Študentje, podiplomski študenti, mladi znanstveniki, ki uporabljajo bazo znanja pri študiju in delu, vam bodo zelo hvaležni.
Gostuje na http://www.allbest.ru/
Tema: "Finančna pismenost v Ruski federaciji"
Moiseeva Olga Evgenijevna
znanstveni svetovalec:
Palyonova Irina Georgievna
Uvod
5. Protislovja med Ustavo Ruske federacije in zakonom "o izobraževanju v Ruski federaciji"
Zaključek
Uvod
V mednarodni rabi je koncept finančne pismenosti sprejet kot sposobnost posameznika, da upravlja svoje finance in sprejema učinkovite kratkoročne in dolgoročne finančne odločitve.
Povečanje finančne pismenosti ob finančnem izobraževanju in varovanju pravic finančnih potrošnikov sta Komisija Evropske unije in Organizacija za ekonomsko sodelovanje in razvoj prepoznali kot nujno nalogo družbenega razvoja.
Na mikro ravni se ekonomske posledice in nevarnosti nizke finančne pismenosti prebivalstva izražajo v povečanju števila finančnih zlorab, v kopičenju presežnega kreditnega dolga prebivalstva in neučinkoviti razporeditvi osebnih prihrankov.
Na makroekonomski ravni nizka finančna pismenost ovira razvoj finančnih trgov, spodkopava zaupanje v finančne institucije in vladno politiko njihovega urejanja, dodatno obremenjuje proračune vseh ravni in vodi v upočasnitev gospodarske rasti.
Nepoznavanje in nezaupanje državljanov v finančne trge, nerazumevanje pogodbenih razmerij, temeljnih osnov financ tudi ovira razvoj podjetniške dejavnosti in malih podjetij: ljudje ne vedo, kako začeti lastnega podjetja, formalizirati poslovni projekt. Trajnostni razvoj gospodarstva Ruske federacije ni odvisen le od uvedbe učinkovitejših proizvodnih in finančnih tehnologij, temveč tudi od tega, v kolikšni meri jih je prebivalstvo sposobno uporabljati.
Razvoj sodobnega tržnega gospodarstva predpostavlja široko vključenost prebivalstva v dolgoročne kapitalske pokojninske, zavarovalne in hipotekarne sheme, ki pomagajo reševati vprašanja pokojninskega varčevanja, socialnega in zdravstvenega zavarovanja, izobraževanja in stanovanj. Širitev in racionalna raba varčevanja, ki je značilna za srednji sloj, zagotavlja višjo stopnjo ekonomske in socialne stabilnosti ter hkrati ustvarja osnovo za stabilnost finančnega sistema in makroekonomskega ravnovesja.
Aktivno varčevalno vedenje prebivalstva, uporaba varčevalnih in zavarovalnih instrumentov pomeni dovolj visoko raven finančne pismenosti, ki državljanom omogoča aktivno interakcijo s finančnimi institucijami, široko uporabo produktov bančnega in zavarovalniškega sektorja ter sistemov pokojninskega zavarovanja.
Povečanje finančne pismenosti prispeva k rasti kakovosti finančnih storitev, omogoča razširitev zmožnosti državljanov za učinkovitejšo uporabo finančnih storitev. Ta proces zmanjšuje ranljivost za finančne krize, vodi pa tudi do postopnega zmanjševanja tveganja čezmernega osebnega dolga državljanov pri potrošniških posojilih, zmanjšanja tveganja goljufij s strani brezvestnih udeležencev na trgu, kar je pomemben dejavnik pri zaščiti potrošnikov finančnih storitev. . Kljub temu, da je delo posvečeno finančni pismenosti, pa smo v večji meri pozorni na davčno pismenost, saj če ne pridejo vsi v stik s posojili, posojili, zavarovanji v življenju, se vsak državljan, vsaka družina sooča z davki na enega. stopnjo ali drugo.
1. Finančna pismenost v Rusiji
Finančno pismenost lahko opredelimo kot sposobnost sprejemanja premišljenih odločitev in učinkovitega ukrepanja na področjih, povezanih s finančnim upravljanjem, za doseganje življenjskih ciljev in načrtov za tekoče in prihodnja obdobja.
Finančna pismenost vključuje sposobnost spremljanja vseh prihodkov in odhodkov, sposobnost upravljanja denarnih sredstev, načrtovanja prihodnosti, izbire finančnih instrumentov, ustvarjanja prihrankov za zagotovitev prihodnosti in pripravljenosti na neželene situacije, vključno z izgubo službe.
Finančna pismenost je kompleksno področje, ki vključuje razumevanje ključnih finančnih konceptov in uporabo teh informacij za sprejemanje pametnih odločitev, ki spodbujajo ekonomsko varnost in blaginjo ljudi. Ti vključujejo sprejemanje odločitev o porabi in varčevanju, izbiro ustreznih finančnih instrumentov, načrtovanje proračuna, varčevanje denarja za prihodnje cilje, kot je pridobitev izobrazbe ali varno življenje v odrasli dobi.
Poznavanje ključnih finančnih konceptov in sposobnost njihove uporabe v praksi omogoča osebi, da kompetentno upravlja s svojim denarjem. Se pravi, spremljajte prihodke in odhodke, se izogibajte pretiranemu dolgovanju, načrtujte osebni proračun, ustvarjajte prihranke. Pa tudi krmariti po kompleksnih produktih, ki jih ponujajo finančne institucije, in jih kupiti na podlagi zavestne izbire. Končno uporabite varčevalne in zavarovalne instrumente.
Biti finančno pismen v današnjem svetu je pomembno:
Finančno pismeni ljudje so bolj zaščiteni pred finančnimi tveganji in nepredvidenimi situacijami. So bolj odgovorni pri upravljanju osebnih financ, sposobni so dvigniti raven blaginje z razporejanjem obstoječih finančnih sredstev in načrtovanjem prihodnjih izdatkov. Enako pomembno je, da lahko pozitivno vplivajo na nacionalno in svetovno gospodarstvo.
Današnji svet financ je bolj zapleten kot kdaj koli prej. Razumevanje, kaj so čekovni in varčevalni računi, je le majhen del tega, kar morate vedeti, da ste finančno pismeni. Možnosti za vlaganje, varčevanje, kreditiranje je ogromno in človek, ki teh vprašanj ne razume, se težko odloči, na kaj mora biti pozoren pri uporabi finančnih instrumentov in kako ugotoviti, katere priložnosti so zanj najboljša izbira. osebno.
Ljudje s »finančno trdno presojo« sprejemajo odločitve, ki pomagajo zagotoviti njihovo osebno finančno varnost in blaginjo, prispevajo h gospodarstvu in prispevajo k trajnostnemu razvoju svetovnega gospodarskega sistema.
Treba je opozoriti, da je njen gospodarski razvoj v veliki meri odvisen od splošne ravni finančne pismenosti prebivalstva države. Nizka raven tovrstnega znanja vodi v negativne posledice ne le za potrošnike finančnih storitev, temveč tudi za državo, zasebni sektor in družbo kot celoto. Zato je razvoj in izvajanje programov za izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva pomembno področje javne politike v mnogih razvitih državah, kot so ZDA, Velika Britanija in Avstralija. Visoka finančna ozaveščenost prebivalcev prispeva k socialni in gospodarski stabilnosti v državi. Rast finančne pismenosti vodi k zmanjšanju tveganj prekomernega osebnega dolga državljanov pri potrošniških posojilih in zmanjšanju tveganja goljufij s strani brezvestnih udeležencev na trgu.
V Rusiji je finančna pismenost na nizki ravni. Le majhen del državljanov je usmerjen v storitve in produkte, ki jih ponujajo finančne institucije.
Po podatkih Svetovne banke in kasnejšem spremljanju Nacionalne agencije za finančne raziskave 49 % Rusov hrani svoje prihranke doma, 62 % pa jih raje ne uporablja nobenih finančnih storitev, saj meni, da so zapletene in nerazumljive. 45% odraslega prebivalstva Rusije pozna sistem zavarovanja vlog, polovica tega števila pa je slišala samo to ime, vendar ga ne zna razložiti. Samo 25 % Rusov uporablja bančne kartice. Hkrati je med imetniki kreditnih kartic nizka raven znanja o tveganjih, povezanih s tem izdelkom. Le 11 % Rusov ima varčevalno strategijo za obdobje upokojitve (v primerjavi s 63 % v Združenem kraljestvu).
Kar zadeva potrošniška in doplačilna posojila, niso velika. Zato stranke bank ne berejo preveč natančno podrobnosti pogodb, ob najmanjši zamudi pa jim banka zaračuna velike globe.
Večina naših sodržavljanov se o upravljanju svojih financ ne odloča na podlagi analize prejetih informacij, temveč na podlagi priporočil znancev ali zainteresiranih zaposlenih v finančnih institucijah. Opozoriti je treba tudi, da je v Rusiji nizka ozaveščenost prebivalstva o tem, katere pravice ima potrošnik finančnih storitev in kako jih zaščititi v primeru kršitev. Na primer, več kot 60 % družin se ne zaveda obveznosti bank, da razkrijejo podatke o efektivni obrestni meri za posojilo, le 11 % se zaveda pomanjkanja zaščite države v primeru izgube osebnih sredstev v investicijskih skladih. Približno 28 % prebivalstva ne priznava osebne odgovornosti za svoje finančne odločitve, saj meni, da bi morala država vse povrniti.
Takšna statistika kaže, da je treba povečati finančno pismenost prebivalstva na državni ravni.
O tem problemu v Rusiji so prvič razpravljali leta 2006 na srečanju finančnih ministrov G8 v Sankt Peterburgu, nato pa so se ukrepi za razvoj finančne pismenosti v državi odražali v številnih dokumentih predsednika in vlade Ruska federacija.
Na primer, v Konceptu dolgoročnega socialno-ekonomskega razvoja Ruske federacije za obdobje do leta 2020 je izboljšanje finančne pismenosti označeno kot ena od glavnih smeri oblikovanja naložbenega vira. V Strategiji razvoja finančnega trga Ruske federacije za obdobje do leta 2020 se obravnava kot pomemben dejavnik pri razvoju finančnega trga v Rusiji.
Ministrstvo za finance Ruske federacije skupaj s številnimi zveznimi organi izvršne oblasti in s sodelovanjem Svetovne banke razvija program za izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva. Program je zasnovan za pet let in se bo na prvi stopnji izvajal v več ruskih regijah. Vključeval bo pripravo posebnih izobraževalnih programov in produktov, izboljšanje zakonodaje na področju finančnih storitev in pravic potrošnikov. Prav tako naj bi ta projekt po možnosti združil, zagotovil usklajevanje programov in pobud na področju finančnega opismenjevanja, ki se že izvajajo in se pripravljajo za zagon na različnih ravneh. Skupni stroški znašajo 110 milijonov dolarjev. Glavni del (80%) bo financiran iz zveznega proračuna, preostanek - na stroške Svetovne banke.
Danes, tako kot nekoč, večina Rusov teoretično znanje s področja financ pridobiva sama, preko specializiranih spletnih strani, televizijskih oddaj, literature, novic, obiskovanja tečajev in izobraževanj ter pridobiva izkušnje na lastnih napakah.
Državni program za izboljšanje ravni finančne pismenosti prebivalstva je zasnovan za pet let (2011-2015). Vključuje zvezne in regionalne izvršilne organe, javne organizacije, zavarovalnice, banke – vse tiste, ki so tako ali drugače vključeni v izboljšanje finančne pismenosti. "Ta ali oni ukrep" je enak 113 milijonom dolarjev, od tega je bilo 88 milijonov dolarjev dodeljenih iz proračuna Ruske federacije. Eden od obveznih pogojev je sofinanciranje - sredstva za izvajanje programa se ne dodelijo le iz zveznih, temveč tudi iz regionalnih proračunov.
