Po rezultatih gospodarskih raziskav trenutno trenutno obstaja 1/3 vseh sposobnih državljanov Rusije. 40% jih raje shranjuje sklade same po sebi in 60% poslovnih bank zaupanja.
Odprtje depozitnega računa je najbolj zanesljiv način za vlaganje denarja. To je pasivni način obogatitve, vendar je dokazal svojo učinkovitost, zlasti v pogojih nestabilnega gospodarskega položaja.
Prednost depozitov depozitov je, da je denar do 1400.000 rubljev, ki jih država zavarovana, zato v primeru nepričakovanega stečaja banke, stranka ne izgubi ničesar. Povprečna obrestna mera bank v letu 2018 v Rusiji je 6,2%, največja stopnja pa je 8,6%.
|
Obseg depozitov 12/01/2017, tisoče |
Obseg depozitov 01.01.2018, na tisoče |
Sprememba (+, -), |
Sprememba, % |
|
|
Sberbank. |
||||
|
Rosselkhozbank. |
||||
|
Gazprombank. |
||||
Tabela 2 predstavlja predloge za vloge Sberbank Rusije. Tabela 2 - Predlogi za vloge Sberbank Rusije
|
Najmanjši znesek |
Depozit termin |
Plačilo% |
||
|
Shrani |
od 1 meseca. Do 3 leta |
mesečno |
||
|
Obnoviti |
od 1 meseca. Do 3 leta |
mesečno |
||
|
Upravljanje |
od 3 mesecev. Do 3 leta |
mesečno |
||
|
Družbeno |
Četrtletno |
|||
|
darilo življenje |
Četrtletno |
|||
|
Penzion. |
Četrtletno |
Najvišja stopnja je 5,5%, znesek minimalnega depozita je 1 rubelj. Plačilo obresti na vloge je predvideno mesečno kot četrtletno. Delna odstranitev je možna za prispevke "Control", "Social" in "Pension Plus". Lahko dopolnite vse prispevke, razen "ohranjanje" in "daje življenje". Podaljšanje je predvideno za vse vloge linije Sberbank. Sberbank ponuja najširši sklop depozitov na bančnem trgu.
Tabela 3 prikazuje predloge za vloge Rosselkhozbank. Tabela 3 - obravnava depozitov Rosselkhozbank
|
Najmanjši znesek |
Depozit termin |
Plačilo% |
||
|
Nakha. |
mesečno |
|||
|
Penzion. |
395/730 dni |
mesečno |
||
|
od 91 do 1460 dni |
po izbiri vlagatelj |
|||
|
Donosno |
od 31 do 1460 dni |
po izbiri vlagatelj |
Najvišja obrestna mera je 7,25%, znesek minimalnega depozita je 500 rubljev. Plačilo obresti je možno na izbiri vlagatelja. Delna odstranitev je prepovedana za vse vrste depozitov. Obnavljanje je možno za dve depoziti - "Zakopa za sanje" in "Pension Plus". Podaljšanje je predvideno za vse vloge, razen zlate premije.
Tabela 4 prikazuje podatke o depoziti Gazprombank. Tabela 4 - Predlogi za vloge Gazprombank
|
Najmanjši znesek |
Depozit termin |
Plačilo% |
||
|
Za prihodnost |
91/181/367 dni |
na koncu roka |
||
|
Shranjevanje I. |
91/181/367 dni |
na koncu roka |
|
Electronic. |
91/181/367 dni |
na koncu roka |
||
|
Investicija |
91/181/367 dni |
na koncu roka |
||
|
Penzion. shranjevanje |
91/181 dan, |
na koncu roka |
Gazprombank ponuja največje obrestne mere na depozite - 8,6%, medtem ko je minimalni znesek depozita 15.000 rubljev. Plačilo obresti je na voljo le ob koncu obdobja. Delna odstranitev je prepovedana. Dopolnitev je možna samo za "elektronski" prispevek. Podaljšanje je predvideno za prispevek "pokojninskih prihrankov".
Ponudbe VTB so predstavljene v tabeli 5. Tabela 5 - Predlogi za depozite VTB
|
Najmanjši znesek |
Depozit termin |
Plačilo% |
||
|
Donosno |
mesečno |
|||
|
Naseljen |
mesečno |
|||
|
Udobno |
mesečno |
Banka ponuja tri vloge, medtem ko je najvišja stopnja 7%, najmanjši znesek pa 30.000 rubljev. Delna odstranjevanje je na voljo samo za prispevek "udobje". Dopolnitev je možna za vse depozite, razen prispevka "donosne". Podaljšanje je predvideno za vse brez izključevanja depozitov. Banka VTB ima najvišji znesek minimalnega depozita.
Naloge centralne banke Rusije vključujejo izračun najvišje obrestne mere na depozite. Centralna banka pričakuje najvišjo točko obrestnih mer na vloge Rusov v ruski valuti. Centralna banka zahteva strogo izvajanje glavnega stanja vseh bank - ne presegajo stopnje, ki jo je centralna banka zagotovila za več kot 3,5%. Napoved centralne banke Ruske federacije po najvišji obrestni meri na depozite za leto 2018 znaša 7,9%, za leto 2019 - 6,7%.
Po mnenju analitikov se bo leta 2019 znižal donos depozitov rublja. Glavni razlogi za zmanjšanje je zmanjšanje inflacije in ključnih stopenj Banke Rusije.
Uvod
1. Organizacija depozitnih poslov v komercialni banki
1.1 Teoretične osnove operacij depozita
1.2 Zavarovanje depozita
1.3 Potrdila o deponiranju in varčevanju
2. Obračunavanje depozitov v kreditni instituciji
2.1 Registracija depozitov v bankah
2.2 Postopek za računovodstvo pravnih oseb
2.3 Obračunavanje depozitov in depozitov posameznikov
3. Trendi v razvoju depozitnega trga v Rusiji
Zaključek
Bibliografski seznam
Uvod
Trg depozita je eden najpomembnejših komponent monetarnega sistema, to je, da zagotavlja vključitev začasnih brezplačnih sredstev s strani bank, ki določa možnost nedavnega vlaganja v gospodarstvo. Osnova makroekonomske politike vlade bi morala biti politika povečanja naložb v realnem sektorju gospodarstva. Ena od komponent rasti naložb v gospodarstvu je spodbuditi povečanje obsega trga depozita s povečanjem norme prihrankov v gospodarstvu in oblikovanju prihrankov kulture v družbi. Povečanje naložb je materialna osnova za rast denarnih dohodkov prebivalstva in podjetnikov, zato bo v končnem rezultatu privedla do povečanja sredstev na depozitnih računih. Na ta način bo trg depozita vključen v gospodarski sistem tržnega mehanizma, ki temelji na načelih odnosa med njegovimi strukturnimi elementi in mehanizmom samoregulacije.
Kljub letnemu povečanju prihrankov pa obstajajo pomembne rezerve za rast trga depozita v prihodnosti. Po mnenju Nacionalne agencije za finančne raziskave 13. julija 2010 približno polovica Rusov porabi ves denar za trenutno porabo in ne odloži ničesar. Da bi Rusi odmikali od tega modela porabe, je potrebno oblikovati podobo prispevka od potrošnika kot učinkovito in istočasno preprosto in brez tveganega orodja za upravljanje z lastnimi sredstvi. Zagotavljanje največje privlačnosti prispevka pa mora depozit opravljati svojo glavno nalogo - za prihranek prihrankov in ne deluje kot vir dohodka. Kompromis med privlačnostjo in donosom je vključitev v sporazum o depozitu možnost preferencialnega zagotavljanja dodatnih storitev.
Trg depozita je zanimiv, ker ga nenehno vpliva številne makroekonomske dejavnike. Prvič, na obseg depozitov v bankah vplivajo gospodarske razmere v državi, pa tudi politika centralne banke in države. Poleg tega je pomembno, da so čustva, ki so v družbi, so. Slednje ni tako enostavno urediti. Vsi dejavniki podatkov v agregat ne omogočajo, da predlog depozitov ostane konstanten.
Namen tega tečaja je razmisliti o organizaciji poslovanja depozitov v kreditnih institucijah, njihovem računovodstvu, kot tudi napovedi in možnosti za razvoj trga bančnih depozitov v Rusiji.
Prvo poglavje dela tečaja je namenjeno teoretičnim osnove operacij vlog za držanje v komercialni banki. Drugo poglavje obravnava postopek za odraz poslovanja depozitov pri računovodstvu kreditne institucije. Tretje poglavje zajema stanje sedanjega trga depozitov v Rusiji, njenih težavah in razvojnih možnostih.
Informacijska baza pri pisanju dela na tečaju je služil regulativni akti, učbenike, kot tudi internetne vire.
1. Organizacija depozitnih poslov v komercialni banki
1.1 Teoretična osnova za opravljanje vlog
V skladu s sporazumom o bančni depozit (depozit), ena stranka (banka), ki je bila sprejeta od druge strani (vlagatelja) ali prejetega zneska, ki je prejeta zanj (prispevek), se zavezuje, da bo vrnil znesek prispevka in plačilo obresti nanj pod pogoji in na način, ki ga predpisuje Pogodba. Regulativni akti, ki urejajo poslovanje vlog: - Civilni zakonik Ruske federacije: Umetnost. 834 - 844 (poglavje 44), čl. 845 - 860 (poglavje 45), čl. 395, 809, 818 h. 2; - zvezni zakon Ruske federacije "o bankah in bančnih dejavnostih" od 02.12.1990 št. 395-1, kakor je bila spremenjena. 21. marca 2002; - stališče centralne banke Ruske federacije št. 39-P "o postopku za nastanek obresti na poslovanje, povezanih z vključevanjem in umeščanjem denarnih sredstev s strani bank" od 26.06.98.
Viri depozite v atrakcijah skladov zasedajo glavno mesto v strukturi virov in dejavnosti kreditnih institucij. Hkrati se razlikujejo bistvene raznolikosti, ki povzročajo potrebo po njihovi klasifikaciji. Kot merila za razvrščanje dodelimo:
· S prepoved;
· Vrsta uporabljene pogodbe;
· Pogoj depozita;
· Stopnja stroškov za komercialno banko.
V skladu s tem so v smislu privlačnosti razdeljene zbrana sredstva: \\ t
· Zahtevati povpraševanje;
· Nujne vloge in depozite.
V bilanci stanja banke se depoziti odražajo v ustrezni valuti prispevka: nacionalna valuta - rubljev Ruske federacije ali tuje valute - dolarjev ali evrov. Stranka prispeva denar blagajna banke ali prenese sredstva iz drugega računa znotraj banke ali druge banke.
