Z registracijo pri EGRIP kot samostojni podjetnik posameznik prevzema obveznosti spoštovanja pravnih in zakonskih predpisov v zvezi s poslovanjem. Pogosto imajo novinci v poslu nejasno predstavo o tem, katere dokumente je treba izpolniti, koliko davkov bo treba plačati in kako dvigniti denar. Da ne bi bili privedeni do upravne odgovornosti in da ne bi imeli nepotrebnih stroškov v obliki glob, je pomembno poslovati v skladu z zahtevami davčne in računovodske zakonodaje. To velja tudi za bančništvo in gotovinsko poslovanje z gotovino in brezgotovinskim denarjem.
Treba je opozoriti, da je vprašanje "odpreti ali ne odpreti tekočega bančnega računa" zelo pomembno za številne predstavnike malih podjetij. Pravzaprav, kljub dejstvu, da se večina operacij IP izvaja z gotovino, obstaja več očitnih razlogov, zakaj morate še vedno odpreti bančni račun in nanj redno polagati gotovino, ki ste jo prejeli od nasprotnih strank:
Vendar pa bo v določenih primerih podjetnik morda vseeno moral dvigniti denar z bančnega računa:
Strokovnjaki priporočajo zmanjšanje gotovinskih obračunov z zaposlenimi in tretjimi nasprotnimi strankami s popolnim prehodom na negotovinski plačilni sistem, pri čemer je priporočljivo dvigniti denar z računa samo za osebne potrebe samostojnega podjetnika.
Dvig gotovine s TRR samostojnega podjetnika je dokaj preprost postopek, ki hkrati zahteva dosledno spoštovanje določenih zakonskih norm. Podjetniki bi morali razumeti, da banke za transakcije, opravljene z denarjem, zaračunavajo provizijo v obliki provizije. Dvig sredstev s tekočega računa ni izjema. Provizija za spremljanje tovrstnih nakazil se praviloma giblje od 0,2 % do 5 % zneska in je odvisna od vrste unovčenja.
Trenutno banke ponujajo več načinov za izplačilo sredstev podjetnika:
Poleg tega, če ima samostojni podjetnik v banki depozit za posameznika, se lahko sredstva s tekočega računa nakažejo nanj, pod pogojem, da pogodba predvideva možnost dopolnjevanja. In čeprav to ni možnost za izplačilo, dobro vpliva na finančno stanje podjetnika.
Preden izplačate denar, mora samostojni podjetnik sestaviti številne računovodske in plačilne dokumente. Zlasti je potrebno:
Po prejemu gotovine za komercialne potrebe na blagajni banke samostojni podjetnik izpolni:
Kljub temu, da zakonodaja Ruske federacije ne zavezuje samostojnega podjetnika k strogemu evidentiranju gotovinskih transakcij, je še vedno varneje, če so v primeru spornih situacij na voljo vsi potrebni dokumenti. Hkrati mora samostojni podjetnik posameznik, tudi če ni vodenja evidence gotovinskih transakcij, hraniti vse spremne dokumente, ki potrjujejo dejstvo plačila storitev in nakupa blaga, izplačila plač itd. let.
Na splošno zakonodaja ne določa največjega zneska, ki se dvigne z računa samostojnega podjetnika. To pomeni, da se vsa sredstva na podjetnikovem računu lahko dvignejo na kartico, ki jih prejme s čekom na blagajni. Toda hkrati so banke same postavile določene omejitve - na primer 100.000 rubljev na dan (za velike bančne organizacije) ali 250.000 na mesec (za majhne banke). Če samostojni podjetnik zahteva velik znesek, potem je že predmet povečane provizije. Poleg tega ima banka pravico od samostojnega podjetnika zahtevati poročilo o porabi takšnih zneskov.
Če podjetnik namerava dvigniti na kartico ali dvigniti gotovino v znesku, ki presega določeno bančno mejo, lahko odprete račune v več bankah in dvignete denar iz vsake od njih. Takšna shema je popolnoma zakonita in ne vključuje upravne ali kazenske odgovornosti.
Upoštevajte tudi, da denar na računu podjetnik bolje porabi le za komercialne namene (nakup opreme ali surovin, najem pisarniških, maloprodajnih ali industrijskih prostorov, povračilo komunalnih stroškov, nakup pisarniškega materiala, pitna voda za pisarno, itd.). In če morate kupiti blago ali storitve za osebno porabo, plačati posojila posameznikom ipd., je treba denar najprej dvigniti na kartico posameznika. Tako se boste pri izračunu davčne osnove izognili zmedi glede dokazila o stroških.
Če nameravate dvigniti določen znesek s svojega tekočega računa, vendar težko izberete najboljšo metodo, se obrnite na zaposlenega v servisni banki - zagotovo vam bo povedal, kako izplačati najbolj donosno in priročno za vas.