Kot regionalne poligone so bile izbrane regije Volgograd, Kaliningrad in Tver.
Poleg zgoraj navedenega sta mednarodna javna organizacija "Ceh financerjev" in neprofitno partnerstvo "Skupnost strokovnjakov za finančni trg" SAPFIR "s podporo Ministrstva za finance Rusije in strokovne skupine za finančno izobraževanje pri Zveznem Služba za finančne trge Rusije organizira vserusko akcijo "Dan finančne pismenosti v izobraževalnih ustanovah" 7. in 8. septembra v okviru vseruskega poklicnega praznika "Dan financerja".
2. Dan finančne pismenosti v Rusiji
Tradicija praznovanja dneva financerja se je pojavila pred več kot dvema stoletjema.
8. septembra 1802 je v Rusiji cesar Aleksander I. ustanovil ministrstvo za finance. Do zdaj se je ta praznik praznoval neuradno, uraden je postal šele leta 2011 - 19. avgusta 2011 je predsednik Ruske federacije Dmitrij Anatoljevič Medvedjev podpisal odlok št. 1101 "Na dan financerja".
Program praznovanja dneva financerja vključuje čestitke strokovnjakom s tega področja, podelitev strokovnih nagrad, izvedbo »Dnevov finančne pismenosti«, odprte ure, mojstrske tečaje in poslovne igre v šolah, fakultetah in univerzah.
Organizatorji praznovanja so različne strokovne organizacije in organi. Leta 2012 sta bila na primer organizatorja "Dneva financerja 2012" NC "Skupnost strokovnjakov na finančnih trgih" SAPPHIRE "" in "Ceh financerjev", ki sta ju podprla Ministrstvo za finance Rusije in strokovna skupina za finance. izobraževanje pri Zvezni službi za finančne trge in je vodil organizacijski odbor praznika ministra za finance Ruske federacije.
Prvi poskusi uporabe finančnih instrumentov v sodobni zgodovini Ruske federacije so sovpadali z začetkom tržnih reform v 90. letih prejšnjega stoletja. 20. stoletje Nepremišljena, nezavedna izkušnja sodelovanja navadnih državljanov pri privatizaciji državnega premoženja, prve nekvalificirane transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti so privedle do tega, da je prebivalstvo na eni strani oblikovalo previden odnos do finančnega sistema na splošno in naložbenih predlogov. zlasti finančnega trga. Po drugi strani pa kljub izkušnjam s piramido MMM goljufive sheme, ki ponujajo "lahek denar", zaradi še vedno precej nizke stopnje finančne pismenosti prebivalstva, še vedno privabljajo ruske državljane.
Da bi rešili problem povečanja zmogljivosti in preglednosti ruskega finančnega trga, opredeljenega v Strategiji razvoja finančnega trga za obdobje do leta 2020, in dvig stopnje ozaveščenosti državljanov o možnostih za vlaganje prihrankov na finančnem trgu je Zvezna služba za finančne trge odobrila glavna področja dejavnosti, katerih cilj je povečati raven finančne pismenosti prebivalstva. Obseg naloge nedvomno pomeni sodelovanje visokošolskih zavodov na različnih izobraževalnih dogodkih. Pomemben pogoj za učinkovitost tovrstnega sodelovanja je usklajenost prizadevanj samih institucij, oblasti, javnih organizacij in finančnih institucij na podlagi skupnih ciljev in pristopov k izvajanju različnih pobud in programov na področju finančnega izobraževanja.
Nekomercialno partnerstvo "Skupnost strokovnjakov za finančne trge" SAPFIR "in Mednarodna javna organizacija" Ceh financerjev "s podporo Ministrstva za finance Rusije in Strokovne skupine za finančno izobraževanje pri Zvezni službi za finančne trge Rusije sta organizirala praznovanje vseruskega poklicnega praznika "Dan finančnika". Posebnost dneva financerja kot poklicnega praznika finančne skupnosti je bilo izvajanje ne le prazničnih in slovesnih dogodkov, temveč obsežna akcija "Dnevi finančne pismenosti v izobraževalnih ustanovah", ki poteka 7. septembra. in 8 po vsej državi, je postal pomemben dogodek. Prvič je "Dan finančne pismenosti" potekal leta 2011 v več kot 70 regijah Rusije, vključno z Moskvo, Sankt Peterburgom, Kaliningradom, Rostovom na Donu, Jekaterinburgom, Vladivostokom, Samaro, Kazanom, pa tudi v Tverju. regija.
Tverska regija je pilotna regija v projektu za izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva in v njem aktivno sodeluje od leta 2010.
V okviru vseruske kampanje Državna proračunska ustanova "Regionalni center za vire Tver" Program usposabljanja predsedniškega menedžmenta "s podporo Ministrstva za gospodarski razvoj Tverske regije organizira tematska predavanja o finančni pismenosti za študente Fakultete za Ekonomija in učitelji Državne univerze Tver drugo leto zapored.
Več kot 2500 strokovnih predavateljev iz ruske finančne skupnosti je sodelovalo pri izvajanju odprtih lekcij, seminarjev, izobraževanj in intelektualnih iger za dijake in študente. Predstavitve in mojstrske tečaje so izvedli vodje in zaposleni bank, borz, borznoposredniških, zavarovalniških, revizijskih, ocenjevalnih, investicijskih družb in družb za upravljanje, bonitetnih agencij, pokojninskih skladov. Ta akcija je bila zasnovana tako, da združi teorijo in prakso financ v zidovih izobraževalnih ustanov, da mladim študentom pokaže raznolikost in moč finančnih orodij ter pomaga privabiti mlade usposobljene strokovnjake v finančni sektor.
Zato je cilj akcije oblikovanje kulture in veščin za učinkovito upravljanje osebnih financ, ki bodo prispevale k finančni varnosti in prihodnjemu počutju mladih Rusov. Akcija je neprofitna, vodje pouka finančne pismenosti delujejo kot prostovoljci. V pomoč predavateljem je strokovna skupina za finančno izobraževanje pri Zvezni službi za finančne trge Rusije - kustosinja akcije - razvila splošna načela za izvajanje lekcij in metodološka gradiva. Teme učnih ur segajo od davkov, zavarovanj, naložb in uporabe bančnih produktov do tega, kako zaščititi svoje prihranke pred finančnimi piramidami in baloni.
Ruska finančna skupnost, ki se zaveda pomena sistematičnega izobraževanja kompetentnega zasebnega vlagatelja in uspešnega državljana svoje države, že tretje leto zapored organizira to akcijo, ki je namenjena ozaveščanju študentov o ruskem finančnem trgu, njegova struktura, funkcije in orodja.
3. Davčna pismenost prebivalstva Rusije
prihranki finančnih vlagateljev
Akcija Dnevi finančne pismenosti v izobraževalnih ustanovah poteka z namenom pritegniti pozornost mlajše generacije k zgodovini razvoja davčnega sistema v Rusiji, izobraževati mlajšo generacijo Rusov o davčni pravni zavesti, pa tudi oblikovati pozitiven odnos mladih do davčne politike države.
Takšni ukrepi so potrebni, ker je raven splošne finančne pismenosti Rusov še vedno izjemno nizka. Da bi spremenili odnos državljanov do davčnega sistema, pa je treba spremeniti slog dela samih davčnih organov.
Glede na nedavno študijo Nacionalne agencije za finančne raziskave (NAFI) Rusi ne vejo, kakšne davke plačujejo, ali to storijo pravočasno in kakšno odgovornost nosijo.
Približno tretjina Rusov in vsak peti Moskovčan ne ve, kakšne davke prispevajo v proračun (30 oziroma 20 odstotkov). Hkrati pa so najmanj obveščeni mladi od 18 do 24 let, pravijo strokovnjaki NAFI.
Domneva se, da bodo tovrstni dogodki omogočili razširitev obzorij šolarjev. Otroke seznanite s pojmi obdavčitve, ekonomije in prava. Druga naloga je oblikovati pozitiven odnos mladih Rusov do davčnega sistema.
»Nedvomno so takšni ukrepi nujni. Ob precejšnji meri zdravega skepticizma do tovrstnih anket v tem primeru ne bi govoril posebej o davčni pismenosti.
Že v zgodnjih devetdesetih letih so mnogi svojo nepripravljenost plačevati davke utemeljevali s tezo, da ne vedo, za kaj se njihovi davki uporabljajo. Na primer, povej mi vse proračunske stroške, potem pa bom razmislil, ali naj jih plačam ali ne. Toda takšen pristop ne vzdrži nobene kritike in je v nasprotju z obveznostjo vsakogar, da plača zakonito določene davke in pristojbine, določeno v 57. členu Ustave Ruske federacije. Poleg tega, če ima kdo željo, se lahko seznani z obsegi odprtega dela ruskega proračuna in dobi predstavo o tem, za kaj država porabi davkoplačevalski denar.
Situacijo lahko popravite iz šolske klopi tako, da govorite o osnovah finančne in davčne pismenosti, se osredotočite na potrebo po kompetentnem vodenju vaših finančnih zadev, njihovem računovodstvu in načrtovanju. Poleg tega je treba državljanom zagotoviti več možnosti za izmenjavo informacij z davčnimi organi v elektronski obliki. Navsezadnje je žal do zdaj eden od glavnih odvračilnih dejavnikov nepripravljenost ljudi, da bi komunicirali s predstavniki davčnih organov v pogovorih iz oči v oči.
Posebna tema so davki na nepremičnine, s katerimi se bo moral soočiti vsak državljan, ne glede na področje, na katerem mora delati.
V zadnjih letih se je bistveno spremenil postopek pošiljanja davčnih obvestil za plačilo davka na nepremičnine fizičnim osebam.
Tako je na podlagi podatkov za leto 2012 več kot 40 odstotkov zavezancev – fizičnih oseb zaprosilo davčne organe za zagotavljanje davčnih ugodnosti po prejemu davčnih obvestil. To vodi v ponovne izračune davčnih organov in pošiljanje ponavljajočih se davčnih obvestil.
V zvezi s tem posamezniki, ki so upravičeni do ugodnosti pri izračunu davka na nepremičnine - zakon določa deklarativni postopek za dodelitev ugodnosti. To pomeni, da ima davčni organ le po prejemu ustrezne vloge za ugodnost s priloženo kopijo dokumenta, ki potrjuje pravico do ugodnosti od državljana, to pravico upoštevati pri izračunu davka, morate vedeti o vrstah davkov na nepremičnine, predmetih obdavčitve, pogojih plačila, kategorijah državljanov, ki so upravičeni do davčnih olajšav, enotnem davčnem obvestilu, pomembnih dohodninskih točkah, s katerimi se bodo kmalu soočili v odrasli dobi: 13 odstotkov obdrži delodajalec in prenese na proračun; 13 odstotkov od prodaje premoženja v lasti manj kot 3 leta, ki ga je treba plačati in vedeti, da je treba ta dohodek prijaviti, tudi če je izjava "nič", mora biti oddana pred 30. aprilom, sicer - globa 1000 rubljev. To velja tudi za premoženjske in socialne odbitke: za izobraževanje, zdravljenje, odbitek za nakup stanovanja, sankcije, ki jih določa zakon, za zamude pri plačilu davkov in izvršilne ukrepe. V primeru neplačila davkov inšpekcija pošlje zahtevek za plačilo. V primeru neizpolnitve zahteve ima inšpektorat pravico zaprositi sodne organe za pridobitev sodne odredbe, nato pa sodni izvršitelj, da sproži izvršilni postopek in izterja neplačane zneske že na račun dolžnikovega premoženja. Pogosti so primeri rubeža premoženja posameznikov, pa tudi omejitve potovanja v tujino, v zvezi s katerimi je treba, da bi se izognili negativnim posledicam, plačati davke v zakonsko določenih rokih.
Veliko vprašanj se poraja glede odbitkov premoženja.
