Glavne funkcije komercialnih bank vključujejo:
§ mobilizacija začasno prostih sredstev in njihovo preoblikovanje v kapital;
§ posojanje podjetjem, državi in prebivalstvu;
§ izdaja kreditnega denarja;
§ poravnave in plačila na kmetiji;
§ izdajateljska in ustanoviteljska funkcija;
§ svetovanje, zagotavljanje ekonomskih in finančnih informacij.
Naloga posojanja podjetjem, vladi in prebivalstvu je velikega gospodarskega pomena. Neposredno posojanje prostega denarnega kapitala s strani njihovih lastnikov posojilojemalcem v praktičnem gospodarskem življenju je težko. Banka deluje kot finančni posrednik, ki prejema sredstva od končnih posojilodajalcev in jih daje končnim posojilojemalcem. Poslovne banke potrošnikom zagotavljajo posojila za nakup trajnega blaga, s čimer jim pomagajo dvigniti življenjski standard. Ker državna poraba ni vedno pokrita s prihodki, banke kreditirajo tudi državne finančne dejavnosti.
Funkcije poslovne banke so predvsem privabljanje sredstev za vloge za depozitne obresti in njihovo umeščanje v posojila za obrestne mere. Obstajajo pa tudi druge, vsestranske funkcije KB:
§ finančni posredniki, ki vzemite sredstva fizične in pravne osebe glede pogojev nujnosti, odplačila in plačila (depozitne obresti, ki jih vlagatelji banke prejmejo na tekočih, časovnih in varčevalnih računih);
§ poslovne banke posojati podjetja, organizacije in posamezniki, prispevajo k razvoju gospodarstva, strukturnim spremembam v gospodarstvu;
§ pri poslovanju z vrednostnimi papirji poslovne banke prispevajo k razvoju borze;
§ poslovne banke svojim strankam delujejo kot svetovalci pri posameznih bančnih, gospodarskih in delniških transakcijah.
14 Poslovna banka: njena organizacijska struktura in načela delovanja.
Banke in bančni posli v kateri koli državi so osnova za delovanje gospodarstva, saj ogromno poravnav in kreditnih poslov poteka prek bank. V kateri koli državi je posebna pozornost namenjena regulaciji bančnega sektorja: zaradi težav v bankah trpijo plačila drugih gospodarskih subjektov, lahko se začne devizna panika, umik vlog in gospodarska kriza. Bančna dejavnost ureja zakon z dne 02.12.1990 (s spremembami in dopolnitvami) št. 395-1 "O bankah in bančnih dejavnostih" in zakon "O centralni banki Ruske federacije (Banka Rusije)" z dne 10. julija , 2002 št. 86-FZ.
Glavne funkcije banke vključujejo:
Do sedemdesetih let so večino bank predstavljale specializirane banke - kreditna organizacija, ki je specializirana za svoje delo na:
1) nekatere transakcije (hipotekarne banke; banke potrošniških kreditov, investicijske banke)
2) nekatere panoge (na primer kmetijske banke)
3) za določen krog strank (hranilnice; tujetrgovinske banke)
Specializirane banke imajo prednosti:
Visoka kakovost storitev
Dobro poznavanje strank
Slabosti:
Nizka stopnja diverzifikacije
Posledično lahko trpijo dobičkonosnost in vzdržnost
Ozek nabor ponujenih storitev (zato so univerzalne banke potisnile specializirane banke)
Trenutno imajo vse bančne dejavnosti v Ruski federaciji dovoljenje.
Banka mora v določenem roku zbrati sredstva na posebnem varčevalnem računu, da oblikuje svoj odobreni kapital. Če banka ni oblikovala odobrenega kapitala, ji licence ni mogoče izdati.
Pooblaščeni kapital kreditne institucije je sestavljen iz zneska prispevkov njenih udeležencev in določa minimalni znesek premoženja, ki jamči za interese njenih upnikov. Privabljenih sredstev ni mogoče uporabiti za oblikovanje odobrenega kapitala kreditne institucije. Sredstva iz zveznega proračuna in državnih zunajproračunskih skladov, prostega denarja in drugih predmetov premoženja, ki so v pristojnosti zveznih vladnih organov, ni mogoče uporabiti za oblikovanje odobrenega kapitala kreditne institucije, razen v primerih, ki jih zakoni.
Licenca za bančništvo določa bančne posle, do katerih je določena kreditna institucija upravičena, in valuto, v kateri se lahko opravljajo te bančne operacije. Bančna licenca se izda za neomejeno obdobje.
Banke poslujejo na podlagi več vrst licenc:
1. dovoljenje za opravljanje bančnih poslov s sredstvi v rubljih brez pravice privabljanja vlog posameznikov.
2. dovoljenje za opravljanje bančnih poslov s sredstvi v rubljih in tuji valuti brez pravice privabljanja vlog posameznikov.
3. Dovoljenje za opravljanje operacij s plemenitimi kovinami.
4. Dovoljenje za privabljanje vlog posameznikov v rubljih.
Praviloma jo imajo vse banke, ker posamezniki lahko poceni privabijo velike vsote denarja. Po prejemu te licence se zahteve za banko na področju skladnosti poslovanja poostrijo.
5. dovoljenje za privabljanje vlog posameznikov v rubljih in tujih valutah.
6. Splošna licenca. Banka ima pravico opravljati vse vrste poslov s sredstvi v rubljih in tuji valuti.
Pravila za izvajanje bančnih poslov, vključno s pravili za njihovo materialno in tehnično podporo, določi Banka Rusije v skladu z zveznimi zakoni. Kreditni instituciji je prepovedano opravljati proizvodne, trgovinske in zavarovalne dejavnosti.
15 Glavne funkcije in oblike kredita ter njegova razvrstitev.
Razločiti je mogoče naslednje obrazci za posojilo , od katerih se vsaka razdeli na več sort.
