Akreditiv je obveznost banke, izdana v imenu kupca, da plača dokumente, ki jih je predložil prodajalec, če so izpolnjeni vsi pogoji pogodbe.
Akreditiv je brezgotovinski način plačila in nepreklicna bančna obveznost plačila. Je porok za plačilo samo v primeru predložitve dokumentov s strani prodajalca, za preverjanje katerih obstajajo enotni mednarodni standardi.
Oblika poravnave z akreditivi je zasnovana tako, da doseže dogovor med prodajalcem in kupcem, zlasti v primerih, ko podjetje prvič izvede zunanjetrgovinsko operacijo ali šele razvija nov prodajni trg.
Pomembna značilnost pri poravnavah z akreditivi je, da banke obravnavajo le dokumente, ne pa tudi blaga, ki ga ti dokumenti predstavljajo. Upoštevati je treba tudi, da banke upoštevajo le dokumente, navedene v pogojih akreditiva, in ne upoštevajo nobenih drugih dokumentov (na primer pogodbe in druge pogodbe med prodajalcem in kupcem).
Pogoje akreditiva v celoti določi kupec in jih pisno sporoči banki kupca hkrati z vlogo za odprtje akreditiva.
Najpogosteje se ta vrsta izračuna uporablja pri zunanjetrgovinski transakciji in pri razvoju novega prodajnega trga.V teh primerih akreditiv pomaga razrešiti situacijo, ko prodajalec noče odpremiti blaga brez garancije za plačilo , medtem ko kupec noče plačati blaga, dokler ni prepričan, da je bilo blago dostavljeno v celoti v skladu s pogoji pogodbe.
Akreditiv mora vsebovati:
Za podrobnosti glej Uredbo Centralne banke Ruske federacije z dne 19. junija 2012 N 383-P "O pravilih za prenos sredstev" klavzula 6.7datum in številka; vsota; podatke o plačniku, upravičencu, banki izvršiteljici in banki izdajateljici; vrsta akreditiva; veljavnost; način izvedbe; seznam dokumentov in zahtev zanje, ki jih je predložil prejemnik sredstev; namen plačila; rok za predložitev dokumentov; potrebo po potrditvi (če obstaja); postopek plačevanja provizij bankam; akreditiv lahko vsebuje druge podatke.
Shemo za izračun akreditiva lahko predstavimo na naslednji način:
Vir: "Dokumentarni akreditivi". Vodnik za stranke. ZAO KB "Gagarinski. Moskva, 2008
1. stopnja - Sklenitev pogodbe.
2. stopnja - Vloga za odprtje akreditiva kupca pri banki izdajateljici. Obvestilo o odprtju akreditiva banke izdajateljice banki svetovalki.
Svetovanje prodajnemu akreditivu.
Faza 3 - Dostava blaga
4. stopnja - Dokumenti, v skladu s pogoji akreditiva, od prodajalca do svetovalne banke. Dokumenti in zahteve od banke svetovalke do banke izdajateljice.
Dokumenti kupca.
5. stopnja - Bremenite račun stranke. Prenos sredstev iz banke izdajateljice v imenovano banko. Plačilo prodajalcu.
Najpogosteje pri akreditivu sodelujejo naslednje stranke:
Prednosti akreditiva:
zagotovljen prejem celotnega zneska od kupca; nadzor banke glede skladnosti s pogoji pogodbe; polno in zajamčeno vračilo kupcu v primeru preklica transakcije; pravna odgovornost kreditnih institucij za zakonitost transakcij, pri katerih se uporablja akreditiv.
V skladu z Uredbo o brezgotovinskem plačilu je akreditiv pogojna denarna obveznost, ki jo banka (banka izdajateljica) sprejme v imenu plačnika za plačila v korist prejemnika sredstev ob predložitvi slednjih dokumentov, ki izpolnjujejo pogoje akreditiva ali pooblasti drugo banko (banko izvršiteljico) za takšna plačila.
