين بمبلغ 10 إلى 15 ضعف الحد الأدنى للأجور ؛ للمسؤولين - من 50 إلى 100 ضعف الحد الأدنى للأجور ؛ للكيانات القانونية - من 500 إلى 1،000 من الحد الأدنى للأجور.
كما هو مذكور أعلاه ، الفن. يحدد 7 و 8 من القانون رقم 173-FZ قائمة بمعاملات حركة رأس المال التي تنظمها حكومة الاتحاد الروسي والبنك المركزي لروسيا ، ويمكن لحكومة الاتحاد الروسي فقط إنشاء متطلبات احتياطي للعمليات المنظمة بواسطته ، ويمكن للبنك المركزي إنشاء متطلبات احتياطي واستخدام حساب خاص.
الحساب الخاص يعني حسابًا مصرفيًا مع بنك مصرح له ، أو قسم خاص من حساب "Depo" ، أو قسم خاص من حساب شخصي يفتحه أمناء التسجيل في سجل حاملي الأوراق المالية لتسجيل حقوق الأوراق المالية المستخدمة لتنفيذ عمليات أجنبية. تبادل المعاملات عليها في الحالات المنشأة وفقًا للقانون رقم 173-FZ.
في الوقت الحاضر ، يتم تحديد إجراءات وطريقة تشغيل الحساب الخاص من خلال تعليمات البنك المركزي الروسي بتاريخ 07.06.2004 رقم 116-I "0 أنواع من الحسابات الخاصة للمقيمين وغير المقيمين" ، مما يشير إلى أنواع الحسابات المفتوحة لعمليات معينة.
ومع ذلك ، يجب الحجز هنا على أن شرط فتح حسابات خاصة ساري فقط حتى 1 يناير 2007.
ينص القانون رقم 173-FZ ، كما ذكرنا سابقًا ، على الحالات التي يُطلب فيها من المقيمين وغير المقيمين الوفاء بمتطلبات احتياطي الأموال عند تنفيذ أنواع معينة من معاملات الصرف الأجنبي. يتم تحديد إجراء حجز وإعادة مبلغ الحجز من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي.
حاليًا ، يتم تنظيم قضايا حجز الأموال من خلال تعليمات البنك المركزي الروسي بتاريخ 01.06.2004 برقم 114-I "بشأن إجراءات حجز وإعادة مبلغ الحجز في سياق معاملات الصرف الأجنبي".
دعنا ننتبه إلى عدد من النقاط الرئيسية المتعلقة بالحجز.
بادئ ذي بدء ، تجدر الإشارة إلى أن مبلغ الحجز يُدفع دائمًا بعملة الاتحاد الروسي.
يوم إيداع مبلغ الحجز هو اليوم الذي يقبل فيه البنك المنفذ تنفيذ طلب الحجز وأمر الدفع الخاص بالعميل لإجراء الحجز. إذا تم إجراء المعاملة بعملة أجنبية ، فسيتم حساب مبلغ احتياطي المعاملة بالعملة الأجنبية بسعر الصرف الرسمي للعملة الأجنبية مقابل الروبل ، الذي وضعه بنك روسيا في ذلك اليوم يتم دفع مبلغ الاحتياطي.
من أجل إيداع مبلغ الحجز ، يقدم العميل إلى البنك المنفذ طلبًا كتابيًا لإيداع مبلغ الحجز للعملية ذات الصلة.
بالتزامن مع طلب الحجز ، يقدم العميل أمر دفع إلى البنك المنفذ ، على أساسه يتم تحويل مبلغ الحجز من حساب العميل الذي يتم من خلاله إيداع مبلغ الحجز ، ليتم إيداعه في حساب منفصل لدى البنك المنفذ. .
لإرجاع مبلغ الحجز ، يرسل البنك المنفذ ، قبل يومين عمل من انتهاء فترة الحجز ، إلى التقسيم الفرعي لشبكة التسوية التابعة لبنك روسيا ، حيث يوجد لدى البنك المنفذ حساب مراسل مفتوح ، وهي عملية حسابية من عودة مبلغ الحجز.
يتم إعادة مبلغ الحجز من قبل البنك المنفذ إلى حساب العميل الذي تم إيداع مبلغ الحجز منه. لا يتم احتساب فائدة على مبلغ الاحتياطي.
بالإضافة إلى التعليمات المذكورة أعلاه ، تجدر الإشارة إلى تعليمات البنك المركزي الروسي بتاريخ 29 يونيو 2004 N31465-U "بشأن إنشاء متطلبات الاحتياطي عند إيداع الأموال في حسابات بنكية خاصة وعند خصم الأموال من حسابات بنكية خاصة". تحتوي التعليمات على معلومات حول أنواع الحسابات الخاصة ، ومقدار مبلغ الحجز اعتمادًا على نوع الحساب الخاص ، وفترة الحجز.
تجدر الإشارة إلى أنه من أجل تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي مع عدم استيفاء المتطلبات المحددة لاستخدام حساب خاص ومتطلبات الحجز ، وكذلك الخصم و (أو) إيداع الأموال من حساب خاص إلى حساب خاص حساب مع عدم استيفاء المتطلبات المحددة للحجز ، الفن. ينص القرار 15.25 من قانون المخالفات الإدارية على المسؤولية في شكل غرامة إدارية على المواطنين والمسؤولين والكيانات القانونية بمبلغ ثلاثة أرباع مبلغ واحد من مبلغ معاملة الصرف الأجنبي غير القانونية.
في الآونة الأخيرة ، كانت هناك أيضًا تغييرات في التشريع الذي يحكم إصدار جوازات السفر الخاصة بالمعاملات. انعكست هذه التغييرات في تعليمات البنك المركزي الروسي بتاريخ 15 يونيو 2004 رقم 117-I "بشأن إجراءات تقديم المقيمين وغير المقيمين المستندات والمعلومات إلى البنوك المرخصة عند إجراء معاملات الصرف الأجنبي ، الإجراء الخاص بـ المحاسبة من قبل البنوك المرخصة لمعاملات الصرف الأجنبي وإصدار جوازات سفر المعاملات ".
تحدد هذه التعليمات معاملات العملة التي يلزم من أجلها إصدار جوازات سفر للمعاملات. وتشمل هذه المعاملات العملات بين المقيم وغير المقيم ، والتي تتكون من إجراء التسويات والتحويلات من خلال حسابات المقيمين المفتوحة مع البنوك المصرح لها ، وكذلك من خلال حسابات مع بنك غير مقيم في الحالات التي تحددها قوانين تشريع العملة الخاص بـ الاتحاد الروسي أو أعمال هيئات تنظيم العملة ، أو في حالات أخرى على أساس التصاريح الصادرة عن بنك روسيا:
بالنسبة للبضائع المصدرة من المنطقة الجمركية للاتحاد الروسي أو المستوردة إلى المنطقة الجمركية للاتحاد الروسي ، وكذلك الأعمال المنجزة والخدمات المقدمة والمعلومات المنقولة ونتائج النشاط الفكري ، بما في ذلك الحقوق الحصرية لها ، بموجب اتفاقية التجارة الخارجية المبرمة بين مقيم (كيان قانوني وفرد - رجل أعمال فردي) وغير مقيم ؛
عندما يقدم المقيمون قروضًا بالعملة الأجنبية وبعملة الاتحاد الروسي لغير المقيمين ، وكذلك عندما يتلقى المقيمون قروضًا وقروضًا بالعملة الأجنبية وبعملة الاتحاد الروسي من غير المقيمين بموجب اتفاقية قرض.
تحتوي التعليمات أيضًا على قائمة شاملة بالمعاملات التي لا يلزم إصدار جواز سفر لها. وهي تشمل معاملات العملة التي تتم بموجب عقد أو اتفاقية قرض مبرمة:
بين غير المقيمين والأفراد المقيمين الذين ليسوا رواد أعمال أفراد ، عندما ينفذ هؤلاء المقيمون معاملات صرف أجنبي بموجب عقد ؛
بين مؤسسة ائتمانية مقيمة وغير مقيمة ؛
بين هيئة تنفيذية غير مقيمة واتحادية مرخص لها بشكل خاص من قبل حكومة الاتحاد الروسي لإجراء معاملات الصرف الأجنبي ؛
بين غير المقيم والمقيم ، إذا كان المبلغ الإجمالي للعقد (اتفاقية القرض) لا يتجاوز ما يعادل 5000 دولار أمريكي بسعر صرف العملات الأجنبية للروبل الذي حدده بنك روسيا في تاريخ الإبرام من العقد (اتفاقية القرض) مع مراعاة التعديلات والإضافات التي تمت.
علاوة على ذلك ، يجب تقديم توضيح صغير للفقرة الأخيرة: إذا كان العقد لا يحتوي على معلومات حول قيمته ، فإن تنفيذ جواز سفر المعاملة إلزامي.
بالإضافة إلى ما سبق ، لا يزال السؤال غير محلول حول ما إذا كان يجب وضع جواز سفر للمعاملة عند إبرام اتفاقيات القرض ، أي ما إذا كانت اتفاقيات القروض تشير إلى مفهوم "اتفاقيات القرض" الواردة في التعليمات رقم 117-Y. من الناحية العملية ، يتعين على البنوك إصدار جوازات سفر للمعاملات عند إبرام اتفاقيات القروض.