Izraz "poslovne banke" je nastal v zgodnjih fazah razvoja bančništva, ko so banke služile predvsem trgovini, menjalnim transakcijam in plačilom. Glavna klientela so bili trgovci (trgovina - trgovina, od tod tudi ime "komercialne banke"). Banke so kreditirale prevoz, skladiščenje in druge posle, povezane z blagovno menjavo. Z razvojem industrijske proizvodnje so se pojavile operacije za kratkoročno posojanje proizvodnega cikla: posojilo za obnovo obratnega kapitala, ustvarjanje zalog surovin in končnih izdelkov, izplačilo plač itd. Posojila so se postopoma podaljševala, del bančnih virov se je začel uporabljati za naložbe v osnovna sredstva, vrednostne papirje itd. Z drugimi besedami, izraz "komercialni" je izgubil prvotni pomen. Označuje "poslovno" naravo banke, njeno osredotočenost na servisiranje vseh vrst poslovnih agentov, ne glede na vrsto dejavnosti.
Sodobne poslovne banke - banke, ki neposredno služijo podjetjem in organizacijam, pa tudi prebivalstvu - so glavni člen v bančnem sistemu. Ne glede na obliko lastništva so poslovne banke samostojni subjekti gospodarstva. Njihov odnos s strankami je komercialne narave. Glavni cilj delovanja komercialnih bank je maksimiranje dobička.
V skladu z bančno zakonodajo Ruske federacije je banka kreditna organizacija, ki ima pravico privabljati sredstva fizičnih in pravnih oseb, jih plačevati v svojem imenu in na svoje stroške pod pogoji, odplačilom, plačilom, nujnostjo in prenosom poravnave v imenu strank. Bančni zakonik določa naslednjo definicijo banke: "banka je pravna oseba, ki ima izključno pravico, da v celoti opravi naslednje operacije: privabljanje sredstev fizičnih in (ali) pravnih oseb v depozite (depozite); privabila sredstva v svojem imenu in na svoje stroške glede pogojev odplačevanja, plačila in nujnosti; odpiranje in vodenje bančnih računov fizičnih in pravnih oseb. "
Poslovne banke so institucija kreditnega in bančnega sistema, ki organizira pretok posojilnega kapitala z namenom ustvarjanja dobička. Pridobitev največjega dobička kot cilj dejavnosti je značilnost poslovnih bank.
Glavne funkcije bank so:
Mobilizacija začasno brezplačnih sredstev in njihovo pretvorba v kapital je ena najstarejših funkcij bank. Prosta sredstva pravnih in fizičnih oseb, ki jih nabere banka, po eni strani prinašajo lastnikom dohodek v obliki obresti, po drugi strani pa ustvarjajo podlago za izvajanje posojilnih poslov. Koncentrirani prihranki se lahko uporabijo za različne gospodarske in socialne potrebe. Denar se s pomočjo bank koncentrira in pretvori v kapital.
Druga pomembna funkcija komercialnih bank je posredovanje posojil. Neposredna kreditna razmerja med lastniki prostih sredstev in posojilojemalci ovira neskladje med višino kapitala, ponujenega za posojilo, in potrebo po njem, pa tudi sprostitev kapitala za obdobje, v katerem ga posojilojemalec potrebuje. Med lastniki kapitala in posojilojemalci obstajajo neposredne kreditne povezave; obstaja nevarnost njihove plačilne nesposobnosti. Lastnik kapitala morda nima informacij o finančnem položaju posojilojemalca. Komercialne banke, ki delujejo kot finančni posredniki, te težave odpravijo.
Stabilnega gospodarstva ne more obstajati brez organiziranega in dobro delujočega sistema denarnih plačil. Zato je vloga bank pri poravnavah in plačilih zelo pomembna. Večina poravnav med podjetji se izvede z bančnim nakazilom. Banke kot posredniki pri plačilih izvajajo poravnave v imenu strank, sprejemajo denar na račune in vodijo evidenco vseh prejemkov in dvigov gotovine. Učinkovito delovanje plačilnega sistema v državah z dovolj razvito infrastrukturo zahteva izboljšanje tehnologije poravnave.
Posebna naloga poslovnih bank je njihova sposobnost ustvarjanja in uničevanja denarja, tj. povečanje in zmanjšanje ponudbe denarja. Ustvarjanje plačilnih sredstev je neposredno povezano s posojilnimi in depozitnimi dejavnostmi bank. Depozit je mogoče ustvariti na dva načina: tako, da stranka položi gotovino v banko ali da posojilo posojilojemalcu. Poleg tega imajo te operacije drugačen učinek na obseg ponudbe denarja v obtoku. Torej, če je stranka na primer pri banki položila določen znesek in ji naročila, da ga knjiži na račun na zahtevo, bo rezultat te operacije povečanje denarnih sredstev v sredstvu stanja in obveznosti - povečanje vlog za ta znesek. Vendar banke niso sposobne le ustvarjati, temveč tudi uničevati denar. To je mogoče, kadar posojilojemalci odplačujejo posojila z odpisom denarja z njihovih gotovinskih računov. V tem primeru se celotna ponudba denarja v gospodarstvu zmanjšuje. Če obstaja povpraševanje po kreditih, sodobni emisijski mehanizem omogoča razširitev meja izdaje denarja, kar potrjuje rast ponudbe denarja v industrializiranih državah. Toda gospodarstvo potrebuje optimalno, ne pretirano veliko denarja v obtoku, zato poslovne banke poslujejo v mejah, ki jih določajo centralne banke.