Vsebina obračuna akreditiva je v tem, da plačnik in dobavitelj preneseta na banke, v katerih sta vročena, naloge spremljanja skladnosti s pogoji pogodbe glede zneskov in pogojev plačila . V banki dobavitelja se odpre poseben račun, kamor se položijo plačnikova sredstva. Ta sredstva se knjižijo za določeno obdobje, ki je določeno v glavni pogodbi. Ko je dobavitelj prepričan, da so potrebna sredstva rezervirana, odpremi izdelek ali opravi ustrezno storitev ali delo. Dokumente, ki potrjujejo odpremo blaga ali zaključek del, dobavitelj predloži banki. Izvajalska banka preveri, ali pošiljka ustreza pogojem akreditiva, v primeru popolne skladnosti s pogodbo pa se sredstva bremenijo neposredno na račun dobavitelja. Izvršitvena banka pošlje dokumente, ki potrjujejo odpremo izdelkov, banki izdajateljici, od koder pridejo do kupca. Shema poravnave akreditiva je prikazana na sliki 13.2.
Plačilna oblika akreditiva ima nedvomne prednosti. Dobavitelj prejme dodatna jamstva za pravočasen prejem plačila od kupca, saj dobavitelj praviloma odpremi blago ali opravi katero koli delo po prejemu obvestila o odprtju pisma kredita. Po drugi strani bančna institucija nadzoruje dejanja dobavitelja; kljub temu, da so ustrezna sredstva vknjižena, jih bo dobavitelj lahko prejel le, če bo pogodba v dobri veri izpolnjena v celoti in v ustreznem roku.
Slika 13.2. Shema poravnave z uporabo dokumentarnega kredita.
1. Sklenitev pogodbe o dobavi in poravnavi. 2. Navodilo kupca banki izdajateljici, naj odpre akreditiv. 3. Svetovanje banki prodajalca o odprtju akreditiva. 4. O tem obvestite prodajalca. 5. Dostava blaga. 6. Prenos dokumentov v banko izvršiteljico. 7. Dajanje denarja prodajalcu. 8. Prenos dokumentov. 9. Plačila. 10. Prenos dokumentov na kupca. 11. Sprejem dokumentov. 12. Dvig denarja z računa kupca.
V sodobni praksi se uporablja več vrst poravnav akreditivov, katerih možnost uporabe je vsebovana v pogodbi o bančnem računu
· Preklicno in nepreklicno;
· Potrjeno in nepotrjeno;
· Prenosljivo (prenosljivo);
· Vrtljivi (obnovljivi);
· Pokriti in nepokriti.
Preklicni akreditiv lahko banka izdajateljica iz različnih razlogov spremeni ali prekliče brez predhodnega dogovora s prodajalcem. Nepreklicnega akreditiva ni mogoče spremeniti ali preklicati brez privolitve prodajalca, v korist katerega je odprt.
Potrjeni akreditivi prejmejo jamstvo za plačilo od druge banke, če jih banka izdajateljica noče izvršiti. Nepotrjeni nimajo takega jamstva.
Prenosljiv akreditiv lahko v celoti ali delno uporabi več plačnikov.
Obrtni (obnovljivi) akreditivi se uporabljajo v poravnavah za trajne kratke dobave v skladu s pogodbenim rokom. Odpre se za del celotnega zneska plačila in se samodejno nadaljuje kot poravnava za dostavo naslednjih pošiljk blaga.
Banka izdajateljica odpre zavarovani ali položeni akreditiv s prenosom plačnikovih sredstev (lastnih ali izposojenih) na ločen bančni račun "akreditivi" prodajalčeve banke (izvršilne banke) za ves čas trajanja obveznosti. Nepokriti akreditivi nimajo takega zavarovanja.
Če imajo banke med seboj korespondenčne račune, se praviloma uporablja nepokrit ali zajamčen akreditiv. V tem primeru se sredstva, bremenjena s kupčevega tekočega računa, ne prenesejo neposredno na banko dobavitelja, ampak se položijo na poseben račun. Plačilo dobavitelju po akreditivu se izvede na račun sredstev na dopisnikovem računu kupčeve banke pri dobaviteljevi banki. V tem primeru se pogoji poravnave med nasprotnimi strankami zmanjšajo.
Postopek poravnave po akreditivu je določen v glavni pogodbi med dobaviteljem in kupcem.
