На этой странице вы можете найти ответы на вопросы, которые часто возникают при заполнении декларации 3-НДФЛ при покупке или продаже квартир, загородных домов и другой недвижимости. А также ответы на вопросы по определению суммы налога и необходимости уплаты налога на доходы при подобных сделках.
Покупка квартиры в строящемся доме, когда я смогу получить имущественный вычет?
При приобретении квартиры вам может быть предоставлен имущественный налоговый вычет . Имущественный вычет предоставляется человеку только один раз. Этот вычет может быть предоставлен, начиная с доходов того года, в котором вы получили акт приема-передачи квартиры.
Т.о. если вы купили готовую квартиру или квартиру на вторичном рынке, и в месте со свидетельством о праве собственности получили акт приема-передачи квартиры, то вы можете претендовать на имущественный вычет уже по доходам того же года.
Если вы покупаете строящуюся квартиру на этапе строительства, в этом случае вы заключаете договор долевого участия или договор инвестирования. До тех пор пока квартира не построена и вы не получили свидетельство о собственности, а также акт приема-передачи квартиры, претендовать на имущественный налоговый вычет вы не можете.
Квартира получена по наследству, нужно ли платить налог при продаже? Как узнать, сколько лет в собственности квартира, полученная по наследству?
Очень важно правильно определить, сколько лет принадлежит вам квартира, полученная по наследству. Если квартира принадлежит вам более 3-х лет, доход, полученный от ее продажи, не подлежит налогообложению. Так же вам нет необходимости предоставлять налоговую декларацию 3-НДФЛ в связи с получением дохода от её продажи.
Право собственности на квартиру, полученную по наследству, возникает у наследника со дня открытия наследства, т.е. со дня смерти наследодателя. Даже если свидетельство о собственности на квартиру было получено позднее. Дата, от которой начинается отсчет срока владения квартиры полученной по наследству, может быть определена из свидетельства о праве на наследство.
Если на основании свидетельства о праве на наследство получается что, квартира принадлежит вам менее 3-х лет, то вы должны подавать декларацию 3-НДФЛ в связи с необходимостью начисления налога на доходы от продажи квартиры. При этом если вы являетесь резидентом России, то вы имеете право на имущественный налоговый вычет применительно к этому доходу, в размере не более одного миллиона рублей. Физические лица являются налоговыми резидентами России, в случае если находились на территории России не менее 183 дней в течение двенадцати подряд идущих календарных месяцев, т.е. если за последний год вы прожили в России больше половины времени.
Квартира куплена дороже, чем потом продана нужно ли платить налог на доходы при её продаже?
Если квартира принадлежит вам более 3-х лет, доход, полученный от ее продажи, не подлежит налогообложению и подавать декларацию 3-НДФЛ не нужно .
Если продаваемая квартира находилась у вас в собственности менее 3-х лет, то подавать декларацию 3-НДФЛ и рассчитывать налог на доходы нужно. При этом налоговые резиденты России могут получить при продаже квартиры имущественный вычет в сумме расходов связанных с приобретением этой квартиры. Эти расходы нужно будет документально подтвердить. Например, в качестве подтверждающих документов могут быть, договор купли продажи и расписка продавца, у которого вы купили квартиру, о получении от вас денег. В этих документах указывается полная стоимость квартиры.
Т.о. подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ вам придется, однако в ней вы указываете доход от продажи квартиры и расходы на приобретение квартиры. Если расходы больше стоимости продажи, то налог платить не придется.
Физические лица являются налоговыми резидентами России, в случае если находились на территории России не менее 183 дней в течение двенадцати подряд идущих календарных месяцев, т.е. если за последний год вы прожили в России больше половины времени. Если вы не являетесь налоговым резидентом России, то имущественным налоговым вычетом по расходам, связанным с приобретением квартиры, воспользоваться вы не сможете. В этом случае вам придется платить налог с суммы полученного дохода по ставке 30% .
Покупка земельного участка можно ли получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ?
Имущественный налоговый вычет можно получить только в том случае, если вы покупаете земельный участок вместе с домом или участок, предназначенный для индивидуального жилищного строительства. Для получения вычета необходимо будет заполнить декларацию 3-НДФЛ и приложить к ней копии свидетельства о государственной регистрации права собственности на жилой дом. Размер имущественного налогового вычета определяется стоимостью участка с домом, но не более 2-х миллионов рублей.