Komercialne banke opravljajo funkcijo izdajanja in ustanovitve z izdajo in plasiranjem vrednostnih papirjev, zlasti delnic in obveznic. Hkrati imajo banke pravico in zmožnost usmerjati prihranke v proizvodne namene. Trg vrednostnih papirjev kot da dopolnjuje kreditni sistem in komunicira z njim. V imenu podjetij, ki potrebujejo dolgoročne naložbe in se zatečejo k izdaji delnic in obveznic, banke prevzamejo določitev velikosti, pogojev, obdobja izdaje, izbire vrste vrednostnih papirjev in odgovornosti za njihovo umestitev in organizacijo sekundarnega obtoka. Banke jamčijo za nakup izdanih vrednostnih papirjev, nakup in prodajo na lastne stroške ali za to organizirajo bančne sindikate, kupcem zagotavljajo delnice in obveznice, posojila. Pomembne zaveze, ki jih izdajo velika podjetja, lahko banka prevzame s prodajo neposredno stranki in ne z brezplačno prodajo na borzi.
Vse posle poslovne banke lahko pogojno razdelimo v tri glavne skupine:
Pasivne operacije so operacije privabljanja sredstev v banke, za oblikovanje njihovih virov. Pasivno poslovanje banke vključuje: zbiranje sredstev na poravnalnih in tekočih računih pravnih in fizičnih oseb; odpiranje nujnih računov državljanov in organizacij; izdaja vrednostnih papirjev; posojila pri drugih bankah itd.
Vse pasivne operacije banke, povezane z zbiranjem sredstev, so glede na njihovo ekonomsko vsebino razdeljene na naslednji način:
Viri banke so sestavljeni iz izposojenih sredstev in lastniškega kapitala. Lastniški kapital so sredstva v neposredni lasti banke v nasprotju s posojenimi sredstvi, ki jih je banka nekaj časa privlačila. Lastniški kapital banke znaša približno 10% virov, v drugih organizacijah pa približno 40-50%. Kljub majhnemu deležu lastniški kapital banke opravlja več vitalnih funkcij.
Zaščitna funkcija. Pomemben del premoženja banke (približno 88%) financirajo vlagatelji. Zato je glavna naloga osnovnega kapitala banke in izenačenih sredstev zaščita interesov vlagateljev. Zaščitna funkcija lastniškega kapitala pomeni možnost izplačila odškodnine vlagateljem v primeru likvidacije banke.
Operativna funkcija. Za začetek uspešnega dela banka potrebuje zagonski kapital, ki se uporablja za nakup zemljišč, zgradb, opreme, najem zaposlenih in ustvarjanje finančnih rezerv v primeru nepredvidenih izgub. V te namene se uporablja tudi lastniški kapital.
Regulativna funkcija. Lastna sredstva bank poleg zagotavljanja finančne podlage za poslovanje in zaščite interesov vlagateljev opravljajo regulativno funkcijo, ki je povezana s posebnim interesom družbe za uspešno delovanje bank, pa tudi z zakoni in predpisi, ki omogočajo vladne agencije za nadzor nad operacijami. Pravila v zvezi z lastniškim kapitalom banke vključujejo zahteve po minimalnem kapitalu, ki je potreben za pridobitev bančne licence, pridobitev devizne licence, zmožnost privabljanja vlog prebivalstva in urejanje velikosti premoženja (standardi Banke Rusije).
Še vedno obstaja problem povečanja kapitalskega dela lastnih sredstev ruskih bank.
Za večino bank problem ohranjanja in reguliranja likvidnosti ostaja resen problem. Kljub povečanju posojil, vlog in drugih sredstev, prejetih od drugih bank, imajo številne kreditne institucije, zlasti majhne in srednje velike, pa tudi tiste, ki se nahajajo v regijah, zelo omejen dostop do tega vira oblikovanja virov. Po dostopnih ocenah več kot 70% finančnih transakcij v državi izvajajo moskovske kreditne institucije. Predstavljajo približno 50% vseh ruskih sredstev. Od 200 največjih bank v Rusiji jih je 140 v Moskvi in Moskovski regiji. Zato je oblikovanje časovno in stroškovno uravnotežene baze virov še vedno eden glavnih nerešenih problemov velike večine ruskih bank. Za bazo virov kreditnih institucij je še vedno značilno pomanjkanje dolgoročnih in stabilnih obveznosti. Trenutna struktura izposojenih sredstev bankam ne omogoča, da jih aktivno uporabljajo za posojanje gospodarstva. Več kot 70% sredstev podjetij v bankah je na poravnalnih in tekočih računih, približno 80% poravnalnih vlog je bilo privabljenih za obdobja, krajša od pol leta.
Za določene banke se struktura virov bistveno razlikuje, kar je odvisno od stopnje njihove specializacije ali, nasprotno, univerzalizacije, od značilnosti njihovih dejavnosti, stanja na trgu posojilnih virov in drugih dejavnikov.
Struktura lastnih sredstev banke je kakovostno raznolika in se skozi leto spreminja, odvisno od številnih dejavnikov, zlasti od narave porabe dobička banke. Lastna sredstva (kapital) banke sestavljajo odobreni kapital in dobiček, iz katerega banka plačuje davke, oblikuje rezervne in druge sklade, v preostalem znesku pa izplačuje dividende svojim delničarjem.
Lastniški kapital banke je osnova za povečanje obsega njenega aktivnega poslovanja, zato je za vsako banko izredno pomembno, da poišče vire povečanja lastnega kapitala. Lahko so zadržani dobiček prejšnjih let, vključno z bančnimi rezervami, plasiranjem dodatnih izdaj vrednostnih papirjev ali privabljanjem novih delničarjev.
Upravljanje lastniškega kapitala ima pomembno vlogo pri zagotavljanju stabilnosti obveznosti in donosnosti banke. Eden od načinov upravljanja lastniškega kapitala banke je dividendna politika. V pogojih relativne finančne nestabilnosti in nerazvitosti delniškega trga številne ruske banke z akumulacijo dobička zagotavljajo rast lastniškega kapitala. Kapitalizacija dividend je pogosto najlažji in najcenejši način zbiranja lastniškega kapitala.