Sodelovalec sklene pogodbo z banko, v skladu s katerim se banka zaveže, da bo vrnila znesek prispevka in obresti, obračunanih v skladu s pogoji, ki jih določa pogodba. Tak sporazum se šteje za javno, tj. Banka ne more zavrniti naročniku na recepciji depozita, banka ni upravičena, da bi prednosti prednosti enim vlagateljem pred drugimi, na primer, da bi zaračunale večje zanimanje za prispevke zaposlenih (v primerjavi s prispevki drugih državljanov) . To pravilo velja za vloge, ki se prenašajo na enake pogoje. Banka ima pravico določiti različne stopnje glede na pogoje pogodb, višine depozitov in pogojev za vračilo. V nomenklaturi bančnih depozitov je običajno več vrst depozitov z različnimi obdobji, cenami, drugimi pogoji.
Sporazum o bančnem depozitu je pisno, deponiranje pa je certificiran z bencinskim knjigo ali varčevalno knjigo na nosilca. Slednji je dragocen papir. Prav tako bi morala navesti in potrditi banko ime in lokacijo banke (podružnica), številko računa računa, kot tudi vse zneske, vpisane in odpisane iz računa, ravnotežje sredstev ob predstavitvi hranilnice banki.
Glede na obdobje, za katerega se zaključi bančni depozit, obstajajo depoziti za povpraševanje, nujne in varčevalne vloge.
Na orodja, ki jih stranke objavljajo za povpraševanje, spada v stanja na poravnavi in \u200b\u200btekočih računih strank in njihovih lastniških depozitov. Tega denarnih sredstev se lahko sprejmejo in zasežejo stranke banke za prvo zahtevo in praviloma prinašajo nizke dohodke naročniku.
Nujne vloge so sredstva, ki so bila iz pogodbe, določena v pogodbi med banko in fizično ali pravno osebo. S posamezniki lahko kreditne organizacije sklenejo tudi pogodbe o prihrankov, vendar v skladu s pogodbami o prispevkih bančnega prispevka s posamezniki, pravo vlagatelja, da uveljavlja sredstva iz prejšnjega obdobja, vendar v primeru zgodnjih napadov vseh ali delov Sredstva se obresti običajno izplačajo na zahtevo depozita povpraševanja. Nasprotno, v skladu z nujnimi depoziti s pravnimi osebami v skladu s civilnim zakonikom Ruske federacije, banka vrne sredstva po poteku depozita, razen če pogodba med pogodbenicama ni drugače določeno. Če vlagatelj ne sprejme prispevka na koncu roka, se lahko podaljša (podaljša) ali na pogoje depozita na zahtevo, ali na sedanjo pogodbo. Pogodba se lahko zagotovi za končno ali nešteto število podaljšanj.
Člen 83 Civilnega zakonika Ruske federacije je pokazal, da se obresti na znesek bančnega depozita zaračunavajo od dneva po dnevu svojega prejema banki, do vračanja vključujočega vlagatelja. Obresti se lahko priložijo glavnemu znesku prispevka (v kapitalizaciji) ali prenese na povpraševanje po povpraševanju, od koder jih lahko vlagatelj odstrani. Odvisno od depozitnih pogojev, se izbor ene ali druge različice določi s pogodbo ali levo, da diskrepirajo vlagatelja.
Pogodba predvideva različne sheme obračunavanja interesov. Na primer, obresti se lahko obračunajo na koncu obdobja depozita, mesečno ali dnevno. V primeru mesečnega dogodka se izračun obresti na depozit pojavi glede na kompleksno formulo za obresti.
Poleg tega, da postane glavni znesek depozita, se pogodba lahko zagotovi za možnost dodatnih sredstev v prispevku. To omogoča vlagatelju, da pošlje brezplačno sredstva za krajše obdobje po stopnji, ki velja za daljše prispevke, in da prispevki privlačnejši za stranke. Takšna priložnost je omejena tudi na minimalni dovoljeni znesek dodatnega prispevka in rok, na katerega so prispevki dovoljeni (na primer najkasneje do katerega koli datuma odprtja in zaključka prispevka).
Podatki o prispevku so osnova za izračune na prispevku med banko in vlagateljem. Izdaja depozit, plačila obresti in izvrševanje naročil vlagateljev za prenos sredstev iz računa o prispevku drugim osebam, ki jih izvede banka ob predložitvi varčevalne knjige.
Značilnosti nujnih vlog so:
· Nezmožnost uporabe njihove uporabe za izračune in zajamenja na njih;
· Počasen denarni promet;
· Njihov strošek - za banko in donosnost - za stranko.
Prihranki se odpirajo samo posamezniki. Poslovne banke v konkurenčnem boju za investitorja ponujajo različne pogoje za odpiranje in izvajanje depozita, plačane ravni obresti.
Kot merila za razvrstitev virov depozitov sredstev, da bi pritegnila sredstva, lahko dodelite tudi:
· Stroški banke;
· Vpliv na likvidnost kreditne institucije;
· Verjetnost tveganja zgodnjega zasega.
Iz stroškov stroškov, ki jih je banka za servisiranje vlog najdražja, so najdražje vloge, ki se pozitivno odražajo na likvidnost kreditne institucije, ker ne morejo biti povpraševanje strani stranke zgodnjega sporazuma sporazuma (izjema je depoziti posameznikov). Kljub določeni prednosti pa je ta skupina depozitnih virov zelo občutljiva na spreminjajoče se obrestne mere na trgu, saj je interes platišča stranke posledica želje po prejemu dohodka. Iz tega lahko izhaja, da v primeru prilagodljive interesne politike, na primer, ko banka ne poveča obrestnih mer za nujne vloge v okviru predloga inflacije in omejenega vira, njene stranke ne smejo nadaljevati pogodbenih odnosov z njim po izteku veljavnosti . Takšna politika bo zagotovo pripeljala do povečanja odhodkov od obresti kreditne institucije zaradi potrebe po nadomestitvi odliva sredstev iz nujnih vlog z novimi viri sredstev, ki se nahajajo, praviloma, na medbančnem trgu. Upoštevajte, da so nujne vloge formalno, glede na to, da pravne osebe ne morejo zahtevati denarja, pred mandatom pojem, pozitivno odraža v likvidnostnem statusu kreditne institucije. Vendar pa je njihovo vzdrževanje (plačilo interesa za stranko) precej drago, zavrnitev stranke za nadaljevanje nujnega vlog (predvsem gre za vloge, dane v velikih zneskih), lahko negativno vpliva na likvidnost kreditne institucije.
Zahtevane vloge imajo visoko likvidnost za stranko in nizko - za banko. Kupci bank lahko kadar koli uveljavljajo svoja sredstva, banka pa lahko izpolni svoja naročila. Ta pogoj za odnos je formalno negativno vplival na likvidnost komercialne banke, saj so sredstva, ki se pojavljajo, vključno s pogoji "za povpraševanje", že objavljene v aktivnih operacijah, katerega obdobje izvršitve je običajno daljše od obdobja privabljenih sredstev. Ob istem času, depoziti povpraševanja vključujejo stanja na poravnavo in tekočih računov kupcev, in kreditna organizacija poskuša odpreti čim več takih računov. Spomnimo se, da je tekoči račun glavni račun stranke, ki odraža vse svoje poslovanje (denarni tokovi). Z drugimi besedami, je mogoče predvideti gibanje sredstev na tekočem računu stranke, saj ima banka vse potrebne informacije o kupcih in prodajalcih strank, časovni razpored in zneski plačil plač, davčnih olajšav. To pomeni, da se v agregatu stanja na izračunanih in tekočih računih banke kupcev projicira, poleg tega pa kreditna institucija lahko izračuna minimalno neizplarno ravnotežje na splošno na vseh računih strank, tj. Pod tem ostankom odtoka sredstev iz banke ne pride. To pomeni, da minimalni začasni ostanek nima negativnega vpliva na likvidnostno stanje kreditne institucije, poleg tega pa je vzdrževanje teh sredstev povezano z minimalnimi stroški.
Posebna skupina privabljenih virov depozitov sredstev predstavljajo vloge posameznikov, ki so v smislu njihovih napadov, lahko depozite tako do povpraševanja in nujnega. Vzdrževanje takšnih vlog Stroški kreditne organizacije drago. Znesek sredstev, ki jih privablja kreditna organizacija od zasebnih vlagateljev, lahko privede do težav z likvidnostjo, tveganje njihovega umika je visoko in se lahko sproži z različnimi razlogi, vklj. Neekonomski značaj (na primer izguba ugleda, panike na trgu itd.). Da bi preprečili spontano razširjanje sredstev iz računov v kreditnih institucijah z zasebnimi vlagatelji po vsem svetu, vklj. In v naši državi se sprejmejo ukrepi za zaščito njihovih interesov. Takšni ukrepi vključujejo posebej sprejeto zakonodajo, ki zagotavljajo odškodnino posameznikom v primeru stečaja bank v znesku, ki ga določa zakon. Poleg tega lahko kreditne organizacije lahko in prostovoljne prispevke posameznikov.
1.2 Zavarovalnice
Ustanovitev sistema obveznega zavarovanja prispevkov prebivalstva je poseben program, ki ga izvaja država, in bančna skupnost, da bi okrepila zaupanje državljanov v bančni sistem, ki spodbuja privlačnost prihrankov prebivalstva v gospodarstvo, ohranjanje notranjega Trajnost bančnega sektorja.
Glavni regulativni pravni akti so zvezni zakon 23. decembra 2003 št. 177-FZ "o zavarovanju depozitov posameznikov v bregovih Ruske federacije", Zvezni zakon Ruske federacije "o bankah in bančnih dejavnostih" 02.12.1990 št. 395-1, ED. 03/21/2002, Zvezni zakon z dne 10. julija 2002 št. 86-FZ "Na centralni banki (Banka Rusije) Ruske federacije, civilnega zakonika Ruske federacije.
Zavarovanje je odvisno od gotovine v depozite in bančne račune posameznikov, razen naslednjih skladov:
· Objavljeno na bančnih računih posameznikov, ki se ukvarjajo s podjetniškimi dejavnostmi brez oblikovanja pravnega subjekta;
· Objavljeno na bančnih računih posameznikov na nosilca, vključno s certifikatom s potrdilom o varčevanju;
· Banke se prenesejo na posameznike v upravljanje zaupanja;
· V depozitih zunaj ozemlja Ruske federacije.
Zavarovalnica je državna korporacija "Depozitna zavarovalna agencija", ki odloča o vključitvi banke v register zavarovanja vlog. Določa tudi postopek za izračun zavarovalnih premij, spremlja njihovo potrdilo, od bank zahteva informacije o zavarovalnem sistemu, poročila Banke Rusije (ki je udeleženec v zavarovalnem sistemu, vendar ne udeleženca v zavarovalnih razmerjih).