Ob vseh prednostih obračuna akreditiv (jamstvo za izpolnitev obveznosti nasprotnih strank) obstajajo tudi velike nevšečnosti pri uporabi tega obrazca v praksi. Te nevšečnosti so povezane z dolgim pretokom dokumentov med bankami in njihovimi strankami, ki ne omogoča plačila v kratkem času in se zato ne uporablja za zagotavljanje trenutne gospodarske dobe podjetja. Poleg tehničnih težav obstaja še ena pomembna pomanjkljivost. Praviloma se v poslovni praksi uporablja prikrit akreditiv, to je akreditiv, kadar ga plačnik uporablja za čas trajanja pogodbe, se pomembna sredstva preusmerijo iz obtoka. Akreditiv je tudi najdražja od možnih oblik negotovinskih plačil, saj banka za svoje storitve pri spremljanju skladnosti s pogoji pogodbe zaračunava provizijo.
Plačila s čeki
Ček je vrednostni papir, ki vsebuje brezpogojno naročilo trasantja banki, ki mu ga vplačuje, da imetniku čeka plača znesek, naveden v čeku. V poslovni praksi ločimo dve vrsti čekov: gotovinski (čeki, namenjeni plačilu gotovine imetniku čeka) in poravnalni (čeki, ki se uporabljajo za poravnave med pravnimi osebami). V tem razdelku se bomo osredotočili na preverjanje poravnave.
Čeki za preverjanje so položeni in čeki zajamčeni. Razlike med njimi so v tem, da stranka ob registraciji položene čekovne knjižice predhodno prenese ustrezen znesek na ločen osebni račun, ki zagotavlja jamstvo za plačilo teh čekov, t.j. hkrati z vlogo za izdajo čekovne knjižice banki predložite-1 plačilni nalog. Deponirani čeki so najbolj razširjeni v sodobni domači praksi.
Zajamčena čekovna knjižica ne predvideva sredstev pred depozitom. Kritje čeka so sredstva trasata na tekočem računu v mejah ustreznega zneska garancije, ki ga je banka določila pri izdaji čekovne knjižice. V primeru začasnega pomanjkanja sredstev na plačnikovem računu lahko banka izvede plačilo z lastnimi sredstvi v okviru določenega zneska (prekoračitev), če je ta storitev vzpostavljena s sporazumom med banko in stranko.
Pravice do čeka se lahko prenesejo z napisom za prenos na čeku, ki se imenuje indosament, razen osebnega čeka. Pooblastilo plačnika se šteje za neveljavno. Imetnik prenosnega čeka se šteje za njegovega zakonitega lastnika, če svojo pravico temelji na neprekinjenem nizu zaznamkov.
V skladu z Civilnim zakonikom je mogoče plačilo čeka v celoti ali delno zagotoviti s pomočjo avala (poroštva). Aval lahko izda katera koli oseba, razen plačnika. Na sprednji strani čeka ali na dodatnem listu avalist postavi napis »štej kot aval«, ki označuje njegovo ime in podatke. Avalist je za ček odgovoren enako kot oseba, ki je ček napisala, in če ta zavrne plačilo čeka, ima imetnik čeka pravico tožiti katero koli ali vse osebe, ki jih ček zavezuje (trasant, avalist, indosant). Tožba imetnika čeka proti osebam, ki jih zavezuje ček, se lahko vloži v šestih mesecih od datuma izteka roka za predložitev čeka za plačilo.
Splošna shema poravnav z deponiranimi čeki je prikazana na sliki 13.3.
Slika 13.3. Shema plačila s čeki.
1. Vloga za predložitev čekovne knjižice skupaj s plačilnim nalogom za polog sredstev. 2. Polaganje sredstev na poseben račun. 3. Izdaja čekovne knjižice. 4. Pošiljanje izdelkov. 5. Izdaja čeka. 6. Rezervacija za servisno banko. 7. Predložitev čeka banki kupca v plačilo. 8. Prenos sredstev z računa čekovne knjižice.