Poslanci državne dume so v tretji obravnavi potrdili nekatera pravila za pridobitev odbitka davka na nepremičnine in vračilo dohodnine. Temeljito so prepisali čl. 220 Davčnega zakonika Ruske federacije (zvezni zakon z dne 23. julija 2013 št. 212-FZ).
Torej, na primer, če je kupec v letu 2014 imel stroške za nakup stanovanja v višini 1.300.000 rubljev, t.j. ni uporabil najvišjega odbitka dohodnine v višini 2.000.000 rubljev, potem bo lahko preostanek prejel pozneje ob nakupu novega doma.
Ponovni odbitek davka na nepremičnine za nakup stanovanjske nepremičnine bo na voljo tistim zavezancem, ki bodo izpolnjevali 2 pogoja:
1. Stanovanje je bilo kupljeno leta 2014 in kasneje.
2. Zavezanec do leta 2014 ni nikoli uveljavljal davčne olajšave pri nakupu stanovanja, t.j. ni predložil izjave v obliki 3-NDFL za vračilo davka iz proračuna.
In zelo dobra novica za starše: zdaj bo v davčnem zakoniku navedeno, da imajo starši vso pravico do odbitka davka na nepremičnine za stanovanje, registrirano na ime otroka, mlajšega od 18 let.
Sam odtegljaj nepremičnine deluje takole: znesek odbitka premoženja je enak vrednosti kupljene nepremičnine. Vendar je najvišji znesek odbitka omejen. Ne glede na to, koliko ste plačali, odbitek pri nakupu stanovanja (ali druge nepremičnine) ne sme presegati 2.000.000 rubljev. (razen hipotekarne obresti, če obstajajo).
Pravica do premoženjskega odbitka nastane v letu, ko ste kupili nepremičnino (hišo, stanovanje, sobo ipd.) in jo pridobili v last. In v katerem mesecu v letu se je to zgodilo, ni pomembno. Pomembno je, da se to zgodi najkasneje do 31. decembra. V nasprotnem primeru bo pravica do odbitka nastala v naslednjem letu.
Pomembno je upoštevati, da za odbitek lastnine veljajo številne omejitve:
1. Premoženjski odbitek ni predviden, če je nepremičnina kupljena od povezane osebe. Osebe, ki so navedene v členu 105.1 Davčnega zakonika, so priznane kot soodvisne. To so na primer bližnji sorodniki. Torej, če je davčni zavezanec kupil stanovanje od svoje žene / moža (starši, brat, sestra), mu bo odbitek zavrnjen.
2. Premoženjski odbitek ni predviden, če so nepremičnino plačale druge osebe in do njih nimate nobenih obveznosti. V službi ste bili na primer tako všeč, da vam je delodajalec kupil stanovanje. Stanovanje je - ni obveznosti. Vaš umik bo zavrnjen. Če pa vam je isti delodajalec dal denar za nakup stanovanja na kredit, boste prejeli odbitek. Prav tako boste obdržali pravico do nje, če boste stanovanje kupili na račun bančnega posojila. Konec koncev imate v prvem in drugem primeru še vedno obveznost vrniti denar.
3. V sestavo premoženjskega odbitka ne smejo biti vključeni stroški za nakup stanovanja (drugih nepremičnin), ki se plačajo iz materinskega (družinskega) kapitala ali iz plačil iz zveznega, regionalnega ali lokalnega proračuna. V skladu s tem, če na primer stanovanje stane 1.800.000 rubljev. in znesek 250.000 rubljev. plačano na račun materinskega kapitala, bo odbitek le 1.550.000 rubljev. (1.800.000 - 250.000).
Omeniti velja tudi, da pri skupnem nakupu stanovanja (hiše) skupni znesek odbitka od nepremičnine ostane nespremenjen (2.000.000 rubljev plus obresti na posojilo). Hkrati se razdeli med vse kupce, odvisno od deleža in komu pripada odbitek.
Obstajata dva načina za pridobitev premoženjskega odbitka:
1. Prvi določa, da se vam znesek davka, ki vam je bil odtegnjen, na primer pri delu, vrne iz proračuna. Za uporabo ob koncu koledarskega leta, v katerem je bilo stanovanje kupljeno (ali naslednjih let), morate davčnemu uradu predložiti:
napoved dohodnine (obrazec 3-NDFL);
· Vloga za odbitek premoženja in vračilo davka.
2. Drugi določa, da pri delu niste obdavčeni. To pomeni, da morate od davčnega urada prejeti posebno obvestilo. Potrjuje dejstvo, da ste kupili nepremičnino in ste upravičeni do odbitka. V obvestilu je naveden tudi znesek. To obvestilo pošljete računovodstvu podjetja, kjer delate. Na podlagi tega dokumenta preprosto prenehate odtegljati dohodnino. Za obvestilo se lahko zaprosite po nakupu stanovanja. Za to mora inšpekcija zagotoviti:
· kopije dokumentov, ki potrjujejo vaše stroške za nakup nepremičnine in plačilo obresti na bančno posojilo – torej višino premoženjskega odbitka;
· vloga za izdajo obvestila o prejemu premoženjskega odbitka na delovnem mestu.
Pravica do premoženjskega odbitka nastane z dnem, ko se stanovanje vpiše kot lastnina. To pomeni, da če bodo vsi dokumenti za prodajo in nakup podpisani konec leta 2013 in bo lastninska pravica formalizirana januarja, bodo za takšno transakcijo veljala nova pravila.
Dokumenti, potrebni za prejemanje odbitka za kupljeno nepremičnino:
2. Vloga za vračilo dohodnine in nakazilo denarja - z navedbo bančnih podatkov prejemnika.
3. Potrdilo 2-NDFL za leto, za katero je prijavljen premoženjski odbitek.
4. Pogodba o pridobitvi stanovanjske stavbe (stanovanje, soba, delež, zemljiška parcela) ali pogodba o sodelovanju pri skupni gradnji.
5. Lastninsko potrdilo ali prenosni akt (drugi dokument o prenosu objekta skupne gradnje).
6. Dokumenti, ki potrjujejo stroške:
bančni izpiski o nakazilu sredstev z računa kupca na račun prodajalca;
Plačilni dokumenti (potrdila o prejemu, čeki, prodajalčevo potrdilo o prejemu denarja).
7. Hipotekarna posojilna pogodba - pri nakupu stanovanja na kredit.
8. Rojstni list otroka - ko starši kupijo stanovanje v last svojih otrok, mlajših od 18 let.
Po uveljavitvi komentiranih sprememb bo postopek za izkazovanje premoženjskega odbitka delodajalca podoben kot zdaj. Da ne bi čakal na naslednje leto, bo zavezanec lahko še vedno prejel odbitek pri delodajalcu v davčnem obdobju, ko je kupil ali zgradil stanovanje. Delodajalec bo po prejemu vseh potrebnih dokumentov preprosto prenehal z odtegljajem dohodnine od plače zaposlenega.
Veliko vprašanj se poraja tudi o postopku dodelitve TIN, pridobitvi potrdila o davčni registraciji, o osebnem računu zavezanca ipd.
Internetna storitev "Osebni račun davčnega zavezanca za posameznike" omogoča ne le nadzor postopka za obračun davkov, uporabo ugodnosti in sledenje plačilu, temveč omogoča tudi tiskanje davčnih obvestil in potrdil o plačilu davkov na nepremičnine.
Zato bi se morala davčna pismenost začeti v šoli. Tako da je bila predstava o tem, kako pomembni so davki, ki jih plačujejo državljani, za proračun, za kaj gredo, da so davki naši vrtci, šole, igrišča, ceste, položena že od otroštva.
Nedvomno pred vsakim od študentov - delovna dejavnost. Ob prijavi na delovno mesto je treba skleniti pogodbe o zaposlitvi z »belimi« plačami, ki s prejemanjem plač »v kuvertah« državljani preprečujejo prejemanje davkov v proračun.
Današnji diplomanti so jutrišnji polnoletni državljani naše države, ki imajo z zakonom določene pravice in obveznosti, naša prihodnost! Želel bi, da bi v polnoletnost vstopili kot izobraženi in strokovni ljudje, tudi davčni. Zato je tudi zdaj zelo pomembno, da poznajo glavne usmeritve davčne zakonodaje za posameznike.
4. Odprava finančne nepismenosti prebivalstva
Finančna vzgoja mladih prispeva k sprejemanju kompetentnih odločitev, zmanjšuje tveganja in s tem lahko poveča finančno varnost mladih. Slaba finančna pismenost in nerazumevanje na področju osebnih financ lahko vodita ne le v bankrot, temveč tudi v nepismeno načrtovanje upokojitve, ranljivost za finančne goljufije, prevelike dolgove in socialne težave, vključno z depresijo in drugimi osebnimi težavami.
Cilj finančnega izobraževanja mladih je zagotoviti razumljive, kakovostne informacije "pravočasno" vsakemu potrošniku, ki jih potrebuje.
Glede na mentaliteto in psihologijo ruskega prebivalstva je treba vsa prizadevanja osredotočiti na oblikovanje državnega programa za finančno izobraževanje mladih, saj je vloga avtoritativnega, neodvisnega in zanesljivega ponudnika informacij na področju osebnih financ. izjemno pomembno v tem procesu, kar bi morala postati država. Prav od vlade mlajša generacija pričakuje "dobre nasvete na področju financ".
Študija kaže, da je posebna pozornost namenjena takšni ciljni skupini, kot so otroci in mladostniki. Skoraj dve tretjini sedanjih izobraževalnih shem ter informacijsko-izobraževalnih produktov je usmerjenih v to. Relevantnost izobraževanja za to starostno skupino narašča zaradi zelo nizke ozaveščenosti mladih o finančnih zadevah, kar potrjujejo tudi podatki številnih raziskav, opravljenih v različnih državah. Rezultati anket kažejo, da mladi večinoma ne varčujejo za prihodnost, svoj denar raje hranijo v hranilnici in imajo dolgove.
Pomembno si je zapomniti, da so današnji otroci bodoči udeleženci finančnega trga, davkoplačevalci, varčevalci in posojilojemalci. Pouk o vprašanjih davčne pismenosti poteka po enaki shemi v vseh ruskih šolah. S pomočjo informativnega gradiva in videoposnetkov se otrokom pripoveduje o zgodovini nastanka davčnega sistema. In tudi o tem, kakšni davki so bili v preteklosti in kakšne vrste davkov obstajajo zdaj.
Zato je smiselno začeti poučevati finančno pismenost že v zgodnji mladosti na začetnih stopnjah izobraževalnega sistema.
V mnogih državah sveta se aktivno poskuša uvesti finančno pismenost kot samostojni predmet ali kot del obstoječih predmetov, ki se preučujejo v izobraževalnih ustanovah. Prav tako se za predšolske otroke izvaja uvajanje v finančni sektor z igrami in drugimi rekreativnimi dejavnostmi. Uspešen primer vključevanja znanja s področja osebnih financ v predmet matematike je izkušnja Francije:
Za 3 razrede:
1. Pojmi: dohodek (plače, bonusi, ugodnosti)
Praktične veščine: obračun davkov na plače
2. Koncepti: nakupi (cene in njihove vrste), storitve in cene zanje
Praktične veščine: izračunavanje cenovnih popustov
3. Koncepti: valuta (dolar, evro itd.)
Praktične veščine: izračun menjalnega tečaja
4. Pojmi: kredit, posojila, obresti (razlike med kreditom in posojili, enostavne in sestavljene obresti)
Praktične spretnosti: izračun odstotkov
Za razrede 4-5:
1. Koncepti: nakupi (cene in njihove vrste, proizvodni stroški, ponudba in povpraševanje, nakupi na debelo in drobno, kar je bolj donosno - nakup ali najem, nakup na kredit).
Praktične veščine: izračun prihrankov pri nakupih.