Velike banke izdajo delnic pogosto uporabljajo kot učinkovit način zbiranja sredstev. Poslovne banke izdajajo tako navadne delnice kot prednostne delnice (trajne, z omejenim obdobjem, zamenljive v navadne).
Velike ugledne banke imajo priložnost delnice plasirati na borzo in z manipulacijo cene delnic in določanjem ravni dividend učinkovito izvajajo posle, da ustvarijo dodaten dobiček. V majhnih bankah je zaradi šibkega razvoja delniškega trga in visokih tveganj za vlagatelje mobilizacija dodatnih sredstev z izdajo delnic bistveno otežena. Ne moremo ne upoštevati dejstva, da je zbiranje sredstev z izdajo in plasiranjem delnic razmeroma drago in za banko (z vidika nadzornega deleža) način financiranja ni vedno sprejemljivo. Privabiti sredstva vlagateljev je ceneje in donosneje kot povečati lastniški kapital.
V tuji praksi se izdaja obveznic pogosto uporablja za povečanje zneska lastniškega kapitala. Naraščajoča banka nenehno potrebuje dolgoročni kapital za financiranje svoje rasti in bo morda raje imela dolg v svoji strukturi kapitala. Ta potreba je zadovoljena z refinanciranjem odkupa obveznic, pri katerih naj bi posojilo poteklo, na račun nove izdaje obveznic. Pri nas ta praksa še ni našla široke uporabe.
Rezerve banke so oblikovane iz njenega dobička in vključujejo:
Privabljena sredstva zasedajo prevladujoče mesto v strukturi bančnih virov. V svetovni bančni praksi so vsa privabljena sredstva razdeljena na vloge in druga izposojena sredstva po metodi njihovega kopičenja. Glavni del privabljenih sredstev poslovnih bank so vloge.
Za sodobno bančno prakso je značilna najrazličnejša vloga (vloge) in s tem depozitni računi: vloge na vpogled, vezane vloge, hranilne vloge, vloge v vrednostnih papirjih.
Vloge lahko razvrstimo tudi glede na pogoje, kategorije vlagateljev, pogoje za polog in dvig sredstev, plačane obresti, možnost pridobitve ugodnosti za aktivno bančno poslovanje itd.
Druga izposojena sredstva so sredstva, ki jih banka prejme v obliki posojil ali s prodajo lastnih dolžniških obveznosti na denarnem trgu.
Druga zbrana sredstva se razlikujejo od depozitov po tem, da so na trgu kupljena na konkurenčni osnovi. Običajno gre za znatne zneske, zato se ustrezne transakcije štejejo za prodajo na debelo.
V sodobnih razmerah so glavni viri sredstev poslovne banke vloge organizacij !! medbančne vloge.
Analiza dinamike medbančnih depozitov kaže na spremembo stopnje aktivnosti banke pri razvoju poslovanja z dopisnimi bankami. Naraščajoče odvisnosti od velikih medbančnih posojil ni mogoče pozitivno označiti.
Aktivno poslovanje je poslovanje, s katerim banke razporedijo sredstva, s katerimi razpolagajo, za ustvarjanje dobička in vzdrževanje likvidnosti.
Aktivno poslovanje banke vključuje:
kratkoročno in dolgoročno kreditiranje industrijskih, socialnih, investicijskih in znanstvenih dejavnosti organizacij;
Nudenje potrošniških posojil prebivalstvu; nakup vrednostnih papirjev;
faktoring;
inovativno financiranje in posojanje;
delniška udeležba skladov banke pri gospodarskih dejavnostih organizacij; zagotavljanje posojil drugim bankam.
Aktivno poslovanje banke po ekonomski vsebini je razdeljeno na naslednji način:
posojilo (računovodstvo in posojilo), poravnava, denar, naložbe in zaloge, valuta, garancija.
Posojilne operacije so operacije posredovanja (izdaje) posojilojemalca na podlagi nujnosti odplačila in plačila.
Posojila, povezana z nakupom (računovodstvom) menic ali sprejemanjem menic kot zavarovanjem, so računovodski (računovodski in posojilni) posli.
Zakon o bankah in bančnih dejavnostih določa, da lahko kreditna institucija v skladu z zveznimi zakoni daje posojila, zavarovana s premičninami in nepremičninami, državnimi in drugimi vrednostnimi papirji, garancijami in drugimi obveznostmi.
Vrste kreditnih poslov so izredno raznolike in so razdeljene v skupine glede na naslednja merila: vrsta posojilojemalca, način zavarovanja, pogoji kreditiranja, narava obtoka sredstev, značilnosti panoge, namen (kreditni predmeti), postopek izdaje sredstva, način odplačevanja posojila, postopek za izračun in odplačilo obresti, stopnje tveganja itd.
Predmeti kreditne transakcije (posojilodajalec in posojilojemalec) lahko izvedejo naslednje razvrščanje v skupine.
Odvisno od vrste posojilodajalca:
Po vrsti posojilojemalca:
Po zavarovanju obstajajo nezavarovana (prazna) in zavarovana (zastavljena, poroštva, poroštva, zavarovanja) posojila. Glavni razlog, zakaj banka zahteva zavarovanje s premoženjem, je tveganje nastanka izgub v primeru, da posojilojemalka ne želi ali ne more pravočasno in v celoti odplačati posojila.
Premoženje ne jamči za odplačilo posojila, zmanjšuje pa tveganje, saj ima banka v primeru likvidacije prednost pred drugimi upniki v zvezi s katero koli vrsto premoženja, ki služi kot zavarovanje za posojilo banke.