V tem članku bomo ugotovili, kako lahko izplačate denar na tekočem računu. Ugotovili bomo, na kakšni podlagi je mogoče dvigniti sredstva in s čim se podjetnik posameznik sooča zaradi nezakonitega dviga. Povedali vam bomo o provizijah bank in se osredotočili na transakcije v poročanju podjetnika.
V okviru veljavne zakonodaje veljajo določene omejitve za dvig denarja z bančnega računa samostojnega podjetnika. Na primer, če želite dvigniti sredstva za osebne potrebe, jih morate najprej nakazati na individualni račun. osebo ali dvignite s kartice, povezane z računom, prek bankomata. Pri tem je pomembno upoštevati, da je sredstva mogoče unovčiti s kartice, na kateri banke najpogosteje postavljajo dnevne omejitve dviga.
Denar se lahko nakaže tudi na račun druge osebe. Vsaka finančna institucija ima svoje provizije za prenose s poslovnega računa na osebni račun tretje osebe.
V skladu z normami Civilnega zakonika Ruske federacije lahko samostojni podjetnik dvigne denar z računa in ga uporabi za osebne namene, ki niso povezani s poslovnimi dejavnostmi. Denar lahko dvignete tudi za plačilo davkov, poslovnih stroškov, izplačil plač zaposlenim itd.
Izplačilo se lahko izvede na naslednje načine:
Obstaja še en način - prenos denarja na čekovno knjižico. Toda trenutno se ta možnost uporablja zelo redko.
Za prejemanje gotovine s tekočega računa morate izvesti naslednja dejanja:
Dvig gotovine je veliko lažji ob uporabi spletne banke, mobilne aplikacije in plačilne kartice, povezane s tekočim računom. Vsa dejanja so zmanjšana na nekaj klikov.
Pri dvigu gotovine upoštevajte naslednje nianse:
Višino provizije določijo banke glede na namen izplačila. Na primer, pri dvigu denarja za izplačilo plač je provizija običajno majhna - do 1 odstotka. Pri izplačilu za druge namene je provizija višja - od 2% in več, odvisno od pogojev banke. Večji kot je znesek dviga, višja bo provizija, ki pri nekaterih bankah doseže 15 %.
Davek se plača, če se denar z bančnega računa nakaže na ime tretje osebe (ta tudi plača davek). Dejstvo je, da se bo preneseni znesek štel za lastnino prejemnika, torej za njegov dohodek, ne glede na vrsto dejavnosti. Zato banka med transakcijo zadrži določen odstotek.
In če nakažete sredstva na osebni račun in navedete ustrezno utemeljitev (za osebne potrebe posameznika), potem davčni urad za vas ne bo imel vprašanj.
Ni potrebno ustvarjati ločenih poročil o dvigih gotovine, vendar je priporočljivo, da v primeru čekov shranite papir o denarnem toku.
Izplačilo z računa je v transakcijah prikazano na naslednji način:
Pri izdaji sredstev z bančnega računa se operacija ne evidentira na računu samostojnega podjetnika, temveč se odraža le v finančnih računih. institucije.
Za LLC je odprtje tekočega računa predpogoj, vendar lahko samostojni podjetnik deluje po lastni presoji. Vendar pa obstajajo tudi slabosti v obliki dodatnih bančnih provizij Prednosti: enostavnost obračunov z državnimi organi, poslovnimi partnerji, plačevanje komunalnih računov, pa tudi brezgotovinsko plačevanje.
Bančni račun, prek katerega se izvajajo vsa plačila, je povezan s komercialnimi dejavnostmi podjetja.
Preko njega se izvajajo plačila davkov, plačila najemnine, obračuni z dobavitelji izdelkov, pa tudi prejemanje sredstev od kupcev z bančnim nakazilom. Vendar se je vredno spomniti na to ta račun je nesmiselno uporabljati za osebne namene.
Če podjetnik posamezniku nakaže sredstva s tekočega računa, bo davčna služba v svojih dokumentih plačilo prikazala kot dobiček posameznika in prejemnik bo moral plačati 13 % dohodnine... Da bi se temu izognili, je treba s tekočega računa opraviti plačilo na osebni račun podjetnika s pripisom v plačilnem nalogu "za osebne potrebe".
Obstaja več zakonitih načinov za dvig denarja s tekočega računa:
Najbolj priročno je dvigati denar prek osebne kartice. Kartični račun je potrebno odpreti pri banki, kjer je registriran tekoči račun, to je potrebno za to da bi se izognili dodatnim provizijam pri prenosu.
S to vrsto gotovine ni treba hraniti dodatne dokumentacije, kar olajša postopek za prejemanje sredstev.