Naselja za zbiranje
Poravnave za izterjavo so bančna operacija, s katero banka prevzame obveznosti prejema plačila od plačnika na podlagi dokumentov, predloženih v izterjavo. Bistvo te operacije je, da naloga za odpis sredstev s plačnikovega računa ne sestavi plačnik sam, ampak prejemnik v okviru pravice, ki mu je podeljena.
Poravnave za izterjavo se lahko izvedejo s prevzemom, to je, ko plačnik potrdi dokumente, predložene svoji banki za dvig sredstev, ali brez prevzema, v primerih, ki jih določa zakon (praviloma se to nanaša na odpis v skladu z izvršilnimi in enakovrednimi dokumenti).
V sodobni praksi se obračunska oblika poravnav izvaja na podlagi zahtevkov za plačilo in nalogov za izterjavo. Navedene dokumente prejemnik sredstev (izterjalec) predloži na račun plačnika prek banke, ki služi prejemniku.
Nalog za plačilo se praviloma uporablja v komercialnem obtoku in je poravnalni dokument, ki vsebuje zahtevo upnika (prejemnika sredstev) po glavni pogodbi dolžniku (plačniku) za plačilo določenega zneska denar preko banke. Poravnave prek plačilnih nalogov-nalogov se lahko izvedejo s plačnikovim sprejetjem ali brez njega. Pri poravnavah med poslovnimi organizacijami se zahtevki za plačilo brez sprejema sprejmejo le, če je ta pogoj določen z glavnim sporazumom med nasprotnimi strankami, pa tudi če je v pogodbi o bančnem računu med plačnikom in njegovo banko pogoj o možnosti neposrednega bremenitev sredstev. V poslovni praksi se med komercialnimi organizacijami zahtevki za plačilo brez prevzema uporabljajo zelo redko, predvsem poravnave se izvedejo s plačilnimi zahtevami, plačanimi s plačnikovim sprejemom.
Postopek pretoka dokumentov za poravnave s plačilnimi zahtevami-nalogi s predhodnim sprejemom plačnika je prikazan na sl. 13.4.
Slika 10.2. Shema poravnave z zbiranjem dokumentacije
1. Sklenitev pogodbe o dobavi. 2. Odprema blaga. 3. Predložitev bank dokumentov v zbirko. 4. Navodilo za izterjavo (banka prodajalca pošlje dokumente banki kupca). 5. Obvestilo (svetovanje) kupca o prejemu dokumentov. 6. Plačilo (sprejem) dokumentov (izdaja plačilnega naloga). 7. Prenos dokumentov na kupca. 8. Deponiranje sredstev na bančni račun kupca. 9. Svetovanje banki prodajalca glede operacije. 10. Odpis denarja z računa prodajalčeve banke in njegovo knjiženje na račun slednjega. 11. Svetovanje prodajalcu glede nakazila denarja na njegov tekoči račun.
Zbiranje se lahko izvede tudi na podlagi zbirnih nalogov. V skladu z veljavno zakonodajo se dvig sredstev iz nalogov za izterjavo izvede le na nesporni način. Uredba o negotovinskih poravnavah predvideva primere uporabe nalogov za izterjavo v primerih, ko je nesporni postopek izterjave določen z zakonom, tudi za pobiranje sredstev s strani organov, ki opravljajo nadzorne funkcije, in pri zbiranju izvršilnih listov.
Naloge za izterjavo lahko uporabite tudi za poravnave med poslovnimi organizacijami, če pogoji glavne pogodbe in pogodbe o bančnih računih vsebujejo takšno možnost.
Testna vprašanja.
1. Kaj so gotovinska in negotovinska plačila?
2. Katera so osnovna načela brezgotovinskega plačevanja.
3. Kako je mogoče izvesti brezgotovinsko plačevanje?
4. Kako potekajo brezgotovinske poravnave s sodelovanjem centrov za gotovinsko poravnavo?
5. Opišite poravnave z uporabo plačilnih nalogov, prednosti in slabosti te oblike plačila.
6. Opišite izračune po akreditivu, prednosti in slabosti te oblike plačila.
7. Podajte opis zbiranja, prednosti in slabosti te oblike plačila.
8. Opišite poravnave s čeki, prednosti in slabosti te oblike plačila.
Akreditiv je pogojna obveznost banke, da na zahtevo stranke na njene stroške izvede plačila posameznikom in organizacijam v znesku in pogojih, ki so bili vnaprej dogovorjeni.