Glede na pogoje posojanja so posojila razdeljena na naslednji način:
Trenutno je zaradi splošne gospodarske nestabilnosti v Rusiji delitev posojil po zapadlosti pogojna. Banke, ki dajejo posojila, jih običajno razdelijo na kratkoročne (do enega leta) in dolgoročne (več kot eno leto). Kratkoročno posojilo se lahko izda za določeno obdobje (v enem letu) ali na zahtevo.
Posojilo na zahtevo nima določenega roka in banka lahko kadar koli zahteva odplačilo.
Pri dajanju posojila na zahtevo se pogosto domneva, da je posojilojemalec razmeroma likviden in da je mogoče sredstva, v katera so najeta sredstva vložena, čim prej pretvoriti v denar.
Postopek izdaje posojil lahko predvideva sprotno izdajanje posojila ali posojanje stranki, tj. večkratno izdajanje posojil praviloma v sorazmerno dolgem obdobju znotraj določene meje (na primer dajanje posojil znotraj kreditne linije).
Način odplačevanja razlikuje med posojili, ki jih je mogoče odplačevati naenkrat, in posojili z obročnim plačilom. Posojila brez obročnega plačila imajo pomembno značilnost: pri takih posojilih se odplačilo dolga in obresti izvede naenkrat.
Obročna posojila vključujejo:
Pri izdaji posojila z obročnim plačilom velja načelo, po katerem se znesek posojila odpisuje na obroke v času trajanja pogodbe.
Tak postopek odplačevanja za posojilojemalca ni tako obremenjujoč kot v primeru pavšalnega plačila dolga.
Za kolo je tudi bolj donosno, da se posojilo odplačuje enakomerno v celotnem obdobju trajanja pogodbe, saj to pospeši promet posojila in sprosti kreditna sredstva za nove naložbe in s tem poveča njegovo likvidnost.
Posojila so lahko v obliki neposrednih ali posrednih bančnih posojil. Pri neposrednem bančnem posojilu se med banko in posojilojemalcem - uporabnikom posojila - sklene posojilna pogodba. Posredno bančno posojilo predpostavlja prisotnost posrednika v kreditnih odnosih banke s stranko.
Ta posrednik je najpogosteje prodajalec. V tem primeru se posojilna pogodba sklene med stranko in trgovino, ki nato od banke prejme posojilo.
O razširjenosti te oblike posojanja priča denimo dejstvo, da je zdaj več kot 60% posojil, izdanih Američanom za nakup avtomobila, posrednih posojil.
Če posojilojemalec krši obveznosti iz posojilne pogodbe, ima poslovna banka pravico, da posojila in natečene obresti pobere pred rokom, če to določa sporazum, da na zastavljeni nepremičnini zapusti zastavljeno nepremičnino na način, predpisan z zvezno zakonodajo. Poleg tega mora banka za izterjavo dolga sprejeti vse ukrepe, ki jih določa zakonodaja Ruske federacije.
Zato ima poslovna banka pravico, da se na arbitražno sodišče obrne s prošnjo za začetek pravnega postopka v primeru insolventnosti (stečaja) zoper posojilojemalce, ki ne izpolnjujejo svojih obveznosti glede vrnitve prejetih posojil.
Poravnalne transakcije so transakcije za dobroimetje in bremenitev sredstev z računov strank, tudi za plačilo njihovih obveznosti do nasprotnih strank.
Komercialne banke izvajajo poravnave v skladu s pravili, obrazci in standardi, ki jih je določila Banka Rusije;
v odsotnosti pravil za izvajanje določenih vrst poravnav - po dogovoru med seboj;
pri izvajanju mednarodnih poravnav - na način, predpisan z zveznimi zakoni in pravili, sprejetimi v mednarodni bančni praksi.
Denarne operacije so operacije za sprejem in dvig gotovine.
Širše gledano je gotovinske transakcije mogoče opredeliti kot transakcije, povezane z gibanjem gotovine, pa tudi z oblikovanjem, plasiranjem in uporabo sredstev na različnih aktivnih bančnih računih in računih komitentov poslovne banke.
Naložbene in delniške transakcije so operacije banke, ki svoja sredstva vlaga v vrednostne papirje in delnice nebančnih struktur za namen skupnih gospodarskih, finančnih in komercialnih dejavnosti ter daje sredstva v obliki vezanih vlog v druge kreditne institucije.
Značilnost naložbenega poslovanja poslovne banke v primerjavi s posojilnimi operacijami je, da pobuda za prvo prihaja od same banke in ne od njene stranke - to je naložbena dejavnost same banke.
Delniške transakcije z vrednostnimi papirji (razen naložb) vključujejo:
Devizni posli so posli za nakup in prodajo deviz in drugih valutnih vrednosti, vključno s plemenitimi kovinami v kovancih in zlitinah.
Garancijski posli so posli, s katerimi banka izda garancijo (poroštvo) za plačilo dolga stranke do tretje osebe ob nastopu določenih pogojev; prinašajo dohodek bank tudi v obliki provizij.
Poleg tega je aktivno poslovanje bank razdeljeno na naslednji način:
Aktivno-pasivno poslovanje bank - provizije, posredniške operacije, ki jih banke za račun komitentov opravljajo za določeno provizijo - provizije. Prav to skupino bančnih poslov običajno imenujemo storitve. Obstajajo poravnalne storitve, povezane z izvajanjem domačih in mednarodnih poravnav, skrbniške storitve za nakup in prodajo vrednostnih papirjev, tujih valut, plemenitih kovin s strani banke v imenu strank, posredovanje pri plasiranju delnic in obveznic, računovodske in svetovalne storitve za stranke itd.
Provizije so operacije, ki jih banke izvajajo v imenu strank, v njihovem imenu in na njihov račun; prinašajo bankam dohodek v obliki provizije.
V zadnjih letih obseg zunajbilančnih poslov, ki jih izvajajo vodilne svetovne banke, hitro narašča.