Pri izbiri banke treba je upoštevati ceno storitve, nekateri ponujajo večmesečno obdobje mirovanja, po tem obdobju pa so lahko obresti previsoke.
Pri prenosu sredstev s tekočega računa na kartico podjetnika, ki je registrirana pri eni banki, provizije ne bi smelo biti, vendar številne banke zaračunavajo obresti na prenos.
TOP-5 bank z najnižjo provizijo za prenos sredstev s TRR na kartico podjetnika:
Upoštevati je treba, da gre za obresti, ki so navedene samo za prenos s tekočega računa na kartico. Vzdrževanje računa ni vključeno v ta denar in se plača posebej, v skladu s tarifnim načrtom posamezne banke.
Za samostojne podjetnike ni omejitve zneska dviga... Upoštevati je treba, da če podjetnik plača davke na razliko med dohodki in odhodki, mora Zvezni davčni službi predložiti vse potrebne dokumente o poročanju s potrdilom o plačilih za poslovne potrebe.
Tudi njihova limite lahko določi banka, nadzor nad unovčenjem velikih zneskov je najresnejši, saj Centralna banka strogo ureja zanesljivost bank, nepreverjene transakcije pa znižajo oceno, kar lahko povzroči odvzem licence.
Pri dvigu sredstev preko plačilnega naloga (čekovne knjižice) morate izvesti naslednje korake:
Postopek dviga sredstev s prenosom denarja na osebno kartico podjetnika zelo hitro s povezano mobilno banko so vsi koraki nekaj klikov.
Videoposnetek, ki pove, kako dvigniti denar od samostojnega podjetnika.
Ob kopičenju velikih zneskov na tekočem računu jih je mamljivo unovčiti brez plačila provizije in davkov. tole nezakonita shema, kar skušajo banke zatreti, saj se pri velikem odstotku tovrstnega poslovanja banki odvzame dovoljenje. "Malomarni" podjetniki ustvarijo enodnevno podjetje s ponarejenimi dokumenti in dvignejo sredstva na njegov račun, seveda nihče ne plača DDV v višini 18%. Po prenosu sredstev se podjetje likvidira.
Za nezakonit dvig gotovine ni posebne kazni, obstaja pa odgovornost za neplačilo davkov in zavarovalnih premij.
Zato se morate, preden začnete uporabljati tekoči račun, seznaniti s pravili in zahtevami, ki jih država postavlja podjetniku.
Ko bo denar dvignjen, bo banka sama zahtevala naslednji niz dokumentov:
Znižane so tudi obresti za tiste, ki vnaprej naročijo potrebne zneske.
Če je z banko sklenjena trajna pogodba za prenos sredstev vsak mesec, boste morali predložiti dodaten komplet dokumentov. Sami prenosi običajno gredo na kartice zaposlenih.
Kaj morate pripraviti:
Plačilo se izvede samodejno ali samostojno, če se povežete s storitvami, ki jih nudite prek interneta. Po patentnem sistemu lahko samostojni podjetniki zaposlijo največ pet delavcev. Za to se število poveča na 100. Toda v tem primeru so potrebne uradne izjave skupaj s pogodbami o zaposlitvi.
Po zakonu pravne osebe izvajajo samo negotovinska plačila, če presegajo mejo sto tisoč rubljev.
Idealna možnost je, če se za vsako operacijo praviloma uporabljajo brezgotovinska plačila. Toda včasih morajo podjetja plačati le v gotovini. In poraja se veliko vprašanj. Na primer o unovčevanju denarja prek samostojnih podjetnikov.
V tem primeru je lahko umik težaven. Navsezadnje podjetje deluje kot lastnik sredstev. Za njihovo uporabo se morate v vsakem primeru prijaviti finančnim institucijam, kot so banke. Ni pomembno, kdo točno je odgovoren za stroške. Tudi če je osebno pri ustanoviteljih.
Kdaj je uporaba gotovine sploh potrebna:
Glavna stvar je, da so stroški vezani na dejansko delo podjetja. Najbolj priročna možnost v tem primeru bi bile čekovne knjižice. Banki je treba skupaj z vodjo poslati kartice z vzorčnimi podpisi glavnega računovodje.
Vsak zaposleni s formalnostmi ima pravico do prejema denarja. Toda po njihovi izdaji postane knjiženje na blagajno obvezno, za kar se sestavijo prejemni nalogi.
Pri likvidaciji morajo samostojni podjetniki pogosto dvigniti preostala sredstva z računa. Finančne institucije ne morejo vsiljevati razpolaganja s sredstvi, ki so na računu.
V takih situacijah ni pravne podlage za ustavitev transakcij na računu. Člen 855 Civilnega zakonika podrobno opisuje, v kakšnem vrstnem redu se bremenijo sredstva. Še posebej - če znesek ne zadostuje za izpolnitev zahtev.