Akreditiv je transakcija, ki se izvede med eno ali več finančnimi institucijami v negotovinski obliki. Podlaga za operacijo je specializirana vloga, ki je sestavljena v predpisani obliki in jo kupec predloži v korist dobavitelja storitve ali izdelka. Sodelujoče stranke so lahko samo posamezniki, samo pravne osebe ali pa tako fizične kot pravne osebe.
Kaj je akreditiv v preprostem jeziku? To je zelo priročna oblika interakcije, ki pa se zaradi kompleksnosti redko uporablja. Akreditiv je oblika poravnave, ki dobavitelju jamči za plačilo in za kupca izpolnitev pogojev pogodbe. Po dostavi izdelka ali opravljeni storitvi banka plača stroške prodajalcu. Kupec pa banki vrne sredstva, vključno z obrestmi.
Posojilo se lahko uporablja ne samo v domači trgovini, ampak tudi v zunanji trgovini. Kadar se uporablja na področju mednarodne trgovine, postopek urejajo Enotna pravila in običaji za dokumentarne kredite, objava Mednarodne gospodarske zbornice št. 600, kakor je bila spremenjena leta 2007.
Zelo pogosto akreditiv primerjajo z bančno garancijo in faktoringom, vendar so ti pojmi podobni le na prvi pogled. Več o akreditivu preberite v spodnjem videu.
Uporaba te oblike plačila se je začela razvijati v sovjetskih časih. Družba Bashkir Soda Company, ki proizvaja kavstično sodo in je tik pred bankrotom, je za nadaljevanje dejavnosti prešla na akreditivno obliko interakcije s strankami.
Sredstva so bila pripisana šele potem, ko je podjetje banki predložilo dokumente, ki potrjujejo izpolnjevanje pogojev pogodbe, ki so bili skrbno pregledani. V tem primeru je razvidno, da je akreditiv obema strankama zagotovil zagotovilo.
Udeleženci poravnave:
Shema akreditiva je precej preprosta. Vključuje več obveznih korakov:
Storitev opravlja banka izdajateljica na podlagi vloge, ki sestavi sporazum na obrazcu 0401063. Ta dokument dobavitelju zagotavlja, da bo blago ali storitev plačan v dogovorjenem roku. Kupčevih sredstev na koncu algoritma ni mogoče zagotoviti, lahko so vnaprej položena.
Pristojno sestavljena pogodba vsebuje naslednje točke:
Standardni seznam zgoraj navedenih pogojev se lahko dopolni z dodatki v zvezi s postopkom poravnave. Na primer, ni mogoče uporabiti celotnega, ampak delnega plačila. Akreditiv se lahko izda za plačilo enemu posamezniku ali organizaciji. Osebo, prek čigavih sredstev bo plačilo izvedeno, pa je mogoče spremeniti, če je to določeno v pogodbi - možnost sprejema.
Pri uporabi te oblike medsebojnih poravnav je zelo pomembna točka izbira ustrezne vrste akreditiva. Vse sorte odprejo finančne institucije, vrsta pa je navedena v sporazumu. Vrste so določene v uredbi Centralne banke Ruske federacije:
Pogodba o akreditivu je jasno urejena s to zakonodajo Ruske federacije in je sestavljena v skladu s pravili, predpisanimi v regulativnih dokumentih Centralne banke Ruske federacije, če je pogodba sestavljena med domačimi organizacijami ali rezidenti Ruske federacije.
Naslednji normativni akti se brezhibno upoštevajo:
Upoštevati je treba, da ima organizacija, v korist katere je izdan akreditiv, pravico zavrniti to obliko plačila.
Sklepanje poslov z novim dobaviteljem ali kupcem je vedno tveganje. Nihče ne more zagotoviti, da bo dogodek uspešen. Družba pa se lahko zavaruje, če se uporablja shema poravnave akreditiva. To je koristno za obe stranki transakcije. Shema je priznana kot eno najvarnejših plačilnih sredstev. Če želite razumeti, kako se razlikuje od drugih metod, morate preučiti trenutne informacije o tej temi.