2. Koncepti: kreditna kartica
Praktične veščine: uporaba bankomata
Za učence 6. razreda:
1. Koncepti: koristi trgovanja, vloga denarja, dohodek in žepnina, proračun
Praktične veščine: izračun prihrankov pri nakupih.
2. Pojmi: bankovci, kovanci, čeki, kreditne kartice, prihranki.
Praktične veščine: razumeti razliko med tekočim računom in hranilno knjižico.
O množičnem uvajanju finančne pismenosti v izobraževanje mlajše generacije še ni mogoče trditi, vendar večina tako mednarodnih kot domačih strokovnjakov meni, da čim prej mladi spoznajo vlogo denarja v zasebnem, družinskem in javnem življenju. , prej se bodo oblikovale koristne finančne navade, ki vam bodo pomagale preprečiti marsikatero napako, ko boste odraščali in postali finančno neodvisni, ter postavili temelje za finančno varnost in dobro počutje skozi vse življenje. Finančna pismenost se vzgaja v daljšem časovnem obdobju po načelu »od enostavnega do zapletenega«, v procesu večkratnega ponavljanja in utrjevanja, usmerjenega v praktično uporabo znanja in veščin, vcepljanje finančnih veščin enako kot pravila bontona.
Poudariti je treba, da je problem uvajanja koncepta finančnega izobraževanja v obstoječe kurikule aktualen za vse države.
Razlogi za pomen finančnega izobraževanja mladih, ki jih potrjuje svetovna praksa:
1. posebna finančna ranljivost mlajše generacije zaradi neskladja obstoječe materialne baze s potrebami mladih in družin;
2. vse večji pomen kompetentnega finančnega vedenja staršev za vzgojo otrok;
3. aktivna potrošnja s strani mladih finančnih produktov in storitev, povezanih s povečanim tveganjem;
4. potrebo po razumevanju in zgodnjem oblikovanju svojih pokojninskih prihrankov;
5. vse večji pomen kompetentnega investicijskega vedenja, tako za nacionalno gospodarstvo kot za prihodnost kot celoto.
Glavni cilj je najti najboljšo možnost za vključitev elementov finančnega izobraževanja v obstoječi nacionalni izobraževalni program. Za to potrebujete:
dokazati pomen in nujnost finančnega izobraževanja;
oblikovati motivacijo za potrebo po vključitvi elementov finančnega izobraževanja v obstoječe učne načrte;
opredeliti standarde in zahteve na področju finančnega znanja za vse nacionalne izobraževalne ustanove
ustvarite centraliziran vir visokokakovostnih akreditiranih programov usposabljanja - ki vam omogočajo, da izberete potrebno gradivo ob upoštevanju različnih pogojev, zmanjšate tveganja komercializacije izobraževalnih materialov in programov;
spodbujati ustvarjanje učinkovitih metod usposabljanja učiteljev, oblikovanje kulture poučevanja na področju osebnih financ, finančno podpirati ta proces na državni in lokalni ravni.
Študija tujih izkušenj je pokazala, da je prva in najpreprostejša stvar, ki jo je mogoče storiti za rešitev tega problema:
zagotoviti enotno razumevanje in pristop k finančnemu izobraževanju prebivalstva na vseh ravneh (od vlade, izobraževalnih služb, guvernerjev do šol, učiteljev);
sprejeti finančno izobraževanje kot javno vprašanje v vseh ključnih strukturah;
aktivno obveščati o posledicah finančne nepismenosti;
zagotavljati ugodnosti in spodbude za pobude in aktivno sodelovanje v programih finančnega izobraževanja ob upoštevanju interesov vsake ključne strukture in teritorialne enote.
Treba je opozoriti, da čeprav se socialni in ekonomski učinek izboljšanja finančne pismenosti mladih pojavlja postopoma, svetovne izkušnje dokazujejo nesporno potrebo po tem delu in nedopustnost odlašanja pri reševanju tega problema.
Stanje sodobnega gospodarstva in finančnega sektorja je takšno, da človek za zagotovitev lastne ekonomske neodvisnosti in finančne varnosti ne sme imeti le minimalnega teoretičnega znanja iz ekonomije, ki ga opravlja iz družboslovnega predmeta v šoli. ali univerzitetno izobrazbo, mora biti dobro seznanjen z različnimi bančnimi produkti in tehnologijami, biti pripravljen na sklepanje različnih pogodbenih poslov, na primer posojilo ali kredit in še marsikaj. To pomeni, da obstaja potreba po posebnem znanju, ki se ne pridobi v šoli.
Razvit in izveden projekt »Šola upravljanja osebnih financ« je informacijsko-izobraževalnega značaja. V okviru projekta so bile oblikovane mobilne skupine, sestavljene iz projektnih strokovnjakov in prostovoljcev, ki so organizirali sprotno zagotavljanje ažurnih informacij o upravljanju osebnih financ predstavnikom ciljnih skupin (mladi 14-17 let), sodobne možnosti zaslužka, načrtovanje osebnega proračuna in druga vprašanja finančne in ekonomske narave, ki zanimajo podeželsko mladino. Mobilne skupine po predhodnem dogovoru izvajajo izlete v podeželska naselja v severnih in severozahodnih regijah Volgogradske regije, kjer izvajajo izobraževalne dejavnosti na podlagi izobraževalnih ustanov ali domov kulture. Da bi pritegnili pozornost predstavnikov ciljnih skupin, so bila organizirana tekmovanja in olimpijade. V okviru projekta so bile izdelane in distribuirane knjižice, brošure, letaki in drugi informativni materiali. V lokalnem tisku je bila objavljena vrsta propedevtičnih člankov o finančnih in gospodarskih temah.
Zaradi izvajanja projekta se povečuje usposobljenost udeležencev na gospodarskem in gospodarskem področju, zavedanje sebe kot subjektov finančne in gospodarske dejavnosti, jamcev lastne materialne blaginje. Inovativnost projekta je v razvoju in testiranju sistema informacijske podpore in podpore prebivalstvu na področju finančne pismenosti, usmerjenega v uporabo na podlagi izobraževalnih ustanov, kar povečuje njihov družbeni pomen.
Pričakovane rezultate projekta je mogoče strukturirati na tri področja:
Za udeležence - širjenje obzorij na področju ekonomije in financ, povečanje lastne finančne pismenosti, poznavanje glavnih gospodarskih programov, ki se izvajajo v regiji, oblikovana motivacija za aktivno finančno in gospodarsko dejavnost z namenom povečanja lastne materialne blaginje .
Za organizacijo - povečanje družbenega pomena, avtoritete v družbi; razvoj in preizkušanje nove družbeno pomembne izobraževalne tehnologije; pritegniti pozornost širše javnosti na organizacijo.
Za regijo – opozarjanje širše javnosti na problem oblikovanja odgovornega finančnega vedenja.
5. Protislovja med Ustavo Ruske federacije in Zakonom o izobraževanju v Ruski federaciji
Ker je glavni cilj našega dela zakonsko urediti izvajanje pouka finančne in (ali) davčne pismenosti v šolah, izobraževalnih ustanovah osnovnega, srednjega in visokega šolstva (neosnovne), se je nemogoče ne osredotočiti na številna protislovja v Zveznem zakonu Ruske federacije z dne 29. decembra 2012 N 273-FZ "O izobraževanju v Ruski federaciji" z ustavo, kot garantom pravic in svoboščin človeka in državljana.
Menimo, da je zakon "o izobraževanju" sam po sebi neustaven, saj krši številne pravice in svoboščine državljanov:
15. člen Ustave pravi: »Ustava Ruske federacije ima najvišjo pravno moč, neposredni učinek in se uporablja na celotnem ozemlju Ruske federacije. Zakoni in drugi pravni akti, sprejeti v Ruski federaciji, ne smejo biti v nasprotju z Ustavo Ruske federacije.
2. odstavek 55. člena pravi: »V Ruski federaciji se ne bi smeli izdajati zakoni, ki odpravljajo ali zmanjšujejo pravice in svoboščine človeka in državljana.«
1. septembra 2013 je začel veljati zakon, ki ni usklajen z Ustavo Ruske federacije in njenimi podzakonskimi akti (Odlok Vlade Ruske federacije št. 2620-r z dne 30. decembra 2012). ) bo vodilo do kakovosti ruskega izobraževanja in poslabšanja socialnega in materialnega položaja državljanov države:
1. Številni odstavki zakona so v nasprotju z Ustavo Ruske federacije.
2. Zakon ne določa nekaterih najpomembnejših jamstev človekovih pravic in svoboščin na področju izobraževanja, ki jih določa Ustava Ruske federacije.
3. Zakon ne določa ločenih temeljnih norm, ki bi urejale družbena razmerja (pravna, organizacijska in gospodarska) na področju vzgoje in izobraževanja.
4. Številne točke so oblikovane nejasno in jih je mogoče razlagati dvoumno.
5. Nekatere točke si nasprotujejo:
5. člen Pravica do izobraževanja. Državne garancije za uresničevanje pravice do izobraževanja v Ruski federaciji Tretji odstavek 5. člena določa: »V Ruski federaciji je javno dostopen in brezplačen v skladu z zveznimi državnimi izobraževalnimi standardi za predšolsko, osnovno osnovno, splošno osnovno in srednja splošna izobrazba in srednja poklicna izobrazba sta zagotovljeni." Ta odstavek izključuje državna jamstva državljanom Ruske federacije za obveznost pridobitve osnovne splošne izobrazbe, zagotovljene s četrtim odstavkom. 43. člen Ustave Ruske federacije. Zakonodajna utrditev izbirnosti dijakov v izobraževalnih ustanovah ter odprava iz države funkcije nadzora nad pogoji za uveljavljanje pravice do obveznega osnovnega splošnega izobraževanja bo privedla do povečanja stopnje deviantnega vedenja in kriminala med mladimi, povečanje števila otrok z ulice.
V Ruski federaciji je zagotovljeno, da je izobraževanje splošno dostopno in brezplačno v skladu z glavnim državnim zakonom - ustavo Ruske federacije in ne z zveznimi državnimi izobraževalnimi standardi. Vsebina zveznih državnih izobraževalnih standardov se lahko spremeni, vendar mora biti nujno v skladu z ustavo Ruske federacije. Sprejemanje ključnih odločitev na področju vzgoje in izobraževanja naj bi potekalo z obveznim javnim strokovnim znanjem. To določbo je treba vključiti v zakon. Drugi odstavek 6. člena pravi: "Zvezni državni organi imajo pravico zagotoviti organizacijo izvajanja javnega in brezplačnega splošnega in srednjega poklicnega izobraževanja v zveznih državnih izobraževalnih organizacijah." Ta odstavek razbremeni državo odgovornosti za zagotavljanje državnih jamstev človekovih pravic in svoboščin na področju izobraževanja in ustvarjanje pogojev za uresničevanje pravice do izobraževanja, zagotovljene z Ustavo Ruske federacije. V zvezi s tem je treba odstavek 2 6. člena preoblikovati takole: »Zvezni državni organi so dolžni v zveznih državnih izobraževalnih organizacijah (zavodih) zagotoviti organizacijo izvajanja obveznega, javnega in brezplačnega predšolskega, osnovnega splošnega in srednjega poklicnega izobraževanja. , obveznost osnovne splošne izobrazbe, pa tudi na konkurenčni podlagi brezplačno visokošolsko izobraževanje, če se državljan prvič izobrazi te stopnje.
Zaključek
Finančni vidik vpliva na skoraj vsa področja življenja sodobne osebe. Finančna pismenost vam omogoča, da upravljate svoje finančno blaginjo. Pomanjkanje osnovnega finančnega znanja in veščin omejuje zmožnost državljanov za sprejemanje pravih odločitev za zagotavljanje njihovega finančnega blagostanja.
