Denar je sestavni del delovanja vsake družbe. Izvor tega izraza je dovolj zanimiv. Kovanje kovancev starega Rima je potekalo na mestu, ki je bilo posebej zasnovano za ta namen - tempelj boginje Juno Coins, v imenu katerega izvira angleška beseda - denar (denar). Razvoj človeške civilizacije vključuje razvoj vseh področij njenega življenja, vključno s finančnimi. Za starodavni ekvivalent denarja se lahko šteje krzno in kože živali, nato pa so v obtok prišli srebro in zlato (kovinski denar) in na koncu papirnati denar. Kreditni denar je posebna vrsta sodobnega denarja, katerega pojav je povezan s hitrim razvojem dejavnosti. Ta denar kot tak nima svoje vrednosti in obstaja le v obliki digitalnih znakov, ki so tako ali drugače certificirani. Z drugimi besedami, lahko rečemo, da je kreditni denar neke vrste dolžniška obveznost, papirnati znaki vrednosti, ki so nastali na podlagi posojila v zameno za zlato.
V času svojega obstoja se je denar razvijal od menic do kreditnih kartic in elektronskega denarja.
Prva vrsta teh sredstev v Rusiji je bila menica, ki je običajna pisna obveznost dolžnika do njegovega upnika. Bančni zapisi se praviloma izdajo le, če je na tekočem računu posojilojemalca določena količina denarja. Zakladni zapisi so posebne dolžniške obveznosti ne do banke, ampak do države in se nanašajo na vrednostne papirje, izdane za obdobje od 3 mesecev do enega leta. Zakladne menice je mogoče kupiti na aktivnem trgu vrednostnih papirjev. Njihovo odplačilo v imenu Ministrstva za finance izvajajo centralne banke države.
Konec 17. stoletja se je v Rusiji pojavil nov denar - bankovci, pravico do izdaje pa je imela le centralna banka. Bogate zlate rezerve države so izključile možnost amortizacije te vrste denarja. Bankovce lahko kadar koli zamenjate za zlato. Glavna značilnost bankovca od menice je njegov nedoločen obstoj.
Postopek ustanavljanja poslovnih bank je zahteval nastanek nove vrste denarnih sredstev, to so bili čeki, ki so posebna vrsta menice, pisni nalog lastnika določenega računa, da imetniku čeka plača znesek, naveden v to. Ček se lahko izda tako komercialni kot centralni banki države. Avtomatizacija dela bank in izvajanje denarnih transakcij je nastala pred pojavom kreditnih kartic, ki so nadomestile čeke, ki so jih banke izdale v obliki plastične kartice z natisnjenim mikrovezjem na podlagi računa stranke.
Kreditni denar in njegove vrste so bili sestavni del nastanka in razvoja kapitalističnega sistema, katerega glavna značilnost je bila kroženje sredstev, kar je za državo povzročilo številne ekonomsko pomembne posledice. zagotavlja stalen tok denarja, ki se najpogosteje izvaja s posojanjem. V tem primeru glavna oblika gibanja bankovcev postane kredit, glavna oblika plačila je kreditni denar.
Če povzamemo, lahko rečemo, da so kreditna sredstva neločljivo povezana s takšnim pojavom v gospodarskem življenju države, kot je kapitalizem, in so se najbolj razširila z razvojem blagovno-denarnih odnosov. Njihova glavna značilnost od papirnega denarja je njegov izvor. Papirni denar lahko izda samo zakladnica, kreditni denar pa lahko izdajo poslovne in centralne banke v obliki čekov, menic, kreditnih kartic, bankovcev in elektronskega denarja.
Pojav in kasnejši razvoj kreditnega denarja sta postala nujna sestavina nastanka in razvoja kapitalizma. Kapitalizem je zrasel iz preproste blagovne proizvodnje in trgovine, v okviru katere je že nastal in deloval kovinski denarni sistem, kjer je zlato že dolgo in uspešno opravljalo funkcije denarja.
Kapitalizem, ki raste iz preproste blagovne proizvodnje, tako proizvodnjo kot njen značilni denarni sistem dvigne na višjo raven družbenega razvoja. Obtok blaga v dobi kapitalizma nadomesti kroženje kapitala, kar ustvarja številne pomembne gospodarske posledice.
Prvič, kroženje kapitala ustvarja veliko močnejše gospodarske vezi med člani družbe kot tiste, ki jih je ustvarila trgovina - vse gospodarske dejavnosti v družbi, pa naj gre za proizvodnjo ali trgovino, postanejo sestavni deli pretoka kapitala.
Drugič, ker je kroženje kapitala interakcija njegovih sestavnih delov v času, se gibanje denarja v okviru tega obtoka izvaja predvsem po vrstnem redu kreditnih transakcij. Kredit postane prevladujoča oblika gibanja denarja.
Tretjič, s pretokom kapitala se njegova vrednost povečuje. Zato mora imeti denar, ki izraža to vrednost in je vključen v njegovo gibanje, tudi sposobnost, da sčasoma poveča svojo vrednost.
Četrtič, s pretvarjanjem vseh dejavnikov proizvodnje v blago in s tem, da so sestavni elementi kapitala, jih kapitalizem spremeni v blago in denar, ki izraža vrednost teh sestavnih delov in celotnega kapitala kot celote.
Moč gospodarskih vezi v času kapitalizma ustvarja priložnost za delovanje simboličnega denarja, ki nima svoje vrednosti. Neprekinjeno gibanje kapitala zahteva visoko mobilnost iz njegove denarne oblike, sposobnost hitrega gibanja, ne da bi pri tem izgubilo vrednost in jo še naprej povečevalo glede na rast vrednosti realnega kapitala. Prevlada kreditnih transakcij in preoblikovanje denarja v blago prav tako postavljata določene zahteve do denarja.
Kreditni denar, ki se v času kapitalizma postopoma razvija, izpolnjuje vse te zahteve. Predstavljajo simbolni denar, ki nima svojega
vrednote, kar postane možno zaradi trdnosti družbeno -ekonomskih vezi. Večina oblik kreditnega denarja nosi obresti, zato lahko njihova vrednost sčasoma raste. In končno, kreditni denar se giblje v gospodarstvu kot blago: njegova lastna kupna moč ali dohodek, vgrajen vanj v obliki obresti, se proda in kupi na kreditnem trgu. V obliki kreditnega denarja se denar spremeni v denarni kapital, ki postane sestavni del kroženja kapitala in je nenehno v gibanju.
Denarni kapital je višja stopnja v razvoju denarja, ki absorbira pretekle lastnosti denarja in jim dodaja nove. To je denar v preteklem pomenu in funkcijah ter nova, višja kategorija denarja, ki opravlja nove naloge in ima za to nove lastnosti.
Naravni denar v obliki plemenitih kovin, ki ga je kapitalizem podedoval po prejšnji gospodarski strukturi, se je izkazal za slabo prilagojenega izpolnjevanju nalog denarnega kapitala. Zato z uporabo kovinskega denarnega sistema kot osnove denarnega gospodarstva kapitalizem na tej podlagi ustvarja in razvija nov razred denarja in nov sistem - kreditni denar in kreditni sistem. Dva denarna sistema dolgo delujeta skupaj, medtem ko kovinski denarni sistem služi kot kreditna podpora in porok, dokler kreditni sistem ne doseže svoje zrelosti in preneha potrebovati stabilnost in zanesljivost svojega delovanja pri menjavi kreditnega denarja za zlato.
Ker je kreditni denar simboličen, je za njegovo pravilno delovanje potrebno javno jamstvo. Naravni denar ni potreboval takega jamstva - imel je svojo vrednost kot izdelek. Za normalno delovanje kreditnega denarja je treba legalizirati pravila njihovega obstoja in poslovanja z njimi. Poleg pravne podpore za stabilnost kreditnega denarja je bilo dolgotrajno delovanje načela konvertibilnosti kreditnega denarja v obliki bankovcev in vlog za zlato zelo pomembno.
Kreditni denar je nov razred denarja, ki ustrezno odraža vrednost kapitala in ne le v vsakem trenutku, ampak v svojem gibanju, v procesu povečevanja te vrednosti. Obstajajo tri glavne oblike kreditnega denarja: menica, bankovci in depozitni denar. Razvoj in izboljšanje poravnav na podlagi denarja za vloge je privedlo do nastanka in širjenja izvedenih oblik denarja za vloge: čekov, kreditnih kartic in elektronskih poravnalnih instrumentov.
Razvoj in izboljšanje kreditnega denarja je sestavni del razvoja in izboljšanja bančnega sistema in pretoka denarnega kapitala. Depozitni denar, kot najvišja oblika kreditnega denarja, najpopolneje in najučinkoviteje opravlja funkcije denarnega kapitala in postopoma iztisne naravni denar v obliki zlata iz denarnega sistema.
Kapitalizem ni izumil kreditnega denarja - vzel ga je iz življenja v obliki že obstoječih dolžniških obveznosti, ga prilagodil svojim potrebam in ga razvil do visoke stopnje popolnosti.
Najbolj značilna prva oblika posojila je bil komercialni menica. Komercialni menica kot nova vrsta denarja višjega reda, ki ima lastnosti, skupne vsem vrstam denarja, s seboj prinaša nove lastnosti v denarno gospodarstvo, ki ga v osnovi ločujejo od kovinskega denarja.
Komercialni menica, tako kot vsak drug denar, služi kot merilo vrednosti. Izraža vrednost blaga, ki je bilo dano v kredit v zameno za to obveznost. V tem primeru je vrednost tega izdelka prikazana v simbolični obliki: v obliki številke, potrjene s podpisom osebe, ki je izdala račun. Ker je menica nastala in se je dolgo uporabljala v pogojih kovinskega denarnega sistema, je v menici vrednost prenesenega blaga izražena v denarnih enotah, ki so se razvile v kovinskem obtoku. Na tej podlagi med računom in kovinskim denarjem nastane skupna vsebina. Račun zaznava funkcijo merila vrednosti iz prejšnje oblike denarja. To zagotavlja kontinuiteto in zamenljivost obeh vrst denarja kot homogenih ekonomskih kategorij.
Druga temeljna lastnost denarja, ki je značilna za menico, je, da opravlja funkcijo ohranjanja vrednosti, poleg tega na višji ravni kot kovinski denar, zaradi dejstva, da v višini obveznosti, določenih v menici, v obliki obresti , rast, ki se začne z datumom izdaje in konča z datumom unovčenja. Višina obveznosti na menici odraža vrednost gospodarskih virov, ki jih je treba v določenem časovnem obdobju uporabiti kot kapital in s tem povečanje vrednosti. V tem primeru lahko ne le blago, ampak tudi denar deluje kot gospodarski vir. Zato so komercialne in finančne menice podobne narave.
Do določenega datuma se vrednost blaga ali denarja, izražena v menici, ne le ohrani, ampak se tudi poveča sorazmerno s tem, kako se njihova vrednost povečuje med uporabo kot kapitala. Tako se v menici kot začetni obliki kreditnega denarja funkcija ohranjanja vrednosti pretvori v funkcijo akumulacije.
Zaradi posedovanja osnovnih funkcij denarja je menica sposobna opravljati aktivne funkcije denarja. Če je račun v rokah njegovega lastnika do datuma zapadlosti, ostane dolžniška obveznost in služi kot denar le kot merilo vrednosti blaga ali denarja, prenesenega na kredit, pa tudi kot skladišče vrednosti. Toda odkup računa, za katerega je potekel rok, se izvaja v gotovini. Če se menica uporablja kot plačilno sredstvo pred iztekom, opravlja aktivne denarne funkcije. Vendar ne deluje kot menjalno sredstvo - menica se začne takoj uporabljati kot plačilno sredstvo, v svoji najbolj zreli funkciji, pridobljeno in polirano z naravnim denarjem med dolgim zgodovinskim razvojem.
