12. poglavje Finančna zaščita, finančna varnost in finančna neodvisnost Obstajata dva načina za zadovoljstvo: zmanjšati naše želje ali povečati naša sredstva ... Če ste modri, boste oboje naredili hkrati. Benjamin Franklin Vsakdo ima pravico

4.2.3 Banke in finančni sistem Čim prej je treba izvesti program prestrukturiranja bančnega sistema, saj je to ena najnujnejših nalog: stečaj insolventnih poslovnih bank, preprečevanje njihovih dejavnosti po preklicu

Življenjski standard države je v celoti odvisen od stanja finančnega sistema. V makroekonomiji zaseda eno najpomembnejših mest. Zato je treba podrobno preučiti finančni koncept Rusije in se zavedati celotnega pomena tega sistema. Treba se je poglobiti v načelo delovanja njegovega delovanja in mehanizme.

Splošne informacije

Trenutno je finančni sistem Ruske federacije predmet stalnih sporov in razprav. S sodobnimi težavami se je treba spopasti. Na primer, nezadostna raven zadovoljevanja potreb vsakega posameznika, velika socialna napetost, nesorazmeren razvoj ekonomskih elementov, negativen vpliv na reprodukcijski proces, opazen zaostanek pri prilagajanju spremembam na finančnih in zunanjih blagovnih trgih ter počasen hitrost razvoja. Finančni sistem Ruske federacije so gospodarski odnosi, ki so med seboj združeni po določenem kriteriju. Ta odnos vpliva na skoraj vse vidike sodobnega človeškega življenja. Ti odnosi lahko nastanejo med posamezniki, več pravnimi strankami in različnimi državami. Tako eno od področij gospodarskih interakcij predstavljajo naslednji elementi: družinski proračun, osebne in gospodinjske finance. Preprosto povedano - kapital prebivalstva.

Podrobne informacije

Koncept finančnega sistema Ruske federacije velja za sklop gospodarskih odnosov. V svoji strukturi ločujejo ločene krogle in povezave. Na kateri koli ravni upravljanja so finance elementi družbene proizvodnje, brez katerih je obstoj in delovanje sistema preprosto neizvedljivo. Tudi brez njih ni mogoče:

1) čimprejšnja uvedba novih dosežkov znanosti in tehnologije;

2) vzdrževanje razširjenega kroga proizvodnih sredstev (družbenih in individualnih);

3) ureditev teritorialnih in sektorskih gospodarskih struktur;

4) zadovoljevanje preostalih potreb prebivalstva.

Država in poslovni subjekti imajo določene vrste potreb. To pojasnjuje nastanek različnih vrst odnosov, ki vključujejo finančni sistem Rusije. Zdaj nekateri strokovnjaki na tem področju medsebojnega delovanja dveh posameznikov ne priznavajo kot ekonomski odnos. Vendar pa obstajajo različne publikacije, ki zajemajo organizacijo finančnega sistema. Literatura je namenjena družinskim in osebnim načrtom odhodkov in dohodkov, premoženju gospodinjstva.

Sestava in strukturni elementi

Rusijo sestavlja več med seboj povezanih organov in institucij. Glavni cilj gospodarstva je zadovoljiti najrazličnejše družbene potrebe. Celoten sistem države in področje družbenih dejavnosti pokriva interakcija financ. Skupnost teh pojavov pojasnjuje obstoj posebnih institucij v finančni strukturi. Na podlagi vsega zgoraj navedenega je mogoče ločiti več konceptov gospodarstva Ruske federacije. Finančni sistem države je:

1. Niz različnih institucij, od katerih je vsaka vključena v oblikovanje in kasnejšo uporabo ustreznih sredstev.

2. Skupnost posebnih institucij in organov, ki izvajajo finančne dejavnosti iz svoje pristojnosti.

Gospodarstvo se oblikuje iz medsebojnega povezovanja različnih institucij, ki so odgovorne za urejanje ustvarjanja, prerazporeditve in uporabe sredstev. Posebnosti razvoja države v obdobju prehoda na tržne razmere se močno odražajo v finančnem sistemu. Tako gospodarska struktura Rusije vključuje naslednja denarna sredstva in ustrezne pravne institucije:

1. države. Vključuje proračune organov lokalne samouprave, subjektov federacije in neposredno zveznega.