Banka Rusije sprejema ukrepe za odzivanje na licenco, ki krši zavarovalne predpise, usklajuje dejavnosti poslovnih bank in agencij. Vlada nima neposrednega organa za upravljanje zavarovalnega sistema, vendar vpliva na njene predstavnike na odbor direktorjev Agencije in, po mnenju zveznega zakona 23. decembra 2003 št. 177-FZ, je dolžan pokriti primanjkljaj obveznega Sklad za zavarovanje prispevka (FOSV) prek zveznega proračuna.
Banka kot udeleženec v sistemu za zavarovanje vlog, je dolžan plačati prispevke zavarovanja podjetju FOSV. Izračun zavarovalnih premij, ki ga opravlja banka samostojno. Ocenjena osnova za izračun zavarovalnih premij je opredeljena kot povprečno kronološko obdobje za predvideno obdobje dnevnih bilanc na računovodskih izkazih za vloge.
Trenutno je zavarovalna stopnja 0,15% izračunane podlage za predvideno obdobje (četrtletje). Izračunana osnova se izračuna s srednjo kronološko formulo.
Plačilo zavarovalnih premij se izvaja v valuti Ruske federacije pet dni od datuma konca ocenjenega obdobja s prenosom sredstev na račun zavarovalnega sklada. Za pozno ali nepopolno plačilo prispevkov se kazni plačajo za vsak dan zamude pri plačilu na podlagi stopnje refinanciranja.
Če bo znesek sredstev FOSV v Agenciji presegel 5% skupnega zneska vlog v bankah, potem stopnja zavarovalne premije ne sme presegati 0,05% od predvidenega obdobja po predvidenem roku, v katerem se je pojavil določen dogodek, in če Znesek zavarovalnih premij presega 10% skupnega zneska vlog, nato pa se plačilo prispevkov ustavi .
Pri stiku z agencijo (bančni agent), ki zahteva plačilo povračila na vloge vlagatelja predstavlja: dokument, ki potrjuje svojo osebnost, notarizirana pooblastila, ki potrjuje pravico tega zastopnika, da se sklicuje na zahtevo po odškodnini za depozite, in izjavo v obliki, ki jo določi Agencija. Povračilo za vloge v banki, v zvezi s katerim je prišel zavarovalni dogodek, se plača vlagatelju v višini 100 odstotkov količine depozitov v banki, vendar ne več kot 700 tisoč rubljev. Če ima sodelavec več depozitov v eni banki in skupni znesek obveznosti banke pred njim presega znesek zavarovalnih plačil, se povračilo plača za vsakega od prispevkov v sorazmerju z njihovo velikostjo. Če je prispevek objavljen v tuji valuti, se znesek povračila na depozite izračuna v rubljev na tečaju, ki ga je banka Rusije določila na dan zavarovanega dogodka. Plačilo nadomestila za vloge se opravi v rubljev.
Če je banka ravnala v zvezi z vlagateljem tudi kot upnik (izdal posojilo, posojilo itd.), Se znesek povračila na vloge določi na podlagi razlike med zneskom obveznosti banke pred vlagateljem in \\ t vsota prihodnjih zahtev te banke do vlagatelja.
1.3 Potrdila o deponiranju in varčevanju
Sprememba nujnih prispevkov so potrdila o deponiranju in varčevanju. Potrdilo o prihrankih (depozit) je dragocen papir, ki potrjuje znesek prispevka kreditne institucije in pravicam vlagatelja (imetnika potrdila), da prejme znesek zneska depozita in zaradi obrestnega potrdila v kreditni instituciji izdala potrdilo ali v kateri koli veji.
Certifikati se lahko izdajo kot enkratna, tako serija. Potrdila se lahko imenujejo ali za nosilca. Certifikat ne more služiti kot poravnava ali plačilni instrument za prodajo blaga ali opravljenih storitev.
Denarna sredstva na nakup in prodajo depozitnih potrdil, plačilni zneski na njih se izvajajo v nedenarni red, in varčevalnih potrdil - tako v negotovinskem in gotovini.
Potrdila se izdajo v valuti Ruske federacije. Izdaja potrdil v tuji valuti ni dovoljena. Lastniki certifikatov so lahko nerezidenti in prebivalci v skladu z veljavno zakonodajo Ruske federacije in regulativnih aktov Banke Rusije.
Denarne obveznosti, ki izhajajo iz izdaje in pritožbe spričeval, lahko nerezidenti plačajo le z računi RBLE, odprtih v pooblaščenih bankah v skladu z navodili Banke Rusije "o vrstah posebnih računov rezidentov in nerezidentov" datiranih 7. junij 2004 št. 116-in.
Certifikati morajo biti nujni. Obrestne mere za potrdila, ki jih določi pooblaščeni organ kreditne institucije. Obresti na prvotno določeni pri izdaji potrdila o stopnji zaradi lastnika po datumu izteka roka (ko lastnik certifikata prejme pravico, da zahteva prispevek ali depozit na certifikatu), ki ga plača kreditna institucija, ne glede na nakup čas. V primeru zgodnje predstavitve potrdila o varčevanju (depozit) se plačilo kreditne institucije plača z zneskom prispevka in obresti po stopnjah depozita na zahtevo, če pogoji za potrdila še niso bili določeni v drug odstotek.
Če je rok prejema prispevka (depozit) spričevala zapadla, je kreditna institucija, kreditna organizacija dolžna plačati zneske prispevka in obresti v certifikat za prvo zahtevo svojega lastnika. Za obdobje od datuma zahtevka je znesek potrdila na datum dejanske predstavitve potrdila, obresti ni plačana.
Kreditna institucija se ne more enostranljivo spremeniti (zmanjšati ali povečati) zaradi potrdila o obrestni meri, določenem z izdajo potrdila. Banka zaračuna obresti za prihranke (depozit) certifikate za bilanco dolga na glavni dolgu, ki se upoštevajo na ustreznem osebnem računu na začetku delovanja dneva. Obračunavanje obresti na certifikat izvaja kreditna institucija vsaj enkrat na mesec in najpozneje na zadnji delovni dan poročevalskega meseca. Plačilo obresti na certifikat izvaja kreditna institucija hkrati z odplačilom potrdila ob predložitvi.
2. Obračunavanje depozitov v kreditnih institucijah
2.1 Registracija depozitov v poslovnih bankah
Podjetje za vloge se nanašajo na pasivno poslovanje bank. So osnova bančne prakse in odražajo dejavnosti banke pri oblikovanju bančne baze banke. Računi za računovodstvo za poslovanje depozitov: pravne osebe - 410-422, 425, posamezniki - 423, 426, druga sredstva, ki se pojavljajo - 427-440 vključujoča.
Računovodski izkazi drugega naročila se nanašajo na pasivne račune (razen računov za naselja z bančnimi karticami) in se oblikujejo v naslednjem času privlačnosti: zahtevati do 30 dni, za obdobje 31 do 90 dni, za obdobje 91 do 180 dni, za obdobje 181 dni do 1 leta, za obdobje od 1 do 3 let, za več kot 3 leta.
Z kreditne račune Odseva:
· Zneske, prejete od lastnika depozita (vlagatelja), druga sredstva ali imetnika bančne kartice (za vlagatelja ali za imetnika bančne kartice), da se vpiše na svoj račun;
· Obračunane obresti, če pogoji pogodbe predvidevajo pristop interesa na sumo depozita (depozit);
· Vpisana v depozite (depozite) posameznikov, ki so določene posojila;
· Obračunane obresti na račun imetnika bančne kartice, če pogoji pogodbe predvidevajo povezovanje obresti na znesek računa.
Poslovanje za prejeta sredstva se izvajajo v korespondenci z naslednjimi vrstami računovodskih izkazov: korespondenčni, kupci, blagajne, in obračunane obresti - z računovodskimi obračunanimi obračunanimi obresti, odhodki.
Z računi za izbor Odseva:
· Plačljive (prenesene) zneske depozitov (prispevkov), druga sredstva;
· Plačljive odstotke, če so bili v skladu s pogoji pogodbe, so bili priloženi zneska depozita (prispevek);
· Navedite zneske na navodila lastnikov depozitov (depozitov) posameznikov pri odplačevanju posojil in obresti;
· Izdelane stroške z uporabo bančnih kartic.
Operacije so narejene v korespondenci z računi za računovodstvo za sredstva za stranke, dopisnik in denarno službo.
V analitičnem računovodstvu se osebni računi izvajajo v vlagateljev v času privlačnosti (razen imetnikov bančnih kartic), velikosti obrestnih mer, vrste valut, vsi pasivni računi.
Delo na odprtju računov na podlagi depozitov in depozitov se opravi na naslednjih področjih:
· Odpiranje pravne osebe za neglinalno banko;
· Priprava sporazuma o depozitu o prispevku (depozit);
· Izbira in registracija v dnevniku odprtih računov zadevne bilance stanja;
· Skladnost z roki za kreditiranje in pisanje sredstev nalog za vloge in prispevanje računov;
· Uporaba depozitnih in depozitnih skladov v skladu s pogoji pogodbe.
Glavni primarni dokumenti, ki potrjujejo prispevek depozita (depozit), je plačilni nalog za nedenarni prenos depozita ali denarnega lista - izjava o denarnem prispevku, pridobitev denarnega prispevka.
Vsi primarni dokumenti izdajo banko v skladu s prejetim tokom dokumentov Intrabank Dokument: depozitarski vzorci vlagateljev; Odstranjevanje za odprtje depozitnega računa; Memorial naročila; Odredba oddelka za depozit; pooblastila na odlaganju depozita; Pisno obvestilo (prijava) vlagatelja v zgodnji napadi.
Kot subjekti depozitov so:
1. Državne organizacije in podjetja;
2. zadruge;
3. delniške družbe odprtega in zaprtega tipa;
4. mešana podjetja s sodelovanjem tujega kapitala;
5. javna sredstva;
6. Finančne in zavarovalnice itd.
Predmeti depozitov so zneski gotovine, ki jih predmeti prispevajo k banki za določen čas in pod določenim odstotkom.
Operacije gospodarske vsebine so razdeljene na nujno in povpraševanje.
Pri izvajanju depozitnih operacij mora kreditna institucija izpolnjevati naslednja načela: \\ t
· Upoštevajte dobiček dobička banke;
· Posebno pozornost nameniti nujnim vlogam;
· Zagotoviti odnos in skladnost med depozitom in kreditnimi transakcijami za časovni razpored in zneske.
