Poslovne banke so poslovni subjekti, ki delujejo kot finančni posredniki. Tako pritegnejo prihranke prebivalstva, kapital, druga prosta sredstva, ki se sprostijo v okviru gospodarske dejavnosti, da jih dajo v uporabo drugim gospodarskim subjektom, ki začasno potrebujejo dodatna sredstva.
Za reševanje teh težav banke izvajajo bančne posle. Glavne operacije na tem področju so operacije, imenovane aktivne in pasivne.
Potreben za privabljanje in koncentracijo kapitala kot obratnega kapitala. Aktivno poslovanje je usmerjeno v plasiranje privabljenih virov za dobiček. Pasivne operacije poslovnih bank se imenujejo operacije kopičenja lastnih sredstev, ki so potrebna za izvajanje aktivnih operacij (vključno s krediti).
Sredstva banke se oblikujejo s privabljanjem sredstev prebivalstva v depozite, izdajanjem bančnih vrednostnih papirjev, pridobivanjem posojil od tretjih bank in drugimi operacijami, ki vodijo k povečanju sredstev, s katerimi razpolaga bančna institucija.
Pasivno poslovanje poslovnih bank vključujejo sprejemanje depozitov; izdaja bančnih vrednostnih papirjev (zadolžnice, obveznice, prihranki, vodenje računov različnih komitentov, vključno s korespondenčnimi bankami; prejemki, vključno s centraliziranimi kreditnimi viri; posojila v eurih.
Komercialne banke so posebne institucije, ki po eni strani kopičijo začasno prosta denarna sredstva, po drugi pa za določeno nadomestilo zagotavljajo sredstva, ki jih imajo na voljo podjetjem in prebivalstvu, ki potrebuje sredstva, v začasno uporabo.
Pasivno poslovanje poslovnih bank določa velikost bančnih virov in s tem določa možni obseg njihovega delovanja. Pri pasivnih transakcijah so sredstva osredotočena na pasivne ali bančne. Pasivno poslovanje bankam pomaga pridobiti kreditna sredstva na prostem trgu.
Obstajajo štiri glavne oblike pasivnega poslovanja: odbitki od lastnega dobička za povečanje ali oblikovanje sredstev; začetna izdaja bančnih vrednostnih papirjev (vložki v odobreni kapital); pridobivanje posojil od drugih pravnih oseb; poslovanje z depoziti (pritegnitev sredstev strank).
Pasivno poslovanje poslovnih bank posredovati pri privabljanju denarja, ki je že v obtoku. Prvič, pasivno poslovanje vključuje depozitne posle za privabljanje sredstev pravnih oseb in državljanov v depozite, bodisi nujne bodisi na zahtevo. Predstavljajo glavnino obveznosti banke.
Vezani depoziti so določeni s pogoji, določenimi v pogodbi. Pri takih vlogah se izplača višji odstotek nadomestila kot pri vlogah na vpogled. Slednji predstavljajo sredstva na računih, ki so povezana s poravnavami in vpoglednimi vlogami.
Aktivno pasivno poslovanje poslovnih bank imenujemo provizijske, posredniške posle, ki jih banke opravljajo v imenu strank za plačilo - provizija. Te operacije se imenujejo storitve. Dodeljevanje storitev poravnave za domača in mednarodna poravnava; skrbniške storitve, ki pomenijo nakup in prodajo tuje valute, vrednostnih papirjev, plemenitih kovin s strani banke za račun strank; posredovanje pri plasiranju obveznic in delnic; svetovalne in računovodske storitve za stranke itd.
Opredelitev banke kot institucije, ki akumulira prosta sredstva in jih vrača na podlagi, omogoča razlikovanje med pasivnim in aktivnim poslovanjem v svojih dejavnostih.
Na splošno banke svoje vire oblikujejo s pomočjo pasivnega poslovanja. Njihovo bistvo je privabljanje različnih vrst depozitov, pridobivanje posojil od drugih bank, izdajanje lastnih vrednostnih papirjev, pa tudi izvajanje drugih poslov, zaradi katerih se bančna sredstva povečujejo.