2. Borza.

3. Državno posojilo.

4. Izvenproračunski skladi države.

5. Financiranje poslovnih subjektov.

6. Zavarovalni skladi.

Financiranje države. Koncept, struktura in namen

Osnova nacionalnih financ so različni proračuni ustreznih ravni. Ta skupina vključuje tudi koncepte, kot so državna posojila in socialna zunajproračunska sredstva države. Pri urejanju različnih gospodarskih transakcij in distribucijskih razmerij na makro ravni ima glavno vlogo ta vrsta financiranja. Njihovo oblikovanje in distribucija sta centralizirana. Ta element sistema je na voljo lokalnim oblastem in državi sami. Na mikro ravni so za urejanje gospodarskih transakcij odgovorni finančni elementi podjetij, zavarovalništva ter kreditno -bančnega sistema. Kljub temu ni mogoče domnevati, da so te gospodarske povezave povezane le na ravni gospodarskih subjektov v njihovem širšem pomenu. To je posledica obstoja tesnega odnosa med vsemi sestavnimi deli finančnega sistema. Država vpliva na oblikovanje centraliziranih in decentraliziranih virov skozi gospodarstvo. Za izvajanje takšnih dejavnosti se uporabljajo različni predpisi in ustrezni zakoni. Njegovi instrumenti so tudi mehanizmi določanja cen, sistem posojanja, davki in še veliko več. Splošne državne finance Rusije so neločljivo povezane s preostalim gospodarstvom. Vendar je tu določena dvojnost. BDP je glavni vir polnjenja proračunskih prihodkov na vseh ravneh. Oblikuje se na področju materialne proizvodnje. Nato se z obdavčitvijo ustvari proračun Ruske federacije in socialni skladi. Hkrati proces razširjene reprodukcije podjetja izvajajo ne le na lastne stroške. Uporabljajo državno posojilo ali neposredne bankovce iz proračuna.

Vloga zbranih sredstev

Lastne finance podjetja so neločljivo povezane s kreditnim sistemom. V primeru pomanjkanja sredstev lahko uporabite storitve bank. Najpogosteje izposojeni kapital sodeluje pri obnavljanju obratnega kapitala. Prav tako se lahko podjetja za reševanje svojih gospodarskih težav zatečejo k sredstvom drugih gospodarskih subjektov. Na primer različnim organizacijam, podjetjem in drugim. Ta dejavnost se lahko izvaja na različne načine. Na primer, da bi povečali lastni kapital, se zatečejo k pomoči korporativizacije. Po drugi strani se izdaja zadolžnic in obveznic izvaja za izvajanje posojil. Konec koncev je medsebojna povezanost različnih elementov finančnega sistema razložena z njihovim skupnim bistvom. Država ima pomembno vlogo pri razvoju družbe, tako gospodarsko kot družbeno. Zato je večina njegovih denarnih sredstev skoncentrirana. Izvaja njihovo uporabo iz proračuna Ruske federacije, državnih posojil in različnih skladov. Sredstva različnih bančnih struktur in zavarovanj nastanejo s privabljanjem prostega kapitala. Lastna sredstva poslovnih organizacij so njihove akumulacije.

Značilnosti finančnega sistema Ruske federacije. Posebnosti

Upravljanje gospodarstva in financ države se izvaja z najpomembnejšim orodjem - večstopenjsko strukturo. Na vseh stopnjah te konfiguracije se na nacionalni ravni rešuje ključna naloga: oblikovanje in poraba splošnega sklada sredstev. Celotna struktura vključuje lokalne, regionalne in zvezne proračune. V okviru sodobne globalizacije gospodarske dejavnosti premoženje vsake države postane osnova njene gospodarske varnosti. Odvisno od njihove velikosti in lastnosti:

Izvajanje socialnih programov;

Zagotavljanje upravnih organov vseh ravni;

Razvoj znanstveno intenzivnih in strateško pomembnih industrij;

Podpora gospodarstvu in njegovim subjektom v državi ter še veliko več.