Finančno izobraževanje lahko koristi ljudem vseh starosti in dohodkov. Mladim lahko da orodja za proračun in varčevanje, tako da lahko obdržijo svojo porabo in dolg pod nadzorom. Finančna vzgoja lahko pomaga krepiti finančno disciplino v družinah, spodbuja kopičenje sredstev za izobraževanje otrok. Starejšim ljudem pomaga prihraniti dovolj za upokojitev in razviti spretnosti, ki jih potrebujejo za sprejemanje pametnih odločitev o pokojninah in drugih prihrankih. S finančno izobrazbo lahko ljudje z nizkimi dohodki v trenutnih razmerah zberejo najboljše možne prihranke, ne da bi plačali velike provizije za finančne transakcije, ki jih zaračunavajo nefinančne institucije, ali za prekoračitev na računu ali kreditni kartici pri finančnih institucijah. Državljanom, ki imajo sredstva za vlaganje, finančno izobraževanje zagotavlja boljše razumevanje osnovnih finančnih informacij in bolj specifične informacije, povezane s posebnimi vrstami naložb.
Povečanje finančne pismenosti je bistveno za razvoj sposobnosti posameznikov in njihovih družin za obvladovanje povečanih tveganj. To vključuje izogibanje pretiranemu povečanju obremenitve osebnih dolgov, premagovanje finančnih težav, zmanjšanje tveganja bankrota, ohranjanje prihrankov in zagotavljanje zadostne stopnje premoženja po upokojitvi. Finančno pismeni potrošniki so pomemben predpogoj za razvoj finančnega sektorja. Poleg tega je izboljšanje finančne pismenosti pomembna značilnost sodobnega, učinkovitega režima varstva potrošnikov, ki vključuje preprosto in primerljivo razkritje potrošnikom, učinkovite institucije za pritožbe potrošnikov in prepoved nepoštenih tržnih praks finančnih institucij.
Finančna pismenost močno vpliva na življenje določene osebe, saj oblikuje njegovo sposobnost:
* poskrbi zase in za svojo družino;
* vlagajte v svojo prihodnost in prihodnost svojih otrok;
* razvijati in uresničevati svoj ustvarjalni potencial ter se izkazati kot vreden državljan družbe.
Nizka raven finančne pismenosti vodi v negativne posledice za potrošnike finančnih storitev, državo, zasebni sektor in družbo kot celoto.
Ko smo podrobno preučili problem finančne pismenosti mladih v Rusiji glede na njegovo raven na Zahodu, predlagamo:
1. Državna duma Sveta federacije Ruske federacije:
Odpravite protislovje med 3. odstavkom 5. člena, 2. odstavkom 6. člena Zveznega zakona št. 273-FZ "O izobraževanju v Ruski federaciji" za besedo "zagotavljanje" dodajte besedo "obvezno" in 4. odstavek 43. člena. Ustave Ruske federacije za besedo "zajamčeno" dodati besedo "obvezno" in jih ustrezno prebrati v naslednji izdaji:
"Ruska federacija zagotavlja obvezno, javno dostopnost in brezplačno v skladu z zveznimi državnimi izobraževalnimi standardi predšolskega, osnovnega splošnega, osnovnega splošnega in srednjega splošnega izobraževanja, srednjega poklicnega izobraževanja";
"Zvezni državni organi so dolžni v zveznih državnih izobraževalnih organizacijah (ustanovih) zagotoviti organizacijo izvajanja obveznega, javnega in brezplačnega predšolskega, osnovnega splošnega in srednjega poklicnega izobraževanja, obveznost osnovnega splošnega izobraževanja, pa tudi brezplačnega visokošolskega izobraževanja na konkurenčno podlago, če se državljan prvič izobrazi te stopnje."
2. Ministrstvu za izobraževanje in znanost Ruske federacije:
2.1 glede predšolske vzgoje:
Dopolnite zvezne državne izobraževalne standarde:
V oddelku II. "Zahteve za strukturo glavnega vzgojno-izobraževalnega programa predšolske vzgoje" v smislu delnega programa, namenjenega razvoju predšolskih otrok na enem ali več vzgojno-izobraževalnih področjih, dejavnostih in/ali kulturnih praksah, uvaja vzgojno-razvedrilni program v vrtce za otroke skozi igre seznanite s tako preprostimi pojmi, kot so "denar", "davek", "družinski proračun", "gotovina".
2.2 v smislu srednje (popolne) splošne izobrazbe:
Zagotoviti izvajanje zahtev za vsebinske rezultate obvladovanja osnovnega tečaja ekonomije (člen 9.2, predmet "Ekonomija" pododdelek 6)) "sposobnost uporabe pridobljenih znanj in veščin za učinkovito opravljanje glavnih družbeno-ekonomskih vlog (potrošnik, proizvajalec, kupec, prodajalec, posojilojemalec, delničar, zaposleni, delodajalec, davkoplačevalec)« in za izboljšanje finančne (davčne) pismenosti jutrišnjih polnoletnih državljanov naše države, glavne družbeno-ekonomske vloge (potrošnik, proizvajalec, kupec, prodajalec, posojilojemalec) mora biti vključen v program dela predmeta "Ekonomija", delničar, zaposleni, delodajalec, davčni zavezanec);
...Finančna pismenost v zgodovinski perspektivi, trenutne razmere v Rusiji in v tujini. Ocenjevanje stopnje finančne pismenosti študentov, konstruiranje družbenega konteksta in analiza rezultatov. Dejavniki, ki vplivajo na finančno usposobljenost.
diplomsko delo, dodano 10.09.2016
Koncept finančnega sistema. Finančni sistem kot en sam hipersistem, ki pokriva vse družbene sfere, njegovo bistvo in naloge. Raznolikost finančnih razmerij, vrste, elementi finančnega sistema. Značilnosti finančnega sistema Ruske federacije.
seminarska naloga, dodana 21.07.2011
Analiza značilnosti razvoja finančnega trga Ruske federacije, njegovih pomanjkljivosti in možnosti njihove rešitve. Ustanovitev svetovnega finančnega centra v Moskvi kot ena izmed prednostnih nalog na področju financ. Problem finančne nepismenosti prebivalstva.
esej, dodano 24.11.2014
Opis glavnih povezav v delovanju finančnega sistema Ruske federacije. Analiza stanja gospodarskih subjektov, finančne blaginje prebivalstva Ruske federacije. Naloge na področju stabilizacije finančnega sistema države v tem trenutku.
seminarska naloga, dodana 15.10.2014
Finančni sistem kot skupek sfer in povezav finančnih odnosov, ki so med seboj povezani. Glavne sestavine finančnega sistema Ruske federacije in njihove značilnosti. Možnosti razvoja strukture ruskega finančnega sistema.
seminarska naloga, dodana 30.09.2010
Koncept, cilji in načela finančne politike države, klasifikacija njenih vrst. Finančna strategija in finančna taktika. Analiza finančne politike Ruske federacije v sodobnih razmerah, njene glavne usmeritve, ocena učinkovitosti in problemi.
seminarska naloga, dodana 05.06.2013
Finance in finančni sistem Ruske federacije. Finančne dejavnosti države in občin, finančni sistem in njegovi udeleženci. Predmet in metoda finančnega prava, funkcije financ. Državna in občinska sredstva države.
povzetek, dodan 02.06.2008
Teoretične osnove finančne politike, njeni cilji. Elementi finančne politike. Značilnosti finančne politike Ruske federacije. Rezultati izvajanja proračunske politike v obdobju do leta 2014. Problemi in obeti razvoja finančne politike.
seminarska naloga, dodana 10.11.2014
Finančna politika Rusije na različnih stopnjah gospodarskega razvoja. Bistvo in elementi finančne politike, njene sorte. Glavne prednostne naloge in usmeritve finančne politike v luči proračunskega sporočila predsednika Ruske federacije za obdobje 2008-2010.
kontrolno delo, dodano 11.09.2010
Bistvo in cilji finančne politike. Vsebina, elementi finančne politike. Vrste finančne politike. Sodobna finančna politika Rusije. Težave in možnosti za razvoj ruske finančne politike. Finančni nadzor.
Koncept "finančna pismenost" pomeni niz znanja in praktičnih veščin, ki pomagajo osebi, da učinkovito upravlja s svojimi sredstvi. Finančno pismen državljan zna načrtovati osebni proračun, ne zapravlja denarja in ne bo dovolil, da bi se prevaranti zavajali. Ta kakovost je tako pomembna za življenje, da jo je treba nenehno razvijati, že od šolske dobe.
Finančna pismenost je skupek teoretičnih znanj in praktičnih veščin, povezanih z zaslužkom, porabo, varčevanjem in vlaganjem. To je za sodobnega človeka tako pomembna lastnost, da je treba v šoli postaviti temelje finančne pismenosti. Bolj ko človek ve o učinkovitem upravljanju denarja, bogatejši bo.
Nekateri se zmotijo, če verjamejo, da bi morali z denarjem upravljati le tisti, ki jih imajo veliko. Številne družine živijo od plače do plače, vendar ne načrtujejo proračuna več let in ne spremljajo, kam gredo njihove finance. V takšnih razmerah niti zvišanje plač ne bo pomagalo: ljudje bodo preprosto začeli trošiti več, ne da bi sploh razumeli, kaj.
Nasprotno, kompetentno načrtovanje vam omogoča, da odpravite nepotrebne stroške, ustvarite "varnostno blazino" in celo zaslužite več. Finančno pismeni ljudje izbirajo ugodnejše pogoje za depozite in posojila v bankah, ne najemajo posojil pri prijateljih, ne preplačujejo v trgovinah, niso nevarni za prevarante. Hitro lahko izračunajo, katera tarifa je bolj donosna in nikoli ne bodo vlagali v finančno piramido.
To je veščina, ki je na voljo vsem, ne glede na spol, izobrazbo ali starost. Gre le za željo: ali človek želi biti bogat ali rad živi brez zalog denarja? Poleg tega vam sodobna orodja in internet omogočajo, da se vsega naučite brezplačno.
Samo 38% Rusov lahko imenujemo finančno pismenih, preostalih 62% živi pod grožnjo prevarantov in preplačil.
Težave s finančno pismenostjo sodobnih Rusov izvirajo iz sovjetske preteklosti. V ZSSR ni bilo tržnih odnosov, cene blaga je desetletja določala država, davki so bili samodejno odtegnjeni, koncepta "kredit" in "hipoteka" pa ni bilo v leksikonu. Sovjetski ljudje so v vseh denarnih zadevah čim bolj zaupali državi, vse naložbe in prihranki pa so bili omejeni na hranilno knjižico.
Prilagajanje na tržni sistem je bilo težko in morda še ni končano. Rezultati mednarodnih in domačih študij kažejo naslednjo sliko: samo 38 % Rusov se lahko šteje za finančno pismenih. To je izjemno žalosten sklep. Dejansko je spremljanje pokazalo, da 62% Rusov živi pod grožnjo goljufov, slabih posojil in banalnih preplačil v trgovinah.
Na primer, v Združenih državah je razmerje med finančno pismenimi in nepismenimi približno 50 proti 50, v razvitih državah, kot so Norveška, Danska in Švedska, pa pismenih prevladuje 71 %.
Povečanje finančne pismenosti prebivalstva je po mnenju uradnikov ministrstva za finance ena od prioritet dela. Ali se oddelek s tem spopada, je sporno vprašanje. Kljub rednim dnevom finančnega opismenjevanja, številnim podobnim projektom, namenjenim učenju ravnanja z denarjem, pozitivne dinamike še ni.
Določanje vaše ravni na ta način se bo izkazalo ne le natančno, ampak tudi zanimivo. S pomočjo testov boste v samo 10 minutah prejeli objektivno oceno svojega znanja, opazili pa boste tudi slabosti. Na primer, pogosto se zgodi, da oseba na splošno razume, kako pomembno je spremljati denar, vendar ne more primerjati dveh posojil ali hitro ugotoviti, katera obrestna mera je zanj bolj donosna.
