Predgovor Ta študija je bila izvedena v okviru projekta "Razvoj inovativne ureditve bančnih sredstev za izboljšanje razpoložljivosti finančnih storitev", ki ga je izvedlo Ministrstvo za gospodarski razvoj Ruske federacije

Plačilo z uporabo plačilnih kartic v zakonodaji ni opredeljeno s konceptom "plačilne kartice". V običajnih pravilih delovanja KKM vsebuje poenostavljen opis izračunov, opravljenih s kreditnimi karticami. Kreditna kartica - plastika

Kolaps plačilnih sredstev Zgodovina kaže, da če denar ne podpirajo nobenih materialnih vrednosti vrste zlata, se štejejo, da so njihovi dnevi. Kako lahko denar podpira njihovo stabilnost, če predstavljajo kos papirja, za katerega le dolgo

5.3. Uporaba plačilnih sistemov Plačilni sistem je niz pravil, pogodbenih odnosov, tehnologij, metod za izračun, notranje in zunanje regulativne akte, ki vsem udeležencem omogočajo, da proizvajajo finančne transakcije in naselij med seboj.

1.2. Vrste plačilnih sistemov Različne pristope k študiju plačilnih sistemov, različne navezane funkcije, specifičnost segmentov denarnega obtoka je privedla do oblikovanja plačilnih sistemov različnih vrst. Poenostaviti ideje o vseh vrstah

1.3. Upravljanje tveganj plačilnih sistemov Obseg organizacije za plačilo tradicionalno se nanaša na število visoko ukoreninjenih. To je posledica zapletenosti uporabljenih postopkov in orodij, visoke mobilnosti in učinkovitosti izračunov, hitrega razvoja novih

Pošiljka za stanovanjske prostore in gospodarske službe prek bank, poštnih pisarn, terminalov, centrov za odjavo - običajno poslovanje v tem trenutku. Prejemanje pristojbin v blagajniju službenega izvajalca je postalo redkost. Zakonodaja, ki ureja plačila, je vedno dve leti. Kljub temu ostajajo vprašanja upravljavcev. V tem članku, osvežitev teoretičnega znanja o določenem problemu in upoštevajte nekaj praktičnih vidikov njihove uporabe.

V skladu s členom 15 čl. 155 LCD Ruske federacije Kazenski zakonik in druga pravna oseba (IP), ki v skladu z LCD-jem, daje pristojbino za življenjski prostor in javne službe, in njihov zastopnik ima pravico rešiti izračune z delodajalci in lastniki stanovanjskih prostorov in dajatev za stanovanjske prostore in pripomočke, ko se udeležba plačilnih sredstev, ki se ukvarjajo s sprejemom posameznikov, pa tudi bančne plačilne agente, ki delujejo v skladu z zakonodajo o bankah in bančnih dejavnostih. V tem členu obravnavamo dve možnosti za prejemanje plačil državljanov - s kreditnimi organizacijami in pravnimi osebami, ki niso take. Uredba o dejavnostih plačilnih sredstev na področju sprejema posameznikov je namenjena zveznemu zakonu z dne 03.06.2009 št 103-FZ (v nadaljnjem besedilu zakon o plačilnih agentih). Zvezni zakoni z dne 27.06.2011 št. 161-FZ "o nacionalnem plačilnem sistemu" (v nadaljnjem besedilu - zakon o nacionalnem plačilni sistem) in od 02.12.1990 št 395-1 "na banke in bančništvo" (v nadaljevanju - zakon na banke) rešene kreditne organizacije za prevod denar. Zakon o nacionalnem plačilnem sistemu in posodobljeni različici zakona o plačilnih sredstvih je začel veljati hkrati - od 09/29/2011, kar je bistveno spreminjala algoritem interakcije med udeleženci izračunov, ki so bile predhodno uporabljene. Vendar pa glede vsega v redu.

Plačilni agenti: sprejemanje plačil

Da bi razumeli pravice in obveznosti kazenskega zakonika in plačilnih sredstev, je treba najprej uvesti naslednje koncepte (člen 2 zakona):

Dobavitelj - pravna oseba ali posamezni podjetnik, z izjemo kreditne institucije, ki prejema denar plačnika za prodane blaga (opravljena dela, ki jih zagotavljajo storitve), ali ki so narejene za stanovanjske prostore in javne službe v skladu z LCD Ruske federacije;

Plačnika - posameznik, ki izdeluje denar plačilnega zastopnika, da bi izpolnil denarne obveznosti posameznika pred dobaviteljem;

Plačilni zastopnik je pravna oseba, z izjemo kreditne institucije ali IP, ki opravlja dejavnosti na plačilih posameznikov. Plačilni zastopnik je operater za prejemanje plačil ali skladišče plačila;

Operater plačevanja je plačilni agent, ki je pravni subjekt, ki sklene sporazum z dobaviteljem o izvajanju dejavnosti na področju sprejema posameznikov;

Podabljanje plačila je plačilni agent, ki je pravna oseba ali OP, ki sklepa sporazum z upravljavcem o prejemanju plačil za izvajanje dejavnosti na prejemnikih posameznikov.

Dejavnosti sprejemanja posameznikov se razumejo kot prejema plačilnega zastopnika plačnika sredstev, namenjenih izpolnjevanju denarnih obveznosti do dobavitelja za plačilo blaga (dela, storitve), vključno s pristojbinami za stanovanjske prostore in javne službe v skladu z LCD. Ruska federacija, in tudi izvajanje plačilnega zastopnika naknadnih izračunov z dobaviteljem (odstavek 1 člena 3 zakona o plačilnih agentih). Izplačati ga je treba razliko med plačilnim zastopnikom zastopnika, katerega dejavnosti poravnajo civilni zakonik Ruske federacije. V skladu z odstavkom 1 čl. 1005 Civilnega zakonika Ruske federacije v sporazumu Agencije, ki se zavezuje, da bo pravno in druge ukrepe v imenu glavnice, vendar na račun naročnika ali v imenu glavnice. Plačilni zastopnik ne opravlja pravnih dejanj (transakcij v interesu naročnika), in samo dejanski ukrepi opravljajo denar in izvaja izračune z dobaviteljem.