Finančni sistem države je sestavljen iz številnih elementov. Nekateri se financirajo v okviru sprejetih drugih - ne. Na primer, zunajproračunski skladi se ustvarjajo za izvajanje programov s socialno ali zdravstveno usmerjenostjo. Država kot udeleženka v sistemu notranjega trga lahko deluje kot posojilojemalec sredstev drugih udeležencev na trgu. V tem primeru bodo posojilodajalci pravne in fizične osebe, ki imajo na voljo prosta denarna sredstva. Potreba po posojilih se pojavi, ko obstaja proračunski primanjkljaj. Posojila se uporabljajo tudi za kratkoročno vlivanje sredstev v določene gospodarske sektorje, da se ohrani finančna stabilnost države. V primeru, ko se država zateče k posojilu pri tretjih organizacijah ali posameznikih, obstaja javni dolg. Glede na značilnosti je razdeljen na dve vrsti: notranji in zunanji (odvisno od kraja registracije upnika). V svoji obliki, ki jo sprejme država, je mogoče predstaviti v obliki:

Posojila;

Državna posojila, izdana z izdajo trga vrednostnih papirjev;

Drugi dolgovi.

Spremembe po razpadu ZSSR

Razvoj finančnega sistema Ruske federacije se je v zadnjih letih opazno ustavil. V nekaterih sektorjih državnega gospodarstva kazalniki naraščajo, vendar večina sektorjev doživlja obdobje stagnacije in zanemarljive rasti. Bančni sistem je po enem letu skoraj v celoti lahko obnovil svojo funkcionalnost. Posojilni sektor se aktivno razvija in s tem pomembno vpliva na gospodarske razmere v državi. Hkrati se delež posojil, izdanih zasebnemu sektorju, nenehno povečuje, kar kaže na izboljšanje blaginje prebivalstva kot celote. V zadnjem desetletju so borzni indeksi zrasli, mednarodne ocene finančne moči Rusije pa so se zvišale. Kljub temu ostaja delež privabljenega tujega kapitala v finančnem sistemu države v primerjavi z gospodarstvi razvitih držav (Nemčija, ZDA, Francija) na relativno nizki ravni. Vendar pa stabilna rast indeksov in bonitetnih ocen ustvarja ugodno okolje za tuje in domače vlagatelje. V zadnjih letih je prišlo do pozitivnega trenda rasti finančnih sredstev in padca obrestnih mer za posojila. Predpogoj za nastanek teh pojavov je treba upoštevati povečanje obsega zunanje trgovine, povečanje prodaje surovin v tujih valutah, pa tudi splošno zunanjo gospodarsko politiko države. Razpoložljivost sredstev zaradi znižanja obrestnih mer je ugodno vplivala na delo največjih podjetij v državi, kar je s povečanjem finančne aktivnosti spodbudilo gospodarsko rast. Sodobni finančni sistem Ruske federacije je po vrsti preobrazb začel izpolnjevati svojo glavno nalogo - zagotoviti rast gospodarstva države.

Reforme na tem področju

Upravljanje finančnega sistema v Rusiji že dolgo ni doživelo pomembnih sprememb. Leta 2006 potekajo temeljne reforme zakonodaje. V prvi vrsti so se nanašali na oblikovanje in porabo sredstev iz proračuna Ruske federacije. Pojavile so se nove strukturne enote. Zlasti so se oblikovali proračuni posameznih občin in mestnih naselij. Kasneje je zakonodajna podlaga teh projektov doživela precejšnjo revizijo. Eno glavnih tveganj, ki jim je izpostavljen finančni sistem Ruske federacije, je zapadli dolg po bančnih kreditnih obveznostih. Vrednost tega skupnega dolga nenehno narašča, kar negativno vpliva na različne sektorje gospodarstva. Po drugi strani pa banke potrebujejo stalen pretok sredstev za podaljšanje svojih posojilnih obveznosti. Po izračunih ekonomistov se lahko delež teh dolgov dvigne na 10% celotne strukture posojilnega portfelja, kar bo negativno vplivalo na celotno gospodarsko strukturo. Ruska vlada išče načine za rešitev tega problema. Predlaga se povečanje kapitalizacije največjih bank na račun državnih obveznic. Razmišljajo se tudi o možnostih za povečanje zavarovalnega dela vloge in odvzem dovoljenj za opravljanje finančnih dejavnosti številnim "nezanesljivim" finančnim institucijam.