Računovodske evidence za obračunavanje depozitov: \\ t
1. Vpis sredstev za depozit (prispevek) se izvaja z naslednjim vnosom: Debit 20202 (a) "Tečaji CASSA kreditnih organizacij", 40702 (P) "Potrošni račun" Priporočeni depozitni račun (410-423, 425 , 426).
2. Vrnitev depozita (depozit) Sredstva: Depozitni račun debete (410-423, 425, 426). Kredit 20202 (a) "CASSA kreditnih organizacij", 40702 (P) "poravnalni račun".
Vračilo depozitnih sredstev banka opravi na pisnem vrstnem redu vlagatelja ali po izteku pogodbe. Obresti se zaračunajo za celotno obdobje denarja od trenutka prejema denarja na račun kreditne organizacije, in se plačajo glede na pogoje pogodbe. V primeru zgodnje odstranitve denarja mora vlagatelj banki preprečiti 10 dni ali manj. Vse spremembe ali dodatne sporazume se izvajajo s soglasjem strank ali pisno.
O računovodskih izkazih za obračunavanje depozitov pravnih oseb, se poslovanje izvede samo z vpisom in jih vrnejo na poravnalni račun. Uporaba računov za obračunavanje depozita za kopičenje sredstev v škodo sklepov o plačilih je prepovedana.
Analitično računovodstvo za pasivno poslovanje se izvaja na ločenih osebnih računih, ki jih odpira vlagatelj v skladu s pogodbo o bančništvu za račune na računih. V analitičnem računovodstvu se odprejo ločeni osebni računi, ob upoštevanju časa skladiščenja in velikosti obrestne mere.
2.2 Postopek za računovodstvo pravnih oseb v poslovnih bankah
V računovodstvu se depozit poslovnih subjektov pripravi na naslednji način:
1. Vpisana na dopisni račun banke blaga, ki jo je prejela depozitna pogodba z drugo komercialno banko: bremenitev 30102 (a) "korespondenčni račun kreditnih institucij v banki Rusije" Credit 31501 - 09 (P), 31601 - 09 (P), 31601 - 09 (P), 31601 - 09 (P), 31601 - 09 (P), 31601 - 09 (P) ).
2. Spremembe so vpisane na depozitne račune na depozitnih sporazumih s pravnimi osebami, katerih računi so odprti v drugih bankah. Debit 30102 (a) "Korespondenčni račun kreditnih institucij v Banki Rusije" Credit 42101 - 07 (P), 42501 - 07 (P).
3. Vpisani na odprte račune za izračune z uporabo kartic, ki jih je prejel denar: Debit (P) "poravnalni račun", 30102 "korespondenčni račun kreditnih institucij v Banki Rusije", 20202 (a) "CASSA Credit Organifers", 40804 (N ) Credit 42101 (P), 42501 (P), 40817 (P), 40820 (P).
4. Vpisani na depozitne račune. Denarna sredstva na depozitnih pogodb s pravnimi osebami, katerih računi so odprti v tej banki: debetni (P) "poravnalni račun" kredit 42101 - 07 (P), 42501 - 07 (P).
5. Imetnik blagajne bančne kartice Denarnica se izda: Debit 42101 (P), 42501 (P), 40817 (P), 40820 (P) Credit 20202 (a) "Kazanje kreditnih organizacij".
6. Znesek Komisije se odpiše, da se vpiše v bančne prihodke: bremenitev 42101 (P), 42501 (P), 40817 (P), 40820 (P) Credit 70601 (P) "Prihodki banke".
7. Zneski sredstev, ki niso denarna sredstva, se upoštevajo, predhodno deponirajo v banki za poravnavo pravnih oseb, ki uporabljajo bančne kartice in se vrnejo na svoje bančne račune: bremenitev 42101 (P), 42501 (p) kredit (P) " Tekoči račun ", 40804 (P), 30102 (a)" korespondenčni račun kreditnih institucij v Rusiji ".
8. Upoštevajo se zneski kredita, ki se zagotavljajo pravnim osebam za naselja, ki uporabljajo kreditne bančne kartice korporativnih bank: Debit 45203 - 08 (a) Credit 40702 (P) "poravnalni račun".
Poslovne banke za privabljanje virov mesečno (ali po depozitski pogodbi) plačati obresti. Računovodstvo za zahtevke banke za obresti in obveznosti se izvajajo na računih bilanc 47426 (P) "Obveznosti banke za plačilo obresti."
Odgovor interesa:
· Če se datum obrestnega dogodka in datum plačila pade na različne datume meseca: bremenitev 70606 (a) "Stroški banke" kredit 47426 (P) "obveznosti banke za plačilo obresti";
· Pri plačilu obresti: bremenitev 47426 (P) Obveznosti banke za plačilo obresti "kredit (P)" poravnalni račun ", 30102 (a)" korespondenčni račun kreditnih institucij v Banki Rusije ".
Odstotki se obračunajo in plačajo, če datum nastanka poslovnega dogodka in datum plačila sovpada: debetno 70606 (a) "bančni stroški" kreditni "poravnalni račun", "korespondenčni račun".
Obresti se obračunavajo in se pridružijo depozitu (preiskovalna kapitalizacija): \\ t
· Debit 70606 (a) "Bančni odhodki" Kredit 47426 "Obveznosti banke za plačilo obresti";
· Obremenitev 47426 (P) "Obveznosti banke, da plačajo obresti" kreditni "poravnalni račun", "korespondenčni račun";
· Depozitni račun za poravnavo "Kredit" ".
V odsotnosti sklenjenega sporazuma o depozitu se depozitni skladi, našteti na depozit, odražajo v računu 47422 (P) "Obveznosti banke za druge operacije": \\ t
Debit 30102 (a) "Korespondenčni račun kreditnih institucij v Banki Rusije", 30110 (a) "korespondenčni računi v kreditnih organizacijah" kredit "kredit 47422 (P)" obveznosti banke za druge operacije ".
Po zaključku in zasnovi Pogodbe o depozitu depozita se odpre depozitni račun in račun 47422 (P) "obveznosti banke na druge dejavnosti" kredit 410 - 426 (P) "depozitni računi".
2.3 Računovodstvo za vloge in vloge posameznikov v poslovnih bankah
Šteje se, da je pisna oblika sporazuma o bančnem depozitu ugotovljena, če je prispevek izdan s hranilnica. Pogodba se sklene na pogojih izdaje depozita na prvo zahtevo (prispevek k povpraševanju) ali v okviru nadomestila za določeno obdobje (nujno).
Računovodstvo za posameznike posameznikov poteka na pasivnih računih: 423 "depozitov in drugih privabljanih sredstev posameznikov", 426 "depozitov in drugih privabljanih sredstev nerezidenčnih posameznikov".
Računovodske evidence za obračunavanje depozitov posameznikov: \\ t
1. Dosledni računi so vpisani na depozitne račune na depozitnih sporazumih s posamezniki, ki so našteti prispevke v nedenarni: debetni 30102 (a) "korespondenčni račun kreditnih institucij v banki Rusije" Credit 42301 - 07 (P), 42310 - 15 (P), 42601 - 07 (P), 42610 - 15 (P).
2. Vpisani na depozitne račune Denarna sredstva na depozitnih sporazumih s posamezniki, ki so prispevali k blagajniškemu registru banke: Debit 20202 (a) "CASSA kreditnih institucij" Kredit 42301 - 07 (P), 42310 - 15 (P), 42601 - 07 ( P), 42610 - 15 (P).
3. Šteje se znesek sredstev, ki niso denarna sredstva, ki so deponirane v banki za izračun posameznikov - podjetnike z uporabo bančnih kartic: debetno 40802 (P), 40804 (P) kredit 40817 (P), 40820 (P).
4. Računovodstvo odraža zneske za posojila, ki jih posameznikom za naselja uporabljajo z bančnimi karticami: bremenitev 45502 - 07 (a), 45701 - 06 (a) kredit 40817 (P), 40820 (P).
5. Vključuje, da se odražajo z zneski posojila, ki se zagotavljajo posameznim podjetnikom, za poravnavo z bančnimi karticami: Debit 45403 - 08 (a) Credit 40802 (P), 40804 (P).
Obračanja interesa:
1. Obresti se obračunajo, če se datum obrestnega dogodka in datum plačila obračuna za različna obdobja: \\ t
Debit 70606 (a) "Stroški bančnih stroškov" 47411 (P) "Obračunane obresti na bančne račune in privabljajo sredstva posameznikov"
· Pri plačilu obresti:
A) bremenitev 47411 (P) "Obračunane obresti na bančne račune in privabljena sredstva posameznikov" Credit 42301 - 15, 42601 - 15 (P);
· Obremenitev dušenja:
A) debetno 70606 (a) "bančni stroški" kredit 42301 - 15, 42601 - 15 (P);
B) bremenitev 42301 - 15, 42601 - 15 (P) Credit 20202 (a) "CASSA kreditnih institucij";
· Odstotki se pridružijo depozit:
Obračujem interesa: Debit 70606 (a) "Bančni stroški" Credit 47411 (P) "Obračunane obresti na bančne račune in privabljajo sredstva posameznikov";
Povezovanje z zanimanjem: bremenitev 47411 (P) "Obračunane obresti na bančne račune in privabljena sredstva posameznikov" Kredit 42301 - 15, 42601 - 15 (P);
Plačilo obresti na pojav: bremenitev 42301 - 15, 42601 - 15 (p) Credit 20202 (a) "Cassa tečaji".
2. Odstotki se obračunajo in plačajo, če datum nastanka poslovnega dogodka in datum plačila v enem obdobju (tekoči obresti): bremenitev 70606 (a) "bančni stroški" kredit 42301 - 15, 42601 - 15 (P); Plačilo: Debit 42301 - 15, 42601 - 15 (N) kredit 20202 (a) "CASSA kreditnih institucij".
V zvezi z dohodkom v obliki obresti, ki jih je prejel depozit v bankah, je obdavčitev presegajo obresti, ki se obračuna v skladu s pogoji pogodbe, v višini obresti, izračunanih na depozite v rublja, na podlagi trenutne stopnje refinanciranja banke Rusije in na depozite v tuji valuti - na podlagi 9% na leto.
Nujne vloge posameznikov Ob koncu pogodbe in pri čemer se njihovi depoziti prenesejo iz nujnih računov, da zahtevajo računovodske izkaze. Depozitni računi so predmet posebnega nadzora s strani bančnih uradnikov, in vse dokumente mora podpisati upravljavec. Dokumenti so skladiščeni ločeno od drugih bančnih dokumentov.