جواز سفر المعاملة المقدم إلى بنك جواز المعاملة من قبل كيان قانوني مقيم يتم توقيعه من قبل شخصين مع حق التوقيع الأول والثاني ، أو من قبل شخص واحد مع حق التوقيع الأول (في حالة عدم وجود أشخاص في دولة الكيان القانوني - مقيم ، تشمل واجباته الحفاظ على المحاسبة المحاسبية) ، المُعلن عنه في البطاقة مع عينات من التوقيعات وبصمة الختم ، مع ختم بصمة الكيان القانوني - مقيم مرفق.
توفر التعليمات قائمة بالوثائق التي يجب على المقيم تقديمها إلى بنك جواز السفر من أجل إصدار الأخير. يتم تقديم المستندات في غضون الفترة المتفق عليها مع بنك جواز المعاملة ، في موعد لا يتجاوز تنفيذ أول معاملة عملة بموجب العقد (اتفاقية القرض) أو الوفاء بالالتزامات الأخرى بموجب العقد (اتفاقية القرض).
لإنهاء مسألة جواز السفر الخاص بالمعاملات ، تجدر الإشارة إلى أنه يجب إعادة إصدار جميع جوازات السفر القديمة ، وفقًا للتشريع الحالي ، قبل 31 يوليو 2004.
الآن ضع في اعتبارك التغييرات التي حدثت في بيع أرباح العملات الأجنبية.
تخضع قضايا بيع أرباح العملات الأجنبية حاليًا للتعليمات الصادرة عن البنك المركزي الروسي بتاريخ 30 مارس 2004 رقم 111-I "بشأن البيع الإلزامي لجزء من أرباح العملات الأجنبية في سوق الصرف الأجنبي المحلي لروسيا الاتحاد "، والذي بموجبه البنوك المصرح لها مفتوحة للمقيمين (الكيانات القانونية والأفراد - رواد الأعمال الأفراد) على أساس اتفاقية حساب مصرفي ، وحسابات جارية بالعملات الأجنبية ، وفيما يتعلق بذلك ، تقوم في نفس الوقت بعبور حسابات العملات الأجنبية في تنفيذ البيع الإلزامي لجزء من أرباح العملات الأجنبية.
يتم قيد جميع إيصالات العملات الأجنبية لصالح المقيم في حساب عملة العبور من قبل البنك المعتمد بالكامل ، مع الاستثناءات المنصوص عليها في التعليمات المذكورة.
وفقًا لهذه التعليمات ، يتم تنفيذ البيع الإلزامي لجزء من أرباح المقيمين من العملات الأجنبية بمبلغ 25٪ من مبلغ أرباح النقد الأجنبي.
يتم الآن تنفيذ البيع الإلزامي لجزء من أرباح المقيم من النقد الأجنبي فقط بأمر من الأخير في موعد لا يتجاوز سبعة أيام عمل من تاريخ استلامه في الحساب المصرفي للمقيم في بنك مصرح به.
وفقًا للتشريع السابق ، إذا لم يقدم العميل أمره للبنك ببيع جزء من أرباح العملات الأجنبية التي يتلقاها العميل ، فقد قام البنك بعملية البيع بشكل مستقل.
وفقًا للفقرة 3 من المادة 15.25 من قانون المخالفات الإدارية ، يتم تحديد المسؤولية عن عدم الوفاء بالتزام البيع الإجباري لجزء من أرباح النقد الأجنبي ، وكذلك عن انتهاك الإجراء المعمول به للبيع الإلزامي لجزء من أرباح النقد الأجنبي في شكل غرامة إدارية على المسؤولين والكيانات القانونية بمبلغ ثلاثة أرباع إلى حجم واحد من مبلغ أرباح النقد الأجنبي التي لم يتم بيعها بالطريقة المحددة.
الهدف من البيع الإلزامي هو أرباح النقد الأجنبي للمقيمين ، والتي تشمل إيصالات العملات الأجنبية المستحقة للمقيمين من غير المقيمين بموجب معاملات أبرمها المقيمون أو نيابة عنهم ، والتي تنطوي على نقل البضائع ، وأداء العمل ، وتوفير الخدمات ونقل المعلومات ونتائج النشاط الفكري ، بما في ذلك الحقوق الحصرية عليها ، لصالح غير المقيمين ، باستثناء مبالغ معينة ، يتم تحديد قائمتها في القانون رقم 173-FZ.
وبالتالي ، من أجل تقليل مبلغ أرباح النقد الأجنبي الخاضعة للبيع الإلزامي ، يتم أخذ النفقات والمدفوعات الأخرى التالية في الاعتبار:
الدفع مقابل النقل والتأمين والشحن ؛
دفع الرسوم الجمركية على الصادرات ، وكذلك الرسوم الجمركية ؛
دفع العمولة لمؤسسات الائتمان ، وكذلك الدفع مقابل أداء وظائف وكلاء مراقبة العملة ؛
المصاريف والمدفوعات الأخرى للعمليات ، والتي يتم تحديد قائمة من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي.
وتجدر الإشارة إلى أن إجراءات بيع أرباح النقد الأجنبي للوسطاء قد تغيرت أيضًا. ينص الأمر رقم 111-I على البيع الإلزامي لرسوم العمولة بموجب اتفاقات مع مرسلين غير مقيمين. إذا كان الملتزم مقيمًا في الاتحاد الروسي ، فإن مبلغ رسوم العمولة لا يخضع للبيع الإلزامي.
فيما يتعلق بدخول القانون رقم 173-FZ حيز التنفيذ ، تم إلغاء عدد من الوثائق التنظيمية التي تحكم تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي ، ولم يتم بعد اعتماد وثائق جديدة تنظم بعض قضايا تشريعات العملات.
استنتاج
يتيح لنا تحليل أحكام القانون استخلاص الاستنتاجات التالية:
1. يختلف القانون اختلافًا كبيرًا عن القانون الحالي للاتحاد الروسي "بشأن تنظيم العملة والرقابة على العملة" لعام 1992 ، ولا سيما في مقاربته لأشكال وطرق مراقبة العملة. من الواضح أن الشكل الصارم للرقابة الأولية ، المسموح به ، قد تم التخلي عنه ، أي الحاجة إلى الحصول على تصاريح أولية ، والانتقال إلى نظام أكثر قدرة على المناورة ، واستخدام الحسابات الخاصة ونظام الحجز.
2. تم تحديد وظائف الحكومة وبنك روسيا بوضوح
3. يسمح للمقيمين بفتح حسابات في البنوك غير المقيمة.
4. يتم توضيح حقوق والتزامات المقيمين وغير المقيمين عند إجراء معاملات الصرف الأجنبي.
5. تم الإبقاء على متطلبات البيع الإلزامي لجزء من أرباح العملات الأجنبية.
6. تم الحفاظ على مؤسسة البنوك المرخصة. لا يزال من الممكن إجراء معاملات العملة فقط من خلال البنوك التي لديها ترخيص عملات خاص من بنك روسيا.
7. تم الإبقاء على شرط أن ينتقل المقيمون إلى بلد الدخل الذي يتلقونه في الخارج.
1. قانون الاتحاد الروسي المؤرخ 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة".
2. قانون الاتحاد الروسي الصادر في 09.10.1992 N 3615-1 "بشأن تنظيم العملات ومراقبة العملة".
3. Burmistrova I. حول تنظيم العملة ومراقبة العملة.
4 - فيرشينكو أ. تنظيم العملة ومراقبة العملة في الاتحاد الروسي. // Banking.-2005.-№4.-S.10-15.
5. Volodin F.G. السياسة النقدية للبنك المركزي: التحليل البنيوي والابتكارات. // الخدمات المصرفية. -2004.-№5.-С.2-10.
6. Nosik A.R. التغييرات في تشريعات العملة في الاتحاد الروسي. // محاسبة. -2002. -5.-ص 51-58.
7. Selivanovsky A.S. التغييرات في تشريعات العملة. // أخبار المحاسبة. - 24.09.03.-
8. http://www.ippnou.ru/article.php؟idarticle=000117
9. Stadnichuk 1. ملامح سياسة العملة للبنك المركزي للاتحاد الروسي في المرحلة الحالية. // المضارب على العملات. -2003. -03.-ص 20-24.
10. Shumilina E. الجديد في تنظيم العملات. // التدقيق والضرائب. -2004.-№11.-С.2-5.
11. ياكيموفسكي يو.د. تشريع العملة: مع وضد. // خبير. -2003. -20.- ص 50-51.
دراسة جوهر تنظيم العملة - تنظيم الدولة للمبادئ الأساسية لتنظيم نظام العملة الوطنية وآليات عمله. تحليل وظائف الدولة في مجال تنظيم العملة. استراتيجيات السياسة النقدية.
عرض تقديمي ، تمت الإضافة بتاريخ 04/26/2010
مفهوم وأنواع تنظيم العملة - مجموعة من التدابير التي تهدف إلى إنشاء وضمان عمل هيئات الدولة لمراقبة العملة ؛ إنشاء إجراء معين لتنفيذ المعاملات بقيم العملات في سوق الصرف الأجنبي.
الملخص ، تمت الإضافة 11/20/2011
تنظيم العملة: المفهوم ، العملية ، الأشكال ، الأساليب ، الإطار القانوني. الأهداف الرئيسية للسياسة النقدية. مستويات تنظيم علاقات العملات. الاتجاهات الرئيسية للرقابة على العملات. تحليل حالة سوق الصرف الأجنبي لجمهورية بيلاروسيا.
ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 03/04/2012
مبادئ ومهام تنظيم العملة ، وتنظيم الدولة للمبادئ الأساسية لتنظيم نظام النقد الوطني وآليات عمله. تنظيم رقابة العملة على استلام عائدات تصدير واستيراد البضائع.
الملخص ، تمت الإضافة 06/14/2010
تطوير سوق صرف عملات أجنبية متكامل واستقراره وتنظيمه الفعال. عملية تنفيذ السياسة النقدية. جوهر وأهداف تنظيم سعر الصرف. آثار الاستقرار وتحسين سياسة سعر الصرف في أوكرانيا.
ورقة المصطلح ، تمت إضافة 01/16/2011
تحليل مؤشرات الاقتصاد الكلي ، والتي تحدد سمات تنظيم النقد الأجنبي والقيود والرقابة على معاملات الصرف الأجنبي في بيلاروسيا. أهم التوجهات والإجراءات المتخذة لتحسين تنظيم العملة في الدولة.
الملخص ، تمت الإضافة في 10/05/2015
جوهر الأدوات القسرية القوية والأدوات الاقتصادية لتنظيم العملات. أنواع القيود المفروضة على معاملات الصرف الأجنبي الحالية. إجراءات إجراء الشيكات المستندية من قبل جهات مراقبة العملة. مفهوم وشروط اصدار جواز السفر.
الاختبار ، تمت إضافة 12/04/2010
مفهوم وجوهر السياسة النقدية وتنظيم الصرف الأجنبي. تأثير نظام تنظيم العملة في جمهورية بيلاروسيا على نشاط الوكلاء الاقتصاديين. تحليل فعالية تخفيض قيمة الروبل البيلاروسي في سياق الأزمة العالمية.
ورقة مصطلح ، تمت الإضافة في 01/22/2011
جوهر واتجاهات تنظيم العملات. تنظيم العملة في السوق والولاية. ملامح تنفيذ تنظيم العملة ومراقبة العملة في جمهورية بيلاروسيا ، والتوجيهات والتدابير المتخذة للتحسين.
ورقة مصطلح ، تمت إضافة 2014/04/29
جوهر تنظيم العملة. هيئات ووكلاء تنظيم ورقابة النقد وصلاحياتهم. كائنات علاقات العملات. أنواع معاملات العملات. معاملات الصرف الأجنبي المسموح بها بين المقيمين. أمر الاستيراد والتصدير النقدي.
أداة تنظيم العملة هي اتجاه السياسة النقدية لأي دولة. هناك العديد من التعريفات لهذا الإجراء ، ولكن كل هذا هو التحكم في العملة. هدفها الرئيسي هو الإشراف على التقيد الصارم من قبل الهيئات التنفيذية الحكومية للمتطلبات في مجال المعاملات الاقتصادية والنقدية الأجنبية. الهيئة الرئيسية لتنظيم العملة في الاتحاد الروسي هي البنك المركزي.
يتم تنفيذه:
1. بالنسبة للتسويات من الناحية النقدية والإجراءات الأخرى التي يتم إجراؤها مع وحدات الدفع التابعة لدول أخرى ، والتي تتم على أراضي الاتحاد الروسي.
2. لحركة الأوراق النقدية عبر حدود دولة الاتحاد الروسي.
3. للوفاء بالالتزامات (المعبر عنها من الناحية النقدية) لروسيا والمقيمين فيها.
يقدم الفصل 4 من القانون الاتحادي المؤرخ 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ (قانون تنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، zn No. 173) تعريفًا واضحًا للرقابة على العملة والهيئات التي تمارسها في روسيا ، ويحدد نطاق اختصاصهم في تنفيذ المهام والمهام الموكلة إليهم ، يحل بعض القضايا الأخرى المتعلقة بتنظيم العملة.
فن. ينص القانون رقم 122 من القانون رقم 173 على الأشخاص التالية أسماؤهم المنوط بهم مهمة مراقبة العملة:
1. حكومة روسيا.
2. الهيئات من VC.
3. وكلاء VK.
الهيئات التي تمارس هذه الرقابة وفقًا للفقرة 2 هي:
1. البنك المركزي للاتحاد الروسي.
2. الهيئات التنفيذية مع السلطات المناسبة الممنوحة لها من قبل حكومة الاتحاد الروسي.
الوكلاء الذين يمارسون الرقابة على العملة وفقًا للبند 3 هم الكيانات القانونية التالية:
1. البنوك ذات الصلاحيات المناسبة.
2. المشاركون - الكيانات الاعتبارية المهنية لسوق الأوراق المالية دون وضع البنك.
3. شركة الدولة Vnesheconombank (VEB).
لا تتوافق جميع الإجراءات في سوق المال مع هذا التعريف. تخضع معاملات معينة فقط في الاتحاد الروسي لرقابة العملة.
بينهم:
1. بيع وشراء قيم العملات ، واستخدامها كوسيلة للدفع ، أطراف الصفقة هم من المقيمين.
2. الاتفاقات المبرمة بين غير المقيمين والمقيمين وغير المقيمين فيما يتعلق ببيع العملة و / أو الأوراق المالية (ج / ب) (بما في ذلك استخدام العملة و ج / ب كوسيلة للدفع).
3. حركة الأموال بعملة دولة أخرى من وإلى الاتحاد الروسي.
4. تحويلات العملة (المعاملات) إلى حسابات التسوية لنفس الكيان القانوني ، إذا كانت هذه الحسابات موجودة في بلدان مختلفة ، أحدها روسيا.
5. جميع تحويلات الأموال بين حسابات التسوية الخاصة بشخص غير مقيم والمفتوحة في الاتحاد الروسي.
6. التحويلات من حسابات كل من المقيمين الموجودين على أراضي الاتحاد الروسي والمقيمين الروس الموجودين خارج البلاد. 
هذا هو الجسم الذي يمارس الرقابة على العملة. مخول من قبل حكومة الاتحاد الروسي لأداء وظائف المنظم النقدي لروسيا. هذا الواجب مكلف به على أعلى مستوى. يرجع التنظيم القانوني للرقابة على العملة في الاتحاد الروسي إلى القانون رقم 173 والفن. 54 من قانون "البنك المركزي للاتحاد الروسي" المؤرخ 10 يوليو 2002 رقم 86-FZ.
إنها الهيئة الرئيسية لتنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، وتشرف على التدفقات النقدية. تتعلق السيطرة بشكل خاص بتداول الأوراق النقدية للدول الأجنبية.
صلاحيات البنك المركزي هي كما يلي:
1. ينظم تنفيذ المعاملات النقدية بالعملة بين البنوك.
2. وضع المتطلبات الإلزامية لوثائق الاستلام عند شراء الأوراق النقدية للدول الأجنبية من قبل مؤسسات الائتمان.
3. ينظم تصرفات غير المقيمين لفتح الحسابات.
4. يقوم بالوظائف ذات الصلة من أجل السيطرة الكاملة على حركة العملة.
5. إدخال قيود على تحويل الأموال الأجنبية ، بما في ذلك المبلغ.
يتم تحديد الهيئات الإشرافية في الفقرة 2 من الفن. 22 من القانون رقم 173 ، الذي ينص على التنظيم القانوني لأنشطة الصرف الأجنبي في الاتحاد الروسي. أهمها الهياكل التنفيذية المرخصة من قبل الحكومة. تسمح لك هذه القيمة العائمة باستنتاج أن القائمة يمكن أن تكون كبيرة جدًا. يمكن للحكومة ، بقرارها ، إسناد وظائف رأس المال الجريء إلى هيئات وأشخاص مختلفين ، اعتمادًا على العمليات التي يتعين القيام بها.
حتى فبراير 2016 ، تم إسناد هذه المسؤوليات إلى الخدمة الفيدرالية للرقابة المالية والميزانية. ومع ذلك ، تم إلغاؤه وأعيد توزيع وظائفه بين الهيكلين. اليوم ، هيئات تنظيم العملات في الاتحاد الروسي هي:
1. خدمة الضرائب.
2. خدمة الجمارك. 
تمت المصادقة على لائحة هذه الهيئة العامة بالمرسوم الصادر في 30 سبتمبر 2004 رقم 506. لقد كرس سلطة تنفيذ رأس المال الاستثماري. يمكن للخدمة تتبع جزء من العمليات بأموال الصرف الأجنبي التي تقع ضمن اختصاصها.
تقوم دائرة الضرائب الفيدرالية ، بصفتها هيئة تنظيم العملات في الاتحاد الروسي ، بالسيطرة على:
1. امتثال الكيانات القانونية والأفراد لمتطلبات تشريعات العملة ، بغض النظر عما إذا كان الكائن مقيمًا أم لا. يحد نطاق الضرائب من صلاحيات دائرة الضرائب الفيدرالية في مثل هذه الحالات.
2. تقيد التصاريح والتراخيص بالمعاملات النقدية التي يقوم بها المواطنون والجهات الاعتبارية.
3. إخطار مصلحة الضرائب الفيدرالية بفتح / إغلاق الحسابات في البنوك الأجنبية. مزيد من مراقبة العمليات التي سبقت إغلاقها.
يتم الإشراف على وجه التحديد في الجزء الذي تم تعيينه له من خلال القوانين التشريعية ، دون التأثير على المجالات التي تقع ضمن اختصاص هيئات الرقابة الأخرى. على سبيل المثال ، تخضع جميع المعاملات المتعلقة بحركة العملة لسلطات الجمارك في الاتحاد الروسي. يتم تضمينهم أيضًا في نظام الإشراف العام.