Izvor sodobnih problemov

Številni veliki domači ekonomisti menijo, da je razlog za šibkost finančnega sistema Ruske federacije nezmožnost hitrega prilagajanja na dinamično spreminjajoče se tržne razmere, pa tudi prevelika odvisnost od surovin in pomanjkanje konkurence v nekaterih segmentih. . Vlada, ki uvaja nove gospodarske reforme, poskuša izenačiti težke razmere na monetarni sferi. Obstajajo redne injekcije kapitala iz rezervnega sklada, ki je bil takrat ustanovljen (do leta 2008). Hkrati se večina strokovnjakov strinja, da njegova sredstva niso neomejena in bodo trajala le nekaj let. Sodobna Rusija poteka skozi težaven proces oblikovanja svoje gospodarske strukture. Številne negativne dejavnike, ki spremljajo to dejanje, na primer dolgove po kreditnih obveznostih, je v trenutnih razmerah težko analizirati in nadzorovati. V takšnih razmerah je precej težko vzpostaviti delo ene od glavnih funkcij stabilnega trga - prerazporeditev finančnih (virov) tokov znotraj njega.

Zaključek

Gospodarstvo, ki temelji na sistemu bančnega financiranja, ima dovolj možnosti, da se hitro odzove na vse spremembe. Centralna banka je končni udeleženec te kreditne strukture. V zvezi s tem naj bi se razvoj finančnega sistema v Ruski federaciji začel z dodelitvijo bančnega sektorja, v katerem bo potekala glavna prerazporeditev tokov virov. Če želite to narediti, morate imeti stabilno strukturo, iz katere izključiti vse šibke udeležence. Hkrati je treba vzporedno razvijati finančne trge Ruske federacije, ki so z izjemo deviznega trga v začetni fazi svojega nastanka. Le v teh razmerah je mogoče ustvariti zdravo gospodarsko podlago. Na njej bo v prihodnje zaupana glavna naloga prerazporeditve finančnih sredstev v državi.

Pogosto gledamo ali beremo novice o Svetovni banki ali centraliziranih financah. Tudi če uspete dojeti glavno bistvo, človek ne more razumeti, kako deluje svetovno gospodarstvo in kako je z njim osebno povezano. Komaj upravlja s svojimi financami in le redko skrbi za finančni sistem kot tak. Finančno pismena oseba bi morala vedeti take stvari - zase ali za resno razpravo. Če se naučite razumeti finančni sistem, lahko zagovarjate svoje stališče in razumete številna gospodarska vprašanja. Ne bomo obravnavali le vsakega podsistema posebej, temveč se bomo dotaknili tudi tako občutljive teme, kot je korupcija.

Vsak človek verjetno pogosto razmišlja o tem, kaj se zgodi z njegovim denarjem, potem ko ga je porabil, ali zakaj so potrebni davki. Žal zadeva ne presega zanimanja in on še naprej živi kot prej. Ta vprašanja bomo poskušali delno zajeti in razmisliti, iz česa je sestavljen finančni sistem države in celotnega planeta.

Struktura finančnega sistema

Finančni sistem- To je oblika organiziranja denarnih razmerij med vsemi subjekti reprodukcijskega procesa za distribucijo in prerazporeditev skupnega družbenega proizvoda.

Preprosto povedano, finančni sistem je kopičenje denarnega dohodka in njegova kasnejša porazdelitev. To lahko storite banka, država in celo vi, ker ste tudi vi del finančnega sistema.

Morate razumeti, da je nekatere stvari v ekonomiji zelo enostavno razložiti. Vsak finančni sistem obravnava prihodke in odhodke. Vedno se spomnite teh dveh preprostih besed - pomagale vam bodo razumeti veliko težkih stvari. Tako kot se finančni sistem ukvarja s prihodki in odhodki, je na enak način mogoče porabiti ali pridobiti (ali začasno pridobiti) same finance.

Finančni sistem je razdeljen na dve vrsti: centralizirano in decentralizirano financiranje.

Centralizirane finance

Centralizirane finance- to so sredstva sredstev, namenjena podpori dejavnosti državnih in občinskih oblasti. V skladu s tem so razdeljeni na občinske in državne finance.

Občinske finance predstavljajo osnovo za ekonomsko upravičenost občin. Poleg tega ima vsaka takšna občina svoj proračun, ki se imenuje lokalni.

Lokalni proračun- to so sredstva, namenjena finančni podpori funkcij in nalog lokalne samouprave.