Po depozitnih operacijah banke je osebni račun odprt v posebni obliki, kjer je vzorec vzorca predvidena za podpis in pooblastilo. Na sprednji strani računa se vse operacije evidentirajo na tem računu. Zapisi sovpadajo z evidencami v depozitni knjigi. Operacije paketnih in odhodkov se uporabljajo z uporabo dobičkonosnih in odhodkov. Z nedenarnimi prenosi sredstev iz računa vlagatelja, se uporablja bančni red, ki je sestavljen iz dveh delov: navodila vlagatelja in obvestila. Po depozitih povpraševanja se obresti zaračunajo enkrat letno na začetku novega leta in se odražajo kot dogodki po datumu poročanja v računovodstvu in poročanju (SPO).
računovodstvo prispevka vloge
3. Trendi v razvoju depozitnega trga v Rusiji
Obseg depozitov posameznikov je dosledno rastoč obseg ruskega bančnega trga. Kriza ne stresa tega trenda, tudi kljub paniki oktobra 2008. Ruble Depoziti posameznikov Do konca prve polovice leta dosegel 6,63 bilijona rubljev - je skoraj dve tretjini ravni kriznega dne januarja 2009 in skoraj za skoraj 30%, če ne bi upoštevali inflacije , nad pred krizo, visok avgusta 2008 (glej Dodatek 3). Devizne vloge po skoku, ki je skoraj dvojna, rast sredi krize od lanskega leta zmanjšana, čeprav se je stopnja zmanjšanja na začetku poletja 2010 nekoliko upočasnila.
Ali to pomeni, da je zloglasna "blaginja ljudi" ni trpela zaradi krize? Nikakor. Baza depozitov je bila bistveno zožena - zdaj banke nosijo denar predvsem tiste, ki niso utrpeli krize. Večina ruskega prebivalstva še vedno nima prihrankov. Glede na rezultate vse-ruske raziskave, ki jo je izvedla Nacionalna agencija za finančne raziskave (NACI) in strokovnjaki Rating Agency, najpogosteje prebivalstvo še vedno uživa denar pod žimnico. To velja za povprečje Rusije (na ta način pride na 39% anketirancev) in na skupine visoko reda prebivalstva (30%). Bančni depozit je na drugem mestu na seznamu varčevalnih možnosti (23%).
Pomanjkanje priljubljenosti bančnih depozitov v Rusiji je posledica nezaupanja bančnemu sistemu in strahu pred izgubo denarja in dejstvom, da za rusko prebivalstvo, da bi sredstva v gotovini doma bolj znana, kot da jih nosite na depozit.
NAFI ugotavlja, da so za prebivalstvo medsebojno povezane koristi in zanesljivost naložb. Prvič, vlagatelji izberejo najbolj zanesljive banke, nato pa primerjajo svoje posle v dobičkonosnosti. Mimogrede, izberite vrsto depozita in, še posebej, da to ugotovimo v vseh delih, postane težje. Prispevki so bili zapleteni: zdaj se lahko nekateri od njih dopolnijo, drugi pa ne morejo, v številnih programih pa obstaja diferencirana stopnja, odvisno od obdobja odstranjevanja sredstev in obsega naložb itd. Po mnenju strokovnjakov, jasna zakonodaja o tem, kaj so pogoji bančnih depozitov legitimen, in ki ne, še vedno ne obstaja.
Združenje regionalnih bank "Rusija" je pobudo ustvarilo potrdila o varčevanju, pogoji, za katere bodo podobni pogojem za nujne vloge. Z drugimi besedami, nemogoče bo odstraniti sredstva iz varčevalnega spričevala pred razporedom, vendar se lahko ti vrednostni papirji prodajajo in večplastne. Pobuda je podprla Ministrstvo za finance. Trenutno je predlog zakona v vladi.
Medtem pa se je pomen depozitov za banke med krizo povečal. Torej, preden je kriza na vlogah posameznikov, šesti del obveznosti predstavljal, zdaj - četrti (glej Dodatek 4). To pomeni, da se je tveganje likvidnostne krize povečalo. Konec koncev, če se panika zgodi in sledi bankam, potem so preiskave lahko nepredvidljive. Poleg tega se je številne banke skoraj prenehale z nevarnostjo obsežnega razširjanja sredstev, ki strankam ponujajo priložnost, da brez izgube sprejmejo sredstva, ali z majhno odstotno izgubo.
Koncept Bankran je nastal ob koncu leta 2008, ko so se začele svetovne finančne težave. Potem se je prebivalstvo, ki se boji za varnost svojih sredstev, odstranimo na skoraj obsežen način s sredstvi. Toda v letu 2009 je prišla prelomnica, ko so bili državljani prepričani, da je skladiščenje denarja v banki še vedno zelo varno, in v želji po ravni inflacije ponovno nosila sredstva v bankah.
Poleg tega, strahu, instabilnosti, ljudje začeli prihraniti več in porabiti manj. V skladu s pripombami strokovnjakov je kriza res spremenila odnos državljanov na odpadke in prihranke denarja. Ljudje so postali bolj odgovorno približevanje oblikovanju rezerv za nepredvidene potrebe, in so banke, ki so igrale vlogo takšnega "Zakaka", kjer ne morete shraniti, ampak tudi za povečanje vaših prihrankov.
Za same banke so vloge postale eno od glavnih orodij za dopolnitev likvidnosti. Zato so bili prispevki sprejeti v okviru največjega odstotka. Od začetka leta 2010, ko je dnevni red dosegel revitalizacijo kreditnih aktivnosti, depoziti po vseh stroških niso več potrebni. Bančništvo zahteva cenejše vloge.
Poleg tega se je ta centralna banka odločila, da bo leta 2009 odločila depozit.
Boj proti visokim stopnjam na depoziti rublja se je začel z jeseni 2009. In čeprav je še vedno mogoče najti predloge, ki prispevajo k 11% letno, v večini primerov so stopnje padle dvakrat od 18-20% letnega, ponujene spomladi 2009. Zmanjšanje je bilo hitro. Če je v juliju 2009, je bila povprečna stopnja top 10 največjih bank v obsegu maloprodajnih depozitov znašala 14,85%, nato pa je konec junija 2010 znašala 9,28%.
Verjetno je Centralna banka po zaostrovanju nadzora nad stopnjo obrestnih mer na depozitov rublja, namerava storiti valuto. In banke, ki bodo ponudile več kot 10,5% na leto za valutne depozite, tveganje iz sistema za zavarovanje vlog.
Vendar pa je sistem za zavarovanje vlog odpravil stopnjo zaupanja. Danes so vse banke, ki prejemajo depozite, simetrične glede zanesljivosti.
Rezultat vseh: Prvič, depozitna cena je prenehala biti glavni dejavnik pri privabljanju vlagateljev, drugič, zanesljivost bank je enaka in zagotovljena po državni zakonodaji.
Samo ena možnost je ostala, da bi konkurirala na storitvi.
Veliko bank se je preselilo na zadnji način. Vlagatelji ponujajo bonuse in darila - na primer zanimivo turnejo itd. Toda glavni način privabljanja kupcev ni. V skladu z raziskavo Natti in strokovnjaki Rating agencije Rating, le 5% prebivalstva namerno iščejo depozite s takimi predlogi. Če pa je v letu 2008 le 8% vprašanih ugotovil, da bi bili z veseljem dali darilo, potem je v letu 2010 ta številka povečala skoraj 3,5-krat in je znašala 29%. Hkrati pa število ljudi, ki verjamejo, da, če dajo darila, prihranijo po obrestni meri, se je v letu 2010 zmanjšalo na 13% proti 23% v letu 2008.
Nekatere banke so uspele pritegniti sredstva na račun dobro dostavljenih oglaševalskih akcij. Poleg tega so bile nedavno banke začele uporabljati netradicionalne kanale za njih, zlasti na internetu. Iz velikih oglaševalskih kampanj na internetu so bili noviletni programi zapomnili, ko so banke pogajale z velikimi internetnih portalov, kot sta Yandex ali Mayl.ru.
In tu je razkrila radovedna slika. Takoj ko so tekmovanja na račun stopenj nadomestila konkurenco "Oglaševanje in trženje", na ruskem depozitnem trgu, se je takoj pojavil močni voditelji. In niso težke od prvih "dvajset" ruskih bank, ampak tiste banke, ki se lahko imenujejo "mladi zmaji" na depozitnem trgu. Tisti, ki so pokazali rezultate, ki se lahko imenujejo neporavnane.
SMP-Bank - povečanje portfelja depozita za leto za skoraj 380%. Master Bank - 175% povečanje v istem obdobju. National Bank "Trust" - 167%. "Domači kredit" - 143%
Danes je mogoče navesti: trženjske strategije teh bank na področju privabljanja depozitov je mogoče obravnavati kot primer - če ne za posnemanje, nato pa minimalno, za raziskovanje. Poleg tega je bilo eno od glavnih orodij teh strategij reforma vladarja za depozit.
Torej, da bi povečali zahteve strank ob koncu lanskega leta, začetek trenutne banke "Trust" uvedla nove prispevke in spremenila funkcionalnost obstoječih. Hkrati je banka skrbno sledila razmeram na trgu, in aktivno tržno podporo za nujne vloge, namenjena obveščanju strank o inovacijah v liniji depozitov.
Glavna smer privabljanja vlagateljev v letu 2009-10 je bil internet. Klasični načini privabljanja, kot so oglaševanje na prostem, TV in radijsko oglaševanje, postopoma gredo v preteklost zaradi visokih stroškov in prenizke učinkovitosti. Obstaja tudi visokokakovosten premik - če so starejši bankirji v bistvu naročili banner ali kontekstno oglaševanje, in privabili kupce samo na račun velikih proračunov, danes iščejo svoje, ciljne stranke na internetu. In poiščite. Če pogledate dinamiko privabljanja depozitov v komercialne banke, bomo videli najhitrejše stopnje od teh bank, ki iščejo svoje vlagatelje na internetu.
Mnogi bankirji, ki verjamejo, da je internet potencialno bogat s stranko v sredo, so proračuni za oglaševanje in trženje, omenjeni le v internetnem segmentu, bodite pozorni na razvoj lastnih mest in predložitev bank na drugih mestih na internetu. Pred petimi leti je bila na primer spletna posojilna aplikacija le v treh štirih bankah. Zdaj je ta aplikacija na spletnem mestu za vsako drugo banko.
Odnos do interneta se je spremenil. Zdaj Bankers vedno bolj razmišljajo o naložbah v omrežje, ki bo uveljavil učinek v šestih mesecih - leto, medtem ko je vse predhodno čakalo na rezultate v enem mesecu. Obstaja še ena težnja v zvezi z internetom. Danes mnogi bančni tržniki komunicirajo na forumih, vodilnih bančnih blokih, ustvarjanje skupin na socialnih omrežjih, zbirajo mnenja v ocenah in razvijajo vse oblike omrežnih stikov s strankami. Verjetno je za to smer bančnega marketinga prihodnosti.