Predlog zakona deluje kot plačilno sredstvo na področju velikih transakcij za poravnave, ki služijo pretoku kapitala, tako da obseg trgovine na drobno in drugih transakcij malih podjetij ne velja za področje njegove uporabe. Že v 17. stoletju. v Angliji je bilo od dveh tretjin do štirih petin vseh trgovinskih operacij opravljenih na kredit, v Franciji-več kot polovica. Ta trend se je nadaljeval tudi v prihodnje.
Uporaba menic kot plačilnega sredstva odpira možnosti za zagotovitev nemotenega pretoka kapitala po stopnjah njegovega obtoka, ne glede na razpoložljivost zadostne količine kovinskega denarja v danem trenutku. To odpravlja ovire za rast kapitala in kapitalistične proizvodnje.
Delovanje menic v denarnem sistemu urejajo podrobne pravne norme. Kar zadeva komercialni menice kot začetno obliko kreditnega denarja, je med pravnimi pogoji njegovega obtoka še posebej pomembna njegova nesporna narava. Najpomembnejši značilnosti bankovca sta njegova abstraktnost in nespornost, ki zagotavljata njegov obtok kot denar. V sodobni Rusiji kroženje zadolžnic temelji na Resoluciji predsedstva Vrhovnega sovjeta RSFSR z dne 24. junija 1991 "O uporabi zadolžnic v gospodarskem obtoku RSFSR" in drugih regulativnih dokumentih. Prej v ZSSR so se menice uporabljale v notranjem obtoku kot produkt NEP -a, od leta 1922 do 1930, ko je bil notranji obtok zadolžnic likvidiran. Ker je bila uporaba menic v mednarodnih poravnavah običajna praksa, jih je uporabila tudi ZSSR in se leta 1936 pridružila Ženevskim menicam 1930. Rusija, kot pravna naslednica ZSSR, je članica teh konvencij in razvija svoje kroženje računov v skladu z njihovimi določbami.
Menica je vrednostni papir, ki vsebuje preprosto in brezpogojno obljubo trasatelja (v primeru menice) ali njegovo ponudbo tretji osebi (v primeru menice)
plačati določeni znesek v določenem roku. Razlikovati med zadolžnico in menico. Zadolžnica je obveznost dolžnika, da upniku vrne določeni znesek. Menica je nalog dolžnika, da upniku plača določen znesek. Menica se imenuje osnutek. Zahvaljujoč napisu za prenos (zaznamek) lahko prehaja iz roke v roko, t.j. obravnavati kot plačilno sredstvo. Bolj ko ima račun zaznamke, močnejša je njegova verodostojnost, saj vsi podpisniki nosijo skupno odgovornost.
Najbolj značilni značilnosti menice, zaradi katere je primerna za uporabo kot plačilno sredstvo, sta njena abstraktnost (torej odsotnost navedbe razlogov za nastanek dolžniške obveznosti v menici) in nespornost, tj. brezpogojna obveznost pravočasnega plačila računa.
Kljub pravnemu varstvu je mogoče menice zlorabiti. Ti vključujejo izdajo prijaznih menic, ki jih partnerji izpišejo brez kakršne koli blagovne transakcije, samo zato, da jih je mogoče evidentirati v banki in od nje prejemati denar. Računi, ki nimajo tržnega kritja, se imenujejo tudi bronasti.
Poleg komercialnih menic obstajajo tudi finančni menice. Ti vključujejo državne zakladne menice, izdane za kritje proračunskega primanjkljaja ali vrzeli v denarnih prejemkih, in bančne zapise, izdane za depozite pri banki. Finančne zadolžnice, ki so jih izdale banke in druge finančne institucije, so po svoji naravi dvojniki denarnih sredstev, s katerimi razpolagajo te institucije, in se uporabljajo za poplačilo obveznosti po teh zadolžnicah, ki veljajo za določeno obdobje kot sredstvo za poravnavo in na hkrati lahko zaradi svojega odstotka opravljajo funkcijo kopičenja.
Vendar ima račun številne pomanjkljivosti, ki mu niso omogočile, da bi postala univerzalna oblika kreditnega denarja.
Prvič, izkazalo se je, da je zadolžnica primerna za servisiranje le nekaterih operacij pri pretoku kapitala, na primer poravnave z dobavitelji in veletrgovci. Ni primeren za financiranje naložb, pa tudi za izplačevanje plač in drugih rednih izplačil dohodka.
Drugič, krog meničnega obtoka je omejen bodisi s trajnimi trdnimi poslovnimi povezavami podjetnikov bodisi z mejami znanja o trdnosti in kreditni sposobnosti podjetja, ki izdaja menice.
Tretjič, menica lahko izvede le eno dobro opredeljeno plačilo-ne more se razdeliti in uporabiti za servisiranje več plačilnih transakcij.
Zaradi svojega izvora in posebnosti prometa je menica označena kot zasebni kreditni denar. Zasebna narava izvora računa omejuje njegovo sposobnost opravljanja funkcij kreditnega denarja. Pomanjkljivosti menice pri izpolnjevanju vloge denarja, ki ustrezajo potrebam kapitalizma, se premagajo z nadaljnjim razvojem kreditno-denarnih odnosov, nastankom in razvojem novih oblik kreditnega denarja.
Bančni sistem lahko premaga ovire in omejitve, s katerimi se sooča razvoj kreditnega denarja v obliki komercialnih menic. Skupaj s preoblikovanjem komercialnega kredita v bančni kredit se pojavljajo nove oblike kreditnega denarja - bankovci in depozitni denar.
Bankovec je naslednja oblika kreditnega denarja po računu. Bankovec je potreben, da se kreditnemu denarju omogoči opravljanje funkcije menjalnega sredstva, česar menice ne morejo opravljati. V preteklosti se je pojav bankovcev zgodil kot posledica računovodstva menic, ki so ga izvedle poslovne banke.
Pravzaprav je to pomenilo zamenjavo enega zasebnega dolga (komercialni račun) z drugim zasebnim dolgom (bančnikov račun). Hkrati pa so bankovci prejeli številne prednosti. Prvič, banka je praviloma uživala večje zaupanje kot posamezna, celo velika podjetja ali podjetniki. Drugič, kmalu je pravico do izdaje bankovcev monopolizirala centralna banka države. Tretjič, moč položaja bankovca in njegova sposobnost opravljanja denarnih funkcij je bila okrepljena z varnostjo menjave bankovcev za zlato.
Obveznost zamenjave bankovcev za zlato je bila oblika povezave med kovinskim denarnim sistemom in kreditnim denarnim sistemom, ki je na njegovi podlagi narasel. Zahvaljujoč temu pogoju se je oblikoval mehanizem sobivanja in interakcije dveh sistemov, v katerem je stari sistem v preteklosti deloval kot temelj ali podpora novemu sistemu in ga podpiral, dokler ni pridobil lastne moči in zrelosti. Zlati denar je pomagal vzpostaviti kreditni denar, ki ga je nadomestil.
Tako je vrednost, izražena z bankovci, vrednost blagovnih virov, ki sodelujejo v gospodarskem življenju, in šele potem je vrednost zlata iz denarnih depozitarjev.
Naj opozorimo na eno pomembno okoliščino. Bankovec se pogosto zamenjuje z vladnim papirnatim denarjem. To zmotno mnenje izhaja iz ideje, da so bankovci namenjeni zamenjavi zlatih kovancev v obtoku. V resnici je namen bankovca precej drugačen: denarno gospodarstvo dopolnjuje s potrebno obliko kreditnega denarja za izpolnjevanje funkcije menjalnega sredstva, njegova menjava za zlato pa je oblika povezave kreditnega denarnega sistema z kovinski sistem in način, kako kovinski sistem zagotavlja zanesljivost in moč kreditnih sistemov.
Ker je bankovec namesto komercialne menice, izraža vrednost blaga, ki je bila prej izražena v menici. Vendar pa družba in država bankovce obravnavata predvsem kot nadomestke za zlato v obtoku, njihovo zanesljivost pa upoštevata le z zlato podlago. Iz teh razlogov država ugotavlja zlato vsebnost bankovcev in zagotavlja menjavo bankovcev za zlato. Dejansko ima ustrezna vrednost zlata, ki ga bankovci nadomeščajo v obtoku, vrednost kot jamstvo v primeru motenj v normalnem poteku obtokov bankovcev. Zato bankovec v resnici ne predstavlja zlata, ki je neaktiven v rezervah, ampak blaga v gibanju.
Vendar pa analiza mesta bankovca in njegovih lastnosti kot kreditnega denarja pokaže, da je bankovec vmesna in hkrati pomanjkljiva oblika kreditnega denarja, zasnovana tako, da opravlja le funkcijo sredstva obtoka. Kreditni denar se v obliki bankovca nekoliko poslabša. To je naravno, saj naj bi bankovec opravljal funkcijo menjalnega sredstva, ki je bilo bistveno za zadovoljevanje potreb preproste trgovine, tj. prejšnji tip blagovno-denarnih odnosov v zvezi s kapitalizmom. Zadolžnica, iz katere izvira bankovec, je bila prilagojena tako, da ustrezno odraža vrednost kapitala, zahvaljujoč svojim lastnim funkcijam shranjevanja vrednosti in plačilnega sredstva. Bankovec nima teh funkcij; prilagojen je tako, da odraža vrednost blaga v obtoku blaga.
Bankovec širi meje kreditnega denarja: za razliko od bankovca deluje kot univerzalno zakonito plačilno sredstvo. Od trenutka, ko izdaja preide v centralno banko, bankovec postane zakonito plačilno sredstvo po vsej državi. Bankovec omogoča delna plačila, ki jih z menico ne bi bilo mogoče izvesti. Toda za premagovanje pomanjkljivosti računa in razširitev prostora delovanja kreditnega denarja bankovec plača s poslabšanjem kakovosti te oblike kreditnega denarja. Kreditni denar v obliki bankovca dobi funkcijo menjalnega sredstva. Ker pa se zdi, da se pri tej funkciji kreditni denar vrača v preteklost, "umik" plačajo z izgubo funkcije kopičenja. Bankovec ni višja stopnja razvoja kreditnega denarja, nasprotno, je način razširitve delovanja kreditnega denarja v širino, kot na isti ravni. To je obsežna smer v razvoju kreditnega denarja, preprosto širjenje področja njihovega delovanja. Bankovec ne vsebuje obresti in ne more tako organsko opravljati funkcije kopičenja, kot je to počela menica. To funkcijo lahko opravlja le mehansko - s povečanjem bankovcev. Ker pa so bankovci potrebni za obtok, njihovo kopičenje pomeni zamude ali motnje v obtoku blaga in moti običajen potek gospodarskega življenja.
Bankovec lahko opravlja funkcijo preprostega ohranjanja vrednosti, ki je značilna za naravni denar, lahko pa opravlja to funkcijo tudi ne po svoji naravi, ampak z menjavo za kovinski denar. Ko je menjava bankovcev motena ali ustavljena, te funkcije ne morejo opravljati brez predsodkov. Razvrednotenje bankovcev zaradi inflacije jim ne omogoča normalnega opravljanja funkcije ohranjanja vrednosti, brez tega pa je njihovo zbiranje za opravljanje funkcije plačilnega sredstva nepraktično.
Tako bankovec kot naslednja oblika kreditnega denarja širi prostor njihovega delovanja in opravlja funkcijo medija obtoka. Kot vse vrste denarja je merilo vrednosti, vendar ne more opravljati funkcije skladišča vrednosti, slabo je primeren za opravljanje funkcij skladišča vrednosti in plačilnega sredstva. Od tod sledi: bankovec ni glavna oblika kreditnega denarja, ampak neka vmesna oblika, ki zagotavlja njihovo povezavo s prejšnjo vrsto denarnega gospodarstva in normalno interakcijo obeh vrst denarnih sistemov.