Če test pokaže preveč napak, nemudoma pomislite na usposabljanje, na primer opravite spletne lekcije finančne pismenosti. Takšni so na portalu yourfinance.rf ali dni-fg.ru. Informativne videoposnetke je enostavno najti na YouTubu. Nekatera gradiva smo pripravili skupaj z ICCA in Višjo ekonomsko šolo. Že nekaj dobrih člankov lahko hitro dvigne nivo pismenosti, da o rednem samoizobraževanju sploh ne govorimo.
Tako ste spoznali pomen sposobnosti učinkovitega upravljanja denarja in svojega pomanjkanja znanja. Kaj storiti? Prvič, priznanje problema je prvi korak k njegovemu reševanju. Praksa kaže, da se oseba, ki razume, da se mora na področju financ še česa naučiti, vede bolj preudarno. Veliko huje je, ko se državljanu zdi, da ve vse ali, nasprotno, ne ve ničesar in porabi denar, "kot se izkaže."
Drugič, zdaj je veliko lažje postati finančno pameten kot v devetdesetih letih. Veliko je video posnetkov, projekt Finančna pismenost, domače in tuje knjige, brezplačni tečaji. Iz takšne palete možnosti izbira najboljšega načina učenja ni težava.
Tretjič, ne prezrite festivala finančne pismenosti. Takšni dogodki redno potekajo v vseh regijah Rusije: brezplačno lahko poslušate predavanja, dobite referenčne knjige in opravljate teste.
Preprosti znaki finančne pismenosti
Internet je najboljši vir najnovejših informacij, vključno s finančno pismenostjo. Lahko začnete s spletnega mesta yourfinance.rf. Ta projekt deluje skupaj z Ministrstvom za finance in Svetovno banko. Tukaj lahko rešite test in tudi preberete o:
Gradivo je tukaj razdeljeno v kategorije, tako da lahko začnete z osnovami in preidete na najbolj zanimiva vprašanja. Skupaj je to celoten program. In tukaj lahko postavljate vprašanja strokovnjakom in berete poučne osebne zgodbe.
Drug odličen vir najbolj uporabnih informacij je "T - F", blog Tinkoff banke. Slogan revije "o vašem denarju" neposredno odraža njeno vsebino: kako varčevati, kako vlagati, kako varčevati, kako tožiti in ne preplačati. Avtorji revije o vseh kompleksnih problemih govorijo čim bolj preprosto in s konkretnimi primeri. Bodite prepričani, da označite "T - F" in preberite 1-2 krat na teden.
Še en zanimiv projekt za finančno pismene ljudi je rubrika "Postani bogat" na slavnem spletnem mestu "Lifehacker". Obstaja toliko informativnih in res praktičnih nasvetov o upravljanju denarja, da se bo učenje spremenilo v prijetno zabavo.
Seveda so knjige lahko tudi vir znanja o financah in varčevanju. Toda izbirati med vso obilico res smiselne publikacije polnopravnega učbenika ni lahko. Poleg tega je večina knjig na to temo tujih, zato niso primerne za Ruse. Iz teh je mogoče razbrati splošna načela in motivacije:
Nezmožnost načrtovanja osebnega proračuna bo vodila v revščino, v življenje s stalnim pomanjkanjem denarja.
Spletno učenje in branje knjig so primernejše za mlade in ljudi srednjih let. Bolje je razvijati denarno pismenost v otroštvu. Dober način, da otroka naučite upravljati denar šolo finančne pismenosti.
Običajno so to ustanove, ki delujejo po principu krožkov za dodatno izobraževanje: 2-3 ure na teden po 1,5 ure. Igralni format pouka, komunikacija z vrstniki in praktične koristi bodo otroku pomagali učinkoviteje upravljati žepnino in biti v prihodnosti bolj pismen. Pomembno je zagotoviti, da so pouk res smiseln, otroku prinaša koristi. V nasprotnem primeru za starše ne bodo nič drugega kot zapravljanje denarja.
Takšni analogi so na voljo tudi za upokojence. Nekaj kot interesni klubi: 1-2 krat na teden se ljudje zberejo, da poslušajo predavanje in razpravljajo o novih informacijah. Združevanje posla z užitkom – komunikacija z učenjem – je ugodno za starejše. Mimogrede, starejši ljudje so bolj ogroženi pri ravnanju z denarjem: prevaranti jih lažje zavedejo, morda ne opazijo drobnega tiska v posojilni pogodbi itd. Da bi se temu izognili, je vredno porabiti več ur na teden za varnost. .
Izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva: mednarodne izkušnje in ruska praksa Bliskavka Evgenia Alexandrovna
1.6. Študija stopnje finančne pismenosti v Rusiji
1.6.1. Primeri študij o ravni finančne pismenosti v Rusiji
Ker je problem finančne pismenosti za Rusijo relativno nov, je očitno, da je treba pred razvojem programov na področju povečanja FG opraviti resne študije njegove trenutne ravni. Rezultati študije lahko služijo kot podlaga za določitev najučinkovitejših smeri in metod približevanja finančnega znanja javnosti.
Za proučevanje ravni FG prebivalstva so študije izvajale različne organizacije (Nacionalna agencija za finančne raziskave (NAFI), Fundacija za javno mnenje po naročilu MICEX itd.). Rezultati kažejo na potrebo po povečanju FG, saj:
Do 40 % vprašanih meni, da jim bo država nadomestila morebitne izgube, povezane z osebnimi naložbami;
Le 9 % odraslih načrtuje svoje finance več kot šest mesecev, le 0,5 % pa več kot eno leto;
V raziskavi iz leta 2007 je le 48 % anketirancev izjavilo, da so seznanjeni z zahtevo po razkritju EIR;
63,5 % anketirancev ne zaupa bankam;
60 % jih ni prepričano, da v 20 letih največje družbe na zavarovalniškem trgu ne bodo šle nikamor. Prebivalstvo slabo pozna zakone in predpise o finančnih produktih.
To kažejo rezultati sociološke študije NAFI finančna vključenost precej nizka – skoraj polovica Rusov (44 %) ne uporablja finančnih storitev (v skupinah z nizkimi dohodki se ta številka približuje 55 %). Hkrati pa je v zadnjih letih opaziti nekaj sprememb. Če govorimo o najbolj priljubljenih storitvah in izdelkih, potem seznam vodijo bančne plastične kartice (predvsem kartice, na katere se prenašajo plače) - 21% in potrošniška posojila - 19% (slika 1.8).
riž. 1.8. Uporaba različnih finančnih storitev s strani prebivalstva, % anketiranih
Pričakovanja državne podpore posameznikom, ki opravljajo poslovanje na finančnih trgih, so prikazana v tabeli. 1.1. Študija je potrdila, da veliko Rusov še vedno pričakuje, da bo vlada neposredno nadomestila izgube, ki so jih utrpeli na finančnih trgih. Več kot četrtina prebivalstva (28 %) meni, da bi morala država nadomestiti njihove osebne finančne izgube, povezane z zmanjšanjem tržne vrednosti njihovega deleža v vzajemnih skladih, vrednosti navadnih delnic ali padcem cen nepremičnin. Visok je odstotek anketirancev (32 %), ki si o tem vprašanju niso oblikovali lastnega mnenja. Le 9 % anketirancev meni, da v nobeni od spodaj naštetih situacij država ne bi smela igrati vloge zavarovalnice.
Tabela 1.1.
Potreba po kritju finančnih izgub s strani države:
Podajmo kazalnike stopnje finančne pismenosti, ki smo jo preučevali v raziskavi.
1. Vzdrževanje osebnega proračuna. Manj kot polovica Rusov (45 %) vodi sistematičen račun svojih osebnih sredstev (slika 1.9).
Ohranjanje osebnega proračuna; % anketirancev
2. Živeti v okviru svojih zmožnosti. Tekoči izdatki 28 % Rusov sistematično presegajo njihove tekoče prihodke (slika 1.10). Za prebivalstvo z nizkimi dohodki je ta številka 40 %. Ugotovljeno je bilo tudi, da si revni pogosteje sposojajo denar, da bi nadomestili razliko. V Rusiji je možnost izposojanja denarja od sorodnikov še vedno pomemben dejavnik.
Razmerje med prihodki in odhodki, % vseh anketirancev*
3. Primerjava alternativnih finančnih storitev (produktov). 40 % anketirancev nikoli ne primerja pogojev, ki jih ponujajo različni ponudniki finančnih storitev (slika 1.11).
Primerjava finančnih storitev različnih podjetij*
4. Načrtovanje prihodnosti. Rusi niso prepričani o svojih prihodkih niti kratkoročno (slika 1.12), večina prebivalstva pa svojih stroškov ne načrtuje več kot 6 mesecev (slika 1.13).
Zaupanje v prihodnji dohodek, % vseh anketirancev*
Načrtovanje dohodka, % vseh anketirancev*
Glede osnovne veščine finančne aritmetike, potem 43 % anketirancev ni znalo pravilno odgovoriti na nobeno od šestih vprašanj, ki vključujejo izračune (razumevanje problematike, obrestna mera, inflacija itd.). Na vsa vprašanja je pravilno odgovorilo le 11 % anketirancev (tabela 1.2).
Tabela. 1.2.
veščine finančne aritmetike
1.6.2. Potreba po finančni izobrazbi in dodatnih informacijah
Veliko anketirancev v raziskavi NAFI pravi, da bi radi izvedeli več o upravljanju osebnih financ. Prvih pet tem je: izogibanje prevaram, varčevanje za upokojitev, upravljanje osebnih dolgov, dolgoročno načrtovanje in drobnejše točke podpisovanja pogodb s finančnimi institucijami (slika 1.14).
Študija je razkrila dolgoročne probleme finančne pismenosti Rusov:
Neupravičeno visoka pričakovanja glede državne finančne podpore v primeru finančnih izgub;
Pet najboljših tem v finančnem izobraževanju, % vseh anketirancev
Nizka sposobnost državljanov, da na podlagi individualnih finančnih odločitev zagotovijo osebno (družinsko) vzdržno finančno zdravje;
Slabo poznavanje osnovnih načel in instrumentov finančnega trga.
V slednjem primeru prebivalstvo izkazuje, prvič, nizko sposobnost dolgoročnega načrtovanja, ljudje se niso odzvali na nujno potrebo po samostojnem zbiranju sredstev za svojo upokojitveno dobo. Čeprav večina ve, da bo stopnja nadomestitve v prihodnosti verjetno zelo nizka (predvideva se, da bo okoli 24 % za leto 2020) in da same pokojnine ne bodo dovolj za preživetje, je le 11 % prebivalstva vstopilo v nekakšno programa oblikovanja pokojninskih prihrankov. Več kot 50 % prebivalstva o zasebnih pokojninskih skladih sploh ne ve ničesar. Le majhno število udeležencev v kapitalskem sistemu obveznega pokojninskega zavarovanja je samostojno izbralo družbo za upravljanje.
Drugič, kot je navedeno zgoraj, približno tretjina anketirancev sistematično presega trenutne dohodke. Sloji z nizkimi dohodki si bodo bolj verjetno sposodili denar, da bi pokrili svoje finančne "luknje" (od bližnjih in daljnih sorodnikov).
Tretjič, večina prebivalstva še vedno nerazumno veliko upa na pomoč države pri zagotavljanju njihovega osebnega blagostanja. Ta pričakovanja ustvarjajo negativne spodbude za dolgoročno individualno finančno načrtovanje. Posledično ena tretjina odraslega prebivalstva Rusije ne izvaja rednega načrtovanja izdatkov. Tisti, ki se ukvarjajo s takšnim načrtovanjem, so omejeni na kratkoročno obdobje - od meseca do šestih mesecev. Le 9 % prebivalstva načrtuje obdobje, daljše od šestih mesecev. Več kot polovica finančnih potrošnikov se ne zaveda svojih zakonskih pravic kot finančnih potrošnikov.