V preteklosti je pasivno poslovanje igralo primarno vlogo v razmerju do sredstev, saj je zadostnost virov nujen pogoj za izvajanje aktivnih operacij.
oblikovanje osnovnega kapitala banke;
sprejemanje depozitov (depozitov);
odpiranje in vodenje računov strank, vključno s korespondenčnimi bankami;
pridobivanje medbančnih posojil, vključno s centraliziranimi kreditnimi viri;
izdaja lastnih vrednostnih papirjev (obveznice, menice, potrdila o vlogi in varčevalna potrdila);
REPO transakcije;
Poleg tega se je v zadnjih letih razvilo takšno orodje za vodenje pasivnega poslovanja, kot npr medbančna posojila v evrih... Glavna oblika tovrstnih posojil so medbančne vloge v evrskih valutah.
Posebna oblika bančnih virov je lastni kapital banke, ki je z jasno izraženo pravno podlago in funkcionalno gotovostjo finančna podlaga za razvoj banke. Omogoča vam izplačilo odškodnin vlagateljem in upnikom v primeru izgub in bankrota bank; vzdrževati obseg in vrste poslov v skladu s cilji banke.
Lastna sredstva banke vključujejo: odobreni, rezervni in drugi posebni skladi ter zadržani dobiček med letom.
Glavni element lastniškega kapitala banke je odobreni kapital. Odvisno od oblike organizacije banke se njen odobreni kapital oblikuje na različne načine. Če je banka ustanovljena kot delniška družba, se njen odobreni kapital oblikuje iz sredstev, prejetih od prodaje delnic. Banka, ki je družba z omejeno odgovornostjo, oblikuje odobreni kapital na račun vložkov udeležencev. Ne glede na organizacijsko in pravno obliko banke je njen odobreni kapital v celoti oblikovan na račun prispevkov udeležencev (pravnih in fizičnih oseb) in služi kot jamstvo za njihove obveznosti.
Velikost statutarnega sklada, postopek njegovega oblikovanja in spremembe določa statut banke. Višina odobrenega kapitala ni zakonsko omejena, ampak zaradi zagotavljanja stabilnosti banke centralna banka določi minimalni znesek njenega odobrenega kapitala.
Povečanje pooblaščenega sklada se lahko izvede tako na račun sredstev delničarjev (delničarjev) banke in njenih lastnih sredstev (rezervni in posebni skladi), dividend delničarjev (delničarjev), dobička.
Rezervni kapital je namenjen kritju morebitnih izgub banke pri poslovanju. Njegova vrednost je določena kot odstotek odobrenega kapitala. Vir oblikovanja rezervnega sklada so odbitki od dobička.
Banke oblikujejo tudi druge posebne sklade: »amortizacija osnovnih sredstev«, »amortizacija malovrednosti in hitro obrabnih predmetov«, ki jih tvorijo amortizacijski stroški; skladi gospodarskih spodbud, ki temeljijo na dobičku. Posebni skladi banke vključujejo tudi sredstva, ki jih prejme iz naslova prevrednotenja osnovnih sredstev, izvedenih s sklepi vlade; sredstva od prodaje delnic s strani banke njihovim prvim lastnikom nad nominalno vrednostjo itd.
Treba je opozoriti, da je za sodobno strukturo virov sredstev poslovnih bank praviloma značilen nepomemben delež lastnih sredstev. V državah z razvitimi tržnimi odnosi je ta delež približno 15-20%, kar omogoča zagotavljanje zadostne stabilnosti delovanja bank in njihove stabilnosti.
Pretežni del sredstev bank tvorijo izposojena sredstva, ki pokrivajo do 90 % skupnih potreb po sredstvih za aktivno bančno poslovanje.
Poslovna banka ima možnost pritegniti sredstva od podjetij, institucij, posameznikov in drugih bank v obliki depozitov (depozitov) in zanje odpreti ustrezne račune.
Depoziti (vloge)- to so sredstva, ki jih lastnik nakaže banki (v gotovini ali negotovini, v domači ali tuji valuti) za hrambo pod določenimi pogoji. V skladu s tem se operacije, povezane s pridobivanjem sredstev v depozite, imenujejo depozitne operacije. Za banke so depoziti glavna vrsta pasivnega poslovanja in zato glavni vir za opravljanje aktivnih poslov.