Prenos pravice do izdaje bankovcev na Centralno banko in uradna vzpostavitev njihove zlate vsebine sta ustvarila pogoje, zaradi katerih vprašanje izdaje bančnih medijev in zagotavljanje njihovega zanesljivega delovanja postaneta stvar države, ki prevzema odgovornost za delovanje denarni sistem.
Prehod izdaje bankovcev pod nadzor države postopoma briše mejo med njimi in papirnatim denarjem. Tehnično je bankovec izveden na papirju in na področju obtoka nadomešča kovinske kovance. Zato se dojema kot papirni denar, ki deluje kot nadomestek za zlato. To olajšuje tudi dejstvo, da obseg izdaje bankovcev ni določen le s skupno vrednostjo računov, predstavljenih v računovodstvu, temveč tudi z zneskom poravnav na tem področju blaga, kjer menice ne delujejo, vendar se uporablja denar. Sfera obtoka bankovcev se izkaže za območje, kjer kovinski obtok in obtok kreditnega denarja delujeta skupaj z enim in istim instrumentom obtoka. Ker bankovec nadomešča menico, je to kreditni denar, saj hkrati nadomešča zlato v obtoku, je predstavnik kovinskega denarja. Če država v obtok izda nepopravljive bankovce, se ti spremenijo v državni papirni denar.
Na tej podlagi je povsem opravičljiva zmeda pojmov, saj govorimo o isti obliki denarja, le v povezavi z različnimi okoliščinami. V primeru zdravega obtoka denarja bankovec služi kot oblika kreditnega denarja, namenjenega predvsem opravljanju funkcije menjalnega sredstva. Ko pa država zaradi določenih okoliščin zlorabi svojo pravico do izdaje, začasno ustavi ali ustavi menjavo bankovcev za zlato, se bankovci izrodijo v državni papirni denar, ki nima nobene močne povezave niti s kovinskim niti s kreditnim denarjem.
Prehod z bankovca na bankovec in razširitev področja uporabe kreditnega denarja s tem prispevata k razvoju bančnega kredita in napredku denarnega sistema. Toda skupaj z razvojem kreditnega denarja v širino z uporabo bankovcev se pojavljajo nove težave. Bankovec se izkaže za neprimernega za opravljanje funkcije skladišča vrednosti. Bankovec lahko v omejenih mejah opravlja funkcijo ohranjanja vrednosti, vendar ne po svoji naravi, ampak postane podoben kovinskemu denarju in le prek obveznega pogoja menjave za ta denar. Kopičenje bankovcev je mogoče samo mehansko - s povečanjem njihovega števila, če pa jih zamenjamo za zlato, to samodejno pomeni povečanje proizvodnje zlata zaradi potreb denarnega sistema. V času, ki je potreben za kopičenje velike količine bankovcev, če se to zgodi zunaj bančnega sektorja, to število bankovcev izgine iz obtoka. In to krši skladnost zneska denarja z vrednostjo blaga. Nazadnje, pri velikih plačilih obstajajo zgolj tehnične neprijetnosti, povezane s kopičenjem in premikom velikih količin gotovine, njihovim shranjevanjem in varnostjo.
Posledično so se temeljne značilnosti kreditnega denarja kot denarja višjega reda, ki se je izkazal v menici, v veliki meri izgubile pri prehodu na bankovec. Ena glavnih lastnosti kreditnega denarja se je izkazala v sestavi izgubljenega denarja: služiti kot sredstvo za kopičenje, t.j. organsko opravljati funkcijo izražanja vrednosti kapitala - sčasoma povečevati njegovo vrednost skupaj z rastjo vrednosti kapitala.
Razvoj denarnega sistema najde način za premagovanje pomanjkljivosti bankovca z nadaljnjim napredovanjem kreditnega denarja kot simboličnega denarja, ki neposredno izraža vrednost blagovnih virov v obliki številske vrednosti, ki je
ustrezno potrjeno, zadošča za opravljanje denarnih funkcij. Kot naslednja oblika kreditnega denarja se pojavi denar za polog, ki se pojavi kot vpis na računih. Najbolj primerni so za izražanje vrednosti kapitala in za potrebe njegovega gibanja.
Depozitni denar je najvišja oblika kreditnega denarja. V njih je vrednost blagovnih virov izražena v obliki številčnih vnosov v račune. Ti zapisi zaradi delovanja določenih pravil v celoti izpolnjujejo vse funkcije denarja. Tako kot komercialni račun ima tudi depozitni denar simbolni videz: gre za številko, vneseno na poseben račun. Postopek odpiranja računa in nadaljnjih transakcij urejajo ustrezni predpisi, tako kot drugi vidiki dejavnosti bank in drugih finančnih institucij. Z vzpostavitvijo potrebnih zakonov in drugih predpisov depozitni denar kot vrsta kreditnega denarja prejme javno jamstvo, potrebno za zagotovitev njegovega normalnega delovanja.
Zgodovina depozitnega denarja sega več stoletij nazaj. Njihov pojav sega v pojav bankovcev in menic. Sprva je bil depozit dokaz deponiranja določene količine zlata v tej banki. Začel je delovati kot kreditni denar, ko so banke zaradi obračuna računov, namesto da bi strankam izdajale denar v kovancih ali bankovcih, začele zanje odpirati račune, preko katerih so lahko stranke plačevale z odpisom ustreznih zneskov.
Pojav depozita pomeni, da je bil pred njim kredit za blago, saj je vsak denarni znesek enakovreden blagu, ki kroži v gospodarstvu, in zato terjatev za to blago. Če denar ni bil spremenjen v blago, je oseba pustila družbi na razpolago ustrezno količino vrednosti blaga, t.j. družbi zagotovil blagovni kredit. Da bi se ti izdelki lahko začeli premikati, jih mora povzročiti ustrezna količina denarja, predstavljena v obliki povpraševanja. Vlagatelj z dajanjem denarja v depozit družbi zagotovi takšen znesek. To pomeni, da je družbi zagotovil blago v blagu in družbi tudi ustrezno količino denarja za zagon tega blaga. Tako se oblikuje ekonomska osnova obresti na depozitu kot del dobička, pridobljenega z uporabo blaga in denarja, ki je družbi na kredit kot kapital. Depozitni denar, ki je enakovreden vrednosti ustreznega blaga, služi kot merilo vrednosti tega blaga. Depozitni denar opravlja funkcijo kopičenja zaradi obresti, ki se zaračunajo na vlogah, tj. opravljajo funkcijo vzdrževanja vrednosti na visoki ravni, ki ustreza kreditnemu denarju. Tako ima depozitni denar dve konstitutivni lastnosti denarja - je merilo vrednosti in skladišče vrednosti. Zaradi tega so sposobni opravljati poravnalne funkcije denarja.
Depozitni denar kot najvišja oblika kreditnega denarja napreduje skupaj z napredkom samega tržnega gospodarstva, njegovega bančnega sistema in tehnologije poslovanja. V obliki evidenc o računih se kreditni denar izboljšuje kot denarni kapital, da bi v celoti odseval in služil gibanju realnega kapitala. Prestopijo funkcijo menjalnega sredstva in svoj potencial pokažejo v funkciji plačilnega sredstva. Postopoma ta funkcija pri izvrševanju depozitnega denarja širi obseg svojega delovanja, zajema vse stopnje gibanja kapitala, vključno s trgovino in sfero obtoka. Funkcija plačilnega sredstva se za to vrsto denarja pretvori v funkcijo plačilnega sredstva, ki služi vsem vrstam plačil. Napredek znanosti in tehnologije, s tem pa tudi napredek tržnih institucij in instrumentov, zlasti napredek bančne tehnologije, trenutno vodi k dejstvu, da funkcija poravnave združuje funkcijo plačilnega sredstva in funkcijo medija izmenjavo. S pomočjo sodobnih elektronskih plačilnih sredstev je mogoče izvesti plačila z bančnih računov tako za nakupe in transakcije na drobno kot za vse druge transakcije, povezane z gospodarskimi dejavnostmi.
Prevladujoča v sodobnih razmerah funkcija plačilnega sredstva kot vodilne aktivne funkcije kreditnega denarja odraža učinek težnje po preoblikovanju vseh blagovnih virov v kapital in vsega denarja, ki izraža vrednost teh virov v denarni kapital. Operacije z denarjem za vloge vam omogočajo, da jih učinkovito uporabite kot denarni kapital.
Eden od znakov napredka kreditnega denarja je nastanek in razvoj njihovih izpeljanih oblik, katerih uporaba odpira nove možnosti za napredovanje denarnega sistema ter izboljšanje kreditnega in poravnalnega ter plačilnega poslovanja. V sodobni znanosti in praksi se izvedeni finančni instrumenti ter glavne oblike denarja običajno nanašajo na kategorijo kreditnih instrumentov, s pomočjo katerih se v denarnem sistemu izvajajo določene operacije.
Izpeljanih oblik denarja ne bi smeli poistovetiti z denarjem samim. To so instrumenti, oziroma naročila, s katerimi se sproži depozitni denar. Sodobni izvedeni finančni instrumenti vključujejo čeke, kreditne kartice in druge oblike naročil. Njihov videz in razvoj, povezan z napredkom bančne tehnologije, vse bolj vplivata na denarni sistem.
Označeni instrumenti delujejo kot denar le v omejenih funkcijah. To velja predvsem za funkcijo medija menjave. Depozitni denar kot najvišja oblika kreditnega denarja ne opravlja funkcije sredstva obtoka. Ta funkcija spada med nižje oblike denarja. Če je potrebno, pa depozitni denar prenese to funkcijo na izpeljano obliko - ček.
Ček je orodje za izračun. Če ima stranka v banki depozit ali je od njega prejela posojilo, lahko na podlagi pogodbe banka stranki izda čekovne liste za znesek depozita ali posojila. Ček je denarni dokument uveljavljene oblike in deluje kot odredba za sprostitev denarja z računa ali prenos na drug račun. Prenos čeka od ene osebe do druge kot plačilnega sredstva pomeni plačilo in plačnika osvobodi nadaljnjih skrbi glede izvajanja te operacije. Veljavno plačilo bo izvedeno, ko se denar na bančnem računu začne premikati. Ček, ki prehaja iz roke v roko, deluje kot kreditno sredstvo. Čekovna funkcija obtoka je lahko izredno kratka, saj so pogoji za predložitev čeka za unovčenje strogo urejeni, da se prepreči obstoj podvojene denarne ponudbe.
Obstajajo tri glavne vrste čekov: osebni čeki, ki jih ni mogoče prenesti na drugo osebo; prinašalec - brez navedbe prejemnika in naročilnic, ki so izdane določeni osebi, lahko pa preidejo iz roke v roko s pomočjo nalepke za prenos (zaznamka) na hrbtni strani.
Ček se je v denarnem gospodarstvu pojavil na prehodu iz 16. v 17. stoletje hkrati v Veliki Britaniji in na Nizozemskem. Zakoni, ki urejajo uporabo čekov, so bili sprejeti šele v drugi polovici 19. stoletja. Od takrat je uporaba čekov postala ogromna. Uporabljajo se v notranjem obtoku za prejemanje gotovine v banki in kot plačilno sredstvo. Isti ček lahko večkrat pošljete po zaslugi pooblastil in služi številnim plačilom. Banke s plačilom čekov, ki jih izdajo, izvajajo poravnave med strankami, prepisujejo denar z enega računa na drug ali izdajajo ustrezne zneske v bankovcih. Obveznosti iz položnic čekov za različne banke se odplačujejo prek klirinških hiš, kjer se čeki pobotajo, preostali zneski pa se knjižijo na ustrezne bančne račune. Pri mednarodnih poravnavah se uporabljajo bančni čeki, prek katerih se izvajajo predvsem nekomercialna plačila.