Ali potrebujete nove oblike privabljanja depozitov bankam v prihodnosti?
Pomembno je vedeti, da so vloge posameznikov eden najdražjih virov za banke. Kljub temu pa številne kreditne organizacije ali nimajo možnosti, da uživajo svoje alternative - medbančna posojila, posojila obveznic in privabljanje sredstev iz centralne banke ali komercialnih organizacij, zavarovanih z vrednostnimi papirji (REPO). Ali preprosto raje ... Ne zmešajte s temi alternativami.
Ta pristop ima svoja tveganja. Pogosto obstajajo primeri, ko banka privablja precej drage kratkoročne depozite od prebivalstva in izdaja dolga posojila industrijskim podjetjem. Vendar pa lahko kreditna institucija v takem položaju pričakuje podporo države. Takšni precedensi so bili že. Na primer, lani, Moskva BTA-Bank (zdaj AFT-Bank) najprej znatno povečala obseg sredstev, ki se je pojavila od prebivalstva, potem pa se je moral stopiti v stik s centralno banko za podaljšanje nezavarovanega posojila. Regulator je šel na srečanje banke, BTA pa je bil uspešno izravnan na trgu. In na splošno, če ima banka veliko depozitov posameznikov, potem obstajajo vedno obstajajo razlogi za zahtevanje državne pomoči v primeru težkega časa.
Torej, na depoziti, očitno, so bili in ostali eden od svetovnih virov za banke. In njihova vloga v življenju po krizi bo rasla le. Še vedno je opazovati, katere strategije dela na trgu depozita bodo sproščene v bližnji prihodnosti na dnevnem redu.
Zaključek
Depozit je eden najpogostejših načinov, ne le za shranjevanje, ampak tudi za povečanje denarja. To še posebej velja za Rusijo, kjer je v zadnjem desetletju stalno povečanje depozitov v poslovnih bankah. Pomemben pritok depozitov je bil rezultat spremembe prihrankov aktivnosti prebivalstva. Pomembni dejavniki rasti obsega depozitov so želja populacije prebivalstva ustvariti "zračno blazino" za nepredvidene primere, kot tudi zmanjšanje priljubljenosti alternativnih naložbenih možnosti na borzi in nepremičninski trg. Poleg tega, z rastjo dohodka prebivalstva, se njihova nagnjenost k prihrankom naravno povečuje. Hkrati pa sredstva za prispevek, je eden od načinov, kako ohraniti svoj denar v inflaciji. Vse to skupaj naredi vloge privlačne, da shranjujejo prihranke s prebivalstvom in začasno svobodnimi sredstvi s pravnimi osebami.
Za komercialne banke so vloge glavne vrste zadevnih sredstev. V uresničevanju sodelavca, banke razvijajo različne depozitne predpise, ki upoštevajo potrebe vsakega sodelavca, in visokokakovostnega odnosa s strankami. To so danes ključni dejavniki vodilnega trga. Da bi povečali osnovo virov, komercialne banke veliko pozornosti namenijo tržnim kompleksu, s pogledom na njihove oči, kot so že obvladali medije in iščejo popolnoma nove oglaševalske platforme.
Depoziti posameznikov so postali kriza reševalnega kroga za banke. In ne bi bilo visokih obrestnih mer na vloge bančnikov, ne bi dosegli zaupanja od strank, če ni bilo za zavarovanje zavarovanja na zavarovalniške agencije v depozitu in jasno delo te državne družbe za vse zavarovane dogodke. Navedeno je mogoče, da je zaradi uvedbe sistema zavarovanja bančnih depozitov posameznikov ruski trg postal bolj zrel, konkurenčen in odporna na zunanje vplive.
Trg depozita v Rusiji je mogoče opredeliti kot številne negativne lastnosti. Prispevek mora biti vir dolgoročnega financiranja, vendar je po ruskih zakonih, je banka dolžna vrniti denar v vlagatelja za prvo zahtevo. Tako so poslovne banke v nestabilnem položaju, ko samo govori o problemih banke, saj bo takoj povzročilo odtok depozitov. Zato je pred kratkim možnost sprejetja zakona o nepreklicnih depozitih precej aktivna.
Poleg tega ima trg depozita pomembne rezerve za rast v prihodnosti, in naloga poslovnih bank in centralne banke je vključiti te rezerve, da bi povečali ponudbo denarja v obtoku in kot rezultat - krepitev bančnega sistema Rusije kot celota.
Bibliografski seznam
"Civilni zakonik Ruske federacije (drugi del dva)" od 26. januarja 1996 N 14-FZ (sprejet z državnim dumo FS RF 12/22/1995) (ed. Z dne 17. julija 2009).
Bančništvo / ED. O.I. Lavrushana: Vadnica. Moskva, 2007.
Gerasimova e.b. Računovodstvo v bankah: učbenik. Moskva, 2009.
Zharkovskaya e.p. Bančništvo: učbenik. Omega-L, 2005.
Kapayeva t.i. Računovodstvo v bankah: učbenik. Infra-M, 2006.
Kuros V.N., Yakovlev G.A. Računovodstvo v komercialni banki: učbenik, infra - M, 2008.
T. Lanshina / rally zmagovalci / bankir.ru
Smirneva l.r. Računovodstvo v poslovnih bankah: učbenik. Financiranje in statistika, 2006
A.v. Turbani / udeležba agencij za vloge pri preprečevanju stečaja kreditnih institucij // denar in posojilo. - 2009. - №3.
M. Talsk / Jogging za sodelavec // Strokovnjak. - 2010. - №34.
Viri rasti: Potrebno je podpora / Analitična agencija.
Http://your-article.ru/2009-08-26-19-37-03/6-2009-08-27-19-07-05.html.
Http://nacfin.ru/novosti-analtika/press/press/single/10408.html.
Http://www.expert.ru/prissues/ukraine/2005/14/14UK-BANPODV/.
Http://www.asv.org.ru/insurance/experience/.
Kljub dejstvu, da smo v dvorišču v oktobru uspeli skrbno analizirati trg depozita le za 1. polletje 2013. Zadnji uradni lok podatkov o stopnjah privabljenih sredstev, ki jih centralna banka redno objavlja na svoji spletni strani, se konča z junijskimi številkami. Članek uporablja tudi statistično analizo strokovnjakov iz dia.
Torej, skupaj na računih v ruskih bankah do 1. julija, 15.63 bilijona. rubljev posameznikov, vključno z rubelimi in valutnimi prihranki (primerjati od 12,83 bilijona. RUB. Do 1. julija lani). To vključuje tudi račune "za povpraševanje", katerega struktura vključuje običajne tekoče račune državljanov, in sredstva na bančne kartice. Poleg tega je znesek vezanih depozitov 82,40%, "zahtevati" brez roka -, 17,60%.
Razvrščanje bank
Porazdelitev vloženih sredstev med ruskimi bankami je naslednja. V prvi polovici leta so vlagatelji obdržali denar na računih 840 bank. Več kot 44,7% depozitov (v denarju njihovega izraza) je hranilo Sberbank. To je 6.981 milijard rubljev. Od 1. julija. Drugi v razvrstitvi sledi VTB 24, v kateri se nabirajo 7,3% prihrankov na računih, ali na drug način, 1.144 milijard rubljev. Tretje in četrto mesto ob tradiciji Alpha Bank in Gazprombank sta razdeljena. Tukaj, vsaka od vsakega 2,13%, t.j. približno 333 milijard rubljev.
Skupaj, prvih deset bank je privabilo 64,1% prihrankov prebivalstva. Preostalih 35,9% se razdeli med drugimi udeleženci na depozitnem trgu.
Dinamika donosnosti
Njegovo spremljanje depozitnih obrestnih mer ASV na podlagi informacij, ki prihajajo iz 100 največjih bank Ruske federacije. Izkazalo se je, da se je v prvi polovici leta vrnitev vlog padla v 62 od njih, v povprečju za 0,5-0,6%. Poleg tega se je v 2. četrtletju znižalo bolj vidne obrestne mere. V 21 banki se stopnje sploh niso spremenile, pri 17 pa se je celo povečala. Agencija je del stave na ponderirano in neuporabo obsega, zato je povprečna raven dobičkonosnosti bančnih depozitov iz top-100, oziroma 7,9% in 9,2% od 1. julija (z zneskom prispevka 700 tisoč rubljev, objavljeno za 1 leto).
Dinamika povečanja
Poglejmo dinamiko povečanja prispevkov. Dnevno povečanje v skladu z metodologijo ASV je znašalo povprečno 7,7 milijarde, ta številka pa je impresivna v primerjavi z lansko leto 5,3 milijarde rubljev, če je ocenjevala le 1. polovico leta.
Omeniti je treba, da je večina v 1. polovici globin vlagateljev v moskovski regiji pritegnila, kjer je bilo povečanje 17,4%. Mimogrede, Sberbank za te 6 mesece upočasnila delež na trgu depozita, ki zmanjšuje delež s 45,8% na začetku leta na 44,7% na sredino.
Vrednotenje daljšega obdobja se lahko rečemo, da je letno povečanje v preteklih dveh letih (plus 20-21% na leto) precej primerljivo z napovedmi DCA za leto 2013 (20-22%).
Struktura po velikosti
S strukturiranjem podatkov centralne banke lahko rečemo, da se je stopnja rasti velikih in majhnih prispevkov v tej polovici leta spreminjala. Hitreje kot 700-1000 tisoč rubljev (+ 18,5%) se je hitreje povečalo. Malo zaostaja za več kot 1 milijon rubljev (+ 16,4%). Obseg depozitov je 400-700 tisoč. Povečana s hitrostjo 8,8% v pol na leto. Počasneje rasla depozite v razponu od 100-400 tisoč rubljev. (+ 3%). Toda prihranki do 100 tisoč rubljev. Celo zmanjšala za 3,3% po obsegu pa se je povečala za 3,1% po količini.
Na žalost, od leta 2011, je ASV prenehal objavljati podatke o številu prispevkov "v enotah", čeprav takšne statistike zagotovo obstaja. Zato je nemogoče natančno oceniti število milijonarjev in koncentracijo svojega bogastva v vsaki od bank. Toda, ki temelji na dinamiki preteklih let in skiciranja informacij od DIA, neodvisni strokovnjaki še vedno sprejemajo svoje sklepe.
Po mnenju strokovnih ocen, milijonarjev imajo približno eno in pol vloge v ruskih bankah, in povprečna velikost takega depozita je 4,5 milijona rubljev. Glede na to, da imajo mnogi številni depozitni računi naenkrat v različnih bankah, novinar meni, da več kot 40% vseh depozitov v domačih bankah pade v več sto tisoč družin v Rusiji. Poleg tega skupna velikost vsakega takega družinskega kapitala presega 10 milijonov rubljev. Očitno je, da večina milijonov vlagateljev živi v Moskvi.