Obstajajo različni znaki za klasifikacijo depozitov... Glede na vlagatelja se vloge običajno delijo na vloge fizičnih in pravnih oseb. Glede na rok dviga se depoziti delijo na vezane vloge in depozite na vpogled.
Vloge na vpogled v bankah na različne račune, ki jih odprejo stranke. Namenjeni so izvajanju tekočih obračunov in jih je kadarkoli mogoče v celoti ali delno uveljaviti. Dvig depozitov je možen tako v gotovini kot v obliki negotovinskih plačil.
Toda ob redni uporabi sredstev, shranjenih na tekočih računih, imajo stranke še vedno nekaj neporabljenih sredstev. To je posledica poravnave sredstev na pasivnih računih pri poslovnih bankah v določenem časovnem obdobju. Sem sodijo poravnalni računi, tekoči računi in proračunski računi, na katerih so ciljna sredstva, korespondenčni računi za obračune z drugimi bankami ter sredstva v poravnavah. Banka pri odpiranju računov strankam uporablja stanja na kreditnih računih za izvajanje aktivnih kreditnih poslov.
Vendar so vloge na vpogled v osnovi nestabilne, kar omejuje obseg njihove uporabe s strani poslovnih bank. Iz tega razloga se imetnikom računov plačujejo nizke obresti ali pa jih sploh ne.
Vezani depoziti- to so sredstva, knjižena na depozitne račune za strogo določeno obdobje s plačilom obresti. Obrestna mera zanje je odvisna od velikosti in roka depozita. Dejstvo, da lahko lastnik vezanega depozita z njim razpolaga šele po izteku dogovorjenega roka, ne izključuje možnosti predčasnega prejema njegovih sredstev v banko. Vendar se v tem primeru obresti stranke na depozit zmanjšajo. Banka je zainteresirana za privabljanje vezanih vlog, saj so stabilne in omogočajo, da ima banka sredstva vlagatelja dlje časa.
Nekakšna vezana vloga so potrdila o vlogi, izračunano za točno določen čas zbiranja sredstev. Imetnikom računov se izdajajo posebna personalizirana potrdila (potrdila), ki označujejo rok zapadlosti in obrestno mero. Depozitna potrdila so pisno potrdilo o deponiranju določenega precej velikega zneska pri banki, ki označuje obdobje njegovega obveznega odkupa s strani banke in višino vplačane premije v tem primeru.
Depozitna potrdila se izdajo samo pravnim osebam. Lahko so vpisni in na prinosnika, pravico do prejema depozita na podlagi potrdila o vlogi pa se lahko prenese na drugo osebo. Potrdila o vlogi izda banka v odstotkih, določenih v pogodbi za določeno obdobje.
Medbančno posojilo je glavni vir izposojenih sredstev poslovnih bank, vir sredstev za vzdrževanje plačilne sposobnosti bilance stanja in zagotavljanje nemotenega izpolnjevanja obveznosti. Zagotavlja se praviloma v okviru korespondenčnih odnosov. Mehanizem medbančnih korespondenčnih odnosov predvideva, da nekatere banke odprejo korespondenčne račune v drugih za izvajanje plačilnih in poravnalnih operacij druga v drugem imenu. Pridobivanje medbančnega posojila se izvaja z neposrednimi pogajanji ali prek finančnih posrednikov.
Pasivno delovanje poslovnih bank je pridobivanje po njih centralizirana kreditna sredstva... Posojila centralne banke se bankam zagotavljajo z refinanciranjem, na konkurenčni osnovi, pa tudi v obliki zastavnih posojil.
Druga vrsta pritegnjenih sredstev so vrednostni papirji, ki so v bilanci stanja banke in se prodajajo z obveznostjo odkupa. REPO sporazum je med banko in podjetjem ali drugo banko. Ko želi podjetje vložiti veliko denarja za zelo kratek čas, ga vloži v papir in sklene pogodbo o odkupu. Podjetje lahko papirje vrne naslednji dan, saj je prejelo le nekoliko nižji dohodek kot na primer na potrdilih o vlogi. Tovrstne pogodbe so postale pomemben kanal za privabljanje začasno presežnih sredstev.