Ženevska konvencija o čekih iz leta 1931 je spodbujala širjenje enotnega zakona o čekih na mednarodni ravni.
V Rusiji se promet s čeki izvaja na podlagi "Pravilnikov o čekih", odobrenih z Resolucijo Vrhovnega sovjeta Rusije z dne 1. marca 1992 št.
Kreditne kartice so instrumenti elektronskega denarja. Ne delujejo kot sredstvo izmenjave zaradi tehnične sposobnosti takojšnjega premikanja denarja z računa na daljavo. Zato jih pogosto imenujejo "elektronski denar". Kljub temu ni denar. Tako kot čeki so "mirujoči nalogi" za aktiviranje depozitnega denarja v banki. Medtem ko naročilo miruje v žepu vlagatelja, je denar v banki in se uporablja po lastni presoji. Ko je naročilo oddano, se bo denar začel premikati po presoji vlagatelja, vendar znotraj bančnega sistema (razen v primerih menjave na bankomatu za gotovino). Hkrati denar ves čas ostaja v bančnem sistemu. Pojav in razvoj elektronskih denarnih instrumentov pomeni, da je preobrazba vsega denarja v denarni kapital v sodobnih razmerah dosegla največji obseg.
Obstajajo kreditne in debetne kreditne kartice. Izdane so v obliki plastične kartice, v katero je vgrajeno mikro vezje z ustreznimi zapisi. Uporaba kartice vam omogoča odpis denarja z bančnega računa stranke na račun njegove nasprotne stranke na daljavo. V razvitih državah se s kreditnimi karticami plačuje za široko paleto blaga in storitev - v trgovinah, na bencinskih črpalkah, v telefonskih komunikacijah itd.
V Rusiji kreditne kartice izdajajo največje banke, če imajo stranke na svojem računu dovolj sredstev.
Napredek elektronske tehnologije, komunikacij in programske opreme ter zaščita sistemov so omogočili uvedbo elektronskih sistemov poravnave za velike poslovne transakcije. Za razliko od transakcij s kreditnimi karticami za transakcije na drobno so te transakcije razvrščene kot veleprodajna elektronska poravnava.
Sodobna elektronska plačila se hitro razvijajo in postajajo glavno sredstvo gotovinskih plačil.
Pojav denarja je povezan s pojavom potrebe po stalni izmenjavi rezultatov dela kot posledica potreb družbe. Družba je za menjavo potrebovala univerzalni ekvivalent v obliki določenega blaga. Začetna stopnja je blago, na drugi stopnji je zlato, tretjo stopnjo je zaznamoval prehod na papirni ali kreditni denar. Sodobna stopnja delovanja denarne valute v družbi je postopno izpodrivanje potrebe po gotovini z elektronskimi plačili iz obtoka. Razloge za pojav denarja lahko povežemo z njihovim prvotnim pomenom: kot subjekt, ki se menja; kot pojav z neodvisno menjalno vrednostjo; kot materializirano merilo dela. Denar je "blago, ki ga je treba zamenjati za drugo blago". Številni razlogi za nastanek univerzalnih plačilnih sredstev so: enostavnost rokovanja in s tem v zvezi javno priznanje, nepogrešljivost (v primerjavi z zlatom), zmožnost pokrivanja primanjkljaja z neobveznim ekvivalentom zlata, nekakšna kohezija . Glavni razlog za nastanek denarja je nenehno prizadevanje človeške družbe, da poenostavi in maksimira udobje svojega delovanja. Na trenutni stopnji se nakupno -prodajne transakcije s sodobnim denarjem izboljšujejo, ne ustavijo in dobivajo nov zagon. Kreditni odnosi postajajo razlog za iskanje obstoja novih denarnih oblik.
Vzrok za neprijetno uporabo menjave je povezan s pojavom denarja. Pri menjavi je skoraj nemogoče najti skupno objektivno merilo vrednosti tega, kar se menja. To je mogoče razložiti s pomanjkanjem standarda menjave za menjavo. Poleg tega v večini primerov vsi udeleženci menjalniške izmenjave niso primerni za predlagani izdelek (ali ga sploh potrebujejo!?). Ljudje o tej vrsti izračunov dokaj jasno pravijo: "menjava sešiti za milo" ali "menjava brez hlač". Tu je nedvomno nekaj resnice. Naslednji preprost razlog je precej preprosto dejstvo: zelo je malo predmetov za dolgotrajno shranjevanje ali tistih, ki sčasoma ne izgubijo prvotne vrednosti. Razlogi za pojav bankovcev vključujejo potrebo po menjavi blaga in izvedbi vseh vrst plačil, določanju vrednosti blaga in ohranjanju vrednosti z univerzalnimi sredstvi. Denar je najmanj dovzeten za poškodbe, ga ni mogoče izkopati v naravnem okolju ((ne leži pod nogami), kar pomeni, da je dragocen), je kompakten, se ga lahko razdeli na dele in ga je najtežje ponarediti (sporno! ). Denarni kapital je razlog za prehod iz lastnega gospodarstva v proizvodnjo blaga, ki temelji na družbeni delitvi dela. S pomočjo plačilnih sredstev se gradijo odnosi med ljudmi. Člani skupnosti lahko zlahka sestavijo menjalne deleže, če je določen skupni ekvivalent. Na tej podlagi temelji koncept "cene" in koncept "relativne vrednosti". Njihova medsebojna odvisnost je očitna. Denar je posebno blago, standard, lestvica za izražanje vrednosti vseh drugih dobrin.
Elektronske valute ne smemo podcenjevati. "Digitalni denar", pametne kartice - kartice z računalniškim čipom, ki vsebuje podatke o stanju sredstev na računu. Ta vrsta kartice je zaščitena z osebno kodo. To je glavni razlog za udobje in razširjeno uporabo elektronskega denarja. Poleg tega ta funkcija v primerjavi z navadnim denarjem preprečuje krajo. Prilagajanje "digitalnega denarja" poveča varnost takšne valute in s tem poveča povpraševanje in distribucijo. Če povzamemo, lahko z zaupanjem trdimo, da nastanek in širjenje valute ne vodi do povečanja potrošnje blaga in storitev v družbi. Potrošniški izdelek je rezultat kombinacije in prepletanja treh dejavnikov: dela, zemlje in kapitala. Nobenega dvoma ni, da ima nastanek univerzalnega plačilnega sredstva izredno pozitivne "posledice". Funkcije denarnega kapitala vodijo do določenih koristi:
Denar je dobro orodje, ki izboljšuje kakovost življenja. Sami po sebi ne povzročajo škode. Pomembno je, v čigavih rokah je instrument, da delajo dobra ali slaba dela!
Samo kovnica lahko ustvari denar brez trgovanja.
UVOD ……...………………………………………………………………..3
POGLAVJE 1. KREDITNI DENAR: NJIHOV KONCEPT IN
ZNAČILNOST.
1.1. Bistvo in pojem kreditnega denarja …………………………………… ... 5
1.2. Vrste kreditnega denarja in njihove značilnosti ………………………………… .8
1.3. Glavni izvedeni finančni instrumenti kreditnega denarja ………………………………… 12
KAZAKHSTAN.
2.1. Vloga kreditnega denarja v tržnem gospodarstvu ………………………… ... 16
2.2. Struktura sodobnega kreditnega sistema Republike Kazahstan ... ... 19
2.3. Izboljšanje kreditnega denarja ………………. …………………… .22
ZAKLJUČEK ………………………………………………………………...24
BIBLIOGRAFIJA ……………….……………………………………26
UVOD
Ustreznost te seminarske naloge določajo naslednje določbe, glavni namen tega dela pa je razkriti temo: "Kreditni denar, njihovo bistvo in glavne vrste."
Za dosego tega cilja je treba razmisliti in rešiti naslednje naloge:
1) preučiti bistvo in pojem kreditnega denarja;
2) upoštevajo vrste kreditnega denarja in njihove glavne izvedene finančne instrumente;
3) analizirati vlogo kreditnega denarja v gospodarstvu Kazahstana;
4) razkriti izboljšanje kreditnega denarja;
5) povzeti in narediti zaključek, ki ustreza temu delu.
Denar je razvijajoča se kategorija in od svojega začetka je doživel pomembne spremembe, ki se kažejo v prehodu iz uporabe nekaterih vrst denarja v druge, pa tudi v spreminjanju pogojev njihovega delovanja in v povečanju njihove vloge.
V Kazahstanu je razširitev prakse upravljanja uporabe komercialnega in bančnega kredita v razmerah, ko so odnosi z blagom pridobili vseobsegajoč značaj, privedlo do dejstva, da kreditni denar postane univerzalno blago, ki je v svojih funkcijah področje promet, garancije itd. se razlikujejo od navadnega denarja in jih urejajo popolnoma drugačna pravila. Kreditni denar je del bolj razvite, višje sfere družbeno-ekonomskega procesa. Nastanejo, ko kapital prevzame proizvodnjo samo in ji da popolnoma drugačno kot prej, osnovno in posebno obliko.
Z razvojem cirkulacije postaja denarna oblika plačila vse bolj minljiva. Hkrati pa blago vedno bolj pridobiva družbeno prepoznavnost ne toliko z denarjem kot neposredno v proizvodnem procesu. V zvezi s tem kreditni denar ne raste iz obtoka, kot blago - denar v predkapitalistični formaciji, ampak iz proizvodnje, iz obtoka kapitala. Ker glavni predmet menjalnih odnosov v času kapitalizma ne postane blago kot takšno, ampak blagovni kapital, vloge denarja ne igra denarno blago, ampak denarni kapital. Posledično ni denar v obliki denarnega kapitala, ampak denarni kapital v obliki kreditnega denarja.
Predmet predmeta je bil kreditni denar, njihove prednosti in glavne vrste.
Kreditni denar je oblika denarja, ki nastane v razmerah razvoja blagovne proizvodnje, ko se nakup in prodaja izvajata v obrokih (na kredit). Vrednost kreditnega denarja je oblikovana kot odraz vrednosti korespondence količine blaga: polnjenje denarne enote je neposredno odvisno od obsega in strukture sveta blaga, katerega vrednost je izražena z denarjem. Kreditni denar je simboličen denar in prejema javno jamstvo. V nasprotju s kovinskim denarjem ne morejo "zapustiti" kroga obtoka, tako da ga spremenijo v blago kot materialni element bogastva. Vrednost kreditnega denarja je pomembna le kot izraz vrednosti tistih gospodarskih virov, ki jih ta denar predstavlja. Izdajo kreditnega denarja običajno izvajajo banke pri opravljanju kreditnih poslov, povezanih z različnimi gospodarskimi procesi.
Zato je značilnost kreditnega denarja, da je njegovo sproščanje v obtok povezano z dejanskimi potrebami prometa. To predpostavlja izvajanje kreditnih operacij v povezavi z resničnimi procesi proizvodnje in prodaje izdelkov. Ta funkcija je najpomembnejša prednost kreditnega denarja in služi kot skladišče vrednosti.
Viri informacij za pisanje dela so bila osnovna izobraževalna literatura, referenčna literatura, literatura tujih, kazahstanskih in sovjetskih avtorjev ter drugi ustrezni viri informacij.
POGLAVJE 1. KREDITNI DENAR: NJIHOV KONCEPT IN ZNAČILNOSTI.
1.1. Bistvo in pojem kreditnega denarja.
Denar- sestavni del našega vsakdana. Denar je produkt zgodovinskega razvoja. Nastale so na določeni stopnji gospodarskega življenja družbe in njihov videz je bil velik korak naprej pri premagovanju ozkosti menjave.