هذه إحدى الهيئات الحكومية المختصة بتنظيم العملة في الاتحاد الروسي ، والمصرح لها بتنفيذ رأس المال الجريء ، وفقًا للوظائف الموكلة إليها. جميع صلاحياته منصوص عليها في القرار رقم 809 المؤرخ 16 سبتمبر 2013 ، والذي وافق على اللائحة الخاصة بـ FCS.
مهام دائرة الجمارك:
1. الرقابة على جميع معاملات النقد الأجنبي لحركة المنتجات عبر حدود الاتحاد الاقتصادي المشترك.
2. مراقبة العمليات المصاحبة لاستيراد البضائع والمركبات إلى أراضي الاتحاد الروسي.
3. الإشراف على التصدير من أراضي روسيا.
4. الالتزام بالتراخيص والتصاريح الصادرة بكافة العمليات المدرجة مصحوبة بعبور حدود الدولة.
قائمة هذه الهياكل واسعة للغاية. العوامل الرئيسية للرقابة على العملات ، وفقا للفقرة 3 من الفن. 22 من القانون رقم 173 ، وهي بنوك وأي مؤسسة ائتمانية تفي بالمتطلبات التالية:
1. تم إنشاؤه وفقًا للإجراءات القانونية التنظيمية وقوانين الاتحاد الروسي.
2. أن يكون حاصلاً على ترخيص مصرفي صادر وفقاً للإجراءات التي ينص عليها القانون.
3. المرخص له بممارسة عمليات الأوراق النقدية للدول الأجنبية.
هيئات تنظيم العملات في الاتحاد الروسي ، أو الوكلاء الذين يمارسون هذه الرقابة ، تشمل أيضًا الكيانات القانونية المهنية - المشاركين في سوق الأوراق المالية. في القانون رقم 173 ، لم يتم إغلاقها تمامًا ؛ تم تقديم الإيضاحات في القانون الاتحادي رقم 39-FZ المؤرخ 22 أبريل 1996 "بشأن سوق الأوراق المالية".
في الفن. يوضح الشكل 2 أن المشاركين يمكن أن يكونوا جميع المنظمات المنشأة وفقًا للقوانين التنظيمية التي تقوم بالأنشطة التالية:
1. إدارة سجل مالكي الأسهم والأوراق المالية.
2. الوديع.
3. إدارة الأوراق المالية.
4. وكالة البيع (بما في ذلك تجار الفوركس).
5. السمسرة.
شركة Vnesheconombank الحكومية القوية هي الوكيل الثالث للتحكم في العملة في المعاملات المالية. الاختصاصات والسلطات محددة في القانون الاتحادي رقم 82-FZ المؤرخ 17 مايو 2007 "بشأن بنك التنمية". تم تحديد القواعد التي تحكم وضع VEB كوكيل لـ VC في الفقرة 5 من الفقرة 3 من الفن. 3 من قانون "في VEB".
الإجراءات القانونية في روسيا دقيقة للغاية. يميز القانون رقم 173 بوضوح بين مفهومين. الأول هو "مراقبة العملة". والثاني قريب من حيث المعنى ، ولكن ليس "تنظيم العملة". بالمعنى الأكثر عمومية ، فإن مراقبة العملة هي نشاط يهدف إلى الإشراف على التقيد الصارم بالقواعد التي تحددها قوانين المتطلبات التشريعية. هذا هو التعريف الأول. يشمل تنظيم العملات أيضًا نشر الإطار التنظيمي والقوانين التي تحدد قواعد إجراء معاملات الصرف الأجنبي. هذا هو التعريف الثاني.
الهيئات الرئيسية لتنظيم ومراقبة العملات في الاتحاد الروسي متطابقة:
1. البنك المركزي لروسيا.
2. حكومة روسيا.
عادة ما يتم تقسيم تنفيذ إجراءات التنظيم النقدي بشكل رمزي إلى مستويين:
1. تنظيمية. يتمثل جوهرها في تطوير إطار قانوني يتعلق بتنظيم معاملات الصرف الأجنبي على أراضي الاتحاد الروسي ، فضلاً عن الموافقة اللاحقة والتنفيذ العملي.
2. الفرد. هذا هو التطبيق المباشر للقوانين القائمة والإطار التشريعي على حالة معينة ناتجة عن الإجراءات في سوق الصرف الأجنبي.
الحكومة وبنك روسيا. تلعب هذه الهيئات دورًا رائدًا في تنظيم العملات في الاتحاد الروسي. يقومون بتنفيذ مهام تنفيذ سياسة الدولة في هذا المجال المحدد.
لكل هيئة تنظيم عملة في الاتحاد الروسي ، للوكيل الحق في:
1. إجراء عمليات التحقق ، إذا كان ذلك ضروريًا أو يتطلب تدخل الهيئات التنفيذية ، بشأن الامتثال لمتطلبات القوانين التشريعية من قبل الأشخاص - المشاركين في معاملات النقد الأجنبي في مجال تداول الأموال بالعملة الأجنبية.
2. التحقق من الوثائق المقدمة من قبل المقيمين وغير المقيمين على المعاملات النقدية المنفذة لتحديد مدى موثوقيتها وشمولها.
3. إرسال الطلبات المنفذة بشكل صحيح من المقيمين أو غير المقيمين للحصول على المعلومات أو المستندات اللازمة لشرح وفهم العلاقة بين فتح حساب وإجراء المعاملات النقدية.
الصلاحيات الإضافية الممنوحة لهيئات رأس المال الجريء:
1 - إصدار التعليمات ذات الصلة لمرتكبي الجرائم بمطالب القضاء الإلزامي على الانتهاكات في الآجال المقررة. يعد ذلك ضروريًا عند اكتشاف المعاملات غير القانونية التي تخضع لمراقبة العملة.
2. محاسبة الجناة إدارياً أو جنائياً في قضايا المخالفات الجسيمة لقانون العملة.
تم تصميم هذه الهياكل من أجل:
1. القيام بالإجراءات الرقابية لجميع المشاركين في تشريع العملة.
2. تقديم معلومات حول مشاركتهم في معاملات الصرف الأجنبي على أراضي الاتحاد الروسي وفي الخارج إلى سلطات رأس المال الجريء.
تلخيصًا لكل ما سبق ، نستنتج أنه يمكن تقسيم جميع أجزاء نظام الصناعة إلى هياكل منفصلة. هذه هي المنظمات التي تمارس الرقابة على العملات ، والوكلاء الذين يشاركون في نفس النشاط ، وسلطات التنظيم النقدي للعمليات مع جميع تحركات عرض النقود. كل عنصر من هذه العناصر له صلاحياته الخاصة وكفاءته المحدودة بشكل واضح. لكنها مدرجة في نظام واحد مشترك لمراقبة العملة في الاتحاد الروسي. نكرر أن الهيئات الرئيسية لتنظيم العملة في الاتحاد الروسي هي بنك روسيا وحكومة الاتحاد الروسي. يتمثل الاختلاف الرئيسي بينهما عن بقية النظام في أنه يمكنهم إصدار إجراءات قانونية ملزمة. 
تتمتع دائرة الضرائب الفيدرالية ودائرة الجمارك الفيدرالية بسلطات قانونية خاصة بهما. وفقًا لهم ، فإن هذه المنظمات لها الحق ليس فقط في إصدار إجراءات قانونية تنظيمية في نطاق اختصاصها ، ولكن أيضًا في ممارسة الإشراف الكامل على تنفيذها بشكل صحيح ، في حالة حدوث انتهاكات لتشريع العملة ، يكون لها الحق القانوني في تطبيق تدابير المسؤولية المناسبة على المذنبين. الأفراد والكيانات القانونية وفقًا للقاعدة القانونية التنظيمية.
وكلاء رأس المال الاستثماري ، على عكس هياكل رأس المال الاستثماري المذكورة أعلاه ، لا يتمتعون بمثل هذا النطاق الواسع من الصلاحيات. تهدف أنشطتهم إلى جمع المعلومات التشغيلية الضرورية ونقلها إلى هيئات رأس المال الجريء ، فضلاً عن مراقبة دائرة الضرائب الفيدرالية - وهي الهيئات الرئيسية التي يتمثل نشاطها الرئيسي في تنفيذ الرقابة على العملة في روسيا. لكن هذا ليس كل شيء. يأتي وكلاء الصرف الأجنبي لمساعدة الهيئات المذكورة أعلاه: البنوك والكيانات القانونية المهنية - المشاركون في سوق الأوراق المالية ، VEB.
عمليات العملة- هذه إجراءات تهدف إلى الوفاء أو إنهاء الالتزامات بقيم العملات واستخدامها كوسيلة للدفع ، وكذلك في الحالات الأخرى التي تنطوي على نقل الملكية.
لذلك ، تشمل معاملات الصرف الأجنبي ما يلي:
معاملات بيع أو شراء العملات الأجنبية ؛
استخدام العملات الأجنبية كوسيلة للدفع ؛
سداد الالتزامات الاقتصادية الأجنبية بالعملة الوطنية ؛
تصدير وتحويل العملات الثمينة إلى الخارج والاستيراد من الخارج.
تظهر معاملات العملة:
1) عندما تقوم الكيانات الاعتبارية أو الأفراد بتحويل الأموال من عملة إلى أخرى ؛
2) عند استخدامها في التداول الدولي لقيم العملات كوسيلة للدفع ؛
3) عند استيراد أو إرسال أو نقل الأشياء الثمينة من العملات على أراضي هذه الدولة وخارج حدودها.