Strukturo pojem
Ruska ljubezen je rasla do dolgoročnih depozitov s sočasnim zmanjšanjem kratkoročnih količin. Delež depozitov za obdobje, daljše od enega leta se je od začetka leta povečal za 1,6% na 61,5% v zvezi z vsemi naložbami. V DCA je trend povezan, prvič, s koncem prazničnih sezonskih delnic, drugič, s tradicionalnimi prednostmi za več prispevkov prihodkov, ki se vedno izkažejo za daljše.
Struktura po valuti
Rast valutnih depozitov za 17,9% na šest mesecev ni le povezana s povečanjem interesov Rusov v tuji valuti, ampak tudi z valuto Ponovna ocena prihrankov zaradi dinamične rasti tečaja. Statistika 1. julija je taka: 12.83 bilijona se hranijo na računih posameznikov. Rubljev v nacionalnih in 2,80 milijardah rubljev v tuji valuti.
Napoved depozitov: Kaj naj pričakujejo vlagatelje ob koncu leta?
Tradicionalno se verjame, da je jesen in začetek zime (december) čas sezonskih delnic bank na depozitih. Lani je bilo mogoče odkriti prispevek v tem obdobju z donosom 12% na leto in celo višje. Ni treba čakati na takšne velikodušne predloge v tem padcu.
Večina strokovnjakov, s katerimi so sporočeni predstavniki mesta, se strinjajo, da se bo nadaljevala dinamika obrestnih mer, ki se je oblikovala v 2-3 četrtinih tekočega leta. Trend zmanjševanja stopenj je vlagateljem, da razmislijo, ali naj izselijo današnje predloge bank, ali pa malo več čaša, v upanju, da "določi" višjo obrestno mero. Glede na sedanji trend na zmanjšanju se ne sme pričakovati od velikih zanesljivih bank povečanega zanimanja. Bolje je, da izberete največje obdobje, obrestno mero in priročne pogoje za predčasno prekinitev kot v nekaj tednih, morda ne boste videli teh predlogov.
Mnenje strokovnjaka potrjuje dinamiko najvišje obrestne mere prvih 10 bančnih depozitov RF na depozite v rubljev, ki jih je objavila Centralna banka: če je v prvem desetletju marca 2013 9,98% na leto, v prvem desetletju, v prvem desetletju Junija 2013 - 9,45% na leto, je v prvih mrtvih septembra 2013 že 8,89% na leto, v tretjem desetletju septembra 2013 - 8,82% na leto.
Oksana Lukyannya, strokovna stran contravbank.ru
15. decemberna temi je potekala tiskovna konferenca: "Trg bančnih depozitov: trenutna država in potrošniška preferencacija" posvečenarezultate istega imena skupnega raziskovalnega projekta strokovnega agencije Rating Rating in Nacionalna agencija za finančne raziskave (NAFI). Organizator tiskovne konference IA "Prime-Tass". Splošni partnerji Projekt: Nomos Banke, Ruski standard, PromsVyazbank, IBRD. Projektni partnerji: Uralibu Banke, Jiy Mania Bank in Alpha Bank.
V okviru raziskovalnega projekta so bili analizirani prihranki obnašanja prebivalstva, motivacije, povpraševanja po deponiranju in znanju o njih, pa tudi država in tržni trendi, voditelji in napoved trga in tržnih trendov.
"All-ruska raziskava je pokazala, da kljub rasti resničnih denarnih dohodkov prebivalstva in nastajanja sistema zavarovanj državnega vlog, prihrankov stanja prebivalstva ni bila pomembne spremembe. Kot prej, skoraj tri četrtine prebivalstva Rusije (73%) ni varčevalnih rezerv, "Olga Kuža, generalni direktor NAFI, je ugotovil. - Pomanjkanje akumulacij iz velike večine prebivalstva je značilnost finančnega vedenja Rusov v zadnjih 18 letih. Torej, v osemdesetih letih. Prihranki so bili 70% ljudi, zdaj pa 70% jih ne, in rast realnih denarnih dohodkov prebivalstva, ki se je zgodila od leta 2000 G, ni prišlo do povečanja deleža Rusov, ki imajo prihranke. " Oleg Ivanov, podpredsednik Združenja regionalnih bank Rusije meni, da ta pojav katastrofalne, ki zahteva predloge za varčevalne strategije, ustrezen dohodek vsakega državljana: hipotekarni certifikati, na primer.
Kljub taki nizki kazalniki vključevanja v varčevalni sistem, po mnenju strokovnjakov Rating Agency, bančni depozit trg prvič v zadnjih štirih letih, pokazal znake panike vlagateljev: september znižanje količine obsega je znašala 1,5%. "Rast je možna v skladu z aktivno državno strategijo. Do leta 2015 bo obseg privlačnih sredstev prebivalstva 26 bilijona. RUB., "je dejal Pavel Samiv, namestnik generalnega direktorja strokovnjaka Ra. - Sicer, samo 19,5 bilijona. drgnite. Banke danes lahko prispevajo k pospeševanju tega procesa. "
Predstavniki bank bolj optimistično ocenijo sedanjost in prihodnost. Tako, Albert Star, višji podpredsednik moskovske obnove in razvoja, poročila: "V letu 2008, Wises pričakujemo povečanje prispevkov za približno 15% (v ekvivalentu dolarja) in naslednjih vsaj 35%." In namestnik predsednika uprave Ruske standardne banke, Evgeny Thakevich, ocenjuje povečanje depozitov v banki v letu 2009 za 50%. "Ker je osnovna številka prispevkov v" ruskem standardu "majhna - približno 500 milijonov dolarjev, zato je relativno povečanje precej velikih - 50 odstotkov., In morda več," je pojasnil. Po njegovem mnenju banka pričakuje večje povečanje kratkoročnih depozitov - za obdobje 90 in 180 dni, ki so zdaj najbolj v povpraševanju. Po mnenju Maria Voronina je depozit oddelka za depozitne izdelke PROMSVYAZBAK, se bo delež valutnih depozitov povečal. Po napovedi Albert Star, v portfelju njihove banke, se lahko delež deviznih depozitov poveča naslednje leto na 40 odstotkov.
Sodelavci so sami pripravljeni tudi za zaupanje bank. Glede na raziskavo, izvedeno v okviru študije, kljub krizi, večina bančnih vlagateljev (70%) med visokimi rezidenti milijonskih mest namerava še naprej uporabljati bančne depozite v prihodnjem letu. Povpraševanje po bančnih depozitnih storitvah ima tudi velik potencial: skoraj vsaka tretjina (28%) tistih, ki trenutno nimajo nujnega prispevka, v skladu z raziskavo v mestih milijona slikarjev, nameravano odpreti v prihodnjem letu.
Edina stvar, ki lahko negativno vpliva na izbiro vlagateljev - Uvod je zdaj nepreklicni prispevki, Pavl Sam'ev verjame. "Ta inovacija se bo uporabljala za nove vlagatelje in ugaja priliv depozitov, bo povzročila nov val panike. Takšne ukrepe je treba izvesti v mirnem času in ne med nestabilnostjo, "strokovnjaki.
Distribucija odgovorov na vprašanje "Povej mi, ali imate (vaše družine) prihranke, kopičenje?" Vse ruske raziskave,% vseh anketirancev
Trendi v razvoju trga depozitov Rusije
Patova ekaterina Yurevna.
Tehnična univerza na svetu
mASTRT Oddelka "Finance in Credit"
Trendi razvoja trga ruskih depozitov
Palatova Ekaterina Urevna.
Don država tehnična univerza
Poveljnik financ in kreditov
Za uspešne dejavnosti na bančnem trgu vsaka kreditna organizacija potrebuje zanesljivo osnovo virov, ki so vloge prebivalstva in podjetij, ki jih privabljajo. Lastna sredstva bank pokrivajo svoje zagotavljanje sredstev za največ 20%, kar potrjuje raziskovanje svetovnih in domačih bančnih praks.
Trg depozita, seveda, je heterogena. Najpogosteje je razdeljen na trg vlog prebivalstva in trg depozita pravnih oseb. Včasih obstajajo drugi pristopi, na primer, oddelek, ki temelji na nujnosti. Položaj depozita bomo analizirali od leta 2008 do leta 2016 z različnih stališč za maksimalno razkritje njenih značilnosti.
Da bi ocenili dejavnosti bank na trgu depozita in dejavniki njihovih determinantov, je potrebno:
1) analizirati strukturo in dinamiko poslovanja bančnih depozitov;
2) raziskati značilnosti strukture in dinamike depozitnih poslov posameznih kategorij bank;
3) Ugotovite razloge, ki določajo dinamiko in strukturo depozitov bank.
Doseganje zastavljenih ciljev bo zahtevalo analizo obsega in strukture depozitov bank. Dinamika sredstev, ki sodelujejo pri bankah, nam omogoča, da govorimo o aktivnem razvoju tega segmenta trga bančnih storitev. Toda krizni pojavi v gospodarstvu naložijo svojo znamko na trgu. To potrjuje uspešnost poslovnih bank na trgu depozita Rusije, ki so prikazane v tabeli. Ena.
Izračuni kažejo, da so se vloge prebivalstva v bankah devet let (2008-2016) povečale 4,69-krat. Njihovo povprečno letno povečanje v obdobju študija je znašalo 19,7%. Depoziti podjetij so rasle malo počasneje; Njihova rast je bila 4,65-krat, povprečno letno povečanje - 18,1%. V tem obdobju so se sredstva / obveznosti bančnega sistema povečala za 3,98-krat, kar je zagotovilo povprečno letno povečanje v višini 18,4%.
Tabela 1 - Dinamika rasti obveznosti in depozitov poslovnih bank 2008-2016.
|
Indikatorji |
||||||||||
| Pasivnice banke, milijarde rubljev. |
||||||||||
| Rast. | ||||||||||
| Depoziti. prebivalstvo |
||||||||||
| Naseljena rast depozitov,% | ||||||||||
| Depoziti. podjetje. |
||||||||||
| Povečanje depozitov priprave.,% |
Podatki prav tako jasno kažejo napake pri rasti depozitov bančnega sistema v obdobjih kriz: v letu 2008, leta 2013 in 2016, je bilo opaziti močno zmanjšanje rasti depozitov, tako prebivalstva in pravnih oseb. Konec leta 2016, prvič v obravnavanem obdobju, je odtok depozitov pravnih oseb iz bank. Povečanje depozitov prebivalstva za leto 2016 prikazuje minimalno vrednost za celotno študijsko obdobje (4,2%). Pri primerjanju dinamike depozitov prebivalstva za obdobje 2015 in 2016 je mogoče zaključiti zmanjšanje dejanskih dohodkov prebivalstva v letu 2016 v primerjavi z letom 2015.