Več kot 60 % prebivalstva se ne zaveda obveznosti posojilodajalca, da razkrije letno efektivno obrestno mero za posojilo. Le 11 % prebivalstva ve, da država ne krije vseh izgub, ki so posledica zmanjšanja vrednosti sredstev investicijskih skladov. Le 14 % jih je znalo pravilno poimenovati višino zavarovalnega kritja za depozite gospodinjstev. 6% prebivalstva meni, da državno zavarovanje krije vse bančne depozite v celoti ali do milijona rubljev. Poleg tega je bilo ugotovljeno, da ljudje praktično ne vedo, kje iskati zanesljive informacije o pravicah potrošnikov finančnih produktov in storitev.
četrti, Zaupanje ruskih potrošnikov v finančni sektor je na splošno nizko. devet % potrošniki, ki ne varčujejo, so to pojasnili z »nezaupanjem do finančnih institucij«. Le 11 % družin ima zavarovane police, 21 % potrošnikov pa meni, da je treba zavarovati življenje, a tega ne storijo, ker "ne verjamejo, da bodo zavarovalnice dejansko izplačale zavarovanje v primeru njihove smrti."
petič, Ruski potrošniki finančnih storitev imajo nizko stopnjo zaupanja v možnost enostavne in pravične rešitve težav, povezanih s finančnimi transakcijami. 77 % potrošniki menijo, da so možnosti za "hitro in pošteno" reševanje sporov s finančnimi institucijami "50:50" ali celo manj. Potrošniki so pasivni tudi pri varovanju svojih zakonskih pravic. 8 % anketirancev je povedalo, da so v zadnjih petih letih prejeli finančno storitev (običajno nekakšno obliko potrošniškega kredita), ki ni ustrezala njihovim potrebam. In sklepajo, da so jih ponudniki te storitve zavedli. Hkrati pa več kot 60 % nezadovoljnih anketirancev glede tega vprašanja ni ukrepalo. Le 4 % jih je vložilo tožbo pri finančni instituciji, 3 % pa je vložilo pritožbo pri ustrezni državni agenciji.
na šestem, Ruski potrošniki že sprejemajo ukrepe za zaščito svojih interesov. Več kot 40 % gospodinjstev je odgovorilo, da pred nakupom primerjajo pogoje finančne storitve, čeprav se jih 46 % zanaša na ugled banke (in le 37 % meni, da je cena posojila) odločilni dejavnik pri izbiri banke posojilodajalke. Več kot 80 % prejema finančne informacije iz časopisov, revij in specializiranih televizijskih programov. Pri finančni odločitvi pa se 51 % vprašanih za nasvet obrne na družino in prijatelje, 36 % pa na »svetovalce«, ki spremljajo opravljanje te storitve.
Hkrati je v Rusiji veliko povpraševanje po finančni izobrazbi in želja, da se naučite, kako zaščititi svoje interese pri interakciji s finančnimi institucijami, pa tudi prepoznati in se izogniti goljufivim finančnim shemam. 3/4 družin želi prejemati denarno pomoč tako za zaščito svojih finančnih interesov kot za načrtovanje prihodnjih prihodkov. 1/3 vprašanih želi vedeti o zakonih, ki ščitijo pravice finančnih potrošnikov, pa tudi o tem, kaj storiti, če so te pravice kršene. Več kot 13 % jih želi prejemati informacije o potrošniških posojilih prebivalstvu, še 16 % pa se želi seznaniti z možnostmi pridobitve posojila za nakup stanovanja. Približno 26 % odrasle populacije bi se želelo naučiti razumeti pokojninski sistem in se naučiti načinov varčevanja za starost. Še 22 % prebivalstva se želi naučiti, kako se "pri uporabi kredita ne ujeti v prevelike dolgove." Mlade zanima predvsem načrtovanje strategij za velike nakupe in hipotekarne kredite. Starejši anketiranci posvečajo več pozornosti pokojninski problematiki. Bogata gospodinjstva ugotavljajo potrebo po jasnejšem razumevanju, na katere informacije mora biti potrošnik pozoren pri podpisovanju pogodb s finančnimi institucijami, da v prihodnosti ne bi postal žrtev goljufij ali nepoštenih praks. Četrtina vseh anketirancev ni izrazila zanimanja za kakršno koli finančno izobraževanje. Prebivalstvo želi, da storitve PT zagotavljajo državni regulatorji, pa tudi predstavniki univerz in neprofitnih organizacij (HKO).
Kot je bilo ugotovljeno v študijah NAFI, pomemben del ekonomsko aktivnega prebivalstva Rusije ni pripravljen prevzeti odgovornosti za svoje finančno blaginjo. To v veliki meri pojasnjuje pričakovanja državljanov, da bodo prejeli »zaščito« države, ne toliko v pravnem vidiku »varstva pravic in interesov«, temveč v paternalističnem pomenu državnega »skrbništva in skrbništva«. In kot posledica tega - nizka finančna pismenost in gospodarska vztrajnost pomembnega dela prebivalstva.
V trženjskih raziskavah o vplivu krize 2008–2009. finančno vedenje državljanov kaže, da ruski državljani ne kažejo nagnjenosti k varčevanju (slika 1.15).
Obdobje, v katerem lahko gospodinjstvo živi od svojih prihrankov ob ohranjanju enake ravni porabe (%)
Iste študije kažejo, da tisti, ki ne znajo pravilno izračunati obrestnih mer za posojilne produkte in primerjati obremenitev posojila s svojo plačilno sposobnostjo, ponavadi kopičijo kreditni dolg in imajo težave pri odplačevanju dolgov v daljšem obdobju. Tako lahko na podlagi zgoraj predstavljenih podatkov sklepamo, da je problem finančnega izobraževanja in povečanja FG za Rusijo izjemno pomemben. Raven finančne pismenosti prebivalstva je trenutno izjemno nizka, njeno izboljšanje pa je nujna potreba vseh.
Iz knjige Rich Dad's Guide to Investing avtor Kiyosaki Robert ToruPoglavje 15 Vlagatelj Lekcija #13: ZMANJŠANJE TVEGANJA S FINANČNO PISMENOSTJO Bilo je zgodnje pomladi leta 1974. Le še nekaj mesecev me je ločilo od odpusta iz oboroženih sil. Še vedno nisem vedel, kaj bom storil, potem ko sem zadnjič zapustil bazna vrata. predsednik
Iz knjige Strokovnjak št. 11 (2013) avtor Strokovna revijaPoglavje 16 Vlagatelj Lekcija #14 SAMO O FINANČNI PISMENOSTI »Vaš oče ima nenehno finančno težave, ker je pismen, a nepismen v financah,« mi je pogosto rekel bogati oče.
Iz knjige Izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva: mednarodne izkušnje in ruska praksa avtor Bliskavka Evgenia AleksandrovnaO finančni pismenosti brez primere Alexander Privalov Alexander Privalov Ministrstvo za finance predlaga uvedbo novega predmeta "Finančna pismenost" v šolah. Ministrstvo za šolstvo se strinja, da bo disciplino priznalo kot dodatno. Pripravljajo se učbeniki za šolarje vseh razredov, od prvega
Iz knjige Čas je za vstajanje! avtor Kiyosaki Kim2.2. Sodelovanje podjetij pri izboljševanju finančne pismenosti prebivalstva Številne vodilne mednarodne banke in finančna podjetja se aktivno vključujejo v različne programe finančnega opismenjevanja, ki imajo izobraževalne in socialne cilje.Glavne ciljne skupine
Iz knjige Obogati se! Knjiga za tiste, ki so si upali zaslužiti veliko denarja in kupiti Ferrarija ali Lamborghinija avtor DeMarco MJ2.3. Primeri programov finančnega opismenjevanja za šolarje Značilnost tujih pristopov k izobraževanju na področju osebnih financ in finančne pismenosti je, da so številni programi namenjeni šoloobveznim otrokom. Nujnost in pomembnost
Iz avtorjeve knjige2.5. Programi finančnega opismenjevanja na delovnem mestu Programi finančnega opismenjevanja na delovnem mestu postajajo vse bolj pogosti. Finančno izobraževanje je koristno tako za zaposlene v podjetju kot za delodajalce. Raziskave kažejo, da podatki
Iz avtorjeve knjige2.7. Nacionalni programi finančne pismenosti: primer Poljske in
Iz avtorjeve knjigePoglavje 3. Ruska praksa izboljšanja finančne pismenosti
Iz avtorjeve knjige3.1. Pregled stanja finančne pismenosti in varstva finančnih potrošnikov v Rusiji Finančni sektor je eden najbolj dinamično razvijajočih se v ruskem gospodarstvu. Vendar pa je ta hitra rast finančnih produktov in storitev, zlasti
Iz avtorjeve knjige3.2. Programi finančnega opismenjevanja otrok in mladine sodijo med najbolj ranljive družbene skupine. Splošni izobraževalni sistem ne vključuje usposabljanja za upravljanje osebnih financ, izkušnje staršev pa so pogosto omejene ali negativne.
Iz avtorjeve knjige3.6. Povečanje finančne pismenosti za zagonske podjetnike in samozaposlene Od leta 2008 približno polovica ekonomsko aktivnega prebivalstva Rusije ni imela dostopa do finančnih storitev. Raziskava, namenjena ocenjevanju dostopnosti finančnih storitev v ruščini
Iz avtorjeve knjige3.7. Programi usposabljanja za finančno pismenost (Train-the-Trainer) Izvajanje projektov za izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva je nemogoče brez sodelovanja vseh sektorjev družbe: organov in državnih institucij, ki določajo in usklajujejo
V letih krize se finančna pismenost državljanov Ruske federacije močno poveča. Nacionalna agencija za finančne raziskave je objavila rezultate aprilske raziskave, po kateri je vsak peti prebivalec Rusije pozitivno ocenil svojo usposobljenost v denarnih zadevah. To število se je v 2 letih povečalo s 13 % na 20 %. Polovica naših državljanov meni, da je njihova finančna pismenost zadovoljiva, v letu 2013 se je tega mnenja strinjala tretjina anketirancev.
Bolj presenetljivo je drugo dejstvo: ta rast se izkaže za napihnjeno. Strokovnjaki priznavajo, da povečan pretok informacij o financah v medijih ustvarja iluzijo, da se državljani zavedajo najbolj zapletenih vprašanj. Prebivalci Moskve svojo finančno pismenost ocenjujejo višje, kar je posledica bogatega informacijskega ozadja, vseprisotnega oglaševanja.
Po radiu, televiziji, v časopisih natisnjene novice o borzah, argumenti strokovnjakov o menjalnih tečajih, terminskih pogodbah in volatilnosti ne postavljajo temeljev finančne pismenosti. Državljani, obremenjeni z informacijami, ne želijo več varčevati ali podrobneje preučiti posojilne pogodbe, preden jo podpišejo. Poleg tega iluzija usposobljenosti včasih vodi v nerazumno zaupanje in tvegana dejanja. Val krize se umiri – finančna samopodoba se običajno zmanjša.
To je kombinacija izkušenj, znanja:
o finančnih trgih (obtok vrednostnih papirjev, bančni sistem, pokojninski, investicijski skladi), zakonitosti njihovega delovanja;
o udeležencih denarnih transakcij, njihovih storitvah;
sposobnost odgovorne in kompetentne uporabe finančnih instrumentov.
Dejansko finančna pismenost prebivalstva ostaja nizka, pravi državna "Strategija razvoja finančnega trga". Sergey Pyatenko, generalni direktor Ekonomske šole FBK, priznava 30–40-letni zaostanek za podobnimi kazalniki v državah s primerljivim gospodarstvom. Razlogi za zaostanek so zgodovinski: to so desetletja poseganja administrativne države v naravne tržne procese, zamrznitev računov med reformami, denarni neplačila iz leta 1998, finančne piramide.