يتم تنظيم عمليات الصرف الأجنبي وفقًا للمبادئ المحددة في الفن. 3 من القانون رقم 173-FZ "بشأن تنظيم ورقابة دولة العملة".
من بينها ما يلي:
عدم تدخل الجهات الحكومية في معاملات الصرف الأجنبي التي يقوم بها غير المقيمين والمقيمين دون سبب وجيه ؛
تحديد الأولوية على الأساليب الاقتصادية في تنفيذ تنظيم العملة ؛
تطوير متجه واحد لكل من السياسة النقدية المحلية والأجنبية لروسيا ؛
سياسة موحدة في تنظيم الدولة والرقابة على معاملات الصرف الأجنبي ؛
حماية الدولة لحقوق ومصالح الخاضعين لارتكابها.
الإجراءات القانونية المعيارية التي تنظم أداء معاملات الصرف الأجنبي هي:
قانون تنظيم ورقابة دولة العملة الصادر في 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ ؛
المنظمون ، الذين تشمل سلطاتهم التحكم في إجراء معاملات الصرف الأجنبي ، هم البنك المركزي وحكومة الاتحاد الروسي (المادة 5 من القانون رقم 173-FZ).
يحدد قانون "تنظيم ومراقبة دولة العملة" المؤرخ في 10 ديسمبر 2003 رقم 173-FZ معاملات العملة من خلال سرد أنواعها.
تكشف المادة 1 من القانون 173 عن المفاهيم والمصطلحات الأساسية المستخدمة في القانون ، بما في ذلك مفهوم المعاملات النقدية.
وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، تشمل المعاملات النقدية ما يلي:
اكتساب أو عزل قيم العملات من قبل المقيمين فيما بينهم (الشراء والبيع ، والتبرع ، والميراث ، وما إلى ذلك) أو استخدامها للدفع ؛
اكتساب أو عزل مقيم عن شخص غير مقيم والعكس صحيح للعملة أو الأوراق المالية ، بما في ذلك العملة الروسية ، أو استخدامها في سداد المدفوعات ؛
الاستحواذ أو العزلة بين غير المقيمين عن العملات والأوراق المالية ، بما في ذلك العملة الروسية ، أو استخدامها للدفع ؛
استيراد وتصدير العملات والأوراق المالية من وإلى روسيا ، بما في ذلك العملة الروسية ؛
تحويل العملات والأوراق المالية ، بما في ذلك العملة الروسية ، من حساب في روسيا إلى حساب لنفس الشخص في الخارج والعكس صحيح ؛
تحويل الأوراق المالية بالعملة الروسية من حساب في روسيا إلى حساب بالخارج بواسطة شخص غير مقيم ؛
تحويل العملة الروسية من قبل مقيم إلى حساب مقيم آخر من روسيا في الخارج والعكس صحيح ، وكذلك إجراء مثل هذا التحويل من حساب إلى حساب ، سواء إلى حسابه أو إلى مقيم آخر خارج روسيا.
بناءً على أحكام قانون العملة الحالي ، يمكن تصنيف معاملات العملات وفقًا لمعايير مختلفة.
وفقًا للهدف ، من الممكن التمييز بين العمليات بالعملة الروسية والعملات الأجنبية والأوراق المالية الروسية والأجنبية.
حسب موضوع العمليات يمكن تقسيمها إلى عمليات بين:
سكان العملة ،
غير المقيمين ،
المقيمين بالعملة وغير المقيمين.
أيضًا ، يمكن تصنيف معاملات الصرف الأجنبي:
بحلول الموعد النهائي. يمكن تقسيم معاملات الصرف الأجنبي إلى معاملات صرف أجنبي رأسمالية ، ومعاملات صرف أجنبي جارية ونقدية.
حسب الجهات المشاركة في معاملات الصرف الأجنبي. يمكن إجراء معاملات العملة من قبل المقيمين وغير المقيمين.
يمكن أن يكون لمعاملات العملة أغراض مختلفة وأن تهدف إلى تحقيق أهداف مختلفة. على سبيل المثال ، يمكن إجراء معاملات العملات لصالح العملاء أو لمصلحتهم الخاصة.
وفقًا لخصائص المحاسبة وطبيعة عمليات الصرف الأجنبي ، يمكن تقسيم عمليات الصرف الأجنبي إلى عمليات نشطة وعمليات سلبية.
أيضًا ، يمكن تصنيف معاملات الصرف الأجنبي حسب طبيعة المعاملة.
في هذه الحالة يمكن التمييز بين:
العمليات بالعملة الأجنبية في الحساب المصرفي للعملات الأجنبية لعميل البنك ؛
تنفيذ عمليات التصدير والاستيراد ؛
تداول العملات الأجنبية
الحصول على العملة الأجنبية من قبل الدولة ؛
عمليات الإقراض على المستوى الدولي.
من الممكن أيضًا تحديد عمليات التحويل بالعملات التي يتم إجراؤها من أجل استبدال عملة أجنبية بأخرى ، مع مراعاة الاختلاف في الأسعار ، على سبيل المثال ، تداول العملات الأجنبية.
يتم تضمين الإجراءات التالية في عمليات الصرف الأجنبي الحالية:
تحويل الأموال بالعملة الأجنبية من وإلى روسيا لعمليات التصدير والاستيراد ؛
إصدار واستلام القروض بالعملات الأجنبية ؛
التحويل من وإلى روسيا للفوائد والمدفوعات الأخرى المتعلقة بتوليد الدخل ؛
تحويل الأموال من وإلى روسيا على شكل أجور ومكافآت ومعاشات التقاعد والمدفوعات الأخرى ؛
الاستثمار ، الذي يتم في شكل الاستحواذ على أسهم في رأس المال المصرح به للشركات أو من خلال شراء الأوراق المالية ؛
تحويل الأموال لغرض شراء الممتلكات وحقوق غير الممتلكات.
في الوقت نفسه ، فإن جميع المعاملات غير المدرجة في هذه القائمة ليست معاملات عملة حالية.
يتم تنفيذ هذه المعاملات من قبل البنوك والأفراد والشركات.
منذ 7/1/2016 ، تم تبسيط إجراءات إجراء مثل هذه المعاملات بشكل كبير بسبب فقدان قوة عدد من أحكام قانون العملة رقم 173-FZ.
في الوقت الحالي ، لا يزال هناك شرط لإجراء معاملات شراء العملات الأجنبية (شيكات العملة) من خلال البنوك المرخصة - البنوك المرخصة لإجراء معاملات الصرف الأجنبي.
يقوم الأفراد بإجراء معاملات الصرف الأجنبي في السوق المحلية ، وشراء العملات أو الشيكات لاحتياجاتهم الخاصة.
عند إجراء مثل هذه المعاملات ، من أجل مواجهة إضفاء الشرعية على الدخل غير القانوني ، قد يتم وضع متطلبات لتحديد هوية الشخص.
لا يتضمن القانون قيودًا على مقدار العملة المشتراة بهذه الطريقة.
يتم التحكم في معاملات الصرف الأجنبي في روسيا من قبل الوكلاء والسلطات الحكومية لمراقبة الصرف الأجنبي.
بشكل عام ، تتولى الحكومة السيطرة على إجراء معاملات الصرف الأجنبي.
وتجدر الإشارة إلى أن البنك المركزي ووزارة المالية من بين الجهات الرقابية.
والوكلاء الذين يمارسون الرقابة على تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي هم البنوك المرخصة ، وكذلك السماسرة والتجار ، ومؤسسة Vnesheconombank الحكومية والسلطات المالية.
لا يزال لديك أسئلة حول المحاسبة والضرائب؟ اسألهم في منتدى المحاسبة.
معاملات العملة: تفاصيل للمحاسب
1027. وفقًا لهذا القانون ، تشمل المعاملات بالعملة ما يلي: الاستحواذ من قبل مقيم من ... و (أو) عملة الاتحاد الروسي ، هي معاملات عملة ، الإجراء الذي يحدده القانون ... المسؤولية عن غير قانوني معاملات العملة ، أي معاملات العملة المحظورة بموجب تشريع العملة RF ... في وقت واحد على أساسين: تم الاعتراف بها كمعاملة عملة وفقًا لقانون ... لا يعتبر استخدام العملة الافتراضية معاملة عملة ضمن معنى القانون المعني ...
تذكر أن المسؤولية عن معاملات العملة غير القانونية منصوص عليها في الجزء 1 من الفن. ... موقف مصلحة الضرائب الفيدرالية لروسيا. يتم تحديد شرعية معاملة العملة على أساس الأحكام ... المسؤولية الإدارية لمعاملات العملة غير القانونية ، وتحدد هذه المعاملات حصريًا ... لا ينشئ الاتحاد الروسي). وفقًا لذلك ، قد تمتثل معاملة الصرف الأجنبي إما لتشريعات الصرف الأجنبي ... أو الحظر الذي يقيد معاملات الصرف الأجنبي باستخدام الحسابات في ...
يجب تقديم شهادة فقط لمعاملات الصرف الأجنبي. المستندات الأخرى إلزامية ليس ... للمقيمين عند إجراء معاملات الصرف الأجنبي. " تأثير الوثيقة ينطبق على المقيمين ... تم إلغاء المقيمين في البنوك المصرح لها للمعلومات عن معاملات الصرف الأجنبي. تم الاحتفاظ بمتطلبات ... المستندات التي تشكل أساسًا لإجراء معاملات الصرف الأجنبي ؛ 4. عند التسجيل في العبور ... البنوك المصرح لها ، رفض إجراء معاملة صرف أجنبي لعدة أسباب أخرى (حتى الآن ...