Zakon o plačilnih zastopnikih nalaga dobavitelju in v večji meri na plačilni agenciji določene odgovornosti, katerega izvajanje na koncu bi moralo zagotoviti varnost posameznikov posameznikov ( umetnost. štiri). Navedite nekaj:

• plačilni zastopnik mora imeti dogovor z dobaviteljem, sklenjen v skladu z zakonom, brez pogodbe, je prepovedano sprejemati plačila posameznikom;
• operator za prejemanje plačil ima pravico izvajati dejavnosti šele po registraciji v Rosfinmonitoring;
• plačilni agent pri prejemanju plačil je dolžan uporabiti poseben bančni račun (račune) za naselja;
• dobavitelja pri izračunih s plačilnim sredstvom pri prejemanju plačil mora uporabiti poseben bančni račun;
• kreditne organizacije nimajo pravice, da delujejo kot operaterji za prejemanje plačil ali plačil subad, kot tudi sklepanje sporazumov o izvajanju dejavnosti na področju sprejema posameznikov s posamezniki z dobavitelji ali upravljavci o plačilih.

Imajo splošne ideje o obveznostih dobavitelja, plačila, ki prihajajo od strank prek plačilnih agentov, upoštevajo več posebnih razmer, ki označujejo pravice in obveznosti pogodbenic. O kreditnih institucijah, ki ne morejo biti plačilne agente, bomo govorili spodaj.

Stanje 1.

Kazenski zakonik je sklenil Oddelek za MCD, je izvajalec javnih služb. Pristojbina za stanovanjske prostore in javne službe je v celoti izdelana iz kazenskega zakonika. Podjetje je pritegnilo na podlagi nastanka poslovnega dogodka, tiskanja in pošiljanja plačilnih dokumentov. Unified Cash Center (ERCC). Slednji ima svoj blagajni in sklenil tudi pogodbo z osebo, ki ima lastnik terminalske mreže, o prejemanju plačil.

CK je dobavitelj. To pomeni, da je dolžna imeti poseben račun, za katerega bo na voljo pristojbina za stanovanjske in komunalne storitve s posebnega računa ERCC. Iz tega posebnega namena je treba prenesti na bančni račun Kazenskega zakonika in bo še naprej izvajal naselja z nasprotnimi strankami. ERCC deluje kot operater za prejemanje plačil, je dolžan odpreti in uporabljati posebne nasvete. ERCC ni upravičen na seznamu sredstev, ki jih je prejela od plačnikov, nemudoma z RSO - samo za posebno računovodstvo kazenskega zakonika. Lastnik terminalskega omrežja je skladišče plačila, katerega dejavnost je zakonita, le če pogodba med upravljavcem in ponudnikom navaja pravico upravljavca, da bi pritegnila plačilna subagent (odstavek 7 čl. 4 zakona o plačilnih agentih ). Nadomestilo ERCC je predvideno s pogodbo, sklenjeno z dobaviteljem. Potrošnikom je treba obvestiti, da pristojbina za storitve opravi plačilni zastopnik in subagent (klavzula 63 novih pravil za zagotavljanje javnih storitev), na primer, da se vključi ustrezen pogoj v sporazumu o upravljanju ali objavljanju informacij v Plačilni dokument. Na zahtevo plačnikov Združenega kraljestva je dolžan zagotoviti informacije o plačilni agenciji, ki prejme plačila v njeni koristi (klavzula 3 člena 4 zakona o plačilnih agencijah).

Stanje 2.

Kazenski zakonik je sklenil Oddelek za MCD, je izvajalec javnih služb. Z odločbo skupščine lastnikov prostorov, pristojbina za komunalne storitve, ki so na voljo v prostorih MKD, opravila neposredno RSO. Plačila potekajo prek omrežja plačilnih terminalov. Kdo se plača za sprejemne pristojbine za komunalne storitve v prostorih?

V skladu z odstavkom 7.1 člena. 155 LCD RF obrti in lastniki prostorov lahko naredijo RSO pristojbino z odločbo skupščine, prispevek RSO pristojbine se pripozna z izpolnjevanjem delodajalcev in lastnikov prostorov svojih obveznosti do kazenskega zakonika. Tako je pristojbina za komunalne storitve, ki so na voljo v sobi, v tem primeru, v skladu z LCD Ruske federacije, RSO je izvedena. V odstavku 15 čl. 155 LCD RF. Govorimo o pravici oseb, ki so izplačane v skladu z LCD Ruske federacije, da bi jo zaračunavale pri vključevanju plačilnih sredstev.

Hkrati, na podlagi odstavka 1 čl. 2 Plačilni agenti, ki ga dobavitelj, je oseba, ki je plačan za stanovanjske prostore in javne službe. V zvezi s tem se zdi, da je RSO priznan s strani dobavitelja v smislu prejemanja pristojbine za komunalne storitve, ki so na voljo v prostoru, in kazenskega zakonika v preostalem delu odbora. Zato bo upravljavec za prejemanje plačil plačal plačilo potrošnika delno po pogodbi s kazenskim zakonikom, delno po Sporazumu z RSO. To je mogoče, če imata kazenski zakonik in RSO pogodbeni odnosi z istim operaterjem za prejemanje plačil. Ta trenutek je priporočljivo, da se dogovorite o viru

oskrba. Plačilo upravljavca je ustanovljeno s pogodbo, sklenjeno z vsakim dobaviteljem. V skladu s tem bo Kazenski zakonik operaterjem plačal samo storitve za prejemanje dela odbora, ki je neposredno njen. Kljub dejstvu, da je na splošno stroške zbiranja koristnih pristojbin dodeljena njihovi izvajalcu (v primeru kazenskega zakonika, se povrnejo na račun upravljanja MCD), zakonodaje, po mnenju avtorja , ne vsebuje razlogov za RSO, ki je predložila zahteve za plačilo komunalnih storitev za komunalne storitve, ki jih z odločbo skupščine lastnikov lastnikov prostorov neposredno izda RSO.