Delež depozitov v obveznostih ruskih bank za študijsko obdobje je podan v tabeli. 2. Analiza potrjuje našo tezo, da so depoziti najpomembnejši element osnovne vire bank.
Podatki kažejo, da se povečuje delež vlog pri domačih obveznostih. Ta proces je skoraj konstanten. Izjeme so rezultati 2008 in 2014. V obravnavanem obdobju se je delež depozitov v obveznostih bank povečal za 7,6 odstotne točke (od 43,1 do 50,7%). V tem povečanju deleža depozitne baze so vloge prebivalstva znašale 4,6 odstotne točke (od 25,6 do 30,2%), depoziti pravnih oseb - 3 odstotne točke (od 17,5 do 20,5%).
Tabela 2 - delež depozitov v obveznostih poslovnih bank 2008-2016.
|
Indikatorji |
||||||||||
| Depoziti. prebivalstvo,% |
||||||||||
| Depoziti. vnesite.,% |
||||||||||
| Skupne vloge,% |
Opozoriti je treba, v ločenih regijah se struktura depozitov bistveno razlikuje od sredine kazalnikov držav. Torej, Gasanov O.S. In soavtor, raziskovanje strukture depozitne baze regij Rostov, ugotovil, da je delež prispevkov prebivalstva skoraj 72% obveznosti regionalnih bank.
V katerem prebivalstvu bank raje hranijo svoje prihranke? Največje banke, ki nadzorujejo večino trga, so bistvenega pomena na ruskem trgu depozitov. Tržna segmentacija je pomembna značilnost, ki vam omogoča oceno trendov na trgu in vpliv nanj posameznih igralcev ali skupin. Porazdelitev vlog prebivalstva v petih skupinah, na katere deli Banka Rusije, je predstavljen v tabeli. 3. Na žalost je Banka Rusije objavila povzetek podatkov o skupinah bank v letnem pregledu, ki je sestavljen šele ob koncu preteklega leta, zato na 01.01.2017. Še ni podatkov. Prav tako ni podatkov o razdelitvi depozitov prebivalstva v skupinah bank v začetku leta 2008.
Tabela 3 - Porazdelitev prispevkov prebivalstva po skupinah bank
|
Indikatorji |
|||||||||
| Velike zasebne banke | |||||||||
Kot je razvidno iz tabele, v začetku leta 2016, je bilo več kot 63% vlog prebivalstva hranil v velikih bankah z državnim sodelovanjem. Kljub uspešnemu delovanju sistema zavarovanja vlog, prebivalstvo Rusije daje prednost jim. Pred finančno krizo leta 2008 se je delež bank z državnim sodelovanjem na trgu depozita zmanjšal. Proces rasti trga se je začel s prihodom finančne krize leta 2008. V preteklosti od takrat devet let se je delež te kategorije bank povečal za 4 odstotne točke.
Kriza se je izkazala, da je dejavnik v odliv depozitov bank z udeležbo tujega kapitala, ki je celo pred prihodom krize v Rusijo prisilil, da so tuje bankami prisilile, da bi za ruske hčerinske družbe iskale tekoče vire. To je povzročilo težave z likvidnostjo in stabilnostjo v slednjih, kar je privedlo do odtoka svojih sredstev v bankah z državnim sodelovanjem.
Velike zasebne banke so se izkazale za uspešnejše v konkurenčnem boju. Povečal se je tudi njihov delež v preučevanem obdobju, vendar manj kot pri bankah z državnim sodelovanjem. Povečanje tržnega deleža med večjimi zasebnimi bankami za obdobje 2010-2014 je znašalo 3,3 točke. Toda za leto 2015 je njihov delež zmanjšal 1 točko in je znašal 27,2%.
Podatki o razdelitvi pravnih oseb v petih skupinah bank so predstavljeni v tabeli. 4. Na sredstvih pravnih oseb se upoštevajo depoziti finančnih organizacij, ki niso kreditne institucije.
Tabela 4 - Porazdelitev sredstev pravnih subjektov po skupinah bank
|
Indikatorji |
|||||||||
| State nadzorovane banke | |||||||||
| Banke s tujim kapitalom | |||||||||
| Velike zasebne banke | |||||||||
| Srednje in majhne banke v moskovski regiji | |||||||||
| Regionalne malih in srednje velikih bank |
Po rezultatih obdobja študije, tržni delež, ki ga banke z državno udeležbo nadzorujejo skoraj 2-krat in so dosegli enako raven kot na trgu prebivalstva (več kot 63%). To je edina skupina bank, ki so povečala delež trga pravnih oseb. Vse druge skupine bank so izgubile del svojega deleža. Izguba tržnega deleža med bankami s sodelovanjem tujega kapitala je bila še višja kot na trgu depozitov prebivalstva. Njihov delež se je zmanjšal za 2,4-krat (od 20. do 8,5%).
Bistveni tržni delež je bil izgubljen in izgubljene velike zasebne banke - njihov delež se je znižal za 1,7-krat in na začetku leta 2016 je bil približno četrtina trga. 2-krat se je zmanjšal delež malih in srednje velikih regionalnih bank - zmanjšal se je z 1,8 na 0,9%. Tržni delež, ki je manjši od 1%, kaže na praktično odsotnost pomena te kategorije bank za delovanje sistema bančnih storitev pravnih oseb.
Po našem mnenju je močno povečanje deleža bank z državno udeležbo na trgu sredstev, tako prebivalcev in pravnih oseb, ki je mogoča po dveh dejavnikih:
1) Med krizami 2008-2009. In 2014-2015. Obstaja prehod premoženja problematičnih bank in bank, ki so se odzvali z licencami, bankam z državno udeležbo, ki je najpogosteje delovala sanatorje zlomljenih konkurentov;
2) Med krizami, tako prebivalstvom kot pravnimi osebami, je bila revizija in ponovno ocenjevanje tveganj, povezanih z bančnimi storitvami; Kazalnik zanesljivosti in trajnosti banke je prišel v ospredje, namesto cene in kakovosti storitev.
V strukturi depozitov ruskih bank v smislu privlačnosti, je študijsko obdobje značilno znižanje določb gotovinskega skladiščenja s strani prebivalstva s povečanjem časa skladiščenja v podjetjih. Treba je omeniti, da se je obdobje od leta 2001 do leta 2008 povečalo v času skladiščenja vlog v bankah. Do začetka leta 2008 je delež depozitov prebivalstva za več kot 1 leto znašal 62,4%, do začetka leta 2017 pa se je zmanjšal na 46,6%.
Tabela 5 - Struktura depozitov prebivalstva v ruskih bankah
| Na ladjo. in do 30 dni | ||||||||||
| v rubljev | ||||||||||
| v iuvalentu. | ||||||||||
| Za obdobje 31 dni do 1 leta | ||||||||||
| v rubljev | ||||||||||
| v iuvalentu. | ||||||||||
| Dlje kot 1 leto | ||||||||||
| v rubljev | ||||||||||
| v iuvalentu. |
V strukturi depozitov prebivalstva je bila sprememba zaradi zmanjšanja deleža dolgoročnih depozitov (z zapadlostjo 1 leta) v korist depozitov s časom skladiščenja od 1 do 12 mesecev. Na računih na zahtevo so bile nihanja majhne; Njihov delež je ostal skoraj na enaki ravni (približno 18%). Na splošno spremembe kažejo na izboljšanje depozitnega baze poslovnih bank, kar se odraža v stabilnosti in njihovih kreditnih politikah, ki je osnova za zagotavljanje rasti gospodarstva v državi.
Drug znak, značilen za stalni pretok krize, je povečanje deleža vlog v tuji valuti zaradi zmanjšanja depozitov v rubljev. To se dogaja glede na dejansko razvrednotenje rublja in pričakovanj devalvacije v prihodnosti. V obravnavanem obdobju se je delež depozitov prebivalstva v tuji valuti povečal skoraj dvakrat (od 12,96 na 23,65%). Glede na to se je stopnja privlačnosti vlog v tuji valuti močno zmanjšala. Tako je bila v začetku leta 2017 povprečne stopnje privabljanja depozitov v dolarjih in evrih na ravni 0,2-0,5% na leto proti 6-8% v rubljev. Preoblikovanje depozitov v rubljih je možno le v primeru oblikovanja trajnostnega trenda za krepitev rublja.
Struktura depozitov podjetij se razlikuje od strukture prihrankov prebivalstva (tabela 6). Prvič, obstaja bolj enotna porazdelitev sredstev za čas; Drugič, splošno povečanje sredstev v tuji valuti je bistveno manj. Povečanje deleža valutnih sredstev v računovodskih izkazih pravnih oseb za preučeno obdobje je bilo za 7,5 odstotne točke (od 40,5 do 45,0%).
V primerjavi s prispevki prebivalstva, pravnih oseb, je imel delež pravnih sredstev nagnjenost k nenehni rasti in se je povečal s 13,1 na 20,8%. Delež depozitov s skladiščnimi obdobji od 1 do 12 mesecev se je zmanjšal s 38,2 na 28,4%. V glavnem je posledica zmanjšanja depozitov rublja (s 31,8 na 21,9%).
Podjetja so povečala delež sredstev, shranjenih v cenah skladiščenja, več kot eno leto, zlasti v depozitnem segmentu v tuji valuti. To kaže na pomanjkanje apetita od podjetij, da vlagajo v poslovanje in nezaupanje do stabilnosti rublja.
Tabela 6 - Struktura sredstev pravnih oseb v ruskih bankah
| Na ladjo. in do 30 dni | ||||||||||
| v rubljev | ||||||||||
| v iuvalentu. | ||||||||||
| Za obdobje 31 dni do 1 leta | ||||||||||
| v rubljev | ||||||||||
| v iuvalentu. | ||||||||||
| Dlje kot 1 leto | ||||||||||
| v rubljev | ||||||||||
| v iuvalentu. |
Na splošno se spremembe v strukturi depozitne osnove ruskih bank, ki so se zgodile za obdobje, ki se izvaja, nam omogočajo, da pripravimo naslednje sklepe:
1) Stalna kriza, v kateri se gospodarstvo države nahaja od sredine leta 2008, je povzročilo zmanjšanje dejanskih dohodkov za enkratno uporabo prebivalstva in povzročilo zmanjšanje pritoka državljanov v bančni sistem;
Http://eee-region.ru/article/4910.