- Avtorske pravice - Pravni poklic - Upravno pravo - Upravni postopek - Protimonopolno in konkurenčno pravo - Arbitražni (gospodarski) postopek - Revizija - Bančni sistem - Bančno pravo - Poslovanje - Računovodstvo - Stvarno pravo - Državno pravo in upravljanje - Civilno pravo in postopek -
Opredelitev banke kot institucije, ki akumulira prosta sredstva in jih razporeja na vračljivi podlagi, omogoča razlikovanje med pasivnim in aktivnim poslovanjem v svojih dejavnostih.
Banke svoje vire oblikujejo s pomočjo pasivnega poslovanja. Njihovo bistvo je privabljanje različnih vrst depozitov, pridobivanje posojil od drugih bank, izdajanje lastnih vrednostnih papirjev, pa tudi izvajanje drugih poslov, zaradi katerih se bančna sredstva povečujejo.
V preteklosti je pasivno poslovanje igralo primarno vlogo v razmerju do sredstev, saj je zadostnost virov nujen pogoj za izvajanje aktivnih operacij.
Pasivne operacije vključujejo:
oblikovanje osnovnega kapitala banke;
sprejemanje depozitov (depozitov);
odpiranje in vodenje računov strank, vključno s korespondenčnimi bankami;
pridobivanje medbančnih posojil, vključno s centraliziranimi kreditnimi viri;
izdaja lastnih vrednostnih papirjev (obveznice, menice, potrdila o vlogi in varčevalna potrdila);
REPO transakcije;
Posojila v evrskih valutah.
Posebno obliko bančnih virov predstavljajo lastna sredstva banke (kapital). Lastniški kapital, ki ima jasno izraženo pravno podlago in funkcionalno gotovost, je finančna podlaga za razvoj banke. Omogoča vam izplačilo odškodnin vlagateljem in upnikom v primeru izgub in bankrota bank; vzdrževati obseg in vrste poslov v skladu s cilji banke.
Lastna sredstva banke vključujejo: statutarna, rezervna in druga posebna sredstva ter zadržani dobiček med letom.
Glavni element lastniškega kapitala banke je odobreni kapital (kapital). Odvisno od oblike organizacije banke se njen odobreni kapital oblikuje na različne načine. Če je banka ustanovljena kot delniška družba, se njen odobreni kapital oblikuje iz sredstev, prejetih od prodaje delnic. Banka, ki je družba z omejeno odgovornostjo, oblikuje odobreni kapital na račun vložkov udeležencev. Ne glede na organizacijsko in pravno obliko banke je njen odobreni kapital v celoti oblikovan na račun prispevkov udeležencev (pravnih in fizičnih oseb) in služi kot jamstvo za njihove obveznosti.
Velikost statutarnega sklada, postopek njegovega oblikovanja in spremembe določa statut banke. Višina odobrenega kapitala ni zakonsko omejena, ampak zaradi zagotavljanja stabilnosti banke centralna banka določi minimalni znesek njenega odobrenega kapitala. Tako naj bi do 1. januarja 1999 lastniški kapital ruskih poslovnih bank znašal 5 milijonov ECU. V zahodnih državah njegova velikost doseže 10-15 milijonov ECU.
Povečanje pooblaščenega sklada se lahko izvede tako na račun sredstev delničarjev (delničarjev) banke in njenih lastnih sredstev (rezervni in posebni skladi), dividend delničarjev (delničarjev), dobička.
Rezervni sklad (kapital) je namenjen kritju morebitnih izgub banke pri njenem poslovanju. Njegova vrednost je določena kot odstotek odobrenega kapitala. Vir oblikovanja rezervnega sklada so odbitki od dobička.
Banke oblikujejo tudi druge posebne sklade: »amortizacija osnovnih sredstev«, »amortizacija malovrednosti in hitro obrabnih predmetov«, ki jih tvorijo amortizacijski stroški; skladi gospodarskih spodbud, ki temeljijo na dobičku. Posebni skladi banke vključujejo tudi sredstva, ki jih prejme iz naslova prevrednotenja osnovnih sredstev, izvedenih s sklepi vlade; sredstva od prodaje delnic s strani banke njihovim prvim lastnikom nad nominalno vrednostjo itd.