المستندات والمعلومات المتعلقة بتنفيذ معاملات الصرف الأجنبي ، بشأن الأشكال الموحدة للمحاسبة و ... المراقبة: جواز المعاملات ، وشهادة معاملات الصرف الأجنبي ؛ تم وضع إجراءات تسجيل ... العقود ؛ في الوقت نفسه ، عند إجراء معاملات الصرف الأجنبي بموجب اتفاقيات مبرمة مع شخص غير مقيم ... بنك مصرح له في البيانات المتعلقة بمعاملات الصرف الأجنبي للمعلومات ، على أساس المستندات المقدمة ... غرامة معاملات الصرف الأجنبي غير القانونية ، وعدم وفاء المقيم بالتزامه بتلقي ...
لإجراء معاملات الصرف الأجنبي بين المقيمين وغير المقيمين ، باستثناء معاملات الصرف الأجنبي المنصوص عليها في المادة ... - يحق للمقيمين إجراء معاملات الصرف الأجنبي دون قيود باستخدام الأموال المقيدة في ... إقليم الاتحاد الروسي ، باستثناء معاملات الصرف الأجنبي المحظورة بين السكان. تغيير آخر هو ... القيود المفروضة على حسابات العملات الأجنبية ومعاملات الصرف الأجنبي.
يتم إعفاؤهم من المسؤولية عن معاملات العملة غير القانونية و / أو التحويل غير القانوني للأموال ... إلى حسابات أجنبية يتم الاعتراف به على أنه معاملة عملة غير قانونية. رابط رقم 2. حول كيفية ...
المعاملات للسيطرة على معاملات الصرف الأجنبي بين المقيمين وغير المقيمين ، البنوك ... مع اعتماد تعليمات جديدة بشأن معاملات الصرف الأجنبي. 2 في الوقت نفسه ، في البداية إلغاء ... المستندات والمعلومات في سياق عمليات الصرف الأجنبي ، بشأن الأشكال الموحدة للمحاسبة و ... الإبلاغ عن عمليات الصرف الأجنبي ، والإجراءات والمواعيد النهائية لتقديمها ... المستندات والمعلومات في سياق عمليات الصرف الأجنبي ، بشأن أشكال موحدة للمحاسبة و ... الإبلاغ عن معاملات الصرف الأجنبي وترتيبها وتوقيتها ...
في حالة قيام فرد مقيم بإجراء معاملة عملة غير مسموح بها صراحةً بواسطة Art. 12 ...
ما يصل إلى حجم واحد لمقدار معاملات العملة غير القانونية). هذا هو السبب في أنه من المهم للغاية معرفة ... العواقب السلبية لمعاملات الصرف الأجنبي غير القانونية (الغرامات الإدارية ، وكذلك الغرامات ...
أعمال الاتحاد الروسي »تم إلغاء معاملات العملة الخاصة بجواز السفر للمعاملات في تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي. الآن ، بدلاً من ... إجراء تقديم المستندات في تنفيذ معاملات الصرف الأجنبي. أمن تكنولوجيا المعلومات التعزيز القادم ...
ترجع الحاجة إلى تنظيم عملات الدولة إلى تنوع علاقات العملات في مجتمع مفتوح ، وعدم الاتساق وتنوع مصالح المشاركين في سوق الصرف الأجنبي. تنظيم السوق آمن فقط ضمن الحدود الضيقة لمطابقة الطلب والعرض للعملة ، كما أن تحقيقه مستحيل بدون تنظيم الدولة. تتولى الدولة في نهاية المطاف تنظيم العملة والرقابة عليها من أجل ضمان تنمية الاقتصاد والأمن القومي.
من خلال تنظيم الدولة ، يتم إنشاء نظام عملة معين والحفاظ عليه في البلاد ، وقواعد التصدير والاستيراد ، وشراء وبيع العملات الأجنبية ، وتصديرها واستيرادها من الخارج ، وآلية التداول داخل الدولة ، وسعر الصرف يتم تشكيل العملة الوطنية ، والتأكد من تراكم احتياطيات الذهب والعملات الأجنبية.
يركز تنظيم ومراقبة العملة على ضمان قابلية الروبل للتحويل ، وتوسيع استخدامه في التجارة الخارجية ، وإزالة دولرة الاقتصاد ، وكبح المضاربة في الروبل ، وتخفيف التقلبات الحادة قصيرة الأجل في الطلب على العملات الأجنبية. يحتاج العمل إلى نظام عملة يمكن التنبؤ به وسياسة سعر الصرف ، وعملة مستقرة قابلة للتحويل. العملة القوية نعمة للجميع ، باستثناء المضاربين الذين يستفيدون من عدم اليقين وأزمة الوضع وتقلبات أسعار الصرف ، لأنهم لا يستطيعون كسب المال مع استقرار سوق الصرف الأجنبي.
تتضح قابلية تحويل العملة من خلال إمكانية استبدالها بعملات أخرى. يتم تحديد نظام التحويل من قبل الفن. الثامن من الاتفاقية التأسيسية لميثاق صندوق النقد الدولي ، والتي تفرض التزامات على الدول الأعضاء في صندوق النقد الدولي. وفقًا لمرسوم رئيس الاتحاد الروسي المؤرخ 16 مايو 1996 رقم 721 ، تحملت روسيا هذه الالتزامات. يعترف صندوق النقد الدولي بالروبل باعتباره قابلاً للتحويل في المعاملات الجارية ، والتي ينبغي إجراؤها دون قيود. تقوم حكومة الاتحاد الروسي وبنك روسيا أيضًا بتنفيذ تدابير أخرى ناشئة عن الالتزامات الدولية ، والالتزام بتوصيات صندوق النقد الدولي 1 وفقًا للمتطلبات الرسمية لصندوق النقد الدولي ، فإن العملة قابلة للتحويل إذا لم تكن هناك قيود على تحويل رأس المال. اعتبارًا من 1 يونيو 2006 ، تم رفع القيود المفروضة على تحويل رأس المال. وهذا يعني أن: التسويات مع غير المقيمين غير محدودة عندما تتلقى الشركات الروسية قروضًا ، وتأجيل المدفوعات للتصدير والاستيراد ، وشراء الأسهم في الخارج ؛ لا تقتصر التسويات عند الإقراض أو تحويل الأموال إلى الخارج أو بيع الأوراق المالية لغير المقيمين. بادئ ذي بدء ، يستفيد المستثمرون الأجانب ، لأنهم يقللون من تكاليف الاستثمار في روسيا ، حيث تم إلغاء حسابات الروبل الخاصة لغير المقيمين للمعاملات مع الأوراق المالية في روسيا ، وهم يحتفظون بأموال لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي من قبل شراء الأوراق المالية. سوف يؤدي تدفق الأموال "الساخنة" من الخارج إلى توسيع سوق الأوراق المالية ، لكن هذه الأموال أيضًا تترك السوق بنفس السهولة..
يتم تنظيم العملة بالطرق الاقتصادية والإدارية. الطرق الاقتصادية(أسعار إعادة التمويل ، والتدخلات في البورصة ، وما إلى ذلك) لا تؤثر بشكل مباشر على مصالح مشاركين معينين في السوق وتركز على الاختيار الطوعي. الأساليب الإداريةإشراك الإدارة المتعمدة للسوق من أجل إخراج اللاعبين غير المرغوب فيهم منه وإدراج حظر مباشر على إجراء عمليات معينة.
تمارس الدولة أيضًا الرقابة على العملة ، والتي تهدف إلى ضمان الامتثال للقوانين المتعلقة بتنظيم العملة ، أي يحدد امتثال عمليات الصرف الأجنبي للوائح ، ويتحقق من الوفاء بالالتزامات بالعملة الأجنبية للدولة ، وصلاحية مدفوعات النقد الأجنبي ، واكتمال وموضوعية المحاسبة وإعداد التقارير عن عمليات الصرف الأجنبي. أهداف السيطرة هي ملكية قيم العملات ، وعمل سوق الصرف الأجنبي ، وحسابات العملات الأجنبية وعمليات الكيانات القانونية والأفراد.
بالنسبة لحالة اللوائح الأخرى ، يتم تقسيم عمليات الصرف الأجنبي إلى جارية ورأسمالية. العمليات الجارية هي معاملات التجارة الخارجية للسلع والخدمات وفتح الحسابات وشراء العملات الأجنبية. تشمل المعاملات الرأسمالية الاستثمارات طويلة الأجل في الخارج أو في روسيا ، وتوفير القروض واستلامها ، ومعاملات الأوراق المالية بين المقيمين وغير المقيمين ، وإلغاء الديون ، وما إلى ذلك.
يتم إيداع العملات الأجنبية التي يتلقاها المقيمون في حساباتهم في البنوك المرخصة ؛ ولا يُسمح بشرائها وبيعها ، وتجاوز البنوك المصرح بها.
يتم تحديد عائدات التصدير من قبل البنوك المرخصة وتذهب إلى حسابات العبور الخاصة بمؤسسات التصدير ، والتي يتعين عليها إعادتها إلى روسيا في غضون ثلاثة أشهر.