Izraz "zunajbilančne transakcije" se nanaša na širok spekter poslov, ki se praviloma ne odražajo v uradno objavljenih bančnih bilancah ali pa so podatki o njih navedeni pod vrstico v oddelku tako imenovanih kontov računov (zunajbilančni računi). Zunajbilančne transakcije lahko banke izvajajo tako za zbiranje sredstev (pasivne transakcije) kot za njihovo plasiranje (aktivne transakcije).
Komercialna banka Je kreditna institucija, ki ima izključno pravico izvajati določene bančne operacije.
Pojem kreditne institucije je opredeljen v zveznem zakonu "O bankah in bančnih dejavnostih". Kreditna organizacija- pravna oseba, ki ima za pridobitev dobička kot glavni cilj svojih dejavnosti na podlagi licence Banke Rusije pravico opravljati bančne posle, ki jih določa zvezni zakon
Kreditna organizacija se lahko ustanovi na podlagi kakršne koli oblike lastništva kot poslovna družba, torej lahko se ustanovi poslovna banka v obliki odprte delniške družbe, zaprte delniške družbe ali družbe z omejeno odgovornostjo.
V Rusiji obstajata dve vrsti kreditnih institucij:
- komercialna banka;
- nebančna kreditna institucija. Nebančna kreditna institucija izvaja omejen obseg operacij.
Na ozemlju Rusije so poleg komercialnih bank in nebančnih kreditnih institucij lahko registrirane tudi tuje banke.
Glavna dejavnost komercialne banke je zbiranje kapitala, njegovo dajanje pod ugodne pogoje in zagotavljanje številnih storitev strankam.
Zvezna zakonodaja komercialnim bankam prepoveduje opravljanje proizvodnih, zavarovalniških in trgovskih dejavnosti.
Poslovna banka ima tako kot vsako podjetje ali institucija določeno upravljavsko strukturo.
Glavni organ upravljanja je skupščina delničarjev ali skupščina delničarjev. Najvišji organ upravljanja je skupščina delničarjev. Najbolj operativni organ upravljanja je upravni odbor banke, ki je izvoljen na skupščini delničarjev banke. Svet banke vodi predsednik, ki je izvoljen med člani sveta banke s tajnim glasovanjem. Naloge poslovne banke:
1) funkcija kopičenja in mobilizacije začasno prostih sredstev. To je ena najpomembnejših funkcij banke. Komercialne banke igrajo vodilno vlogo pri privabljanju prostih sredstev vseh gospodarskih subjektov in njihovem pretvarjanju v kapital za privabljanje dobička. Pri izpolnjevanju te funkcije banke delujejo kot posojilojemalci;
2) funkcija posredovanja pri posojilu. Izpolnjevanje te funkcije prispeva k širitvi proizvodnje, financiranju industrije, olajšanju ustvarjanja zalog, povečanju povpraševanja potrošnikov, lajšanju finančnih dejavnosti vlade in zmanjšanju stroškov distribucije;
3) funkcija posredovanja plačil in poravnav;
4) funkcija ustvarjanja plačilnih sredstev.
Poleg štirih temeljnih funkcij pogosto ločimo še dodatno funkcijo poslovne banke - funkcija organiziranja izdaje in plasiranja vrednostnih papirjev. Izvaja se z investicijskimi transakcijami in je izjemnega pomena v elastičnem kreditnem sistemu, ki je predpogoj za ohranjanje razmeroma stabilne stopnje gospodarske rasti. Širitev pomena te funkcije je privedla do dejstva, da so banke postale neposredni tekmeci borz, prek katerih se realizira večina prodaje vrednostnih papirjev na drobno.
Poslovne banke lahko razvrstimo.
1. Po obliki lastništva. Glede na lastništvo kapitala obstajajo:
– država banke, ko kapital poslovne banke pripada državi. Obstajata dve vrsti državnih bank: centralne banke in državne poslovne banke;
– delniška družba banke so trenutno najpogostejša oblika lastništva bank. Kapital takih bank se oblikuje s prodajo delnic. Delniške poslovne banke so razdeljene na odprto delniško družbo, kadar gre za odprto prodajo delnic, in zaprto delniško družbo, katere delnice so razdeljene samo med njene ustanovitelje ali druge, vnaprej določene kroge oseb . Ta oblika je postopna, saj omogoča razširitev banke s privabljanjem dodatnih sredstev z izdajo delnic in ustreznim povečanjem lastniškega kapitala;
– zadruga (delnica) banke, katerih kapital se oblikuje s prodajo delnic;
– občinski banke, ki so nastale na račun občinske (mestne) lastnine ali jih upravlja mesto. Glavna naloga takih bank je zadovoljevanje mestnih potreb po bančnih storitvah;
– mešano banke, kadar lastni kapital banke združuje različne oblike lastništva;
– sklep banke ali banke s tujim kapitalom, to je njihov odobreni kapital pripada tujim udeležencem ali podružnicam bank v drugih državah.
2. Po naravi gospodarske dejavnosti ločiti je mogoče emisijske, komercialne, specializirane bančne institucije. Emisija banka je banka, ki izdaja bankovce (bankovce) in je središče in regulator bančnega sistema (centralna banka). Komercialno banke so kreditne institucije, ki zagotavljajo kreditne in poravnalne storitve industrijskim, trgovinskim in drugim podjetjem in organizacijam ter prebivalstvu. Specializirane bančne institucije se lahko ukvarjajo s posojanjem katere koli posebne vrste dejavnosti. Sem spadajo hipotekarne, investicijske, hranilne, industrijske in druge banke.
3. Po pogojih izdanih posojil banke zagotavljajo kratkoročna in dolgoročna posojila. Banke za dolgoročno posojanje, na primer hipoteke, izdajajo posojila za več kot pet let. Banke s kratkoročnimi posojili izdajajo posojila do treh let. To so praviloma univerzalne poslovne banke.