Za sodobno strukturo baze virov poslovnih bank je praviloma značilen nepomemben delež lastnih sredstev.
V državah z razvitimi tržnimi odnosi je delež lastnih sredstev v sestavi virov določen za 15-20%, kar omogoča zagotavljanje zadostne stabilnosti delovanja bank in njihove stabilnosti.
Lastniški kapital v sestavi sredstev ruskih bank je več kot 10%.
Pretežni del sredstev bank tvorijo izposojena sredstva, ki pokrivajo do 90 % celotne potrebe po sredstvih za aktivno bančno poslovanje.
Poslovna banka ima možnost pritegniti sredstva od podjetij, institucij, posameznikov in drugih bank v obliki depozitov (depozitov) in zanje odpreti ustrezne račune.
Depoziti (depoziti) so sredstva, ki jih lastnik nakaže banki (v gotovini ali negotovini, v nacionalni ali tuji valuti) za hrambo pod določenimi pogoji. Posli, povezani s pridobivanjem sredstev v depozite, se imenujejo depozitne operacije. Za banke so depoziti glavna vrsta pasivnega poslovanja in zato glavni vir za opravljanje aktivnih poslov.
Obstajajo različni znaki klasifikacije depozitov. Glede na vlagatelja se vloge običajno delijo na vloge fizičnih in pravnih oseb. Glede na rok dviga se depoziti delijo na vezane vloge in depozite na vpogled.
Vloge na vpogled se pri bankah položijo na različne račune, ki jih odprejo stranke. Namenjeni so izvajanju tekočih obračunov in jih je kadarkoli mogoče v celoti ali delno uveljaviti. Dvig depozitov je možen tako v gotovini kot v obliki negotovinskih plačil.
Ob redni porabi sredstev na tekočih računih imajo stranke še vedno nekaj neporabljenih sredstev. To je posledica obračunavanja sredstev na pasivnih računih pri poslovnih bankah za določeno obdobje, kar je ob njihovem prejemu na račun skoraj nemogoče ugotoviti. To so obračunski računi, tekoči računi in proračunski računi, na katerih se hranijo ciljna sredstva, korespondenčni računi za obračune z drugimi bankami ter sredstva v obračunih. Banka pri odpiranju računov strankam uporablja stanja na kreditnih računih za izvajanje aktivnih kreditnih poslov.
Vloge na vpogled so v osnovi nestabilne, kar omejuje obseg njihove uporabe s strani poslovnih bank. Iz tega razloga se imetnikom računov plačujejo nizke obresti ali pa jih sploh ne. Ob vse večji konkurenci pri pridobivanju depozitov poslovne banke skušajo pritegniti stranke in spodbuditi rast vlog na vpogled z zagotavljanjem dodatnih storitev imetnikom računov ter izboljšanjem kakovosti njihovih storitev.
Za vloge na vpogled morajo banke hraniti minimalno rezervo pri Centralni banki Ruske federacije, katere znesek je trenutno določen na 11%.
Vezani depoziti so sredstva, knjižena v dobro na depozitne račune za strogo določeno obdobje s plačilom obresti. Obrestna mera zanje je odvisna od velikosti in roka depozita. Dejstvo, da lahko lastnik vezanega depozita z njim razpolaga šele po izteku dogovorjenega roka, ne izključuje možnosti predčasnega prejema njegovih sredstev v banko. Vendar se v tem primeru obresti stranke na depozit zmanjšajo. Banka je zainteresirana za privabljanje vezanih vlog, saj so stabilne in omogočajo, da ima banka sredstva vlagatelja dlje časa.
Vrsta vezanega depozita so potrdila o vlogi, izračunana za točno določen čas zbiranja sredstev. Prvič jih je leta 1961 uvedla v obtok ena od ameriških bank. Imetnikom računov se izdajajo posebna personalizirana potrdila (potrdila), ki označujejo rok zapadlosti in obrestno mero. Potrdila o vlogi so pisni dokazi, da je bila pri banki deponirana določena precej velika vsota denarja (na primer v praksi ameriških bank - vsaj 100.000 $, v Združenem kraljestvu - od 50.000 do 250.000 £), kar kaže obdobje njegovega obveznega odkupa s strani banke in znesek v tem primeru plačane premije.