Stanje 3.

Kazenski zakonik je izvoljen kot metoda nadzora MKD. Sporazum o upravljanju je pridržek, da kazenski zakonik deluje kot zastopnik lastnikov prostorov ob zaključku sporazumov o dobavi virov. Pogodbe virov se zaključijo v imenu kazenskega postopka, ki prejema pristojbino za komunalne storitve od potrošnikov prek plačilnega operaterja. Kdo je dobavitelj v smislu sprejema pristojbin za komunalne storitve? Ali ima upravljavec pravico do prenosa prejete pristojbine za koristnost neposredno s strani RSO?

V tej situaciji, kazenski zakonik deluje kot zastopnik v skladu s pravili civilnega zakonika Ruske federacije, to pomeni, da zaključuje transakcije v interesu potrošnikov. Slednji je organizacija za upravljanje uprave, ki izpolnjuje dolžnosti pred njim (o povračilu stroškov, ki nastanejo pri izvajanju zapornikov za njih transakcije - sporazumi o dobavi virov). Zato je Kazenski zakonik ponudnik, da bi uporabil zakon o plačilnih agentih. Zato je upravljavec za prejemanje plačil dolžan navesti vse prejete denar za poseben račun Kazenskega zakonika. Med RSO in kodo ni dogovora o zbiranju kolektorjev potrošnikov za RSO. Zato kazenski zakonik ni plačilni zastopnik za RSO, slednji pa ne deluje kot dobavitelj in ni dolžan imeti posebnega računa. Denar iz posebnega sistema PCT je treba odpisati na svojem tekočem računu, iz katerega potekajo izračuni z RSO.

Stanje 4.

Kazenski zakonik opravlja storitve in opravlja delo na področju vzdrževanja in popravila skupnega premoženja v hiši v neposrednem upravljanju lastnikov prostorov. Lastniki prostorov so sklenili sporazum z ERCC za plačila na podlagi nastanka poslovnih dogodkov. Kazenski zakonik prejme pristojbino za vzdrževanje in popravilo skupne nepremičnine, pristojbina za komunalne storitve se posredujejo RSO.

Pravna podlaga dejavnosti ERCC o prejemni pristojbini za stanovanjske prostore in javne službe ni sporazum z lastniki prostorov, temveč sporazumov iz kazenskega zakonika in vsakega od RSO. Kazenski zakonik in RSO Zakon kot dobavitelji. V skladu s tem bi moral vsak od njih imeti poseben nasvet in plačati nadomestilo ERCC v smislu prejetih pristojbin.

Stanje 5.

Kazenski zakonik, izbran kot metoda upravljanja MKD, je sklenil sporazum z upravljavcem sporočanja na podlagi nastanka poslovnega dogodka in kolektivnih pristojbin za uporabo kolektivne antene (ki ni vključen v skupno lastnino lastnikov prostorov). V plačilni dokument je ta plošča vključena v ločen niz. Pristojbina za stanovanjske prostore in pripomočke je sprejeta prek plačilnih sredstev. Kakšen je status kazenskega zakonika?

Pri dodajanju uprave za uporabo lastnika kolektivne antene v prostorih izpolnjujejo svoje obveznosti do telekomunikacijskega operaterja - lastnika te opreme. Med kazenskim zakonikom in lastniki prostorov, ni sporazuma o zagotavljanju ustreznih storitev in izvajanje naselij za njih, to ni dobavitelj (oseba, ki prejme sredstva za prodane blaga, ki ga opravlja delo, ki je na voljo). To je priznan s telekomunikacijskim operaterjem. V skladu s tem, kazenski zakonik pridobi status plačilnega zastopnika - upravljavec prejema plačil, je dolžan registrirati v Rosfinmonitoring, imajo ločen poseben račun za naselja s ponudnikom in izpolnjujejo druge zahteve zakonodaje. Če pogodba, sklenjena med telekomunikacijskim operaterjem in kazenskim zakonom, ne izpolnjuje zahtev Zakon o plačilnih agentihPrejem plačil telekomunikacijskemu operaterju je nezakonito. Dodamo, da ima kazenski zakonik kot upravljavec za prejemanje plačil pravico privabiti plačila subagent za

eMA Pristojbine za komunikacijski operater. Plačilni subagent bo vpisal vse zneske, prejete od plačnikov na njihove posebne in jih navaja na poseben račun. Kazenski zakonik mora nato navesti znesek zneska plačil svojih storitev na poseben račun, preostale zneske (plačilo lastnih storitev) na svojem tekočem računu.

Podobni zaključki veljajo za situacijo, ko kazenski zakonik vključuje ločene linije plačila drugih storitev "drugih ljudi" (na primer zavarovanja).

Kreditne organizacije: Plačilo plačil

Kot je navedeno zgoraj, kreditne organizacije nimajo pravico, da delujejo kot operaterji za prejemanje plačil ali plačil subinak, kot tudi sklenejo sporazume o izvajanju dejavnosti, ki sprejemajo posameznike z dobavitelji ali upravljavci za prejemanje plačil (točka 21 4. člena zakona na plačilne agente). Vendar pa imajo kreditne organizacije pravico, da takšno bančno poslovanje kot prenos sredstev, pod katerimi ukrepi upravljavca za prenos sredstev v okviru uporabljenih oblik denarnih poravnav, da zagotovijo prejemnika gotovine plačnika (odstavek 12. člena \\ t 3 Zakona o nacionalnem plačilni sistem). Na podlagi odstavka 2 čl. 5 istega zakona se prenos sredstev izvede na račun sredstev plačnika na svojem bančnem računu ali zagotovijo brez odpiranja bančnega računa. V okviru tega člena obravnavamo prenos sredstev brez odpiranja bančnih računov kot operacije, ki spominja na prejem plačil, in praksa, ki je najpogostejša, da bi plačala stanovanjske prostore in javne službe.