Согласно ст. 220 НК РФ, право на имущественный налоговый вычет имеют налогоплательщики в связи с приобретением: жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также в связи с приобретением земельного участка, предназначенного для индивидуального жилищного строительства или земельного участка с расположенным на нем жилым домом.
Обратите внимание, что если вы купили участок и расположенный на нем дом, которые имеют разные свидетельства о собственности, то вычет предоставляется вам, либо на покупку дома, либо на покупку участка. Вычет можно получить только для одного из этих объектов. По второму объекту имущественный вычет получить нельзя, т.к. повторное предоставление такого вычета не допускается, поскольку человек имеет право на вычет в связи с приобретением только одного из объектов недвижимости и только один раз в жизни.
Квартира досталась по наследству нужно ли платить налог на доходы НДФЛ?
С 1 января 2006 года любые наследники, получившие на территории России от физических лиц доходы в порядке наследования, освобождаются от налога на наследство. Исключение составляют наследники, которые получили вознаграждения, являются правопреемниками авторов произведений науки, литературы, искусства, открытий, изобретений и промышленных образцов.
После получения наследства у вас появится обязательство по уплате другого налога - налога на имущество, при условии, конечно, что у вас отсутствуют какие-либо льготы по этому налогу.
Доброго дня! У меня такой вопрос, возвращаем имущественный возврат последний год, и заполняя 3НДФЛ данные вносятся по справке НДФЛ, сумма удержанная работадателем больше, чем сумма последнего возврата. Как внести в декларацию именно нашу сумму остаток. к примеру удержание 30000 руб, возврат нужен только 15000 рублей? Спасибо за помощь.Добрый день, Анна! На странице расчета имущественного налогового вычета Вам нужно отразить сумму переходящего остатка с предыдущего налогового периода. От этой суммы и будет рассчитан возврат налога. Мы можем заполнить для Вас декларацию, стоимость услуги 300 р.
Мы с женой купили квартиру (вторичку) в 2016 за 1845000, из них 750264 это мат. капитал и субсидия. Я - заемщик, жена - созаемщик На какую сумму возврата я могу рассчитывать? И почему у меня сумма к возврату 34000?Добрый день, Вадим! Вы может получить возврат с суммы собственных средств, потраченных на покупку, 1 094 736 р. (1845000-750264). С этой суммы Вам должны вернуть 13%, это 142 315 р. Возврат осуществляется за счет подоходного налога, который у Вас удержан по справке 2-НДФЛ, т.е. частями. Возможно 34 000 р. это сумма подоходного налога за один год, поэтому она указана к возврату за год. Мы можем заполнить для Вас декларацию 3-НДФЛ, стоимость услуги 300 р.
Добрый день! Семья состоит из 4 человек (мама, дочь, я и мой супруг), в 2013г получили квартиру по социальной ипотеке, оформлен договор займа. Каждый член семьи собственник 1/4 площади. Подскажите, пожалуйста, могу ли я получить возврат 13% за своего супруга, если он не трудоустроен. И за свою неработающую дочь, студентку 3 курса бюджетной формы обучения, ? Как правильно оформить вычет?Добрый день, Ирина!
Максимальная сумму имущественного вычета 2 млн. рублей (на объект). Далее сумма вычета делится между собственника (в Вашем случае на 4 части). При оформление квартиры в общую долевую собственность (у каждого собственника доля определена и прописана в свидетельстве о гос. регистрации) каждый собственник может вернуть 13% от стоимости своей доли.
Передоверить своё право другому собственнику нельзя. Т.е. в Вашем случае Вы можете вернуть 13% с своей доли и доли ребенка (только если на момент покупки квартиры ребенок являлся несовершеннолетним).
Добрый день, Елизавета!
Вы можете оформить налоговый вычет на основании заключённого договора купли-продажи квартиры. Договор регистрируется в ФРС и имеет полную юридическую силу.
В случае оформления сделки купли-продажи между физическими лицами не всегда оформляется расписка на передачу денежных средств. Соответсвенно, для получения имущественного налогового вычета это не обязательный документ.