Določeno vlogo je igrala miselnost ruskega pravoslavnega človeka, katerega ideali so bili velikodušni besselrebennik, ki je delal za klike Bald, leni Emelia. Res je, strokovnjak je prepričan, da bodo Rusi po petih letih tržnih odnosov dosegli raven finančnega napredka prebivalcev Mehike in Brazilije.
Analitika Investcafe Daria Pichugina ugotavlja, da se ABC finančne pismenosti bolje učijo mladi, stari od 24 do 35 let, aktivni uporabniki interneta, ljudje z visokim dohodkom.
Četrtina naših državljanov ne ve, kaj počne centralna banka, vsak deseti jo zamenjuje s Sberbank. Le 45 % prebivalstva pozna sistem zavarovanja vlog. Mnogi Rusi ne znajo varčevati, vlagati denarja; malo ljudi bere knjige o ekonomski in finančni pismenosti. Zaradi nezaupanja v državni finančni sistem ob besedi »kriza« številni prebivalci zapirajo depozite, kar povzroča pomanjkanje sredstev in bankrot bank.
Podobne težave so imele tudi razvite države. Ker poznajo akumulacijski pokojninski sistem, tuji državljani premalo varčujejo za dostojno pokojnino, zlorabljajo posojila in zapadejo v finančni "vrtinec".
Intenzivno razvijajoči se trg povzroča neznane finančne storitve, nove prodajalce. Nepismenost ljudi se odraža v višini osebnih dohodkov in stanju gospodarstva. Pretirana pričakovanja koristi, neodgovorne odločitve, zamude pri posojilih - nepripravljeni potrošniki na trg prinašajo "nekakovosten" denar. Povečanje deleža takšnih strank moti stabilnost gospodarstva, vodi v nelojalno konkurenco, povečanje špekulativnih, paničnih razpoloženj; vročina v finančnem sistemu.
Naloga vlade naše države je povečati finančno pismenost prebivalstva. Ta ukrep bo pripomogel k povečanju deleža "dobrih" posojil, do leta 2020 ustvaril cel razred zasebnih vlagateljev v državi in državljane naučil, kako razviti strategijo za upokojitveno dobo.
Petletni nacionalni program, ki se je začel v Rusiji leta 2011, je zasnovan za popularizacijo osnov finančne pismenosti. Šolarje, študente, odrasle je treba naučiti delati s tržnimi informacijami, premagati konzervativnost in ne tvegati neupravičeno.
Strokovnjaki menijo, da se morate najprej naučiti, kako vzbuditi zanimanje občinstva za te teme, in šele nato uvesti programe usposabljanja, ki vsebujejo abecedo finančne pismenosti.
"Finance so preproste" - tako se imenuje spletni portal, ki ga je odprla Sberbank http://finprosto.ru/. Informacije o bančnih storitvah so predstavljene na fascinanten način z uporabo videoposnetkov, resničnih primerov, iger. Portal ponuja zanimiv preizkus finančne pismenosti. Združenje regionalnih bank Rusije je ustvarilo poseben center, kjer poučujejo načrtovanje proračuna in zapletenosti posojanja.
Za šolarje in študente se razvijajo učbeniki, ki jasno opisujejo osnove finančne pismenosti. Tehnike, kot so igranje vlog, naloge, primeri iz zgodovine, bodo pripomogle k povečanju pripravljenosti za samoupravljanje sredstev.
Prišel bo dan, ko se bodo vsi - od šolarjev do odraslih - naučili delati osebne finančne načrte, in ko bodo slišali za posvetovanje z ustreznim svetovalcem, se ne bodo posmehovali sogovorniku. Finančna pismenost je pogoj za razvoj stabilnega gospodarstva, zaščito in blaginjo državljanov.
Če v nekaterih državah celo zapornike učijo finančne pismenosti, potem v Rusiji šele začenjajo uvajati takšne lekcije v šole. V nadaljevanju pogovora z Guzelio Imaevo, izvršno direktorico možganskega centra NAFI, smo raziskali, ali je mogoče Ruse naučiti, da ne zabredejo v dolgove, tako uspešno, kot smo se mnogi od nas naučili delati nasprotno.
Kako Rusija na svetovni ravni gleda na finančno pismenost?
Rusija je med državami G-20 na 9. mestu. V mnogih pogledih je na sredini lestvice. Torej nismo vsi slabi. Vodilni sta Kanada in Francija, medtem ko zaostajajo države Latinske Amerike.
Kdo potrebuje finančno pismenost?
Zelo napačno je, če pravijo, da je finančna pismenost za ljudi, ki imajo presežek denarja, ki ga je treba vložiti in pomnožiti. Povečanje finančne pismenosti je najprej potrebno za navadnega človeka. To je njegov način za izboljšanje kakovosti življenja.
Kot kaže praksa, imajo tudi ljudje z nizko stopnjo dohodka, s kompetentnim odnosom do denarja in finančnih instrumentov, priložnost, da se izvlečejo iz trenutne življenjske situacije in izboljšajo svoj življenjski standard v prihodnosti.
To je koristno za ljudi, koristno je za finančni trg, kamor prihaja ljudski potrošnik, domači dolgoročni vlagatelj, in za državo kot celoto. To daje globalni učinek.
Kako pomembno je povečanje finančne pismenosti med Rusi? Preberite v našem pogovoru z Andrejem Bokarevim, kustosom projekta Ministrstva za finance za izboljšanje finančne pismenosti
Kako lahko preučujemo tako večdimenzionalni koncept, kot je finančna pismenost?
Težko je bilo jasno razumeti, interpretirati in operacionalizirati koncept finančne pismenosti, da bi ga izmerili. Dolgo smo prišli in skupaj s kolegi iz mednarodnih razvojnih institucij pa smo vendarle prišli do soglasja o tem, kaj je finančna pismenost in kako jo je mogoče izmeriti.
Danes preučujemo tri skupine kazalnikov. Prva je raven znanja o finančnih storitvah in konceptih. Na primer, razumevanje, kaj je inflacija, da ima denar svojo vrednost skozi čas, razumevanje bistva diverzifikacije (gre za to, da ne daš vseh svojih jajc v en koš), človekove sposobnosti za finančno aritmetiko.
Druga skupina kazalnikov je namenjena razumevanju, kako človek svoje znanje uporablja v praksi. Ali načrtuje družinski proračun, če da, kako deluje s prihodki in odhodki, ali tvori »varnostno blazino«, če da, potem so to le varčevalni ali druge odločitve. Tukaj govorimo o obnašanju.
In tretja skupina kazalnikov so stališča človeka, njegov vrednostni blok, ki ga oblikujejo generacije, od katerih je vsaka imela svojo edinstveno izkušnjo. Na primer, ali ima v družini oblikovano usmeritev k dolgoročnemu načrtovanju svojega življenja. V veliki meri je odvisno od tega, kako se človek obnaša. Če razume, da obstajajo življenjski cikli, bo danes poskrbel, kaj se bo zgodilo čez 20 let.
Anna Zelentsova, strateška koordinatorka projekta Ministrstva za finance za izboljšanje finančne pismenosti prebivalstva, meni, da se Rusi v finančnem izobraževanju "dolgo časa uporabljajo, a bodo hitro šli"
Ali obstaja razumevanje, kako so znanje, stališča in človeško vedenje medsebojno povezani?
Na tem področju imamo resen razvoj, vendar še vedno ni popolne slike vpisane v realni življenjski kontekst in je še vedno potrebno raziskovalno delo v tej smeri. Vsekakor pa lahko govorimo o resnem vplivu stališč na finančno vedenje in pripravljenost človeka na učenje novih znanj. Skoraj vse države, ki izvajajo programe finančne pismenosti, vključno z Rusijo, menijo, da so otroci in mladina glavna ciljna skupina, v katero so usmerjena prizadevanja. Večina izobraževalnih programov se uvaja v sistem predšolske in šolske vzgoje. Pravi odnos do financ je treba oblikovati že od malih nog.
V kolikšni meri ljudje povprašujejo po finančnih programih?
Posebnost naše države je v tem, da so ljudje večinoma pasivni, svoje finančne prakse pa razvijajo predvsem s prisilno zvestobo. Na primer, leta 2004 smo imeli OSAGO. Pred tem nihče ni vedel za zavarovanje, za splošno civilno odgovornost, ko pa so ga uvedli kot obvezno, so ljudje začeli razumeti, kaj je zavarovanje, in mislili, da je priročno nekaj zavarovati. Od leta 2010 se plačne kartice delijo vsem. Delodajalci so jih začeli učiti optimizirati svoje stroške. Potrošnik ga morda res ni potreboval, potem pa so se vsi navadili in začeli aktivno uporabljati plastične kartice. Če pogledate našo zgodovino, smo potrošnika vedno potiskali in ga integrirali v nove realnosti. Zahteve »od spodaj« praviloma ni bilo.
Rusi so zasedli 9. mesto po rezultatih merjenja stopnje finančne pismenosti med prebivalci držav G20
Kaj pa podjetniki? Ali ni povpraševanja po usposabljanju pri njih ali drugih aktivnih skupinah prebivalstva?
Vsi ekonomski slovarji pravijo, da je podjetništvo povezano s tveganji. Toda naše raziskave kažejo, da so domači podjetniki pripravljeni prejemati majhen dohodek, vendar stabilen. Tako kot ostali prebivalci so paternalistični in niti ne razmišljajo o priložnostih, ki jim jih ponujajo finančni trgi ali izobraževalni programi. Kljub temu, da je raven njihove finančne pismenosti za njihovo vrsto dejavnosti nizka. Kako pa jih motivirati, da se tudi sami želijo učiti? je vprašanje, na katerega še ni treba odgovoriti.
Ali prav razumem, da je prihodnost finančnega sektorja v oblikovanju zahteve za njegov razvoj »od spodaj«?
Veste, danes je veliko izobraževalnih projektov in velik izziv za tiste, ki izvajajo te programe, je, kako motivirati človeka, da jih začne obvladovati. Ljudje pogosto vse v zvezi s financami dojemajo kot dolgočasno in zapleteno. Zato je treba v izobraževalne programe vključiti elemente igerifikacije, vključenosti in interaktivnosti. To je področje za razvoj, ki zahteva skupna prizadevanja strokovnjakov s področja vedenjske ekonomije, sociologije in psihologije.
Intervjuval Evgeny Khan
Guzelia Imaeva
generalni direktor analitičnega centra NAFI
Izobrazba: Oddelek za sociologijo, Ruska državna socialna univerza, Moskovska mednarodna višja poslovna šola MIRBIS. Predsedniški program za usposabljanje vodstvenega osebja. Specializacija: "Trženje: strateška stabilnost podjetja na konkurenčnem trgu." Poslovna šola Advancia-Negocia (Chamber de commerc et d'Industrie de Paris (CCIP)). ANO "Inštitut za finančno planiranje", program izpopolnjevanja "Metodologija osebnega finančnega svetovanja".
Član strokovnega sveta za finančno pismenost Banke Rusije, Ruskega društva sociologov (ROS), strokovnega sveta Agencije za zavarovanje vlog (DIA).
Član upravnega odbora Združenja za spremljanje kakovosti storitev (AMCO), ESOMAR (European Society for Opinion and Marketing Research, Marketing Guild).
Avtor več kot 20 znanstvenih publikacij, na desetine člankov s področja finančnega vedenja prebivalstva in podjetij, Hirschev indeks - 5 (podatki RSCI). Soavtor knjig "100 dejstev o finančnem vedenju Rusov", "Enciklopedija finančnega vedenja Rusov", "Finančna vključenost v Rusiji: pogled na povpraševanje", "Otroci in finance".
Zmagovalec IX vseruskega tekmovanja poslovnih žensk "Uspeh", 2013.
Učitelj finančne pismenosti.