Denarni transferji brez odprtja bančnih računov se izvajajo v imenu posameznikov (klavzula 9 člena 5 zakona o bankah). Na podlagi umetnosti. 8 Nacionalnega odročilnega naloga plačilnega sistema naročnika mora vsebovati informacije, ki omogočajo prenos denarja v okviru oblik nedenarnih poravnav (str. 1). Tak naročilo izvaja upravljavec v višini zneska, določenega na odstranjevanju stranke. Prejemka upravljavca prenašanja gotovine (pri zaračunavanju) ni mogoče ohraniti iz zneska prenosa denarja, razen v primerih čezmejnih denarnih transferjev (odstavek 10).

Podrobna ureditev pravila prevajanja brez odpiranja bančnih računov je predstavljena v predpisih o pravilih za prevod gotovine, ki ga odobri Centralna banka Ruske federacije 19.06.2012 št. 383-str. Tako kreditne organizacije izvajajo ta prevod s prejemanjem gotovine, naročil plačnika - posameznika in kreditiranja sredstev prejemnikovega bančnega računa (odstavek 1.4). Na odstranjevanju denarnih sredstev brez odprtja bančnega računa plačnika - je treba navesti posameznik na papirju (odstavek 5.7):

• podrobnosti plačnika, prejemnika sredstev, banke;
• znesek prenosa;
• namen plačila;
• druge informacije, ki jih vzpostavi kreditna institucija ali prejemnik sredstev v koordinaciji z banko.

Pozor na UK.

Upravljavec za prevajanje sredstev, ki je kreditna institucija, ima pravico privabiti bančnega plačilnega zastopnika na podlagi pogodbe (pravna oseba, razen kreditne institucije) za sprejetje denarnega denarja iz posameznega denarja , vključno z uporabo plačilnih terminalov in bankomatov (str. 1. 1 čl. 14 zakona o nacionalnem plačilnem sistemu). Agent za obračun bančnega obračunavanja deluje v imenu upravljavca in uporablja poseben bančni račun za vpis v celoten znesek denarnih sredstev od posameznikov (PP. 1, 3 str. 3 istega člena). Po drugi strani pa ima bančni plačilni agent pravico privabiti bančne plačila subagent. Bančni plačilni agenti in subinanje nimajo pravnih odnosov s prejemniki sredstev.

Poudarjamo, da je lahko sporazum o prejemu plačil v korist kodeksa med prejemnikom (CC) in kreditne institucije: prenos sredstev se izvaja v imenu posameznika - plačnika. Hkrati se lahko sporazum o izmenjavi informacij o plačilih sklene med kazenskim zakonikom in banko, v katerem je plačilo banke dopustno (informacije centralne banke Ruske federacije 12. avgusta 2011). Dejavnosti banke za takšno pogodbo niso bančna operacija. Kot je navedeno v črki centralne banke Ruske federacije 21.11.2011 št. 166-t, kreditne organizacije imajo pravico, da opravijo bančno poslovanje o prenosu sredstev, prejemnika sredstev, v katerih je dobavitelj ali oseba upravljala, vključno s plačilnim sredstvom, ob upoštevanju navodil posameznika, ki je na voljo prenos sredstev dobavitelju ali osebe, ki se upravlja kot prejemnika. Navedeni prenos sredstev izvaja kreditna institucija kot v prisotnosti pogodbe z dobaviteljem ali njegovo nadzorovano osebo, v odsotnosti določenega sporazuma o bančnem računu dobavitelja ali njegove nadzorovane osebe, ki ni posebna bančni račun. Izkazalo se je, da ima kreditna organizacija pravico, da našteje pristojbino za življenjski prostor in javne službe upravljavcu za prejemanje plačil, le če je upravljavec imenovan kot prejemnik kot prejemnik.

Razlika med prejemanjem plačil in prenosom sredstev je sestavljena iz njihovih pravnih razlogov. Vstopne dejavnosti se izvajajo na podlagi sporazuma, sklenjenega s svojim prejemnikom (dobavitelj): plačniki se obrnejo na plačilni agent, pokličite dobavitelja, in če ima ta agent s to pogodbo, zastopnik sprejema plačilo (podrobnosti posebnega bančnega računa dobavitelja je plačilni agentu znano vnaprej). Aktivnosti za prenos sredstev brez odpiranja računa temelji na volji plačnika: Banka navaja prejeta sredstva o podrobnostih, ki so zagotovili plačniku (prejemnikov bančni račun).

Stanje 6.

Organizacija, upravljanje ICD, je sklenila sporazume z upravljavcem o prejemanju plačil (o izvajanju dejavnosti na sprejemanju posameznikov) in z banko (izmenjavo informacij). Katere podatke o računu je treba določiti v plačilnih dokumentih, ki jih razstavljajo potrošniki?

Plačilni dokument mora vsebovati številko bančnega računa in bančne podatke izvajalca (PP. «B" iz točke 69 novih pravil za zagotavljanje komunalnih storitev). Odsotnost vseh podrobnosti, ki so potrebne za prenos sredstev, v njem ne omejuje le pravice plačnika, da izberejo metodo za plačilo storitev, ampak zagotavlja tudi prednost tistih oseb, ki jih kazenski zakonik izpolnjuje zapornika ( Zlasti plačilne agente ali banke, s katerimi so sklenjeni sporazumi o izmenjavi informacijskih razmer). Obstaja omejitev konkurence (sklep FAS BJO z dne 24. decembra 2012 v zadevi št. A69-205 / 2012, z dne 18. decembra 2012 v zadevi Številka A69-290 / 2012, FAS od 12.12.2011 A40-131220 / 10-17- 826). Če je v plačilni dokument določen poseben bančni račun, bo rezultat enak: Banke ne bodo mogle prenesti sredstev, saj se prenesejo le na navadne bančne račune. Tako mora plačilni dokument navesti številko poravnalnega računa kazenskega zakonika in podrobnosti banke, v kateri je odprta. To ne bo ovira za prejemanje plačil s strani plačilnih agentov, ker imajo slednji informacije o posebnem svetovanju pogodb iz kazenskega zakonika.

Stanje 7.

