Денежный оборот - процесс непрерывного движения кредитных денег в наличной и безналичной формах при выполнении ими всех своих функций, связанных с обслуживанием хозяйственного оборота (т.е. сумма всех расчетов совершенных предприятиями в наличной и безналичной формах за определенный период).
Непрерывность денежного оборота определяется тремя моментами: 1) ДО складывается из перекрещивающихся потоков денег: между хозяйствующими субъектами (предприятиями, компаниями), учреждениями кредитно-финансовой сферы, юридическими и физическими лицами. Перемещение денег между указанными субъектами носит встречный характер; 2) между деньгами в наличной и безналичной формах существует неразрывная взаимосвязь. Деньги постоянно переходят из формы наличных денежных знаков в форму депозита (вклада) в коммерческом банке («безнал») и обратно. В этом обороте циркулируют единые деньги одного наименования; 3) деньги, находящиеся в обороте, последовательно выполняют три функции: средства обращения, накопления и платежа, т.е. вовлеченные в хозяйственный оборот, могут накапливаться, а если оседают на руках, то обесцениваются.
Денежное обращение организуется на основе принципов :
1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк Российской Федерации имеет исключительную прерогативу по организации и регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения и между всеми субъектами. Такая централизация позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять ее в тесной связи с обеспечением общей устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности.
2. Эластичность и экономичность денежного обращения. Наличные и безналичные деньги имеют единое кредитное основание и поэтому находятся в тесной взаимосвязи, легко переходят друг в друга. Такая взаимосвязь позволяет сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами, и позволяет достигать экономии за счет замены дорогих наличных денег более дешевыми безналичными.
3. Комплексность организации денежного обращения призвана сделать управление денежным обращением более экономичным и удобным.
4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими потребностями.
Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции следующих хозяйствующих субъектов: а) банков и иных кредитных организаций; б) российских юридических лиц, в том числе предприятий связи; в) российских юридических лиц, принимающих денежные платежи непосредственно от населения; г) нерезидентов Российской Федерации. Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
1. ЦБ и коммерческими банками
2. ком. Банками
3. предприятиями и организациями
4. банками, предприятиями и организациями
5. банками и населением
6. физическими лицами
7. банками и финансовыми институтами
8. предприятиями, организациями и населением
Особенности денежного оборота в условиях рыночной экономики:
Служит объектом планирования государством, коммерческими банками, юр. и физ. лицами,
Функционирует в условиях существования различных форм собственности,
Децентрализован, то есть его исходный и завершающий этапы рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках,
Эмиссию безналичных денег осуществляет система коммерческих банков, наличных – государственный.
Исходя из вышесказанного, денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, решает две задачи:
1 перераспределяя деньги между своими составляющими, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы рыночных отношений в другую, осуществляя их взаимосвязь.
2 в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.
В экономической литературе нет единства по вопросу о содержании понятия «денежный оборот» некоторые его отождествляют с понятием «денежное обращение» и определяют как движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее оборот товаров и нетоварные платежи в хозяйстве. Однако, в рамках современной денежной теории подход основанный на разграничении рассмотренных понятий, является более предпочтительным.
Согласно экономическому содержанию понятия денежного оборота
можно выделить его составляющие и построить взаимосвязанную, внутренне субординированную структуру денежного оборота.
Составной частью денежного оборота является платежный оборот
- процесс непрерывного движения платежных средств (чеки, депозитные сертификаты, векселей и др. это «обращающиеся инструменты»), а также наличных и безналичных денег в качестве средства платежа, обслуживающих хозяйственный оборот. Например: оплата труда, налоговыме сборамы, покупка ценных бумаг, лотерейных билетов и т. п.
Платежный оборот выступает в качестве сложного структурного образования. Он включает в себя две составляющие: одну часть оборота, в котором происходит движение обращающихся инструментов, и другую - движение наличных и безналичных денег в качестве средства платежа.
Вторая часть ПО получила название «денежно-платежный оборот», включающий в свой состав оборот наличных денег - денежное обращение.
Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам:
1 по форме функционирующих денег: Налично-денежный оборот (денежное обращение )- это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами, за определенный период времени (год, квартал, месяц). Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий, организаций и учреждений с населением, а также между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках, частичные расчеты населения с финансово-кредитной системой, в ограниченных размерах платежи между предприятиями.