Vzemimo katero koli mesto. Vodijo ga organi lokalne uprave (urad župana in mestni svet), ki za oblikovanje lokalnega proračuna potrebujejo občinske finance. Vsako mesto zahteva velike stroške, kar postane mogoče le, če je enak znesek dohodka.

Poglejmo, na kakšne načine prihodki lokalnega proračuna obstaja:

• Prihodki iz lokalnih davkov in pristojbin... Mestna hiša sprejema zakone na enak način kot država in pobira davke.
• Odbitki od nekaterih zveznih davkov in pristojbin... To pomeni, da lahko država dodatno pomaga lokalnemu proračunu, če se sama ne zmore.
• Odbitki od nekaterih regionalnih davkov in taks... Kot vidimo, mestnemu proračunu ne more pomagati le država, ampak tudi regije.
• Subvencije... Govorimo o prenosu denarja iz državnega proračuna na brezplačni osnovi.
• Dohodek iz občinskega premoženja... To je lahko na primer oddajanje mestnega objekta v najem.
• Kazni... Na primer za napačno parkiranje.
• Drugi prejemki.

Občinski organi odhodke lokalnega proračuna oblikujejo iz razpoložljivih prihodkov.

Odhodki lokalnega proračuna lahko je takole:

• Vzdrževanje organov lokalne samouprave.
• Urejanje okolice in urejanje okolice.
• Vzdrževanje izobraževalnih ustanov, kulture, telesne kulture in športa.
• Organizacija javnega prevoza... Avtobusi, trolejbusi in tramvaji stanejo veliko denarja za popravila in vzdrževanje.
• Organizacija in vzdrževanje stanovanjskih in komunalnih storitev.
• Odstranjevanje in recikliranje odpadkov.
• Vzdrževanje lokalnih cest in njihova gradnja.
• Izvajanje lokalnih volitev in referendumov.
• drugi stroški.

Stolpec "Drugi odhodki" vključuje na desetine drugih vrst izdatkov lokalnega proračuna. Včasih se lahko zelo razlikujejo glede na zahteve volivcev in proračunske možnosti. Od države do države so lahko tudi velike razlike.

Druga vrsta centraliziranih financ so javne finance.

Javne finance Je oblika organizacije finančnih razmerij, kjer je država udeleženka v takšni ali drugačni obliki. Vsaka država potrebuje potrebno količino denarja za delovanje in opravljanje svojih nalog.

Javne finance imajo tri glavne funkcije:

• Nadzor.
• Distribucija.
• Regulativno.

Javne finance iz državnega proračuna. Državni proračun je dokument, ki prikazuje prihodke in odhodke določene države za določeno časovno obdobje. Praviloma eno leto - od 1. januarja do 31. decembra. Pomembni denarni tokovi prehajajo skozi proračun in neposredno vplivajo na gospodarske kazalnike, kot so stopnja brezposelnosti, ponudba denarja, tečaj, inflacija, državni dolg, naložbe, obseg proizvodnje itd.

Poglejmo, kakšni so lahko državni prihodki in odhodki.

Prihodki državnega proračuna:

• Dajatve in davki.
• Davek na dobiček pravnih in fizičnih oseb.
• Regionalni in lokalni davki.
• Prihodki iz realnega sektorja (davek od dobička).
• Prejemki od posrednih davkov in trošarin.

Kot lahko vidite, so glavni vir dohodka državnega proračuna davki. Zato bo vodja države tako vabljiv, da se osredotoči na tovrstno dopolnjevanje državne zakladnice. V državah s socialno pristranskostjo so davki zelo visoki, prihaja do prerazporeditve virov od bogatih do revnih. Kar ima lahko žalostne posledice: izseljevanje bogatih v države z nizkimi davčnimi stopnjami.

Na primer, mesto-država Singapur ima enega najbolj izpopolnjenih in poštenih davčnih sistemov na svetu. Zaradi tega Singapur ni odlična turistična destinacija, ker so cene visoke, je pa raj za vlagatelje. Morda bo v bližnji prihodnosti Singapur po velikosti postavljenih sredstev prehitel Švico, vodilno v svetu na tem področju. To mesto-država so le sanje za vsakega vlagatelja, poleg tega pa lahko mnoge od njih dobijo status stalnega prebivalca, če vložijo dovolj denarja v gospodarstvo. Medtem ko gre na primer Francija v nasprotno smer.