Kazenski zakonik, izbran kot metoda upravljanja MKD, je sklenil sporazum z upravljavcem sporočanja na podlagi nastanka poslovnega dogodka in kolektivnih pristojbin za uporabo kolektivne antene (ki ni vključen v skupno lastnino lastnikov prostorov). V plačilni dokument je ta plošča vključena v ločen niz. Pristojbina za življenjski prostor in pripomočke je sprejeta tako prek bank kot prek plačilnega zastopnika.

1. Upravljavec prejema plačil za prejemanje plačil mora skleniti sporazum z dobaviteljem o izvajanju dejavnosti na sprejemanju posameznikov, v skladu s pogoji, ki jih je upravljavec za prejemanje plačil upravičen iz svojega lastnega imenu ali v imenu dobavitelja in na. \\ T stroške dobavitelja za prejemanje sredstev od plačnikov za namene izpolnjevanje denarnih obveznosti posameznika pred dobaviteljem, in je dolžan izvesti naknadna naselja z dobaviteljem na način, ki ga predpisuje navedena pogodba in v skladu z zakonodajo Ruske federacije, vključno z zahtevami za denarno porabo, vpisanih v regulatorja pravne osebe ali denarne mize posameznega podjetnika.

2. Dobavitelj ima pravico, da sklene sporazum z upravljavcem o prejemanju plačil za izvajanje dejavnosti na področju sprejema posameznikov, določenih v delu 1 tega člena, razen če zakonodaja Ruske federacije ni drugače. Vlada Ruske federacije ima pravico, da vzpostavi seznam blaga (gradnje, storitve), ki so odgovorni, za katere plačilni zastopnik nima pravice prejemanja plačil posameznikom.

2.1. Plačilni zastopnik ni upravičen do sredstev v korist kreditnih organizacij.

3. Dobavitelj je dolžan zagotoviti informacije o plačilnih agencijah, ki plačujejo v njegovo korist, na kraje plačila plačil, in je dolžan davati davčne organe na svojih zahtevah, seznam plačilnih agentov, ki plačujejo v njegovo korist, in informacije na recepciji plačila.

4. Izpolnjevanje obveznosti upravljavca o prejemanju plačil pred ponudnikom o izvajanju ustreznih naselij bi bilo treba zagotoviti z kazensko kaznijo, zastavo, ohranjanje premoženja dolžnika, jamstvo, bančno garancijo, depozit, tveganje civilne odgovornosti Zavarovanje za neizpolnitev naselij z dobaviteljem ali drugimi metodami, ki jih določa pogodba o izvajanju dejavnosti na področju sprejemanja plačil posameznikov.

5. Upravljavec prejemanja plačil ima pravico prejemanja plačil po registraciji pooblaščenega organa na način, predpisan z zakonom

(Glejte besedilo v prejšnji izdaji)

6. Upravljavec prejemanja plačil v skladu z zahtevami zakonodaje o preprečevanju legalizacije (pranja) dohodka, pridobljenega s kaznivim dejanjem, in financiranje terorizma v smislu identifikacije posameznika, ki izvede plačilo v ustaljenih zadevah, je treba opredeliti s posameznik, ki plača plačilo.

7. Operator za sprejem plačila ima pravico privabiti druge substance plačil, da bi plačala plačila, če je taka pravica predvidena v sporazumu, ki ga je sklenil z njim pri izvajanju dejavnosti na področju sprejemanja posameznikov. S to privlačnostjo ustrezna pooblastila skladišče plačil ne zahtevajo notarskega certifikata. Podabljanje plačila ni upravičeno, da bi pritegnili druge osebe, da bi plačale plačila.

(Glejte besedilo v prejšnji izdaji)

8. PLAČILNI PODAPNJO PREDMETI PLAČILA V svojem imenu ali v imenu upravljavca za prejemanje plačil, in v primeru, da je to navedeno v Sporazumu o izvajanju dejavnosti na področju sprejemanja posameznikov, ki jih upravljavec, ki ga izvaja operater, \\ t dobavitelja - v imenu dobavitelja in skladnost z zahtevami iz člena 1009 Civilnega zakonika Ruske federacije.

9. Podaljvitelj za plačilo za prejemanje plačil mora skleniti sporazum z upravljavcem o prejemanju plačil za izvajanje dejavnosti na sprejemanju posameznikov, v skladu s pogoji, ki jih je skladišče plačila upravičen do njenega imena, v imenu upravljavca za prejemanje plačil ali v imenu dobavitelja in dobavitelja, operater za prejemanje plačil, kar denar od plačnikov v skladu s pogoji pogodbe, ki ga določa 1. del tega člena, in je dolžna izvajati naknadne izračune z upravljavcem o prejemanju plačil v skladu z zakonodajo Ruske federacije, vključno z zahtevami za najvišji znesek plačil v denarju in denar porabe denarja, vpisanih v poslovni uradnik ali denarni mizi posameznega podjetnika.

10. Plačilni subagent ni upravičen do prejema plačil, ki zahtevajo identifikacijo posameznika, ki plača plačilo, v skladu z zahtevami zakonodaje o preprečevanju legalizacije (pranja) dohodka, pridobljenega s kazensko, in financiranjem terorizma.

11. Plačilni zastopnik pri prejemanju plačil je dolžan imeti ustrezen sporazum o izvajanju dejavnosti na prejemnikih posameznikov, predvidenih v tem členu. Dejavnosti pravne osebe ali posameznega podjetnika za prejemanje sredstev posameznika sredstev brez sklenitve navedenega sporazuma, ki ustreza zahtevam tega zveznega zakona, ali Sporazuma o izvajanju dejavnosti na področju sprejema posameznikov, ki jih predvideva Zvezni zakon "o bankah in bančnih dejavnostih" je prepovedan.

11.1. Dobavitelj ni upravičen do sklenitve s plačnikom za prejemanje plačil, upravljavec za prejemanje plačil pa nima pravice do sklenitve sporazuma s plačilom plačila o izvajanju dejavnosti na sprejemanju posameznikov, določenih v delu 1 tega člena Za prejemanje plačil ali plačilnega subagerja opravlja gotovinska plačila brez uporabe gotovinske registrske opreme.