Ruske poslovne banke izdajajo potrdila o vlogi od leta 1991.
Depozitna potrdila se izdajo samo pravnim osebam. Lahko so registrirani in nosilec. Pravica do prejema depozita na podlagi potrdila o depozitu se lahko prenese na drugo osebo. Potrdila o vlogi izda banka v odstotkih, določenih v pogodbi za določeno obdobje. Za fizične osebe se uporabljajo varčevalna potrdila, ki jih izdajo banke za določen čas po obrestni meri.
Hranilne vloge prebivalstva igrajo določeno vlogo v virih bank. Zlasti depoziti za posebne namene. Deponirajo in dvignejo v celoti ali delno in se potrdijo z izdajo knjižice. To so lahko depoziti, katerih plačilo je časovno usklajeno s počitnicami, rojstnim dnevom, tako imenovani novoletni depoziti. Te vrste depozitov so še posebej priljubljene v razvitih državah.
Vloge so pomemben vir virov za poslovne banke. Njihova struktura v banki je fleksibilna in odvisna od konjunkture denarnega trga. Vendar ima ta vir oblikovanja bančnih virov nekaj pomanjkljivosti. Najprej govorimo o znatnih materialnih in finančnih stroških banke pri pridobivanju sredstev za depozite, omejeni razpoložljivosti sredstev znotraj določene regije. Poleg tega je mobilizacija sredstev za depozite (depozite) v veliki meri odvisna od strank (vlagateljev), in ne od banke same. In kljub temu jih konkurenca med bankami na trgu kreditnih virov prisili, da sprejmejo ukrepe za razvoj storitev za privabljanje depozitov.
Medbančni kredit je glavni vir izposojenih sredstev poslovnih bank, vir sredstev za vzdrževanje plačilne sposobnosti bilance stanja in zagotavljanje nemotenega izpolnjevanja obveznosti. Zagotavlja se praviloma v okviru korespondenčnih odnosov. Mehanizem medbančnih korespondenčnih odnosov predvideva, da nekatere banke odprejo korespondenčne račune v drugih za izvajanje plačilnih in poravnalnih operacij druga v drugem imenu. Pridobivanje medbančnega posojila se izvaja z neposrednimi pogajanji ali prek finančnih posrednikov.
Pasivno delovanje poslovnih bank je pridobivanje centraliziranih kreditnih virov. Posojila centralne banke se bankam zagotavljajo z refinanciranjem, na konkurenčni osnovi, pa tudi v obliki lombardnih posojil.
Druga vrsta pritegnjenih sredstev so vrednostni papirji, ki so v bilanci stanja banke in se prodajajo z obveznostjo odkupa. Repo pogodba se sklene med banko in podjetjem ali drugo banko. Ko želi podjetje vložiti veliko denarja za zelo kratek čas, ga vloži v dokumentacijo prek pogodbe o odkupu. Podjetje lahko papir vrne naslednji dan, pri čemer dobi dohodek le nekoliko nižji kot na primer na potrdilih o vlogi. Tovrstne pogodbe so postale pomemben kanal za privabljanje začasno presežnih sredstev.
V zadnjih letih se je razvilo takšno orodje za upravljanje pasivnega poslovanja, kot so medbančna posojila v eurih. Glavna oblika tovrstnih posojil so medbančne vloge v evrskih valutah. Evrodolarji so vodilna valuta na mednarodnem trgu posojilnega kapitala. Komercialne banke zunaj Združenih držav in z dolarskimi depoziti jih lahko uporabijo za dopolnitev svojih virov.
Izvajajo se s svojim delovanjem. Poslovanje poslovnih bank je razdeljeno v tri skupine: pasivno, aktivno in provizijsko-posredniško (opravlja se za račun stranke na podlagi provizije: izterjava, poravnava, faktoring itd.).
Delitev bančnega poslovanja na pasivno in aktivno temelji na njihovem vplivu na oblikovanje in plasiranje bančnih virov. Sredstva banke so znesek denarja, s katerim razpolaga in ga lahko uporabi za opravljanje aktivnega poslovanja.