Odhodki državnega proračuna:

• Industrija.
• Kmetijstvo.
• Znanost.
• Obramba.
• Javna uprava.
• Skrb za zdravje.
• Družbena politika.
• Mednarodna dejavnost.
• Dejavnost kazenskega pregona.

Če je razmerje med prihodki in odhodki v državnem proračunu enako, se o tem govori kot o uravnoteženem. Kadar odhodki presegajo prihodke, se temu reče proračunski primanjkljaj in vlada pogosto izda nov denar, kar povzroči inflacijo. Če prihodki presegajo odhodke, govorimo o proračunskem presežku. Te teme smo se dotaknili v zadnji lekciji, zdaj pa vidimo, kako se to dogaja v praksi, saj razumemo, kakšni so lahko posebni prihodki in odhodki.

Vendar pa obstajajo drugi načini za dopolnitev državne blagajne v primeru resnega primanjkljaja. Država se lahko odloči za izdajo in prodajo vrednostnih papirjev (obveznice in menice). V tem primeru lahko bogat podjetnik postane banka za takšno stanje in bo to dolžan. Sredstva centralne banke se lahko uporabijo, vendar bi to moralo biti zadnje. Nekatere države zaprosijo za posojila pri drugih državah ali bankah. Vse to pomaga začasno popraviti luknjo v proračunu in prebivalstvu pokazati, da je vse pod nadzorom.

Korupcija

Nemogoče je ne prezreti kraje financ na področju upravljanja javnih financ. Tu je raven korupcija vsaka država je preprosto neverjetna. Zakaj? Ker pravzaprav državni denar nima lastnika, poleg tega zelo malo ljudi zanima gradnjo državnega objekta in veliko ljudi želi s tem dobiti velik dobiček.

Zelo razkrita zgodba se je zgodila v 19. stoletju po ustanovitvi pacifiške železnice v ZDA. Šlo je za državno podjetje in je bilo večkrat razglašeno v stečaj, kljub temu, da je država v svoj razvoj vložila ogromne količine denarja. Delavci in menedžerji so bili plačani za vsak prevožen kilometer, zato so bili motivirani, da ga zgradijo v nihanju in ne po ravni črti. Poleg tega so strukturo nenehno spreminjali, ker je bilo, kot da bi bila namerno nepravilno zgrajena. Delavci so bili zainteresirani za podaljšanje dolžine železnice in dolgoročno gradnjo, menedžerji pa so pri tem le podpirali prve. Poleg tega je denar nenehno nekam izginjal.

Hkrati je James Hill z lastnim denarjem zgradil svojo železnico, imenovano Velika severna železnica. Našel je vlagatelje, vložil svoj denar in zelo hitro zgradil neverjetno učinkovito železnico. Hill je za zaslužek vedel preprosto resnico: cesta mora biti ravna in mirna. Ko je fizični objekt zgrajen z zasebnim denarjem določenih ljudi, ste lahko prepričani, da bo stopnja korupcije v njem minimalna. Če ste v novicah slišali o pošastni stopnji korupcije, potem ste lahko tudi prepričani, da gre za javni denar in najverjetneje je veliko takih, ki jih to zanima pod vlado. Tudi če predpostavimo, da bo oseba, odgovorna za gradnjo z državnim denarjem, zelo spodobna, bo ta objekt še vedno zgrajen za več denarja, kot če bi ga zgradil zase. Tako delujejo človeška bitja.

Decentralizirane finance

Decentralizirane finance Je oblika organizacije denarnih odnosov, ki jo tvorijo podjetja, organizacije, drugi poslovni subjekti, pa tudi posamezna gospodinjstva in državljani. Pripadajo poslovnim in pravnim osebam. Del prihodkov od takšnega posla gre v državni in lokalni proračun, z njihovo pomočjo se financirajo proračunske organizacije, izplačujejo pa tudi subvencije, pokojnine in štipendije.

Decentralizirano financiranje premika gospodarstvo katere koli države naprej, saj je velika večina takšnih organizacij komercialnih in davki iz njihovih prihodkov omogočajo polnjenje proračuna. Če si za trenutek predstavljamo, da bodo tovrstne organizacije množično zapustile državo, se bodo soočile z zelo težkimi časi, saj ne bo od česa pobirati davkov. V tem primeru bo država prešla na svoje prebivalstvo, zvišala davke in vse to se bo končalo zelo slabo, morda celo z neplačilom.