12. Plačilni zastopnik pri prejemanju plačil je dolžan uporabljati blagajne v skladu z zakonodajo Ruske federacije o uporabi blagajn.

(Glejte besedilo v prejšnji izdaji)

13. Plačilni zastopnik pri prejemanju plačil je dolžan na vsakem mestu prejema plačil za plačila naslednjim informacijam: \\ t

1) naslovi na mestu sprejemanja plačil;

2) imena in lokacije upravljavca o prejemanju plačil in plačilnih subadarnicah v primeru sprejemanja plačila s pomočjo plačilnega subinasta, kot tudi njihovih identifikacijskih številk davkoplačevalcev;

3) Imena dobaviteljev;

4) podrobnosti Sporazuma o izvajanju dejavnosti na sprejemanju posameznikov med upravljavcem o prejemanju plačil in dobavitelja, pa tudi podrobnosti Sporazuma o izvajanju dejavnosti na sprejemanju posameznikov med upravljavcem o prejemanju plačil in plačila subagent v primeru plačila plačila subagent;

5) velikost plačila, ki ga plačnik plača upravljavcu o prejemanju plačil in skladišče plačila v primeru plačila plačila s strani plačila subinak, v primeru nadomestila;

6) načinov za predložitev pritožb;

7) število kontaktnih telefonov dobavitelja in upravljavca za prejemanje plačil, pa tudi po subagentu plačila v primeru prejemanja plačila subagenta;

8) Naslovi in \u200b\u200bštevilke kontaktnih telefonov zveznih izvršnih organov, ki jih je vlada Ruske federacije pooblaščena za izvajanje državne kontrole (nadzor) za prejemanje plačil.

14. Plačilni zastopnik pri prejemanju plačil je dolžan uporabiti poseben bančni račun (račune) za naselja.

Plačilni sistem zavzema posebno mesto v bančnem sistemu Ruske federacije. Ureja dejavnosti organizacij na denarnih transferjih. Danes podjetja sprejemajo plačilo za svoje blago in storitve prek elektronskih sistemov, nekateri - tudi brez odpiranja računa. To ni presenetljivo. Danes, veliko družb vodijo spletno poslovanje. Na primer, plačilni sistem QIWI prevzame plačila državljanov prek avtomatov, in za plačilo, ki jih prevede na koorbarske račune. Ali to pomeni razvoj quasibank sistema v Rusiji?

Essence koncepta

Plačilni agenti so mediatorji med ponudniki prebivalstva in storitev. Njihove dejavnosti morajo sprejeti plačila od plačnikov, da izplačajo dolgove iz plače, opravljajo druge transakcije in jih vpišejo na svoj tranzitni račun.

Dobavitelj je pravna oseba, ki prejema sredstva za prodajo blaga (delo). Dobavitelji so lahko tudi organizacije, ki plačujejo komunalne storitve, vladne agencije, ki prejemajo sredstva za izpolnitev svojih nalog.

Plačilni agenti so organizacije, IPS, ki sprejemajo plačila posameznikov. Prav tako se imenujejo operaterje ali subinanje.

Zakonodajna uredba

V letu 2010 so bile spremembe FZ št. 103 "o dejavnostih za prejemanje plačil". V arzenalu kreditnih institucij se je pojavil nov izraz - "Plačilni agenti". Prav tako je uvedel isti račun št. 40821, da bi upošteval operacije s temi temami.

Zahteve

Posredniki se v celoti prenesejo na račun plačilnega zastopnika, prejetega od plačnikov. Potem banka navaja stroške prodaje blaga na računu dobavitelja, zastopnik pa je provizija pristojbine. V skladu s tem dobavitelj nima pravice sprejeti sredstev od agentov na svoj običajni bančni račun. Take zahteve so opredeljene v čl. 8 FZ №103.

Če se poseben račun plačilnega agenta ne uporablja v postopku njegovih dejavnosti, bodo udeleženci operacije odgovorni pod umetnostjo. 15 Coap. Agenti ogrožajo upravno kazen 4,5-5 tisoč rubljev in pravnih oseb - 40-50 tisoč rubljev.

Prejemanje plačil posameznikov s strani plačilnih sredstev se lahko izvajajo prek terminalov ali blagajne. Oprema mora biti opremljena s fiskalnim pomnilnikom in krmilnim trakom. Uporabljena CCC mora biti registrirana v FTS. Mediator mora vse operacije ohraniti vse operacije.

Računovodstvo za poslovanje

Ocenjene operacije med banko in agenti se izvajajo v rokih, določenih s Pogodbo. Razmislite o algoritmu operacij. Banka od datuma prejema registra plačil prek terminala na poseben račun posrednika, dokler prenos sredstev iz agenta opravi naslednje ukrepe: \\ t

• Vse operacije upoštevajo na poseben račun 30233 "Nedokončane transakcije na plačilne kartice."
• Obveznosti pred plačilnimi zastopniki, ki se odražajo na osebnih računih, odprtih na bilančni račun 30233. Ta pogoj je možen, če je pogodba s zastopnikom predpisana plačilu Komisije ali kopičenja plačila za določeno obdobje.

Po prejemu sredstev od zastopnika banka navaja prihodke ponudniku storitev in Komisiji posrednika.

Pogoji storitve

V skladu z delovnimi pogoji bank se plačila iz plačilnih sredstev izvedejo v skladu s takimi shemami: \\ t

• Depozit.. Posrednik zagotavlja bančne orodja za predhodno financiranje ali kot zavarovanje, za kritje likvidnostnega tveganja, tveganje za nepopolne operacije.
• Kredit. Agent uporablja bančna sredstva za kritje likvidnosti in tveganja za nepopolne operacije.

Chek.

Prejemanje sredstev je treba potrditi z izdajo čeka. Vse informacije, ki jih objavite, je treba enostavno prebrati vsaj šest mesecev. Preverjanje mora biti v skladu z zahtevami regulativnih aktov Ruske federacije in vsebovati take podrobnosti:

• naslov dokumenta;
• znesek sprejetih sredstev;
• naslov plačila;
• posredniki prejemkov;
• datum, čas in kraj sprejemanja sredstev;
• številko preverjanja;
• lokacija bančnega agenta, njegova gostilna;
• agentne telefonske številke.