иБезналичный денежный оборот - это часть совокупного денежного оборота, заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90 % всего совокупного денежного оборота, в России его доля значительно меньше;
2 по субъектам экономической деятельности: оборот между хозяйствующими субъектами; оборот между хозяйствующими субъектами и населением; оборот между хозяйствующими субъектами, населением и учреждениями кредитно-финансовой системы, а также финансовыми органами;
3по субъектам кредитно-финансовой системы: оборот между коммерческими банками (межбанковский оборот); оборот между ЦБ РФ и коммерческими банками; оборот между коммерческими банками и их клиентами (банковский оборот). В своем единстве эти обороты образуют денежно-кредитный оборот
4 по характеру отношений , которые обслуживает та или иная часть денежного оборота: денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц; денежно-кредитный оборот , обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве; денежно-финансовый оборот , обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Деньги часто называют языком рынка, так как именно с их помощью осуществляется кругооборот товаров и ресурсов. Обращаясь как товар, деньги формируют свой специфический рынок, который необходим для нормального функционирования экономики страны и мировой экономики в целом.
Денежный оборот - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Экономическая природа денег предполагает непрерывность их обращения. В силу этого временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции. Кредитно-денежная система опосредует весь механизм общественного воспроизводства и является мощным фактором концентрации производства и капитала, способствующих быстрой мобилизации свободных денежных ресурсов и использованию их в экономике страны.
Денежный оборот обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в любой их форме осуществляется процесс обращения товаров, движение капиталов.
В экономической литературе часто не разграничиваются понятия «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот». Между тем все эти понятия различаются между собой.
Платежный оборот - процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Оно включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота.
Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. В подобной ситуации движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие «денежное обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно - к налично-денежному обороту.
Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.
Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления. Функцию меры стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении с их помощью цен на товары.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.
Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенными является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты (рис.1).
Однако, несмотря на все важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:
Рисунок 1. - Классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег.
Можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:
Система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров. Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.
Таким образом, можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:
Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах.
В процессе производства и реализации товаров, распределении и перераспределении национального дохода возникают различные денежные отношения между государством и предприятиями, банками, страховыми фирмами, торгующими организациями и между самими гражданами. Все эти денежные расчеты представляют собой единый денежный оборот страны.
Денежный оборот – это совокупность всех денежных расчетов в процессе производства и реализации товаров, распределении и перераспределении национального дохода.
Материальной основой денежного оборота является общественное разделение труда и развитие товарного производства. Весь денежный оборот можно классифицировать по двум признакам.
1. По функциям денег:
а) платежный оборот (деньги выполняют функцию средства платежа);
б) розничный товарный оборот (деньги выполняют функцию средства обращения).
2. По способу ведения расчетов:
а) наличный денежный оборот;
б) безналичный денежный оборот.
Наличный денежный оборот - это денежные расчеты с помощью наличных денег - бумажных купюр, металлических монет.
Налично-денежное обращение – это «движение» наличных денег в процессе обращения товаров, оказания услуг и совершения различных платежей.
Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере обращения и выполнения ими функций средства платежа и средства обращения. При этом деньги функционируют попеременно: то как средство обращения, то как средство платежа - меняют не только хозяев, но и свои функции. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). Сфера использования наличных денег в основном связана с доходами и расходами населения:
Расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;
Оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;
Внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;
Выплата пенсий, пособий и стипендий, страховых возмещений по дорогам страхования;
Выдача кредитными организациями потребительского кредита;
Оплата ценных бумаг и выплата по ним дохода;
Платежи населения за жилищные и коммунальные услуги,при подписке на
периодическую печать;
Уплата населением налогов в бюджет и др.
Для организации и регулирования наличного денежного обращения Банк России выполняет следующие функции, возложенные на него законом:
Прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монеты, создание их резервных фондов;
Установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;
Установление признаков платежеспособности денежных
знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожение;
Определение порядка ведения кассовых операций;
Установление валютного курса рубля
Безналичный денежный оборот - это расчеты без участия наличных денег, осуществляются на основе платежных документов, путем перечисления денежных средств по счетам предприятий в банках.
К безналичному денежному обороту относятся: подавляющая часть платежей организаций друг другу, некоторая часть платежей (со счетов по вкладам в банках), расчеты между государством и предприятиями, банками и предприятиями. Для ведения безналичных расчетов предприятия имеют расчетный счет в банке.