في العديد من البلدان ، يتم تحديد البيع الإجباري لعائدات النقد الأجنبي من قبل المصدرين كتدبير من تدابير التنظيم الإداري. في الوقت نفسه ، يبلغ معدل البيع الإلزامي 100٪ في 30 دولة. بمساعدتها ، يتم حل مشاكل الاقتصاد الكلي ، ويتم منع كل من تدفق العملة ونمو الدولرة. إنه مهم بشكل خاص للبلدان التي تدفع ديونًا كبيرة. في روسيا ، تم إلغاء البيع الإجباري للروبل من قبل مصدري العملات الأجنبية.
لغايات الاستيراد ، يتم تحويل العملة إلى الخارج بموجب عقد مبرم مع شريك أجنبي.
وثيقة مراقبة العملة هي جواز السفر الذي يتم تعبئته أثناء التصدير والاستيراد. يتم مراقبة الامتثال الحقيقي لمعاملات التجارة الخارجية للشروط التعاقدية.
يمكن أن يكون تصدير رأس المال من البلاد قانونيًا وغير قانوني. ينعكس القانون القانوني في البنود "استثمارات الحافظة" ، "تحويلات رأس المال للمهاجرين" في ميزان المدفوعات ، وينعكس العنصر غير القانوني في البنود "عدم استلام أرباح التصدير" ، "عدم استلام البضائع في حساب سداد سلف الواردات "،" صافي السهو والأخطاء ".
يتم الاعتراف بتصدير قبطان بمبلغ يصل إلى 10٪ من الناتج المحلي الإجمالي على أنه مقبول. الأشكال الرئيسية لتصدير العملات من روسيا هي الطوافات على الدين العام ، والتحويلات من قبل الشركات لتنظيم الأعمال التجارية في الخارج ، وتسرب الأموال من خلال الشركات الخارجية.
يمكن أن تكون أسباب (عوامل) تصدير رأس المال:
يُلزم قانون مكافحة غسل الأموال حكومة الاتحاد الروسي بالموافقة على قائمة الدول الخارجية ونشرها. يجب تقديم معلومات حول تحويل الأموال إلى هذه البلدان من قبل البنوك إلى خدمة المراقبة المالية الفيدرالية (إذا تجاوز مبلغ المعاملة 600000 روبل). يتم مواجهة Opoka من خلال التدفقات الداخلة من خلال الاستثمارات والآليات الأخرى.
لكل بلد ، خاصة مع وجود مسافة تجارة خارجية عالية في الناتج المحلي الإجمالي ، فإن سعر صرف العملة الوطنية مهم ، أي سعر العملة الأجنبية بالعملة الوطنية. يعمل سعر الصرف كمقياس لحالة الاقتصاد والوحدة النقدية وميزان المدفوعات.
توجد نماذج أسعار الصرف التالية:
يتضمن النموذج الأول ربط عملة الدولة بعملة صعبة أخرى. تم تقديم نموذج مماثل لمحاربة التضخم والسيطرة على النقد ؛ يضمن توازن الميزانية ، واستقرار ميزان المدفوعات ، وتوافر احتياطيات النقد الأجنبي.
النموذج الثالث مؤهل لتشكيل سعر الصرف في السوق.
في روسيا ، شهد سوق الصرف الأجنبي نظام ممر العملات (النموذج الثاني) ؛ منذ 6 يوليو 1995 ، تم إدخال قيود على تقلبات أسعار الصرف مع انحرافات محتملة لا تزيد عن 15٪. بعد 17 أغسطس 1998 ، تم الإعلان عن التحول إلى سعر الصرف العائم.
يتم تحديد سعر الصرف في بورصة موسكو كمتوسط مرجح لعمليات البنوك التجارية في شراء وبيع العملات الأجنبية.
تبيع البنوك عملات العملاء أيضًا خارج البورصة ، أي في سوق ما بين البنوك ، الذي تتزايد حصته في معاملات الصرف الأجنبي. لكن البورصة تؤدي وظائف تشكيل سعر الصرف ، حيث يمر الجزء الأكبر من عمليات التصدير والاستيراد ودوران أصول النقد الأجنبي للبلد من خلاله.
بالإضافة إلى العرض والطلب ، يتأثر ميزان المدفوعات وسعر الصرف بالعرض النقدي ، واحتياطيات النقد الأجنبي ، وحركات رأس المال المضاربة ، فضلاً عن الوضع السياسي وعوامل أخرى غير متعلقة بالسوق.
وبالتالي ، فإن بنك روسيا لا يعطي سعر الصرف بالكامل لقوة عناصر السوق. لا يتحمل بنك روسيا ، في ظل ظروف نظام عملات فعال ، التزامات تتعلق بمستوى سعر الصرف ، ولكنه يحل مشكلة خلق ظروف مواتية للروبل في سوق الصرف الأجنبي ، مما يضمن ديناميكيات سعر الصرف المبررة اقتصاديًا ، تجانسها في اتجاه أو آخر ، وقمع التهديدات بزعزعة استقرار العملة الوطنية.
سعر السوق ، بما في ذلك مراعاة تأثير البنك المركزي عليه ، هو السعر الاسمي. كما يتم تكوين سعر الصرف الحقيقي ، والذي يعكس القوة الشرائية للعملة الوطنية مقارنة بعملات الدول الشريكة التجارية ، والفرق في إنتاجية الاقتصادات والقدرة التنافسية للسلع في السوق. التوجه إلى المعدل الحقيقي يعني أولوية الاقتصاد كأساس لتنمية القطاع المالي ، وهو شرط للتطور الطبيعي. أدوات تغيير سعر الصرف الحقيقي هي تدابير غير نقدية: إدارة ميزانية الدولة ، ورفع القيود المفروضة على التجارة ، وخفض الديون الخارجية ، وما إلى ذلك.
يمكن تحديد سعر الصرف الحقيقي من خلال تعادل القوة الشرائية (PPP) ، أي من خلال نسبة الناتج المحلي الإجمالي الاسمي بالروبل إلى الناتج المحلي الإجمالي بالدولار أو بنسبة مجموعة نفس سلة السلع والخدمات بالروبل والدولار. سيعكس الحساب بشكل صحيح سعر الصرف بميزان تجاري صفري وقابلية تحويل العملة الوطنية. عند الحساب وفقًا لتعادل القوة الشرائية ، كان سعر صرف الروبل في عام 1999 هو 7.2 روبل / دولار ، في عام 2001 - 15 روبل / دولار.
إن حركة رأس المال المضارب بسعر الصرف العائم تنحرف عن سعر الصرف الاسمي عن السعر الحقيقي ، وتدخلات البنك المركزي تعوض جزئياً تقلبات السوق.
وفقًا لتعادل القوة الشرائية ، يتم توقع سعر صرف الروبل بشكل أكثر موثوقية منه وفقًا للعرض والطلب. لهذا الغرض ، يتم استخدام ديناميكيات الأسعار في روسيا والولايات المتحدة (تشير نسبة السعر إلى سعر الصرف). يتم استخدام العلاقة العكسية أيضًا: مع زيادة سعر الصرف ، تزداد الأسعار أيضًا ، ويرجع ذلك إلى تأثير العوامل الأخرى (الواردات ، إلخ).
في السنوات الأخيرة ، كان سعر صرف الروبل مقابل الدولار (تخفيض قيمة العملة) ينخفض بشكل أبطأ من نمو التضخم (الروبل مقابل كتلة السلع) ، وبالتالي ، من حيث القيمة الحقيقية ، أصبح الروبل أكثر تكلفة.
من موقع السوق ، يكون الروبل الضعيف مفيدًا للاقتصاد وللمدخرات. تدفق العملة آخذ في الازدياد ؛ يتم تعزيز اقتصاد المؤسسات الموجهة للتصدير ، وزيادة القدرة التنافسية للصناعة التحويلية والنشاط الاستثماري. يستفيد المصدرون والمصنعون ، الذين لديهم حصة صغيرة من المواد الخام والمكونات المستوردة ، من انخفاض سعر صرف الروبل ، حيث تزداد القدرة التنافسية للمنتجات المحلية في السوق العالمية وتناقص القدرة التنافسية للشركات الأجنبية في السوق المحلية لروسيا .
يمكن ضمان انخفاض قيمة الروبل من خلال التدابير التالية:
1) انخفاض في تدفق العملات الأجنبية إلى البلاد عن طريق تقليل أو إلغاء قاعدة البيع الإلزامي لعائدات النقد الأجنبي من قبل المصدرين ؛ في نفس الوقت ، هذا يساعد على خفض التضخم ، حيث أن البنك المركزي سيقلل من انبعاث المعروض النقدي مقابل الدولار.
يتم تنفيذ الإصدار بميزان تجاري نشط ، أي في ظل العائدات الحقيقية للمنتجات التي تم إنتاجها وتسليمها بالفعل ، تزيد أموال المصدرين من الاستثمار والطلب الاستهلاكي (من خلال الأجور). ونتيجة لذلك ، فإن نمو M2 يتخلف عن مؤشر أسعار المستهلك ، والذي يحدد احتياطي تباطؤ التضخم ، وهو مزيج من خفض قيمة العملة مع انخفاض التضخم.
2) دفع العملة إلى الخارج (الهروب من الدولار) من خلال الاستثمار ، وسداد الديون الخارجية ، والبدء في الطلب على العملة لزيادة الواردات.