V procesu zgodovinskega razvoja so oblike denarja doživele resen razvoj. Sprva je bil blagovni denar v obtoku kot denar, ki je opravljal denarne funkcije, bil pa je tudi prodan in kupljen kot običajno blago, zato je denar služil kot plačilno sredstvo.
Plačilno sredstvo- najbolj razvita funkcija denarja. Razvila se je na podlagi zapletenih gospodarskih vezi, ki so vplivale na razvoj in stanje bančnih in finančnih sistemov ter bile v tesnih odnosih. Ta funkcija denarja je osnova za nastanek kreditnega denarja.
Izvor kreditnega denarja je, da se pojavi v obtoku na podlagi kreditne transakcije. Izdajo v obtok običajno izvajajo banke pri opravljanju kreditne operacije, ki se izvaja v povezavi z različnimi gospodarskimi procesi.
Prevlada kreditnih transakcij in preoblikovanje denarja v blago prav tako postavljata določene zahteve do denarja. Predstavljajo simbolni denar, ki nima lastne vrednosti, kar postane možno zaradi trdnosti družbeno -ekonomskih vezi. Večina oblik kreditnega denarja nosi obresti, zato lahko njihova vrednost sčasoma raste. In končno, kreditni denar se giblje v gospodarstvu kot blago: njegova lastna kupna moč ali dohodek, vgrajen vanj v obliki obresti, se proda in kupi na kreditnem trgu. V obliki kreditnega denarja se denar spremeni v denarni kapital, ki postane sestavljen
element kroženja kapitala in je nenehno v gibanju.
Denarni kapital- je višja stopnja v razvoju denarja, ki absorbira pretekle lastnosti denarja in jim dodaja nove. To je denar v preteklem pomenu in funkcijah ter nova, višja kategorija denarja, ki opravlja nove naloge in ima za to nove lastnosti.
Značilnost kreditnega denarja- je njihova sprostitev v obtok povezana z dejanskimi potrebami prometa. To predpostavlja izvedbo kreditne operacije z realnimi procesi proizvodnje in prodaje izdelkov. Posojilo se praviloma izda za zavarovanje s premoženjem, ki so določene vrste delnic, do odplačila posojil pa pride, ko se vrednost sredstev zmanjša. Tako je dosežena povezava obsega plačilnih sredstev posojilojemalcev z dejansko potrebo po denarnem prometu. Ta funkcija je najpomembnejša prednost kreditnega denarja.
V primeru okvare v zvezi s potrebami pri prometu kreditni denar izgubi prednosti in se spremeni v papirnate bankovce, torej gre v obtok brez potrebne povezave s potrebami po bankovcih. Tako je mogoče ugotoviti, da je najpomembnejša razlika med papirnim in kreditnim denarjem posebnost njihovega sproščanja v obtok.
Posledice komunikacijske napake so lahko amortizacija denarja, zmanjšanje njihove kupne moči. To potrjujejo sodobne izkušnje denarnega obtoka v Kazahstanu, kjer se izdajajo bankovci.
Obstajajo tri glavne oblike kreditnega denarja: menica, bankovci in depozitni denar. Razvoj in izboljšanje poravnav na podlagi denarja za vloge je privedlo do nastanka in širjenja izvedenih oblik denarja za vloge: čekov, kreditnih kartic in elektronskih poravnalnih instrumentov.
Ker je kreditni denar simboličen, je za njegovo pravilno delovanje potrebno javno jamstvo. Naravni denar ni potreboval takega jamstva - imel je svojo vrednost kot izdelek. Za normalno delovanje kreditnega denarja je treba legalizirati pravila njihovega obstoja in poslovanja z njimi. Poleg pravne podpore za stabilnost kreditnega denarja je bilo dolgotrajno delovanje načela konvertibilnosti kreditnega denarja v obliki bankovcev in vlog za zlato zelo pomembno.
Tako je kreditni denar nov razred denarja, ki ustrezno odraža vrednost kapitala in ne le v vsakem trenutku, ampak v svojem gibanju, v procesu povečevanja te vrednosti.
1.2. Vrste kreditnega denarja in njihove značilnosti.
Kreditni denar- predstavljajo obveznosti najprej posameznikov, podjetij in nato bank. Kreditni denar je tudi papirni žeton vrednosti v zameno za zlato na podlagi kredita. Obstajajo tri glavne vrste kreditnega denarja: račun, bankovec in ček.
Zgodovinsko gledano je bila prva vrsta kreditnega denarja menica kot prva zadolžnica, ki lastniku daje pravico, da po izteku roka od dolžnika zahteva plačilo določenega zneska denarja. Menica bi se lahko prenesla tudi na drugo osebo, zato je prevzela nekatere lastnosti denarja, ne da bi izpolnila vlogo univerzalnega ekvivalenta. Razvoj bančnega prometa je po eni strani omogočil pospešitev in olajšanje prometa blaga na podlagi odloženega plačila. Hkrati pa vključevanje vse več novih udeležencev v krog transakcij z računi povečuje tveganje neplačila, zaradi česar morajo biti udeleženci takšnih razmerij obveščeni o plačilni sposobnosti vseh strank, to pa omejuje uporabo računa.
Zadolžnica- je denarni dokument, ki vsebuje brezpogojne obveznosti dolžnika, da v določenem času plača določeni znesek. Hkrati menica deluje kot kreditno sredstvo, tj. orodje, ki služi kreditnim transakcijam. Kupec ob izpisu menice postane trasant (posojilojemalec), oseba, ki jo prejme, pa imetnik menice (upnik).
Imetnik računa- oseba, na katero je bila menica prenesena, njen lastnik, prejme pravico, da od trasanta prejme denarni znesek, naveden v menici. Oblika računa je določena z zakonodajo države, v kateri je izdan. Po svoji obliki je račun razdeljen na preprost in prenosljiv.
Zadolžnica Je brezpogojna pisna zaveza enega ali
več oseb, ki bodo ob določenem času plačale določeno vsoto denarja. Zadolžnica se lahko izda več osebam s solidarnostjo
odgovornost.
Menica- prejel največjo distribucijo, je pisno naročilo od ene osebe do druge, da plača tretji osebi določeno količino denarja v določenem času. Menica se v zunanji trgovini uporablja kot sredstvo za formalizacijo kreditnih poravnav.
Zakladni menica- je kratkoročni račun, ki ga izda vlada za kritje svojih stroškov. Država izdaja različne vrste državnih obveznic. To je vrsta državnih vrednostnih papirjev, ki se prostovoljno postavljajo med prebivalstvo in potrjujejo, da so njihovi imetniki prispevali sredstva v proračun, in dajejo pravico do prejemanja stalnega dohodka v celotnem obdobju imetništva teh vrednostnih papirjev. Zakladni menica je glavna vrsta državne obveznosti. Razlikovati med dolgoročnimi, srednjeročnimi in kratkoročnimi.
Dolgoročni račun- ki jih država izda za obdobje od 5 do 25 let na donositelja. Izplačilo dohodka iz teh zakladnih obveznic se letno izvede s kuponi ali ob odkupu obveznosti z obračunavanjem obresti do nominalne vrednosti brez letnih plačil.
Srednjeročni račun- to so dolžniški vrednostni papirji, te obveznosti so izdane za obdobje od 1 do 5 let in nimajo kuponov. Glavni izdajatelji srednjeročnih menic so navadne finančne družbe, banke, vladne organizacije, industrijska in komercialna podjetja ter hranilnice. Glavni vlagatelji so investicijske družbe, zavarovalnice, banke, korporacije, vladne agencije.
Kratkoročni račun- te obveznosti se izdajo za dobo 3,6 in 12 mesecev. Te obveznosti nimajo kuponov in se unovčijo z njihovim odkupom, vključno s plačilom obračunanih obresti.
Zaradi svojega izvora in posebnosti prometa je menica označena kot zasebni kreditni denar. Zasebna narava izvora računa omejuje njegovo sposobnost opravljanja funkcij kreditnega denarja. Pomanjkljivosti menice pri izpolnjevanju vloge denarja odpravljajo nadaljnji razvoj kreditno-denarnih odnosov, nastanek in razvoj novih oblik kreditnega denarja. Bančni sistem lahko premaga ovire in omejitve, s katerimi se sooča razvoj kreditnega denarja v obliki komercialnih menic. Skupaj s preoblikovanjem komercialnega kredita v bančni kredit se pojavljajo nove oblike kreditnega denarja - bankovci in depozitni denar.
Bankovni bankovec- To je naslednja oblika posojila po računu. Bankovec je potreben, da se kreditnemu denarju omogoči opravljanje funkcije menjalnega sredstva, česar menice ne morejo opravljati. V preteklosti se je pojav bankovcev zgodil kot posledica računovodstva menic, ki so ga izvedle poslovne banke.
Bankovec se pogosto zamenjuje z vladnim papirnatim denarjem. To zmotno mnenje izhaja iz ideje, da so bankovci namenjeni zamenjavi zlatih kovancev v obtoku. V resnici je namen bankovca precej drugačen: denarno gospodarstvo dopolnjuje s potrebno obliko kreditnega denarja za izpolnjevanje funkcije menjalnega sredstva, njegova menjava za zlato pa je oblika povezave kreditnega denarnega sistema z kovinski sistem in način, s katerim kovinski sistem zagotavlja zanesljivost in moč kreditnih sistemov
Razlika med bankovcem in menico je naslednja:
· Nujnost (zadolžnica - zadolžnica za 3-6 mesecev, bankovec - za nedoločen čas);
· Garancija (državna garancija).
Razlika od papirnega denarja:
· Izvor (iz funkcije denarja kot plačilnega sredstva);
· Način emisije;
· Izterljivost (vrača se po izteku zadolžnice, po kateri so bile izdane);
· Zamenljivost (menjava za zlato ali srebro).
Sodobni bankovci se ne zamenjajo za zlato, čeprav v znamenitih
stopnje ohranijo kreditno osnovo in zanjo veljajo zakoni o obtoku papirnega denarja.
Potrdilo- je denarni dokument uveljavljene oblike, ki vsebuje brezpogojno odredbo imetnika čeka kreditni instituciji, da imetniku čeka izplača znesek, naveden v njem (vknjižen, prinosnik, nalog, poravnava, gotovina). Z drugimi besedami, ček je pisno naročilo lastnika tekočega računa banki, naj plača v gotovini ali nakaže določeno količino denarja na tekoči račun druge osebe. Ček se je pojavil v XIV stoletju v obliki potrdila blagajnikov, ki so od vlagatelja pobrali obresti za hrambo denarja.
Tako ček služi kot sredstvo za prejemanje gotovine s tekočega bančnega računa, sredstvo obtoka in plačila za kupljeno blago, odplačilo dolga in negotovinska plačila. Plačilo dolga s čekom pomeni pretvorbo zasebnega dolga v dolg bančnega sistema.
Posledično so se temeljne značilnosti kreditnega denarja kot denarja višjega reda, ki se je izkazal v menici, v veliki meri izgubile pri prehodu na bankovec. Ena glavnih lastnosti kreditnega denarja se je izkazala v sestavi izgubljenega denarja: služiti kot sredstvo za kopičenje, t.j. organsko opravljati funkcijo izražanja vrednosti kapitala - sčasoma povečevati njegovo vrednost skupaj z rastjo vrednosti kapitala.
1.3. Osnovni derivati kreditnega denarja.
Eden od znakov napredka kreditnega denarja je nastanek in razvoj njihovih izpeljanih oblik, katerih uporaba odpira nove možnosti za napredovanje denarnega sistema ter izboljšanje kreditnega in poravnalnega ter plačilnega poslovanja. V sodobni znanosti in praksi se izvedeni finančni instrumenti ter glavne oblike denarja običajno nanašajo na kategorijo kreditnih instrumentov, s pomočjo katerih se v denarnem sistemu izvajajo določene operacije.