Наличный и безналичный денежные обороты взаимосвязаны и взаимообусловлены. Если денежный оборот страны организован правильно, то наличный денежный оборот составляет 1/5 часть, а безналичный денежный оборот – 4/5. Развитие рыночных отношений предполагает совершенствование форм и методов осуществления безналичных расчетов и совершенствование денежного хозяйства страны. В мировой практике денежных расчетов основная форма расчетов - это безналичные расчеты.
Тенденции развития денежного оборота в современных условиях.
1. Из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено золото.
2. Из денежного оборота вытесняются бумажные деньги. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть кредитные деньги. Это чеки, векселя, кредитные карты, банковские счета.
3. С усилением интеграции экономических связей между странами национальные деньги вытесняются из денежного оборота коллективными валютами - ЭКЮ, евро.
4. В денежном обороте все большую роль отводят электронным деньгам. Это позволяет экономить ресурсы, уменьшается криминал в денежных отношениях, усиливается контроль за всеми денежными операциями.
Денежный обо-рот представляет собой процесс непрерывного движения денег в налич-ной и безналичной формах.
В условиях обращения денег, обладающих собственной стоимостью, денежный оборот, как и товарный оборот, выступает в качестве сто-имостного оборота, поскольку золотая или серебряная монеты имели собственную стоимость, отраженную в указанном на ней номинале. Стоимостной оборот объединял как денежный, так и товарный обороты.
Современный же денежный оборот совершается с помощью денеж-ных единиц (в налично-денежном и безналичном оборотах), не облада-ющих стоимостью, равной их номиналу. Поэтому стоимостным сейчас можно считать только товарный оборот.
В экономической литературе часто не разграничиваются понятия «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «де-нежно-платежный оборот». Между тем все эти понятия различаются между собой. Так, понятие «денежный оборот» более узкое, чем поня-тие «платежный оборот».
Платежный оборот - процесс движения средств платежа, применяе-мых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Нельзя не обратить внимание на то, что определенная, сравни-тельно значительная часть расчетов между их участниками осуществляется без денежных оборотов, в форме бартера, зачета и др. Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою оче-редь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денеж-ных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Например, банк выдает денежные знаки институту, которые поступают в кассу банка. Из кассы банка эти де-нежные знаки поступают студенту в форме стипендии. Студент покупа-ет за эти денежные знаки товары на рынке. Продавец товара за эти денежные знаки приобретает товары в магазине. Магазин сдает эти де-нежные знаки в банк. Банк снова предоставляет денежные знаки инсти-туту и т.д.
Обращаться могут только наличные деньги. Движение денежной еди-ницы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. В подобной ситуации движение наличных денег замещается кре-дитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам уча-стников соответствующих операций. Поэтому понятие «денежное об-ращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно к налично-денежному обороту.
Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.
Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они вре-менно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накоп-ления.
Функцию меры стоимости деньги, находящиеся в денежном оборо-те, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в де-нежный оборот при установлении с их помощью цен на товары. Поэто-му выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для денежного оборота, следовательно; и на величину денеж-ного оборота. Например, когда человек приходит на рынок, перед тем как купить товар и передать деньги продавцу, он торгуется, в результа-те чего устанавливается цена товара, и только после этого деньги со-вершают движение - передаются в руки продавца.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
Центральным банком и коммерческими банками;
Коммерческими банками;
Предприятиями и организациями;
Банками и предприятиями и организациями;
Банками и населением;
Предприятиями, организациями и населением;
Физическими лицами;
Банками и финансовыми институтами различного назначения;
Финансовыми институтами различного назначения и населением. По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.
Структуру денежного оборота можно определять по разным призна-кам. Из них наиболее распространенным является классификация де-нежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем де-нег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты . Однако, несмотря на всю важность та-кой классификации, она не отражает экономического содержания от-дельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным призна-ком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота.
В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:
. денежно-расчетный оборот , который обслуживает расчетные от-ношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юриди-ческих и физических лиц;
. денежно-кредитный оборот , обслуживающий кредитные отноше-ния в хозяйстве;
. денежно-финансовый оборот , обслуживающий финансовые отно-шения в хозяйстве.
Наконец, можно классифицировать денежный оборот в зависимос-ти от субъектов , между которыми двигаются деньги . По этому призна-ку структура денежного оборота будет такова:
Оборот между банками (межбанковский оборот);
Оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);
Оборот между юридическими лицами;
Оборот между юридическими и физическими лицами;