Aktivne operacije so operacije plasiranja bančnih sredstev, njihova vloga za vsako poslovno banko je zelo velika. Aktivno poslovanje zagotavlja dobičkonosnost in likvidnost banke, t.j. vam omogočajo doseganje dveh glavnih ciljev dejavnosti poslovnih bank. Aktivno poslovanje je pomembno tudi za nacionalno gospodarstvo.
Banke lahko s pomočjo aktivnega delovanja sredstva, ki se sprostijo v procesu gospodarske dejavnosti, usmerijo na tiste udeležence gospodarskega prometa, ki potrebujejo kapital, kar zagotavlja pretok kapitala v najbolj obetavne sektorje gospodarstva, spodbuja rast industrijskega prometa. investicije, uvajanje inovacij, izvajanje prestrukturiranja in stabilna rast industrijske proizvodnje širitev stanovanjske gradnje. Bančna posojila prebivalstvu imajo pomembno družbeno vlogo.
Aktivne operacije lahko razdelimo na štiri vrste:
Pasivno poslovanje so operacije oblikovanja bančnih virov, ki so velikega pomena za vsako poslovno banko. Prvič, kot je bilo že omenjeno, baza virov v veliki meri določa zmogljivosti in obseg aktivnih operacij, ki zagotavljajo prejem bančnih prihodkov. Drugič, stabilnost bančnih virov, njihova velikost in struktura so najpomembnejši dejavniki zanesljivosti banke. In končno, cena prejetih sredstev vpliva na velikost dobička banke.
Opozoriti je treba tudi na pomembno nacionalno gospodarsko in družbeno vlogo pasivnega poslovanja bank. Mobilizacija začasno prostih sredstev podjetij in prebivalstva z njihovo pomočjo omogoča bančnemu sistemu zadovoljevanje potreb gospodarstva v osnovnih in obratnih sredstvih, preoblikovanje prihrankov v produktivne naložbe in zagotavljanje potrošniških posojil prebivalstvu. In obresti na depozite in dolžniške vrednostne papirje bank vsaj delno nadomestijo prebivalstvu izgube zaradi inflacije.
Pasivne operacije so razdeljene v dve skupini:
Ena najpomembnejših značilnosti strukture obveznosti bank v primerjavi z nefinančnimi podjetji je nizek delež lastnih sredstev: običajno od 10 do 22 %, pri nefinančnih podjetjih pa v povprečju 40 do 50 %. Kljub relativno majhnemu deležu pa imajo lastna sredstva (kapital) banke zelo pomembno vlogo pri njenem delovanju. Imajo tri glavne funkcije: operativno, zaščitno in regulativno.
Operativna funkcija je v tem, da lastna sredstva (kapital) služijo kot finančni vir za razvoj materialne baze banke. Brez začetnega kapitala nobena banka (pa tudi nobeno podjetje) ne more začeti opravljati svoje dejavnosti. Na stroške lastnih sredstev se kupujejo stroji, oprema, računalniki ter zemljišča, zgradbe in druga sredstva. Lastna sredstva (kapital) se lahko uporabijo tudi za širitev mreže poslovalnic in poslovalnic banke, za združitve. Velikost lastnih sredstev (kapitala) na koncu določa obseg dejavnosti banke. Ni naključje, da standardi skrbnega in varnega poslovanja bank, ki jih je določila centralna banka in jih priporoča Baselski odbor, temeljijo predvsem na višini lastnih sredstev banke (kapitala).
Varovalna funkcija lastnih sredstev (kapitala) banke je ohranjanje stabilnosti slednjih, zagotavljanje obveznosti banke do vlagateljev in upnikov. Lastna sredstva banke (kapital) delujejo kot zavarovalni, jamstveni sklad, ki banki omogoča ohranjanje plačilne sposobnosti tudi v primeru neugodnih okoliščin, nepredvidenih stroškov in izgub, ki ogrožajo likvidnost banke. Ker so lastna sredstva (kapital) nepovratna sredstva, služijo kot rezerva za kritje obveznosti banke. Banka v mejah lastnih sredstev (kapitala) zagotavlja stoodstotno odgovornost za svoje obveznosti. Ob upoštevanju tega lahko govorimo o obstoju inverzne povezave med višino lastnih sredstev (kapitala) banke in njeno izpostavljenostjo tveganju. Več kot je lastnih sredstev banke (kapitala), manjše je tveganje vlagateljev in upnikov, bolj zanesljiva je banka.