Kot je navedeno zgoraj, je kreditni denar razdeljen na tri glavne vrste: zadolžnica, bankovec in ček. Njihovi izvedeni finančni instrumenti vključujejo predvsem depozitni denar in elektronski denar (elektronska plačilna sredstva).
Deponirajte denar Je sistem posebnih poravnav med bankami na podlagi bančnih vlog s prenosom zneska z enega računa na drugega. Depozitni denar je najvišja oblika kreditnega denarja. V njih je vrednost blagovnih virov izražena v obliki številčnih vnosov v račune. Ti zapisi zaradi delovanja določenih pravil v celoti izpolnjujejo vse funkcije denarja. Tako kot komercialni račun ima tudi depozitni denar simbolni videz: gre za številko, vneseno na poseben račun. Postopek odpiranja računa in nadaljnjih transakcij urejajo ustrezni predpisi, tako kot drugi vidiki dejavnosti bank in drugih finančnih institucij. Z vzpostavitvijo potrebnih zakonov in drugih predpisov depozitni denar kot vrsta kreditnega denarja prejme javno jamstvo, potrebno za zagotovitev njegovega normalnega delovanja.
Pojav depozita pomeni, da je bil pred njim kredit za blago, saj je vsak denarni znesek enakovreden blagu, ki kroži v gospodarstvu, in zato terjatev za to blago. Če denar ni bil spremenjen v blago, je oseba pustila družbi na razpolago ustrezno količino vrednosti blaga, t.j. družbi zagotovil blagovni kredit. Da bi se ti izdelki lahko začeli premikati, jih mora povzročiti ustrezna količina denarja, predstavljena v obliki povpraševanja. Vlagatelj z dajanjem denarja v depozit družbi zagotovi takšen znesek. To pomeni, da je družbi zagotovil blago v blagu in družbi tudi ustrezno količino denarja za zagon tega blaga. Tako se oblikuje ekonomska osnova obresti na depozitu kot del dobička, pridobljenega z uporabo blaga in denarja, ki je družbi na kredit kot kapital.
Depozitni denar, ki je enakovreden vrednosti ustreznega blaga, služi kot merilo vrednosti tega blaga. Depozitni denar opravlja funkcijo kopičenja zaradi obresti, ki se zaračunajo na vlogah, tj. opravljajo funkcijo vzdrževanja vrednosti na visoki ravni, ki ustreza kreditnemu denarju. Tako ima depozitni denar dve konstitutivni lastnosti denarja - je merilo vrednosti in skladišče vrednosti. Zaradi tega so sposobni opravljati aktivne denarne funkcije.
Depozitni denar kot najvišja oblika kreditnega denarja napreduje skupaj z napredkom samega tržnega gospodarstva, njegovega bančnega sistema in tehnologije poslovanja. V obliki evidenc o računih se kreditni denar izboljšuje kot denarni kapital, da bi v celoti odseval in služil gibanju realnega kapitala. Prestopijo funkcijo menjalnega sredstva in svoj potencial pokažejo v funkciji plačilnega sredstva. Postopoma ta funkcija pri izvrševanju depozitnega denarja širi obseg svojega delovanja, zajema vse stopnje gibanja kapitala, vključno s trgovino in sfero obtoka. Funkcija plačilnega sredstva se za to vrsto denarja pretvori v funkcijo plačilnega sredstva, ki služi vsem vrstam plačil. V sodobnih razmerah prevladuje funkcija plačilnega sredstva v težnji po preoblikovanju vseh blagovnih virov v kapital in vsega denarja, ki izraža vrednost teh virov, v denarni kapital. Operacije z denarjem za vloge vam omogočajo, da jih učinkovito uporabite kot denarni kapital.
Elektronski denar- v širšem smislu oblika organizacije denarnega obtoka v združenju informacijskih omrežij.
Digitalni denar- elektronski analog gotovine. Digitalni denar je mogoče kupiti, elektronsko je shranjen v posebnih napravah in je na voljo kupcu. Pametne kartice ali posebni računalniški sistemi se uporabljajo kot pomnilniške naprave.
Digitalna denarnica- program, namenjen plačilu blaga na internetu s plastično kartico.
Pametna kartica-kreditna kartica z vgrajenim mikroprocesorjem z visoko stopnjo varnosti in zmožnostjo plačevanja v več valutah.
Spletna denarnica- elektronska naprava, ki v svojem pomnilniku shrani denar, omogoča nakupe in omogoča uporabo brez povezave.
Obstajajo kreditne in debetne kreditne kartice. Izdane so v obliki plastične kartice, v katero je vgrajeno mikro vezje z ustreznimi zapisi. Uporaba kartice vam omogoča odpis denarja z bančnega računa stranke na račun njegove nasprotne stranke na daljavo. V razvitih državah se s kreditnimi karticami plačuje za široko paleto blaga in storitev - v trgovinah, na bencinskih črpalkah, v telefonskih komunikacijah itd.
Kreditne kartice – to so elektronski denarni instrumenti. Ne delujejo kot sredstvo izmenjave zaradi tehnične sposobnosti takojšnjega premikanja denarja z računa na daljavo. Zato jih pogosto imenujejo "elektronski denar". Kljub temu ni denar. Tako kot čeki so "mirujoči nalogi" za aktiviranje depozitnega denarja v banki. Medtem ko naročilo miruje v žepu vlagatelja, je denar v banki in se uporablja po lastni presoji. Ko je naročilo oddano, se bo denar začel premikati po presoji vlagatelja, vendar znotraj bančnega sistema (razen v primerih menjave na bankomatu za gotovino). Hkrati denar ves čas ostaja v bančnem sistemu. Pojav in razvoj elektronskih denarnih instrumentov pomeni, da je preobrazba vsega denarja v denarni kapital v sodobnih razmerah dosegla največji obseg.
Napredek elektronske tehnologije, komunikacij in programske opreme ter zaščita sistemov so omogočili uvedbo elektronskih sistemov poravnave za velike poslovne transakcije. Za razliko od transakcij s kreditnimi karticami za transakcije na drobno so te transakcije razvrščene kot veleprodajna elektronska poravnava.
Zato izpeljanih oblik denarja ne bi smeli poistovetiti z denarjem samim. To so instrumenti, oziroma naročila, s katerimi se sproži kreditni denar. Sodobni izvedeni finančni instrumenti vključujejo kreditne kartice (elektronski denar) in druge oblike naročanja. Pojav in razvoj osnovnih izvedenih finančnih instrumentov kreditnega denarja, povezan z napredkom bančne tehnologije, ima vedno večji vpliv na denarni sistem.
POGLAVJE 2. NUJNOST KREDITNEGA DENARJA V GOSPODARSTVU
KAZAKHSTAN.
2.1. Vloga kreditnega denarja v tržnem gospodarstvu.
V tržnem gospodarstvu Kazahstana je nespremenljiv zakon, da mora biti denar v stalnem obtoku, v neprekinjenem obtoku. Začasno prosta sredstva bi morala nemudoma iti na trg posojilnega kapitala, se kopičiti v kreditnih in finančnih institucijah, nato pa učinkovito začeti poslovati, dajati jih v tiste sektorje gospodarstva, kjer so potrebne dodatne kapitalske naložbe.
Kredit- v okviru prehoda Republike Kazahstan na trg je gibanje posojilnega kapitala, izvedeno na podlagi nujnosti, odplačila in plačila. Kredit opravlja pomembne funkcije v tržnem gospodarstvu.
Prvič, v preteklosti je kredit omogočil znatno razširitev obsega družbene proizvodnje v primerjavi s tistimi, ki jih določa denarni znesek denarja, ki je na voljo v določeni državi.
Drugič, kredit opravlja funkcijo prerazporeditve. Zahvaljujoč njemu se zasebni prihranki, dobiček podjetij, državni prihodki pretvorijo v posojilni kapital in pošljejo na donosna področja nacionalnega gospodarstva.
Tretjič, posojilo pomaga prihraniti stroške distribucije. V procesu njegovega razvoja se pojavljajo različni načini uporabe bančnih računov in depozitov (kreditne kartice, različne vrste računov, potrdila o vlogi), opaža se neverjetna rast nedenarnega prometa in pospešitev denarnih tokov.
Četrtič, kredit opravlja funkcijo pospeševanja koncentracije in centralizacije kapitala in se aktivno uporablja v konkurenci,
olajša proces prevzemov in združitev podjetij.
V svetu obstajajo različni sistemi denarnega obtoka, ki so se zgodovinsko razvijali in jih država zakonsko določa. Najpomembnejši sestavni deli monetarnega sistema Kazahstana so:
1) nacionalna valuta, v kateri so izražene cene blaga in storitev;
2) sistem kreditnega in papirnega denarja, različni kovanci, ki
so zakonito plačilno sredstvo v gotovinskem obtoku;
3) sistem emisije denarja, tj. zakonski red
sprostitev denarja v obtok;
4) državni organi, pristojni za urejanje denarnega obtoka.
Glede na vrsto denarja v obtoku lahko ločimo dve glavni vrsti sistemov denarnega obtoka:
1) sistemi kroženja kovinskega denarja, ko so v obtoku polnopravni zlati in (ali) srebrni kovanci, ki opravljajo vse funkcije denarja, kreditni denar pa je mogoče prosto zamenjati za denarno kovino (v kovancih ali ingotih);
2) sistemi obtoka kreditnega ali papirnatega denarja, ki jih ni mogoče zamenjati za zlato, samo zlato pa je bilo izobčeno iz obtoka.
V sodobnih razmerah je država monopolizirala vprašanje papirnega in kreditnega denarja. Narodna banka Republike Kazahstan, ki je v lasti države, včasih poskuša nadomestiti pomanjkanje denarnih prihrankov s povečanjem ponudbe denarja in izdajo znake presežne vrednosti.
Ponudba denarja- sklop gotovinskih in brezgotovinskih nakupno-plačilnih sredstev, ki zagotavljajo kroženje blaga in storitev v nacionalnem gospodarstvu, s katerimi razpolagajo posamezniki, institucionalni lastniki in država. V strukturi denarne mase se razlikuje aktivni del, ki vključuje sredstva, ki dejansko služijo gospodarskemu prometu, in pasivni del, ki vključuje prihranke denarja, stanja na računih, ki bi lahko služila kot sredstva za poravnavo.
Denarni promet-gibanje denarja v gotovini in brezgotovini, ki služi prodaji blaga, pa tudi netrgovinska plačila in poravnave na kmetiji. V skladu s tem se v okviru denarnega obtoka razlikujeta gotovinski obtok in gibanje denarja v brezgotovinski obliki.
Gotovinski promet- predstavlja gibanje gotovine v obliki bankovcev, menjalnikov in papirnega denarja (zakladnice).
Brezgotovinski promet- gibanje sredstev na računih strank. Oblike brezgotovinskega plačevanja so lahko zelo različne. Odvisni so od zgodovinskih in gospodarskih značilnosti posameznih držav, posebnosti kreditnega sistema, stopnje razvoja elektronskih komunikacij, računalništva bančništva. Najpogostejši čeki, akreditivi, kreditne kartice, elektronska nakazila, pooblastila, menice, potrdila.
Med gotovinskim in negotovinskim obtokom obstaja razmerje: denar se nenehno premika z enega na drugo področje denarnega obtoka. Denar je tisto, kar osebi zagotavlja udobje, povezano z dejstvom, da so sredstva, potrebna za nakup, v njegovem žepu in da mu ob vsakem nakupu ni treba iti v banko.