Preden nadaljujete s preučevanjem odtenkov metode, se morate seznaniti z njeno definicijo.
Način plačila akreditiv- to je shema, po kateri banka na zahtevo stranke prevzame obveznost, da prejemniku zagotovi sredstva ob predložitvi ustreznih dokumentov, določenih s pogoji akreditiva.
Z enostavnimi besedami, oseba, ki deluje kot plačnik, odide v banko in v njej odpre poseben račun, na katerem lahko rezervirate določeno količino denarja za plačilo blaga in storitev. V tem primeru kreditna institucija deluje kot porok za transakcijo. Poleg tega lahko samo uradna organizacija nastopa v svoji vlogi. Banka spremlja transakcijo. Če se šteje, da je pogodba sklenjena, kreditna institucija prenese naveden znesek na račun upravičenca. Druga stranka v transakciji bo lahko dvignila denar le s predložitvijo ustreznih dokumentov.
Shema poravnave je priljubljena. Z izbiro imata koristi obe strani. Prodajalec je lahko prepričan, da bo plačilo prispelo natančno, kupec pa se bo zaščitil pred nastankom dolga. Priljubljenost metode izračuna je privedla do dejstva, da danes obstaja celoten seznam vrst shem. Sem spadajo akreditivi:
Izbira vrste sheme je odvisna od posebnosti transakcije, ki sta jo sklenili stranki.
Nobene bančne storitve ni mogoče izvajati ločeno od veljavne zakonodaje. Uporaba sheme poravnave akreditiva ni izjema od pravila. Pri izvajanju takšne storitve banke vodijo predpisi Centralne banke Ruske federacije.
Če želite poznati vse nianse manipulacije, je treba preučiti določbe dokumentov. Poleg tega strokovnjaki pred obiskom banke svetujejo, da odprejo Civilni zakonik Ruske federacije in preučijo člene 867-873.
Če je transakcija sklenjena na mednarodni ravni, bodo banke uporabljale oblike akreditivov, ki so zapisane v enotnih pravilih za dokumentarne akreditive. Razvila jih je Mednarodna gospodarska zbornica. Posebnosti manipulacije na tej ravni se bodo razlikovale od dejanj, ki se izvajajo v državi.
Akreditiv se uporablja za poravnave med prodajalcem in kupcem. Je nekoliko bolj zapleten kot klasični prenos kapitala. Za dokončanje operacije stranke izvedejo naslednja dejanja:
Kot primer uporabite banko
Po prenosu kapitala lahko prodajalec razpolaga s sredstvi po lastni presoji. Kupčeve obveznosti plačila transakcije se štejejo za izpolnjene.
Račune prodajalcev in kupcev lahko odprete v različnih bankah. V tem primeru bo poravnalna veriga bolj zapletena. Vendar ta okoliščina ne zmanjšuje zanesljivosti ali učinkovitosti sheme.
Metoda se ne uporablja samo za poravnavo med dobaviteljem blaga in njegovim kupcem. Na podoben način lahko poplačate obveznosti pri nakupu nepremičnine. Vendar bo imela manipulacija številne razlike od klasične.
Standardna operacija, izvedena brez akreditiva, je naslednja: kupec nakaže sredstva, prodajalec pa stanovanje. Vendar pa morajo biti v skladu z veljavno zakonodajo vse transakcije z nepremičninami obvezno registrirane pri Rosreestr. V praksi so bili primeri, ko so stranke, ki so sklenile transakcijo, vložile vlogo pri državni agenciji, potem pa se je prodajalec vrnil in vzel papir, napisan na svoje ime. V tem primeru je moral kupec, ki je že nakazal sredstva, svoje pravice obnoviti le na sodišču.
Uporaba sheme poravnave akreditivov lahko zagotovi varnost med transakcijami s povečanim tveganjem. Z uporabo metode bo prodajalec prejel jamstvo, da bodo sredstva nakazana, kupec pa, da je bilo stanovanje preneseno v skladu z uveljavljenimi pravili.