إذا كان البنك المركزي يدعم الدولار وليس الروبل ، فهذا يعني أنه:
عواقب تخفيض قيمة العملة هي: شلل البورصة. التهديد المتزايد بإفلاس الشركات والبنوك ؛ تقدير الدين العام المقوم بالعملة الأجنبية ؛ انخفاض في مستوى معيشة السكان (انخفاض في استيراد السلع الرخيصة) ، وما إلى ذلك. هناك مبالغة في الحاجة إلى روبل رخيص للمصدرين: لم تعد الصادرات تعتمد على سعر الصرف ، ولكن على التدابير الأمريكية المتعلقة بالواردات إلى البلاد ، على محاربة أوبك في سوق النفط. المصدرون ليسوا الاقتصاد كله.
إن خطورة مثل هذه الاستنتاجات تجبر البنك المركزي على عدم السماح للروبل بالهبوط في مستوى منخفض للغاية.
يهتم البنك المركزي بشكل موضوعي بعملة وطنية قوية ؛ هو المسؤول عن السياسة النقدية وليس السياسة الاقتصادية. يضمن الروبل القوي نمو احتياطيات النقد الأجنبي. تحتاج الحكومة إلى روبل قوي لسداد ديونها الخارجية ، وزيادة الاستثمار في اقتصاد البلاد ، وتحفيز تحديث التكنولوجيا.
يعتبر الروبل القوي مفيدًا للسكان ، لأنه يحد من التضخم ويقلل من تكلفة الواردات. بالإضافة إلى ذلك ، لا تذهب البضائع المحلية الضرورية إلى الخارج. يحفز الروبل القوي تدفق الاستثمار الأجنبي (استيراد التكنولوجيا والمعدات) ، ويقلل من تدفق رأس المال إلى الخارج. يصر صندوق النقد الدولي على تعزيز الروبل لإثبات أن روسيا لا تحتاج إلى القروض وتخفيف الديون.
في الحياة الواقعية ، هناك عوامل تزيد وتقلل من قوة الروبل.
تعززت قيمة الروبل من خلال زيادة تدفق العملات الأجنبية ، وإغراق السكان بالنقود. يزداد الطلب على الروبل من خلال الفائض التجاري وتدفق العملات الأجنبية من خلال رأس المال الاستثماري. يبدو أن هذه عوامل فعالة للغاية. في الوقت نفسه ، هناك عوامل تتعارض مع تقوية الروبل.
سعر الصرف المستقر ليس بعد علامة على أن كل شيء على ما يرام في الاقتصاد إذا استمر التضخم في الارتفاع. يجب أن تضمن الدورة فاعلية الصادرات وألا تكون مانعة للواردات. هناك حاجة إلى سعر صرف يمكن التنبؤ به حتى تكون هناك إرشادات واضحة لكيانات الأعمال عند التخطيط للإيرادات والمصروفات. يتم تسهيل ذلك من خلال سياسة سعر الصرف المستقر للروبل ، أي يجب ألا يرتفع سعر الصرف ولا ينخفض.
من بين أدوات سياسة سعر الصرف للبنك المركزي ، تعتبر التدخلات في النقد الأجنبي واحتياطيات النقد الأجنبي ذات أهمية قصوى. تتم التدخلات في أسعار الصرف في وجود كميات كافية من احتياطيات النقد الأجنبي.
تدخل العملة- هو بيع أو شراء العملات الأجنبية من قبل البنك المركزي من أجل خفض سعر الصرف أو زيادته أو استقراره. لزيادة سعر صرف الروبل ، يقوم البنك المركزي بإلقاء العملات الأجنبية في السوق ، وتصبح أرخص ، ويزداد سعر الروبل.
إحتياطات النقد الأجنبيضروري لبنك روسيا لأداء وظائفه الدستورية. إذا تم إنفاق احتياطيات النقد الأجنبي على تقدير الروبل ، فإن السكان ، مشتري الدولارات ، يستفيدون ، حيث يمكنهم شراء المزيد من السلع المستوردة وبيعها بسعر أرخص ، أي تخفيض السعر المحتمل. إن تخفيض احتياطيات النقد الأجنبي نتيجة الحفاظ على سعر صرف الروبل أو سداد الدين العام الخارجي يجعل من الضروري تجديدها. يقوم البنك المركزي بإلقاء الروبل في السوق لشراء العملات الأجنبية ، ونتيجة لذلك يصبح الروبل أرخص. في هذه الحالة ترتفع أسعار السلع المستوردة.
إذا كان رصيد معاملات الصرف الأجنبي في MICEX يساوي صفرًا ، فهذا يعني أن احتياطيات الحفاظ على الروبل لا يتم استخدامها ويتم الحفاظ على سعر الصرف بطرق أخرى.
هناك حاجة أيضًا إلى احتياطيات النقد الأجنبي لتخفيف الضغط على سوق الصرف الأجنبي ، وسداد الديون الحكومية ، في حالة انخفاض أسعار سلع التصدير وتباطؤ النمو الاقتصادي.
تنمو احتياطيات النقد الأجنبي نتيجة شراء مكاسب النقد الأجنبي من المصدرين ، ونمو الاستثمار الأجنبي ، وقروض الشركات الروسية في الخارج.
في الوقت الحاضر ، تتجاوز احتياطيات النقد الأجنبي في روسيا 270 مليار دولار.
يتم عرض احتياطيات النقد الأجنبي للبنك المركزي بالدولار ويتم استثمارها في الأوراق المالية الحكومية الأمريكية بنسبة 3-4 ٪ سنويًا.
في إجمالي احتياطيات النقد الأجنبي في العالم ، يحتل الدولار 68٪ ، واليورو - 12 ، والين - 15٪. يتم تداول 450 تريليون دولار في النظام المالي العالمي. دولار ، والناتج المحلي الإجمالي العالمي 30 تريليون فقط. الدولار الأمريكي وفقًا لمجلس الاحتياطي الفيدرالي ، تم إصدار 560 مليار دولار نقدًا ، يتم تداول 70 ٪ منها خارج الولايات المتحدة. تشكل كتلة الدولارات من جميع أنحاء العالم هرمًا هائلًا من الأموال غير المضمونة (ربما يكون معدل دوران المضاربة في سوق الأسهم هو الضمان الحقيقي الوحيد للدولار).
تعد روسيا من بين الدول التي لديها أكبر احتياطيات من العملات الأجنبية.
تعتمد قوة الدولار على ثقة المستثمرين في الدول المختلفة في الاقتصاد الأمريكي ؛ وتعقد الدورة أيضا بسبب تصاعد التوتر العسكري السياسي في العالم. ومع ذلك ، هناك أسباب أقل للثقة.
يجب أن تكون الاحتياطيات كافية في حالة استبدال أقصى مبلغ ممكن من الروبل بالدولار ، أي يجب أن يكون مقدار الاحتياطيات معادلاً لمقدار الروبل المعروض للتبادل. الكتلة الحرجة للاحتياطيات هي الكمية الكافية لتحييد هجمات المضاربة على الروبل. يمكن استخدام الجزء الآخر منها بفائدة أكبر في القطاع الحقيقي. 2 يعكس نمو احتياطيات الذهب والعملات الأجنبية (GFR) جهود بنك روسيا لاحتواء انخفاض الدولار في غياب التعقيم العادي M2. وفقًا للوائح ، يتم استثمار احتياطيات الذهب في الأوراق المالية الحكومية بتصنيف استثماري لا يقل عن A على نطاق الوكالات العالمية Fitch و Standard & Poor's ، كما يتم الاحتفاظ بها في ودائع البنوك الأجنبية من الدرجة الأولى (25 ٪ من احتياطيات الذهب المقومة باليورو في ألمانيا)..
تعتبر الدولرة نموذجية ليس فقط لاحتياطيات النقد الأجنبي للبنك المركزي ، ولكن أيضًا للتداول النقدي ؛ تم دفع الروبل جانبًا في جميع أنحاء الفضاء ما بعد الاتحاد السوفيتي. تحتل روسيا المرتبة الثانية (بعد الولايات المتحدة) من حيث حجم مبيعات الدولارات النقدية. تبلغ نسبة استيراد الدولارات النقدية إلى الميزان التجاري حوالي 60٪. يتم الحصول على أكثر من 70 ٪ من قيمتها من قبل الأفراد - المقيمين وغير المقيمين ، أي. يتم توجيه مبالغ صغيرة إلى استثمارات حقيقية. إن حجم استبدال الروبل بالدولار كبير لدرجة أنه يمكن للمرء أن يتحدث عن نظام موازٍ للتداول النقدي.
يبدو تفكك فضاء الروبل وكأنه تنافر على خلفية تنسيق السياسة النقدية للدول المتقدمة. لا يتم اتخاذ القرارات بشأن سعر الصرف من قبل دولة واحدة ، ولكن في إطار المنظمات المالية الدولية "السبعة الكبار". هناك اتفاق بين الولايات المتحدة واليابان على سعر الصرف ، وهذا ليس مفاجئًا: أكبر اقتصادين مترابطان ، وتطوير أحدهما مستحيل بمعزل عن الآخر.
على عكس الدولار أو اليورو ، فإن الروبل ، على الرغم من الاعتراف بقابلية التحويل ، ليس وحدة نقدية للمستوطنات الدولية. حتى في إطار دولة الاتحاد بيلاروسيا - روسيا ، لا يمكن الاتفاق على عملة موحدة. للاعتراف الدولي ، من الضروري:
أساس تقوية الروبل هو السوق المحلي المتطور للبضائع. السلعة الرئيسية في التجارة الخارجية لروسيا هي النفط. يجب أن يكون الافتتاح المخطط له في موسكو لتبادل النفط في الروبل خطوة مهمة نحو الاعتراف بالروبل كعملة دولية.