Pri določanju meje sredstev na blagajni, mediatorji ne bi smeli upoštevati tistega denarja, ki so namenjeni za uvrstitev na tretje osebe. V ta namen plačilnih agentov vodita dve denarna knjiga. V prvem, so njihova lastna sredstva fiksna, in v drugih - "tujci".

Ob prejemu sredstev blagajna pripravita dva župnijska naročila:

• za skupni znesek sprejetih sredstev;
• za vsoto "drugih ljudi".

Na enak način se opravijo odhodki.

Delo Algoritem.

V organu agenta gredo:

• plačila plačnikov;
• izdajanje sredstev posameznikom prek terminalov in bankomatov;
• zagotavljanje in izvajanje mehanizma za uporabo elektronskega plačila.

Dejavnosti plačilnega zastopnika za sprejetje sredstev se izvajajo v takem algoritmu: \\ t

• sporazum se sklene med zastopnikom in upravljavcem sistema;
• za naselja v banki se odpre poseben račun;
• sredstva, ki so bila prejeta najprej izbrati zbiranje, šele po tem, da se upoštevajo;
• banka navaja sredstva ponudniku storitev in ženskim plačilom agentu.

To je plačilo, kot tudi bančne agencije, so posredniki med ponudniki storitev in kupci. Edina razlika med njimi je v tem, da je funkcionalnost zastopnikov kreditne institucije veliko širša.

Odgovornost

Za takšne kršitve, kot so:

• neizpodbina denarnih tehnologij;

• uporaba opreme, ki ne izpolnjuje zahtev;

• zavrnitev preverjanja blaga;

• naštevanje sredstev, ki obdajajo poseben račun,

obstaja upravna kazen 3 tisoč rubljev. v odgovornih zaposlenih in 30-40 tisoč rubljev. - podjetjem. IP lahko odgovori le kot uradnik.

Druga področja dejavnosti

Agenti vedno sprejemajo plačila v korist tretjih oseb in jim ne morejo zagotoviti nekaterih drugih storitev. Če še vedno delajo nekaj, potem plačilne agente ne verjamejo več. Delo agenta ne prinaša velikega dohodka. Zato posredniki registrirajo več pravnih oseb in terminalov, ki jih najemajo.

Iz istega razloga agenti ne vključujejo kurirskih podjetij. Dostavijo blago in vzamejo denar od strank, da plačajo. Enako lahko rečemo o potovalnih podjetjih. Čeprav pred nekaj leti, je FTS izpostavil globe potovalnih agencij za kršenje zakona o plačilnih agentih. Razlog je bil dejstvo, da potovalna sredstva navaja orodja za opravljanje storitev. Operaterji so morali izpodbijati odločitve FNS, ki se nanašajo na taka dejstva: \\ t

• Potovalne agencije so izbrane in knjige za stranke. Del denarja, ki ga dobijo samo za te storitve.
• Delajo lahko samo na uradnih pogodbah z operaterji. V teh dokumentih ni podrobnosti o posebnem računu, prek katerih agenti izvajajo vse operacije.

Ti pogoji so v nasprotju z zahtevami FZ št. 103.

mednarodne izkušnje

Opozoriti je treba na razlike v tuji praksi. V Ruski federaciji so posredniki bank vključeni v prevajalske sklade, posredniki plačil pa sprejemajo plačila. V tujini Storitve prenosa sredstev, ki so zagotovila posameznika, plačilni zastopnik zagotavlja le pod vodstvom pravnega člana sistema. Izvajanje posrednikov je povezano s pranjem denarja. Zato FATF priporoča, da zakonodajne vrednosti registrirajo omejitve funkcij zastopnikov.

Sedanja zakonodaja le delno izpolnjuje zahteve FATF. Zakonodaja je izravnana z vlogo agentov v bančnem sistemu. Zakon "na NPS" ni jasnega besedila obveznosti plačilnih sredstev. To povzroča veliko vprašanj vseh udeležencev v bančnem sistemu. Domačo zakonodajo je treba prilagoditi, kot tudi: \\ t

• ustvarite pooblaščenega nadzornega organa za sredstva;
• razviti sistem za registracijo in licenciranje posrednikov;
• določite minimalna merila za primernost agentov;
• redno preverjajte biografijo voditeljev agentov;
• razviti sistem za spremljanje dejavnosti posrednikov in sistema sankcij za neskladnost z zakonodajo.

Uvedba teh predlogov bo vladnim agencijam omogočila pridobitev informacij za izgradnjo sistema prenosa denarja, bo povečala preglednost dejavnosti, bo prispevala k povečanju konkurenčnosti izvajalcev na trgu.

Izhod

Preden postanete plačilni agent, morate skrbno konfigurirati poslovni model. Očitno bi morala biti v skladu z zahtevami zakonodaje. Organizacije, ki so že sodelovale z posredniki, morate odpreti poseben račun. In vzamete sredstva iz agenta samo preko tega tranzitnega računa.

Na. Martynyuk, strokovnjak za obdavčenje

Kdo iz posrednikov je plačilni agent in kdo ni

Hvala za predmet predmeta članka. A.P. Kozlov. Glavna računovodja Trust Group LLC, Moskva.

Za katerega zakon o dejavnostih plačilnih sredstev, je jasen vsem - racionalizirati sprejem iz populacije plačil za mobilne komunikacije, internet, komunalne storitve, itd Denar, ki je zbral vsak plačilni zastopnik, je dolžan na kredit Njegov poseben bančni račun na isti dan, od koga in odidejo, za katere so namenjeni, to je dobavitelj M del 14, 15, 18 čl. 4 zakona z dne 03.06.2009 št. 103-FZ (v nadaljnjem besedilu št. 103-FZ); str. 1.3 Določbe z 12.10.2011 št. 373-P.