Pri uporabi sheme poravnave akreditiva za nepremičninske transakcije kupec pride v banko, podpiše ustrezno pogodbo za izvedbo manipulacije in nakaže kreditni instituciji denarni znesek, enak celotni ceni stanovanja. Po prejemu kapitala banka o tem obvesti razvijalca. Prodajalec, ko je izvedel, da so bila sredstva pripisana, brez strahu pred prevaro, vpiše stanovanje v skladu s postopkom, ki ga določa veljavna zakonodaja. Nato pride v banko predstavnik podjetja in prinese dokumente, ki potrjujejo izpolnjevanje obveznosti. Če so izpolnjene vse določbe pogodbe in so papirji pravilno sestavljeni, kreditna institucija prenese kapital na prodajalca. Shema poravnave kreditnega pisma se uporablja na enak način, če so stranke v transakciji posamezniki.
Za odprtje akreditiva v banki mora stranka obiskati institucijo in sestaviti vlogo. Sestavljen je pisno. Da bi podjetje sprejelo vlogo in izpolnilo zahtevo stranke, morajo biti v dokumentu prisotni naslednji podatki:
Če je vloga pravilno sestavljena, se bo banka strinjala, da bo papir sprejela in stranki ponudila, da nadaljuje s sklenitvijo pogodbe. Če v dokumentu odkrijete napake, ga boste morali znova izpolniti.
V primeru poravnave akreditiva se izdelki plačajo s sredstvi, shranjenimi na ustreznem računu, ali s kapitalom banke. Če se podjetje strinja z uporabo te metode, bo treba skleniti pogodbo. Dokument mora vsebovati podatke, ki so potrebni za dokončanje dejanja. Klasična pogodba vsebuje naslednje podatke:
Zgornji podatki so prisotni v vsaki pogodbi. Če nekateri podatki manjkajo, je dokument lahko neveljaven.
Kot vse bančne storitve ima metoda številne prednosti in slabosti. Prednosti poravnave akreditiva so naslednje:
Druga prednost načina plačila akreditiva je možnost pridobivanja dolžniškega kapitala. Obresti za takšno posojilo so nižje od provizij za uporabo klasičnih posojil.
Pozitivne lastnosti pa so vedno blizu slabosti. Shema akreditiva ni izjema od pravila. Ko bo stekel k njej, se bo oseba soočila s številnimi pomanjkljivostmi, katerih seznam vključuje:
Druga pomanjkljivost oblike plačila akreditiva je dejstvo, da nekatere banke določajo dodatne omejitve postopka... Na primer, nekatere kreditne institucije se bodo strinjale s sodelovanjem s stranko le, če so prepričane v njeno plačilno sposobnost.
Pomembna točka pri kupoprodajni transakciji je metoda poravnave med strankama. Da bi se izognili možnim tveganjem, se prodajalec in kupec pogosto obrneta na sistem poravnave akreditiva. Hkrati pa ni pomembno, ali gre za plačilo lastnih sredstev ali hipotekarnih sredstev.
Akreditiv je še en način nedenarnega poravnave, ki ga lahko uporabijo stranke v kupoprodajni pogodbi, dobavi itd. Preprosto povedano, akreditiv je finančni instrument, ki ga ponujajo banke v zvezi z nadzorom poravnava med prodajalcem in kupcem. Banka deluje kot porok za pošten posel, sredstva izdaja le pod pogojem, da se spoštujejo pogodbene obveznosti med udeleženci. V času transakcije se denar hrani na posebnem bančnem računu.
Shema akreditacije
Pri takšnih transakcijah lahko sodelujeta dve kreditni organizaciji: banka izdajateljica in banka izvršiteljica. Banka izdajateljica na podlagi vloge svoje stranke odpre akreditiv in se zaveže, da bo v skladu s pogodbo izvedla prenos v korist svoje nasprotne stranke. V ta namen se naročilo pošlje izvršilni banki. Takšno naročilo je možno šele po dokumentarni potrditvi izpolnjevanja vseh dogovorov o transakciji. Prenos poteka na podlagi ukaza stranke banke za prenos sredstev na tretjo osebo. Storitvene prednosti:
Za prodajalca je dokumentarni kredit dodatno jamstvo banke pri prejemu sredstev po pogodbi, takoj ko izpolni vse pogoje. Kupec je prepričan, da bo denar nakazan po predstavitvi dokumentov, ki jih je navedel v vlogi.