Varovalna funkcija lastnih sredstev banke (kapitala) je tesno povezana s pojmom »kapitalske ustreznosti«, t.j. sposobnost banke, da poplača finančne izgube z lastnimi sredstvi (kapitalom), ne da bi se zatekla k izposojenim virom. Ta sposobnost je določena s tem, v kolikšni meri je znesek lastnega kapitala (kapitala) ustrezen, tj. ustreza tveganosti bančnega premoženja, z drugimi besedami, strukturi in kakovosti slednjega. To pomeni, da več kot je bančnih sredstev povezanih s pomembnim tveganjem, večji bi moral biti obseg lastnih sredstev banke (kapitala). Zato je v skladu s priporočili Baselskega odbora količnik kapitalske ustreznosti banke opredeljen kot razmerje med lastniškim kapitalom in njenimi sredstvi, tehtano s tveganjem.
Regulatorna funkcija lastnih sredstev (kapitala) je, da centralne banke urejajo dejavnost poslovnih bank z upravljanjem lastnih sredstev (kapitala) banke. Centralne banke določajo, prvič, minimalni znesek lastniškega kapitala, ki je potreben za pridobitev bančne licence, in, drugič, količnik kapitalske ustreznosti. Poleg tega, kot že omenjeno, je višina lastnih sredstev osnova za večino drugih ekonomskih standardov za delovanje bank, ki jih določijo centralne banke.
Zaradi pasivnega poslovanja se povečujejo stanja denarnih sredstev na pasivnih računih bilance banke (obračunavajo sredstva banke, stanja na depozitnih računih komitentov, dolgove po posojilih drugim bankam, dobički banke ipd.). Aktivno poslovanje vodi v povečanje sredstev na aktivnih računih (odražajo: gotovina, bančna posojila, naložbe v vrednostne papirje, zgradbe, opremo itd.).
Med pasivnim in aktivnim poslovanjem poslovne banke obstaja tesna povezava. Tako velikost in strukturo aktivnih poslov, ki ustvarjajo prihodke, v veliki meri določajo sredstva, ki so na voljo bankam. V tem smislu so pasivno poslovanje, ki tvori virsko bazo banke, primarno v primerjavi z aktivnim. Z dajanjem posojil, nakupom vrednostnih papirjev so banke prisiljene nenehno spremljati stanje obveznosti, spremljati čas plačil obveznosti do vlagateljev. Če sredstev ni dovolj, mora banka zavrniti donosne ponudbe in prodati visoko donosne vrednostne papirje. Hkrati pa pomemben del bančnih vlog nastane na podlagi aktivnega poslovanja pri dajanju posojil v negotovinski obliki. Razmerje med pasivnim in aktivnim poslovanjem se kaže tudi v tem, da je dobiček banke odvisen od marže banke, t.j. razlika med ceno bančnih virov in donosnostjo aktivnega poslovanja.
Za uspešno delovanje mora banka zagotoviti usklajenost pasivnega in aktivnega poslovanja: po eni strani preprečiti znatno neusklajenost obveznosti in sredstev, na primer izdajanje dolgoročnih posojil na račun kratkoročnih. vezani depoziti; po drugi strani pa ne imobilizirati kratkoročnih sredstev za daljši čas v znesku, ki bistveno presega stabilno stanje sredstev na bančnih računih, ki zadostuje za redna plačila.
Obstaja tudi razmerje med nekaterimi vrstami obveznosti in sredstev. Tako odprtje bančnega računa za veliko stranko spremlja nastanek tesnih rednih vezi med stranko in banko. Da ne bi izgubil stranke, ji banka daje znatna posojila, vlaga v njegove vrednostne papirje, mu nudi različne storitve v zvezi s stroški in opravlja komisijske posle.