4. Na ekonomski podlagi odvisno od panoge, ki ji banke v prvi vrsti služijo, obstajajo industrijske, poslovne, kmetijske banke.
5. Po ozemlju banke se delijo na lokalne banke, zvezne, republiške in mednarodne.
6. Dodelite po velikosti velike, srednje in majhne banke.
7. Po obsegu in raznolikosti operacij banke se delijo na univerzalne, ki izvajajo vse vrste operacij in služijo različnim strankam, in specializirane, ki so osredotočene na izvajanje ene ali dveh vrst operacij in služijo določeni stranki (hipotekarna, investicijska, inovacijska banka, potrošniške kreditne banke , hranilnica).
8. S prisotnostjo mreže podružnic razlikovati med bankami s podružnicami in brez podružnic.
Koncept poslovne banke
Opredelitev 1
Poslovne banke so posojilne institucije, ki opravljajo bančne storitve, predstavljajo močno strukturo, ki deluje tako, da strankam služi za dobiček. Poslovne banke so finančni posredniki, ki prerazporejajo kapital med potrošniki in dobavitelji.
Posojilodajalec je lahko katera koli oseba, registrirana kot podjetnik, ki je izdal posebno licenco (pri nas licenco izda Centralna banka Ruske federacije).
Poslovna banka je svoje ime dobila v povezavi z glavnim namenom svojega ustvarjanja - ustvarjanjem dobička. Prihodki banke se seštejejo z izračunom razlike med ceno zbiranja sredstev (posojila komercialnim bankam zagotavlja Centralna banka) in ceno, po kateri banka zagotavlja sredstva. Dohodek banke gre tudi proviziji za opravljanje storitev, pa tudi globe in kazni za zamudo pri plačilu.
V večini držav je bančni sistem dvotirni model, ki ga vodi Centralna banka. Njegova glavna naloga je izvajanje nadzora nad poslovnimi bankami, ki so druga raven tega sistema.
Centralna banka izvaja operacije, ki komercialnim bankam niso dostopne:
Glavna dejavnost poslovnih bank je opravljanje poravnalnih, depozitnih in kreditnih poslov.
Opomba 1
Poslovne banke lahko opravljajo tudi gotovinske storitve, opravljajo se transakcije s tujo valuto in plemenitimi kovinami, zbira gotovina, izdajajo se poslovne plastične kartice in izvajajo plačni projekti. Nekatere banke dajejo v zakup, distribucijo in prodajo vrednostnih papirjev, izdajo garancije, pridobijo pravice do zahtevkov itd.
Glavne funkcije komercialnih bank so:
Poslovne banke imajo pomembno vlogo v mehanizmu delovanja kreditnega sistema. Danes skupina poslovnih bank v različnih državah vključuje številne institucije z različnimi strukturami in različnimi lastniškimi razmerji. Njihova glavna razlika od centralnih bank je pomanjkanje pravice do izdaje bankovcev. Med poslovnimi bankami ločimo dve vrsti - univerzalne in specializirane banke.
Univerzalna banka izvaja vse ali skoraj vse vrste bančnih poslov: zagotavlja kratkoročna in dolgoročna posojila; poslovanje z vrednostnimi papirji, sprejemanje vseh vrst vlog, opravljanje vseh vrst storitev itd.
Specializirana banka pa je specializirana za eno ali nekaj vrst bančnih dejavnosti. V nekaterih državah bančna zakonodaja bankam onemogoča ali preprosto prepoveduje izvajanje številnih transakcij. Dobiček bank iz posameznih posebnih operacij pa je lahko tako velik, da postanejo dejavnosti na drugih področjih nepotrebne. Med specializirane banke spadajo: investicijske banke, hipotekarne banke, hranilnice, potrošniške kreditne banke, podružnice, znotrajindustrijske banke.
Poslovne banke akumulirajo glavnino kreditnih virov, strankam nudijo celotno paleto finančnih storitev, vključno z izdajanjem posojil, sprejemanjem depozitov, poravnavami, kupoprodajo in hrambo vrednostnih papirjev, tujih valut itd. Po načinu oblikovanja odobrenega kapitala se banke delijo na delniške, državne, zasebne, zadružne, mešane. V vseh državah prevladujejo delniške banke.
Poslovna banka je podjetje, ki organizira pretok posojilnega kapitala z namenom ustvarjanja dobička. Bistvo poslovne banke se kaže v njenih funkcijah:
1) kopičenje in mobilizacija denarnega kapitala;
2) posojilno posredovanje;
3) ustvarjanje kreditnega denarja;
4) izvajanje izračunov in plačil na kmetiji;
5) organizacija izdaje in plasiranja vrednostnih papirjev;
6) zagotavljanje svetovalnih storitev.
Kopičenje in mobilizacija denarnega kapitala... To je ena najstarejših funkcij bank. Prosta sredstva podjetij in prebivalstva, ki jih mobilizira banka, po eni strani prinašajo dohodek lastnikom v obliki obresti, po drugi strani pa ustvarjajo podlago za izvajanje posojilnih poslov. Denar se s pomočjo bank koncentrira in pretvori v kapital.
Posredovanje pri posojilu je še ena pomembna funkcija poslovnih bank. Neposredna kreditna razmerja med lastniki prostih sredstev in posojilojemalci ovira neskladje med višino kapitala, ponujenega za posojilo, in potrebo po njem. Obdobje sprostitve tega kapitala ne sovpada z obdobjem, v katerem ga posojilojemalec potrebuje. Neposredne kreditne povezave med lastniki kapitala in posojilojemalci ovira tudi tveganje plačilne nesposobnosti posojilojemalca. Komercialne banke, ki delujejo kot finančni posredniki, te težave odpravijo. Bančna posojila so usmerjena v različne gospodarske sektorje, zagotavljajo širitev proizvodnje. Potrošnikom se zagotavljajo tudi posojila za nakup trajnega blaga, hiš, popravila itd., Kar prispeva k zvišanju njihovega življenjskega standarda in reševanju socialnih težav. Vlada je tudi posojilojemalec poslovnih bank, saj državni odhodki pogosto niso zajeti v prihodkih.