Pogodba o akreditivu v celoti ureja odnose med udeleženci. Vsebovati mora vse potrebne podatke za transakcijo:
Po podpisu pogodbe se v banki odpre poseben račun za rezervacijo denarja. Za odprtje računa stranka napiše vlogo z obvezno navedbo naslednjih podatkov:
Zaradi različnih pogojev transakcije ali sprememb okoliščin lahko njeni udeleženci uporabljajo različne vrste in značilnosti sistema poravnave akreditiva:
Takšna transakcija je v marsičem podobna nakupu nepremičnine prek sefa. Vendar je uporaba sefa lažji način z manj nadzora banke. Glede na temo, kaj je akreditiv v banki pri nakupu stanovanja, je treba imeti v mislih nakup stanovanja na primarnem ali sekundarnem trgu. V prvem primeru je stanovanje mogoče kupiti v hiši v gradnji. Ko poravnave z razvijalcem potekajo prek akreditiva, kupec prejme jamstvo, da postane lastnik stanovanja v dokončani stavbi. Razvijalec bo lahko prejel sredstva šele po zaključku gradnje in zagonu hiše.
Zanesljivost tega plačilnega sredstva je povezana s povečanimi stroški bančnih storitev. Pri sklenitvi posla boste morali v povprečju plačati:
Storitev je na voljo posameznikom. Vloga navaja:
Poleg prodaje stanovanja se lahko finančna obveznost uporabi tudi za posle z drugimi nepremičninami (hiše, zemljišča, parkirna mesta), drago premičnino (oprema, kosi pohištva ali umetnine). Storitev je priročna pri plačilu storitev: gradnja, popravila.
Akreditiv se izda v rubljih. Rok določi kupec in se o njem pogaja v vlogi. Če pride do hipotekarne transakcije, je povprečni rok v bankah 120 dni. Podaljšanje je dovoljeno, vendar največ za 60 dni.
Pomembna faza je nadzor dokumentov in izdaja denarja. Z drugimi besedami, razkritje akreditiva je dejstvo potrditve, da prodajalec izpolnjuje pogoje pogodbe. Banka pregleda in preveri predložene dokumente v približno enem tednu. Takšna bančna storitev je vključena v kritje akreditiva in se lahko dodatno plača. V primeru pozitivnih rezultatov nadzora kreditna institucija razkrije akreditiv. Nekdanji lastnik dobi pravico do zbiranja denarja za stanovanje. Običajno se prenesejo na njegov račun.
Nekatere banke lahko določijo omejitve in roke za prejem denarja. Tako se pri dvigu gotovine v Sberbank zaračuna 1% zneska. Če je znesek transakcije več kot 5 milijonov rubljev, morajo biti sredstva na računu 1 mesec. Če prodajalec sredstva dvigne prej, mu bodo odšteli 10%.
Z obveznostjo s prevzemom je možen dvig denarja, potem ko kupec potrdi izpolnjevanje njegovih pogojev. Kupec banko pisno obvesti, da so izpolnjene vse zahteve pogodbe. Kreditne institucije so odgovorne za kršitve postopka poravnave. Zato je bankam donosno sprejemati le pravilno izvedene dokumente. Razmislite:
Po izteku obveznosti in neprejetju dogovorjenih dokumentov od prodajalca se akreditiv zaključi. Prejemnika denarja banka o tem nemudoma obvesti.
Storitve za transakcije z akreditivom se lahko izvajajo na različne načine, odvisno od kreditne institucije. Banke običajno izvajajo naslednje operacije:
Torej je sistem poravnave pri nakupu nepremičnine po akreditivu zanesljivo jamstvo za skladnost s pogoji pogodbe. Dolgi časi obdelave, denarna plačila in stroški upravičujejo tveganja, ki so jim izpostavljeni udeleženci v transakcijah velike vrednosti.