Hranjenje denarja v obliki gotovine odvzame osebi možnost prejemanja obresti na depozit. Zato je treba pretehtati prednosti in slabosti gotovine in se odločiti, koliko denarja morate imeti pri roki.
2.2. Struktura sodobnega kreditnega sistema Republike Kazahstan.
Sodobni kreditni sistem je funkcionalni podsistem tržnega gospodarstva, ki posreduje v procesih nastajanja kapitala v gospodarskem sistemu in njegovem gibanju med subjekti in sektorji gospodarstva. Opozoriti je treba tudi, da se je denarni sistem postopoma spremenil v denarni sistem, ko v notranjem obtoku prevladuje kreditni denar in njegovi izvedeni finančni instrumenti.
Po svetovni praksi kreditni sistem vključuje:
Shema 1. Struktura kreditnega sistema Republike Kazahstan.
Centralna (nacionalna) banka- se ukvarja z izdajo denarja (emisija - iz latinščine emission - izdaja), sproščanjem novega denarja v obtok, nakupom in prodajo državnih vrednostnih papirjev, urejanjem kreditnih rezerv poslovnih in hranilnic.
V Republiki Kazahstan bančni sektor- v skladu z zakonom "O bankah in bančnih dejavnostih v Republiki Kazahstan" vključuje: nacionalna banka je centralna banka države, je prva raven bančnega sektorja. Njegove institucije - pisarne, podružnice - so nastale v vseh regijah, regijah, mestih. Bančni sektor tvori enoten sistem bank, ki temelji na skupni valuti "tenge" in
opravljanje funkcij varnostnega sistema;
Vse druge banke so banke druge stopnje, razdeljene na:
komercialno- te banke temeljijo na kapitalu, ustvarjenem iz virov kopičenja pravnih in fizičnih oseb. banke izvajajo neposredno bančno posojanje;
naložbe- izdajanje posojil za kapitalsko gradnjo;
inovativno - izdajanje posojil za nove tehnologije in opremo;
prihranki- depozit;
hipoteka- so namenjeni podjetnikom v kmetijstvu. Izdajajte posojila, zavarovana z lastnino. Poleg uradnih bank lahko bančni sektor izvajajo tudi nebančne institucije (shema 1.).
Operacije, ki ustvarjajo dobiček za banko, se imenujejo aktivne, operacije, povezane z zbiranjem denarnega kapitala, pa pasivne. Sodobni sistem kreditnih in bančnih institucij je sestavljen iz več običajnih oblik, razlike med katerimi določajo posebnosti njihovega aktivnega in pasivnega poslovanja.
Nova struktura kreditnega sistema Kazahstana je začela v večji meri odražati potrebe tržnega gospodarstva; približuje se modelu kreditnega sistema industrializiranih držav in se postopoma prilagaja procesu novih gospodarskih reform.
Zgornja tristopenjska shema strukture kreditnega sistema je značilna za večino industrializiranih držav, zlasti za ZDA, zahodno Evropo in Japonsko. Po stopnji razvitosti določenih povezav pa se posamezne države med seboj bistveno razlikujejo. Najbolj razvit kreditni sistem Združenih držav, industrijsko razvite države ga vodijo pri oblikovanju svojega kredita
sistemov. Vendar ima vsaka država svoje značilnosti.
Trenutno imajo vse države s tržnim gospodarstvom zelo razvite denarne in kreditne sisteme. Kreditni denar in njegovi izvedeni finančni instrumenti tvorijo tudi mednarodne kreditne sisteme, čeprav še zdaleč niso tako razviti kot nacionalni sistemi. Ko so povsod vzpostavljeni, se denarno -kreditni odnosi razvijajo.
Tako denarno -kreditni sistem upravlja razvoj denarnih trgov, oblikuje kapital in organizira pretok iz enega sektorja gospodarstva v drugega, ustvarja in določa naložbeno klimo ter vpliva na naložbeno dejavnost, določa pravila igre v denarnem obtoku . Denarno -kreditni mehanizem je sistem, ki lahko v veliki meri določi strukturo proizvodnje in agregatno povpraševanje, ki neposredno vpliva na sestavine gospodarskega ravnovesja.
Postopek oblikovanja novega kreditnega sistema, recimo, še traja
tako gladko, kot bi želeli, čeprav je nekaj pozitivnih
premiki, vendar stopnja zaupanja ruskih državljanov v različne kreditne in finančne institucije, spodkopana ob zori tako imenovanega "divjega" kapitalizma, pušča veliko želenega. V tem času so se na vseh njegovih povezavah pokazale nekatere pomanjkljivosti: majhne banke, zavarovalnice, investicijski skladi se še naprej oblikujejo in obstajajo. Poslovne banke večinoma opravljajo kratkoročne posojilne posle in premalo vlagajo svoja sredstva v industrijo in druge sektorje. Zato je treba številne vidike kreditnega sistema Kazahstana še izboljšati, vzpostavitev stabilnega in učinkovitega kreditnega sistema pa je ena najpomembnejših nalog reforme kazahstanskega gospodarstva.
2.3. Izboljšanje kreditnega denarja.
Pojav in kasnejši razvoj kreditnega denarja sta postala nujna sestavina nastanka in razvoja kapitalizma. Kapitalizem je zrasel iz preproste blagovne proizvodnje in trgovine, v okviru katere je že nastal in deloval kovinski denarni sistem, kjer je zlato že dolgo in uspešno opravljalo funkcije denarja.
Kapitalizem, ki raste iz preproste blagovne proizvodnje, tako proizvodnjo kot njen značilni denarni sistem dvigne na višjo raven družbenega razvoja. Obtok blaga v dobi kapitalizma nadomesti kroženje kapitala, kar ustvarja številne pomembne gospodarske posledice.
Prvič, kroženje kapitala ustvarja veliko močnejše gospodarske vezi med člani družbe kot tiste, ki jih je ustvarila trgovina - vse gospodarske dejavnosti v družbi, pa naj gre za proizvodnjo ali trgovino, postanejo sestavni deli pretoka kapitala.
Drugič, ker je kroženje kapitala interakcija njegovih sestavnih delov v času, se gibanje denarja v okviru tega obtoka izvaja predvsem po vrstnem redu kreditnih transakcij. Kredit postane prevladujoča oblika gibanja denarja.
Tretjič, s pretokom kapitala se njegova vrednost povečuje. Zato mora imeti denar, ki izraža to vrednost in je vključen v njegovo gibanje, tudi sposobnost, da sčasoma poveča svojo vrednost.
Četrtič, s pretvarjanjem vseh dejavnikov proizvodnje v blago in s tem, da so sestavni elementi kapitala, jih kapitalizem spremeni v blago in denar, ki izraža vrednost teh sestavnih delov in celotnega kapitala kot celote.
Moč gospodarskih vezi v času kapitalizma ustvarja priložnost za delovanje simboličnega denarja, ki nima svoje vrednosti. Neprekinjeno gibanje kapitala zahteva visoko mobilnost iz njegove denarne oblike, sposobnost hitrega gibanja, ne da bi pri tem izgubilo vrednost in jo še naprej povečevalo glede na rast vrednosti realnega kapitala. Prevlada kreditnih transakcij in preoblikovanje denarja v blago prav tako postavljata določene zahteve do denarja.
Vse te zahteve izpolnjuje kreditni denar, ki se v času kapitalizma postopoma razvija in nima lastne vrednosti, kar postane možno zaradi trdnosti družbenih ekonomskih vezi. Večina oblik kreditnega denarja nosi obresti, zato lahko njihova vrednost sčasoma raste. Ker je kreditni denar simboličen, je za njegovo pravilno delovanje potrebno javno jamstvo.
Za normalno delovanje kreditnega denarja je treba legalizirati pravila njihovega obstoja in poslovanja z njimi. Poleg pravne podpore za stabilnost kreditnega denarja je bilo dolgotrajno delovanje načela konvertibilnosti kreditnega denarja v obliki bankovcev in vlog za zlato zelo pomembno.
Kreditni denar je nov razred denarja, ki ustrezno odraža vrednost kapitala in ne le v vsakem trenutku, ampak v njegovem gibanju, v procesu povečevanja te vrednosti. Obstajajo tri glavne oblike kreditnega denarja: menica, bankovci in depozitni denar. Razvoj in izboljšanje poravnav na podlagi denarja za vloge je privedlo do nastanka in širjenja izvedenih oblik denarja za vloge: čekov, kreditnih kartic in elektronskih poravnalnih instrumentov.
Razvoj in izboljšanje kreditnega denarja je sestavni del razvoja in izboljšanja bančnega sistema in pretoka denarnega kapitala. Depozitni denar, kot najvišja oblika kreditnega denarja, najpopolneje in najučinkoviteje opravlja funkcije denarnega kapitala in postopoma iztisne naravni denar v obliki zlata iz denarnega sistema.
ZAKLJUČEK
Pri tem predmetu je bil upoštevan kreditni denar, njegovo bistvo in glavne vrste. Kot rezultat opravljenega dela sem prišel do naslednjega zaključka.
Z razvojem trgovinskih in denarnih odnosov v Kazahstanu prodaja z odloženim plačilom dobiva vedno večji razvoj, nakup blaga pa spremlja izdaja dolžniške obveznosti, ki po določenem obdobju jamči za plačilo v gotovini. Med kupcem in prodajalcem nastane dolžniško razmerje, v katerem sta do poplačila. Denar, ki se uporablja za poplačilo denarnih obveznosti, je plačilno sredstvo.
Razvoj plačilnih odnosov spremlja nenehno izboljševanje tehnologije in plačilne tehnologije. Poštni in telegrafski prenosi se nadomeščajo z elektronskimi. Na podlagi elektronskih tehnologij se pojavijo poravnave s pomočjo plastičnih kartic. Sodobni plačilni sistemi delujejo na podlagi uporabe elektronskih komunikacijskih sredstev. To prispeva k hitrejšim plačilom na podlagi zmanjšanega poteka dela.
V študiji je bila razkrita vloga kreditnega denarja v gospodarstvu Kazahstana, saj je razvoj in izboljšanje kreditnega denarja sestavni del razvoja in izboljšanja bančnega sistema in pretoka denarnega kapitala. Depozitni denar, kot najvišja oblika kreditnega denarja, najpopolneje in najučinkoviteje opravlja funkcije denarnega kapitala in postopoma iztisne naravni denar v obliki zlata iz denarnega sistema.
Danes v praksi blago v idealnem primeru ni enačeno z zlatom, ampak s kreditnim in papirnatim denarjem, katerega povezava z zlatom je bila prekinjena, saj je njegova prosta menjava za plemenite kovine prenehala. Kredit in papirni denar sta zdaj univerzalni ekvivalent. Hkrati jim uporaba vrednostnih znakov kot denarja daje nekaj lastnosti blaga: kupujejo se in prodajajo, menjajo za blago, vendar je denar prikrajšan za glavno lastnino blaga - lastno vrednost. Kreditni in papirni denar služi kot merilo vrednosti.
Tako je polnjenje denarja, njihova lastna vrednost odvisna od stopnje razvoja določene države in stanja njenega gospodarskega življenja.
Kreditni denar, ki je zgolj simbolni denar, za svoje učinkovito delovanje zahteva državno jamstvo. Takšno jamstvo je zagotovljeno zaradi obstoja državnih zakonov, ki urejajo pravila za izdajo in obtok menic in bankovcev, pa tudi pravil in postopkov za opravljanje depozitnih poslov, ki zlasti določajo odgovornost za kršitev teh zakonov, pravil in postopkov.