Nekateri mediatorji, ki delajo s prebivalstvom v okviru pogodb o Agenciji, Komisiji ali navodilom, se nahajajo v znakih plačilnih sredstev. Denarna sredstva od posameznikov za blago, delo, storitve? Da. Ali jih komisar ali glavni zavezanec navede? Da. Ali je čas, da se registrirajo v Rosfinmonitoring, da se razviti pravila notranjega nadzora v okviru "protizaveznega" zakona A h. 5 žlice. 4 zakona št. 103-FZ, odprite strokovnjaka, da se vpišete od prebivalstva Den h. 14 Umetnost. 4 zakona št. 103-FZ, da začnete druge denarne knjige oddelek 5.1 določb z dne 12.10.2011 № 373-P, nanesite CCT tudi z dajatvijo h. 12 čl. 4 zakona št. 103-FZ in opravlja druge obveznosti plačilnih sredstev?

Za namene prava št. 103-FZ ponuder. - To je tisti, ki prejme denar prek plačilnih sredstev iz fizikalnih sredstev za blago, delo, delo, storitve in 1. del Umetnost. 2 Zakon št. 103-FZ.

Dvomi izhajajo iz ravnateljev (ravnatelji, odbori): in ali so dobavitelji prebivalstva, ki privabljajo plačilne agente v 1. del Umetnost. 2 Zakon št. 103-FZ? Mogoče je čas, da uporabljajo posebne ponudbe - da bi dobili prihodke od mediatorja a h. 18 umetnosti. 4 zakona št. 103-FZ? V naglici se mi pomirjamo: v večini primerov posredniki niso plačilne agente.

Preverite, če ste plačilni agent

Plačilo agent je tisti, ki samo Sprejema plačilo posameznikov v korist dobavitelja za blago (delo, storitve), ki jih prodaja ta dobavitelj 1. del Umetnost. 4 zakona št. 103-FZ in nič več Da bi:

• <или> Prejetih proizvodov (delo, storitve);
• <или> Fizično ima pravico, da jih prejme od dobavitelja.

Dejstvo je, da zakon o plačilnih agentih ne padejo davčnih plačil v okviru izračunov, ki nastanejo med prodajo blaga (dela, storitve) str. 1 h. 2 žlice. 1 prava št. 103-FZ. To pomeni, da plačilni agent ne more biti stran izvajanja transakcije.

In ko je sprejem plačil zagotovljen le z osnovnimi dejavnostmi mediatorja, registriranih v pogodbi z glavnico, odborom ali odvetnikom (iskanje kupcev, sprejemanje naročil in pogodb, dobava blaga, itd), mediator je ni plačilni agent. Navsezadnje, tukaj sprejema plačilo za izvajanje blaga (dela, storitve) dobavitelja.

Mnenje Reader.

"Ukvarjamo se s trgovino na drobno, želimo skleniti pogodbo s prevoznim podjetjem, da bi pri dobavi blaga-Fizliso plačali blago, in nato naštela ta denar za nas, da bi mi zmanjšali svoje stroške in nadomestilo. Izkazalo se je, da je eden od pogojev transportnega podjetja odprtje posebnega namena; pravijo, da bodo naši plačilni agenti M ".

Pavel,
Odvetnik, Jekaterinburg.

1. Komisarji in zastopniki, ki delujejo v svojem imenu. Poleg prejema plačil, sami sklenejo pogodbo s kupci, sami jih prenesejo izdelke, dokumente itd.

Mimogrede, takšni posredniki imajo še en železni argument v prid dejstvu, da niso plačilne agente: njihova plačila odkupila obveznost kupcev na njih sebi in 1. del Umetnost. 1005, del 1 Umetnost. 990 Civilnega zakonika Ruske federacije. In Agent Balance sprejema plačila, da so obveznosti fizičnega pred dobaviteljem M 1. del Umetnost. 3 zakona št. 103-FZ.

2. zastopniki, ki delujejo v imenu glavnice in odvetnikov, \\ t Ki:

• <или> vzemite denar iz fizičnega prenos Ima izdelke ali rezultat dela. Na primer, kurirske storitve in prevozna podjetja niso plačilne agente, ker vzamejo denar za blago, dostavljeno, ko se prenesejo na kupca. Njihova glavna naloga na pogodbi s trgovino je dobava blaga in pridobivanje denarja - neločljivo povezana s svojo službo;
• <или> zaključiti Z zdravnikom T. transakcija V okviru katerega je plačilo vzeto iz njega, tudi če blago (delo, storitve) prejme kasneje in ne iz mediatorja, ampak neposredno od dobavitelja. Na primer:

• svinec trgovanja z vzorci ali katalogi, to je, da sprejemajo naročila in predplačilo za njih, in blago kupca nato prejme od samega dobavitelja;
• prodaja vse vrste plačilnih kartic (komunikacija, internet itd.). Tukaj, posrednik pošlje kartico kupcu kot potrditev njegove pravice do prejemanja storitev iz glavnice (glavnice). In to, v nasprotju z dejavnostmi plačilnih sredstev, ki ne sprejemajo pristojbine za že sklenjene s strani posameznika s ponudnikom posebnega sporazuma (ko je denar zaslužen, na primer, na določeno število obraza računa služijo). To je zaključek nove pogodbe s kupcem kartice. Ob zaključku posrednika in zato ni plačilni agent.

Kot smo videli, ni tako težko dokazati, da navadni posredniki niso plačilni agent. Vendar ne pozabite, da morate včasih prepričati v to ne le davčne organe (ki sledijo uporabi posebnega namena v h. 4 čl. 7 zakonov št. 103-FZ), pa tudi nasprotne stranke. To se zgodi, da načela (odbori, skladi) napačno menijo, da so privabili posredniki s svojimi plačilnimi agenti in zahtevajo, da odprejo poseben namen plačil. Ali pa nasprotno, mediator nepravilno meni, da je delo kot dejavnost plačilnega zastopnika in krediti svoje prihodke za posebne ponudbe, ki zahtevajo odprtje posebnega namena od njenega načela (glavni, odbor).