Добрый день, Наталья!
Возврат Вы сможете получить только тогда, когда будете официально трудоустроены и из Вашей заработной платы будет удерживаться подоходный налог (13%).
На данный момент возврат получит нельзя.
Добрый день, Татьяна!
В случае расходов на обучение возврат возможен только за платные образовательные услуги. Т.е.в платежном документе должно быть прописано "за образовательные услуги".
Возврат за учебно-методические пособия не предусмотрен ст.219 НК РФ.
Добрый день, Ольга!
Документы на возврат с сумм, оплаченных в 2015 году, Вы можете подать уже сейчас. Платёжные документы 2016 года Вы должны отразить в декларации за 2016 год. Она подаётся по истечению года, т.е. с начала 2017 года.
Добрый день!Вопрос:купили квартиру в 2013 году, муж оформил вычеты 13% ежемесячно не удерживаются из ЗП с 2014 года. Ежегодно подает сведения в налоговую. Также в 2013-2015 годах муж учился в университете платно.Последняя оплата была в сентябре 2014 года. Возможно ли сейчас подать на возврат 13% за учебу? Или уже поздно и имущественный вычет перекрыл социальный? И возможно вернуть только за учебу 2013 года? Или все же возможно за учебу 2014 года провести возврат? Как правильно сделать?Добрый день, Анна!
Декларации можно подавать за 3 предшествующих года, т.е. сейчас за 2015, 2014 и 2013 года.
Вам необходимо заказать в бухгалтерии справку 2-НДФЛ и посмотреть осталась ли удержанная сумма налога после использования имущественного вычета.
Если налог был удержан, то Вы можете вернуть его, подав декларацию по обучению. Но Вам нужно будет попросить в налоговой слелать перерасчёт оставшейся суммы по имущественному вычету.
Добрый день, Наталья!
В случае, если супруг не претендует на право использования имущественного вычета по данному объекту, заявление о распределении долей не требуется. В декларации нужно указать вид собственности по свидетельству - полная собственность.
Определить предполагаемый размер имущественного вычета по процентам по ипотеке можно, сложив суммы процентов из графика предстоящих выплат за весь период выплаты кредита. Возврат налога с уплаченных процентов по ипотеке составит 13% от получившейся суммы. Максимальный возврат налога с процентов по...
Какие документы подтверждают приобретение квартиры в собственность?
Каждый гражданин РФ в возрасте старше 18 лет и имеющий доход, облагаемый налогом по ставке 13% (НДФЛ), может получить имущественный вычет при покупке жилья. Но для этого потребуется подготовить документы для получения налогового вычета . От полноты комплекта документов зависит, как скоро Вы сможете...
В случае совместной собственности на квартиру нужны ли дополнительные справки для налоговой?
Возврат налога по процентам по ипотеке - ответ на вопрос
Возврат налога с расходов по приобретению жилья и возврат налога по процентам по ипотеке – это две составляющие одного и того же вычета. Если сумму возврата налога с расходов по приобретению жилья определить просто – это 13 % от суммы, потраченной Вами непосредственно по договору приобретения жилья...
Как правильно заверить документы для налоговой при покупке жилья?
Кроме заполненной декларации 3-НДФЛ и Заявления на возврат в инспекцию ФНС необходимо будет также представить пакет документов, подтверждающих Ваше право на вычет, согласно перечня. Справка 2-НДФЛ, взятая в бухгалтерии работодателя, подается в оригинале. Это, как правило, относится и к справке об уплаченных...
Вычет по взносам по договору страхования жизни
С января 2015 года появилась возможность получать вычет по взносам, уплаченным по договору добровольного страхования жизни. Вычет можно получить по тому договору страхования жизни, который заключен со страховой организацией на срок не менее 5 лет.
Сейчас Вы можете подать декларацию и получить вычет...
Покупка квартиры по ДДУ
Поскольку Вы купили квартиру по договору долевого участия право на возврат налога у Вас наступает с момента оформления акта приема-передачи квартиры. В Вашем случае право на возврат налога при покупке квартиры наступает в 2016 году.
Существуют два способа получения вычета:
1. По окончании года, за...
Вычет при долевой собственности