BIBLIOGRAFIJA
1. Zakon "O bankah in bančnih dejavnostih v Republiki Kazahstan".
2. Akpeisov B. Vloge prebivalstva in njihova zaščita. // Banke Kazahstana. 2000.
3. Bančništvo / Ur. Dr. Ekon. G.S. Seitkasimov. - Almaty.
4. Bančništvo / Ur. Lavrushina O.I. - M., 2002.
5. Bančništvo: Učbenik - 2. izdaja, popravljeno. in dodatno / Ed. O.I.
Lavrushin. - M.: Finance in statistika, 2000-272 str.
6. Bančništvo: Učbenik - 4. izd., Popravljeno. in dodatno / Ed. prof. V IN.
Kolesnikov, prof. L.P. Krolivetskaya. - M.: Finance in statistika. 2000
7. Civilni zakonik Republike Kazahstan.
8. Denar, kredit, banke: Učbenik / Ur. Dopisni član Akademija znanosti Republike Kazahstan, prof. G.S.
Seitkasimov. - Druga preoblikovana. in dopolnjena. izdaja. - Almaty:
Ekonomija, 2000 - 432 str.
9. Denar, kredit, banke: - Almaty, 2003 - 162str.
10. Kantselembaum E.S. Na vprašanje o bistvu bančnega depozita. // Denar
in kredit.2001 - 4 - str. 75-76.
11. Ekonomski tečaj: Učbenik / Ur. B.A. Raisberg M.: INFRA-M, 2001.
12. Tečaj ekonomske teorije: Učbenik / Pod skupaj. ed. Chepurina M.N.,
Kiseleva E.A. Kirov: ASA, 2003.
13. Ed. prof. N. F. Samsonova. Finance, denarni obtok in kredit:
Učbenik / M.: INFRA-M, 2001.
14. Melnikov V.D., Osnove financ. Učbenik. - Almaty: LLP
Založba LEM, 2005, str. 192-2002, 386-411.
15. Splošna teorija denarja in kredita: Učbenik za univerze. / Ed. E. F.
Žukov - 2. izd. revidirano in dodaj. - M.: Banke in borze, UNITI, 2002.
16. Seitkasimov G.S. Bančništvo - Almaty; Karji - Karazhat.2001
17. Seitkasimov G.S. Denar, banke, kredit. -Almaty: Gospodarstvo 20035.
18. Čekmajeva E.N. Medbančni kreditni trg in njegova ureditev /
Denar in kredit. 2004.5-6. z. 68-71.
Kreditni denar nastane z razvojem blagovne proizvodnje, ko prodaja in nakup potekata v obrokih (na kredit). Njihov videz je povezan s funkcijo denarja kot plačilnega sredstva, kjer je denar obveznost, ki jo je treba po vnaprej določenem času odplačati z veljavnim denarjem. Na začetku je gospodarski pomen tega denarja, da postane promet denarja elastičen, da lahko odraža potrebe gotovinskega prometa blaga, prihrani realni denar in prispeva k razvoju brezgotovinskega prometa.
Kreditni denar - to so kreditni znaki vrednosti, ki jih izdajo banke s splošnim obtokom in nadomeščajo visokokakovostni denar v obtoku.
Postopoma, z razvojem kapitalističnih blagovno-denarnih odnosov, se bistvo kreditnega denarja močno spreminja. V pogojih prevlade kapitala kreditni denar ne izraža razmerja med blagom na trgu, kot je bilo prej (C - M - C), ampak razmerje med denarnim kapitalom (M - C - M), torej denar kapital se pojavi v obliki kreditnega denarja. Ker glavni predmet menjalnih odnosov v razviti družbi ne postane blago kot takšno, ampak blagovni kapital, vloge denarja ne igra denarno blago, ampak denarni kapital. Posledično ni denar v obliki denarnega kapitala, ampak denarni kapital v obliki kreditnega denarja.
Med kreditnim in papirnatim denarjem so podobnosti in razlike. Naslednji skupne lastnosti:
Posebnosti kreditni denar je:
Kreditni denar je doživel naslednjo evolucijo: zadolžnica, bankovec, ček, elektronski denar, plastične kartice.
Zadolžnica - to je pisna obveznost dolžnika (zadolžnica) ali nalog upnika dolžniku (menica - menica), da po določenem času upniku ali tretji osebi plača znesek, ki je na njem naveden. V zadolžnici sta navedena kraj plačila, čas, izdaja, znesek, rok, polno ime lastnika zadolžnice in podpis trasata. Menica je nalog posojilodajalca (trasant) posojilojemalcu (trasant), da plača denar tretji osebi (prejemniku plačila) na prinosnika. Meničnik se lahko predloži dolžniku v sprejem v obliki njegovega podpisa, ki potrjuje njegovo privolitev v plačilo, tj. sprejetje.
Na začetku so bili računi najpreprostejši menice (prejemki, uporabljeni v 1. tisočletju pred našim štetjem (Babilon)). V XII stoletju so se v Italiji, nato pa v drugih državah zahodne Evrope začele uporabljati menice. menica za papirni denar
Zadolžnice so po naravi pojava komercialne ali finančne. Komercialni račun na podlagi realnih trgovinskih transakcij, tj. temelji na prodaji blaga na kredit in je podlaga za razvoj poslovne oblike posojanja. Finančni račun nima prave podlage in se pogosto obravnava kot denarni nadomestek. Uporablja se pri posojanju denarja. Ena izmed vrst finančnega računa so zakladni zapisi ki ga država izda za kritje proračunskih izdatkov, je dolžnik država. Obstaja prijazne račune, ki sta postavljeni drug na drugega za namene njihovega naknadnega računovodstva v banki. Bronasta, ali napihnjen, zadolžnice - zadolžnice, ki nimajo prave varnosti.
Menične funkcije:
Značilnosti računa:
Pravna podlaga za kroženje menic so naslednje menicne konvencije, sprejete na ženevski konferenci leta 1930.
V Rusiji je bil 11. marca 1997 sprejet in začel veljati zvezni zakon "O menici in zadolžnici", ki temelji na Ženevskih konvencijah iz leta 1930.
Od približno 17. stoletja so banke postale ustvarjalci novih, naprednejših vrst kreditnega denarja, katerega razvoj se nadaljuje vse do danes. Prvi denar za bančno posojilo - bankovci - zadolžnice, ki jih izdajo banke, namesto da bi bile registrirane ali sprejete kot zavarovanje zasebne poslovne menice. Niso takoj postali denar, tj. medij izmenjave. Prvič, bankovec je isti račun, ki ga je izdala banka, preprost pa je bančna nakaznica o sprejetju depozita denarja - zlatih in srebrnih kovancev.
Bankovni bankovec - to je zadolžnica banke. Trenutno ga izdaja centralna banka s ponovnim diskontiranjem menic, posojanjem različnim kreditnim institucijam in državi. Bankovec kot menjalno sredstvo se razlikuje od menice in papirnega denarja.
Glavne razlike med bankovcem in menico:
Klasični bankovec, torej zamenljiv za kovino, se razlikuje od papirnega denarja:
Kljub temu, da sodobnih bankovcev ni mogoče unovčiti za zlato, do določene mere ohranijo blago ali kreditno osnovo. Vendar pa zaradi svoje nepogrešljivosti za kovine spadajo pod zakone obtoka papirnega denarja.
Ček kot obtočni kreditni instrument se je pojavil pozneje kot menica in bankovec - z ustanovitvijo poslovnih bank in koncentracijo prostih sredstev na tekočih računih. Gre za vrsto menice, ki jo vlagatelj izpiše komercialni ali centralni banki.
Potrdilo - to je vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno odredbo banki (pri kateri je odprt trasatov račun), da imetniku čeka plača določeni znesek. V angloameriški zakonodaji je ček opredeljen kot menica, ki se izsledi do banke.
Ček se je pojavil v XIV stoletju v obliki potrdila blagajnikov, ki so od vlagatelja pobrali obresti za hrambo denarja.
Tako ček služi kot sredstvo za prejemanje gotovine s tekočega računa banke, sredstvo za obtok in plačilo kupljenega blaga, odplačilo dolga in negotovinska plačila. Plačilo dolga s čekom pomeni pretvorbo zasebnega dolga v dolg bančnega sistema.
Na podlagi čekov je nastal sistem brezgotovinskih poravnav, po katerem večina medsebojnih terjatev ugasne, plačilo pa se izvede po stanju, brez sodelovanja gotovine. To še posebej velja za poravnave med strankami ene banke. Pri poravnavah med strankami različnih bank se centralni banki ali klirinški hiši izda ček (za znesek stanja).
Civilni zakonik Ruske federacije določa osebne in prenosne čeke. Osebnega čeka ni mogoče prenesti na drugo osebo. V čeku za prenos ima indosament (podpis za prenos) plačniku veljavnost potrdila o prejemu plačila.
Dodelite tri glavne funkcije čeka:
S plačilnim sredstvom s čekom:
Ekonomska narava čeka je, da najprej služi kot sredstvo za prejemanje gotovine od banke; drugič, deluje kot sredstvo za promet in plačilo; tretjič, gre za instrument brezgotovinskih plačil.
Razvoj obtokov čekov je povzročil številne težave, povezane z njihovim plačevanjem, in številne podpise na čekovnih knjižicah. Zato obstaja težnja po zamenjavi čekov z drugimi načini uporabe tekočih računov, zlasti s kreditnimi karticami.
Kreditna kartica - oblika plačila za blago in storitve brez uporabe gotovine. Med razvojem kartičnih sistemov so se pojavile različne vrste plastičnih kartic, ki se razlikujejo po namenu, funkcionalnosti in tehničnih značilnostih.
Z vidika mehanizma poravnave obstajajo dvostranski in večstranski kartični sistemi. Dvostranske kartice so nastale iz dvostranskih sporazumov med udeleženci poravnave, kjer jih lahko imetniki kartic uporabljajo za nakup v zaprtih omrežjih, ki jih nadzira izdajatelj kartice. Večstranski sistemi ponujajo možnost nakupa blaga na kredit pri različnih trgovcih in servisnih organizacijah, ki te kartice ponujajo kot plačilno sredstvo.
Glede na njihove funkcionalne značilnosti razlikujemo kreditne in debetne kartice. Kreditne kartice povezane z odprtjem kreditne linije v banki, lastniku omogočajo uporabo posojila pri nakupu in prejemu gotovinskih posojil. Sredstva s teh kartic se lahko porabijo preko zneska računa v okviru limita. Debitne kartice namenjeni so tudi prejemu gotovine ali nakupu blaga. Toda denar se bremeni z bančnega računa imetnika kartice, tj. sredstva je mogoče porabiti le do stanja računa.
V Rusiji so se bančne plastične kartice pojavile šele pred nekaj leti. Danes obstaja več sto bank, ki izdajajo svoje kartice (STB-Card, Most-Card). Nekateri izdajajo kartice največjih mednarodnih združenj (Visa, Master Card itd.).
Na koncu je treba omeniti elektronski denar.
Elektronski denar- gre za denarne obveznosti izdajatelja v elektronski obliki, ki so uporabniku na voljo na elektronskem mediju. Takšne obveznosti izpolnjujejo naslednja tri merila:
Prednosti elektronskega denarja:
Med pomanjkljivostmi so naslednje:
Na svetu obstaja veliko plačilnih sistemov, v katerih lahko ustvarite elektronsko denarnico. Najbolj znani so: WebMoney, Yandex.Money, EasyPay, liqpay, PayPal, Pecunix.
Bistvo elektronskega denarja je mogoče gledati z dveh strani: kot predplačniški finančni produkt in kot denarno vrednost, izraženo v valutnih enotah in shranjeno v elektronski napravi, ki je v lasti stranke. Elektronski denar ni vezan na noben račun pri finančni instituciji in je neobrestna obveznost njegovega izdajatelja, zato ga ne bi smeli šteti za vrsto denarja za vloge.