Ustvarjanje kreditnega denarja... Posebna funkcija bank je ustvarjanje kreditnega denarja v obliki bančnih vlog, ki se uporabljajo s pomočjo čekov, kartic, elektronskih nakazil. Poslovne banke najprej oblikujejo vloge tako, da od svojih strank sprejemajo gotovino. Hkrati se skupna količina denarja v obtoku ne poveča, le ena vrsta kreditnega denarja (bankovci) se nadomesti z drugo (depoziti).
Drugič, banka ustvarja vloge na podlagi izdajanja bančnih posojil, nakupa vrednostnih papirjev, tuje valute in zlata od strank. Hkrati se povečuje obseg ponudbe denarja v obtoku. Ko stranka dvigne gotovino z bančnega računa, ostane celotna denarna ponudba nespremenjena: denar preprosto preide iz negotovinske oblike v gotovino. Odpis denarja z depozitnega računa (pri odplačevanju posojil, prodaji vrednostnih papirjev, valute, zlata s strani banke svojim strankam) vodi do zmanjšanja ponudbe denarja. V industrializiranih državah so komercialne banke glavni izdajalec denarja. Zato centralne banke postopek emisije denarja uravnavajo predvsem z vplivanjem na obseg in naravo poslovanja poslovnih bank.
Poravnave in plačila na kmetiji... Večina poravnav med podjetji se izvede z bančnim nakazilom. Banke so posredniki pri plačilih. Plačujejo v imenu strank, sprejemajo denar na račune in vodijo evidenco vseh prejemkov in dvigov gotovine.
Učinkovito delovanje plačilnega sistema v državah z razvito bančno strukturo zahteva izboljšanje tehnologije poravnave. V teh državah se ustvarjajo različni sistemi poselitve. Na primer tako imenovani klirinški sistem velikih poslovnih bank s široko mrežo njihovih podružnic in pisarn. Omogočajo bankam, da poravnajo znaten del plačil v državi. Drug primer so maščobni sistemi, ki jih oblikujejo banke - udeleženke v poravnavah, vključno s centralnimi bankami. Centralizacija plačil v bankah pomaga znižati stroške distribucije, uvedeni pa so tudi elektronski sistemi poravnave za pospešitev in izboljšanje zanesljivosti transakcij.
Organizacija izdaje in plasiranja vrednostnih papirjev... S to funkcijo se uresničuje pomembna vloga bank pri organizaciji primarnega in sekundarnega trga vrednostnih papirjev. Z izdajo in plasiranjem delnic in obveznic za svoje stranke imajo poslovne banke možnost usmerjati kapital za proizvodne namene in financirati državno porabo. Trg vrednostnih papirjev dopolnjuje in komunicira s kreditnim sistemom. Banke na primer posredujejo vrednostne papirje za posojila za vpis novih izdaj in vrednostne papirje prodajajo bankam za nadaljnjo prodajo. Če jih matična družba, v imenu katere so vrednostni papirji registrirani, proda sama, potem lahko banka zagotovi naročnike izdanih vrednostnih papirjev. V ta namen banka ustanovi konzorcij za plasiranje vrednostnih papirjev. Obveznosti velike vrednosti, ki jih izdajo velika podjetja, banke umeščajo med svoje stranke in ne z brezplačno prodajo na borzi.
Nudenje svetovalnih storitev... Svetovalne storitve poslovnih bank vključujejo svetovanje strankam o vprašanjih, kot so povečanje njihove kreditne sposobnosti, pridobivanje leasingov in inovativnih posojil, uporaba novih načinov plačila, uporaba plastičnih kartic, sestavljanje poročil itd. V zadnjih letih so informacijske storitve, povezane z zbiranjem in informacije o kreditni sposobnosti komitentov komercialnih bank, o trgu bančnih storitev, obrestnih merah za aktivne in pasivne transakcije itd.
Poleg zgornjih funkcij nove funkcije sodobnih bank vključujejo:
1) izvajanje financiranja nacionalnega gospodarstva;
2) zavarovalniški posli;
3) posredniške transakcije;
4) prevzem obveznosti iz poroštev;
5) sodelovanje v razpravi o nacionalnih gospodarskih programih;
6) vodenje statistike itd.
Organizacijsko strukturo poslovne banke določa njen statut, ki vsebuje določbe o organih banke, njihovih pooblastilih, odgovornosti in razmerju pri izvajanju osnovnih bančnih poslov. Struktura banke vključuje funkcionalne oddelke in storitve, katerih število je odvisno od ekonomske vsebine in obsega poslovanja, ki ga opravlja. Pododdelki (oddelki) banke se oblikujejo glede na njihov funkcionalni namen. Tako operacije banke za kopičenje prostih sredstev pravnih in fizičnih oseb opravlja služba depozitnega poslovanja, računovodske in posojilne dejavnosti - kreditna služba, skrbniške operacije - skrbniška služba itd.
Poslovne banke posvečajo veliko pozornosti organizaciji stroškovnega računovodstva, donosnosti in likvidnosti. V ta namen se ustanovijo strukturni oddelki, ki se ukvarjajo z vprašanji tekočih dejavnosti banke in imajo organizacijski učinek na njeno celotno delo. Med njimi so oddelek za razvoj komercialnih dejavnosti banke; oddelek za organizacijo samooskrbnih dejavnosti in oddelek za upravljanje likvidnosti banke.