Dodatni dokazi bodo potrebni, če banka dvomi o zakonitosti dejanj stečajnega upravitelja.
Dvig denarja za osebne potrebe ni kršitev zakona. Dovolj je plačati. Kam točno bo denar porabljen, ostaja osebna stvar samega podjetnika. Ni treba navajati nobenih namišljenih razlogov.
Za razlago lahko uporabite besedne zveze, kot sta »ustvarjanje dobička samostojnih podjetnikov« ali »prejemanje osebnih sredstev«. Včasih je treba zapisati, da znesek ni predmet DDV.
Dobro je, če je na račun priložena kartica, kjer lahko dvignete denar. Glavna stvar je, da je treba kartico odpreti v imenu samostojnega podjetnika.
Majhna omejitev, ki jo določijo banke, se nanaša le na velikost zneskov, ki jih je mogoče dvigniti v določenem časovnem obdobju. Če je presežena, vzamejo provizijo, ki včasih znaša tudi do deset odstotkov.
Zato podjetniki pogosto odprejo več računov hkrati, v več kreditnih institucijah. Nato lahko dvignete več zneskov za osebne potrebe. Toda takšna dejanja bi lahko povzročila zaskrbljenost pri bančnih varnostnih službah.
V tem primeru ni obveznosti plačila. Tak davek se plača samo na podlagi rezultatov komercialne dejavnosti. Inšpekcijskemu organu morate le predložiti ustrezno izjavo.
Če se med operacijo držite zakonodaje, ne bi smelo nastati nobenih težav.
Neposredne prepovedi uporabe osebnih računov v poslovanju ni. Ni uveljavljeno in za tiste, ki uporabljajo to posebno metodo. Toda nevarnosti in tveganja še vedno obstajajo. Otežili bodo uporabo računov.
FSS, FIU in davčne organizacije ni treba obveščati, če je bil račun odprt po 2. maju 2014.
Če je bil račun odprt pred tem datumom, bi morale prejeti vse zgoraj navedene organizacije. Najkasneje v sedmih dneh po odprtju računa. Dokumenti se oddajo po pošti ali ob osebnem obisku. V vsakem primeru je priporočljivo hraniti potrdila skupaj s seznamom dokumentov.
Če storitev ne obvestite pravočasno, vam bo naložena globa do 5 tisoč rubljev.
Obstaja več primerov, ko je to mogoče.
Z operaterjem elektronskega denarja lahko sklenete pogodbo. To olajša številne operacije. Denar se nakaže operaterju, ta pa sredstva nakaže na TRR v lasti podjetnika. Račun se odpre pri samem operaterju ali pri bančni organizaciji. in podjetniki ne morejo uporabljati elektronskih valut le, ko se poravnajo med seboj. Takšni izračuni se izvajajo, če ima vsaj ena od strank status posameznika.
Po zakonu je ves denar na tekočem računu last samostojnega podjetnika. Lahko kupi hrano za mačke ali plača najemnino njihove pisarne. Povedali vam bomo, kako zakonito izplačati denar.
Samostojni podjetniki nakažejo denar s tekočega računa na osebni, nato dvignejo denar s kartice. Nakazilo prispe na kartico v štirih urah ali v dveh dneh.
Da davčni urad nima vprašanj o prenosu, samostojni podjetniki v komentarjih navedejo, da gre za prenos samostojnega podjetnika. To je potrebno, da davčni urad ne sumi, da je podjetnik izplačal denar in ne blokira računa.
Bolje je prenesti na svojo kartico, tako da se ime in priimek ujemata. Če nakažete denar na kartico z lažnim imenom, bo davčni urad mislil, da gre za blagajno, in zaprl račun.
Ko je denar na kartici, ga lahko dvignete na več načinov:
Ko je gotovina nujno potrebna, se dvigne s kartice, ki je povezana z računom. Za dvig boste morali plačati odstotek, vendar je bankomat mogoče najti kadar koli v dnevu. Vendar je bolje, da tega ne storite, saj lahko davčni urad sumi, da je izplačal in zapre račun. Najvarnejši način je, da kot posameznik nakažete na svojo kartico in z njo plačate.
Da ne bi šli v banko, lahko denar nakažete na kartico Sberbank, ki je vezana na tekoči račun samostojnega podjetnika. Omejitev dvigov gotovine s kartice Sberbank je 170.000 rubljev na dan, vendar ne več kot pet milijonov rubljev na mesec. Banka ne omejuje števila kartic, ampak vzame obresti za nakazilo.
Denar lahko nakažete s TRR samostojnega podjetnika na osebni in nato z njega dvignete. Banka za takšne operacije ne vzame obresti, lahko pa gre denar za en dan.
Če še nimate bančnega računa v Sberbank, kliknite za začetek registracije.