Prav tako te finančne institucije privabljajo nove naložbe v državo, kar omogoča gradnjo in proizvodnjo več. Poleg tega za svoje poslovanje vzamejo posojila pri bankah, kar omogoča delovanje bančnega sistema v državi.

Razmislite o vrstah subjektov, ki vsebujejo decentralizirane finance. Obstajajo trije glavni - gospodinjstvo, organizacijske in mednarodne finance.

Gospodinjske finance

To je sklop razmerij v zvezi z ustvarjanjem in uporabo sredstev denarnih sredstev in finančnih sredstev, potrebnih za življenje članov gospodinjstva. To razumemo kot skupino ljudi, ki so najpogosteje povezani z družinskimi odnosi, ki skupaj sprejemajo finančne odločitve in oblikujejo gospodinjski proračun. Čeprav je gospodinjstvo lahko tudi ena oseba, ki samostojno in neodvisno oblikuje svoj proračun. Če vam je to všeč ali ne, ste član gospodinjstva.

V sistemu tržnih razmerij gospodinjstvo deluje kot:

• Davčni zavezanec, ki oblikuje proračun.
• Kupec in potrošnik blaga in storitev.
• Posojilojemalec ali posojilojemalec.
• Akumulator sredstev s prihrankom dela prejetega dohodka (o tem bomo govorili v naslednji lekciji).
• Dobavitelj proizvodnih dejavnikov: dela, kapitala itd.

Gospodinjski člani razvijajo notranje in zunanje finančne odnose. Notranje se pojavljajo med člani gospodinjstva. Zunanji odnosi so:

• z državo
• s podjetji in organizacijami
• z delodajalci
• s poslovnimi bankami o posojilih in depozitih
• pri zavarovalnicah
• z drugimi gospodinjstvi

Gospodinjski proračun

To je stanje prihodkov in odhodkov kmetije za določeno časovno obdobje (mesec, četrtletje, leto).

Dohodek gospodinjstva je:

• Plača.
• Pokojnine, štipendije, dodatki in druga socialna nadomestila.
• Prihodki od nepremičnin in denarni posli na borzi in finančnem trgu.
• Poslovni dohodek.

O načinih ustvarjanja dohodka bomo govorili v naslednji lekciji. Zdaj je treba dodati, da finančno pismena oseba vedno ohranja svoj dohodek nad stroški. Čeprav jih je veliko.

Stroški gospodinjstva so:

Davki in pristojbine.

• Davek na prihodek.
• Davek na zemljišče.
• Davek na nepremičnine.
• Nacionalni davek.
• Davek od lastnika vozila.
• Letalska taksa.
• Čiščenje naselij.
• Itd.

Komunalna in druga mesečna plačila.

• Plačilo komunalnih storitev.
• Plačilo za hladno vodo.
• Plačilo za toplo vodo.
• Plačilo za elektriko.
• Pristojbina za odvoz smeti.
• Plačilo za ogrevanje.
• Plačilo za radijsko točko.
• Itd.

Trenutni stroški porabe.

• Stroški oblačil in obutve.
• Stroški hrane in pijače.
• Ponavljajoči se stroški: frizer, pralnica, zobozdravnik, druge zdravstvene storitve, osebno zavarovanje itd.
• Odhodki za turizem, rekreacijo, potovanja.
• Itd.

Kapitalski izdatki za porabo neživilskih izdelkov.

• Nakup stanovanja.
• Nakup avtomobila.
• Nakup pohištva.
• Itd.

Kapitalni izdatki za prihodnji dobiček.

• Stroški izobraževanja.
• Poslovni stroški.
• Itd.

Odhodki vključujejo tudi kopičenje denarnega kapitala ali zavarovalne rezerve za deževen dan.

Finančne ustanove

Gre za denarna razmerja, ki so povezana z oblikovanjem in razporeditvijo denarnega dohodka ter njihovo uporabo v različne namene. Finančna institucija uporablja denar od prodaje izdelkov - prodaje blaga, storitev in del. Če takšna organizacija nima sredstev, se običajno uporabljajo posojila za njihovo pridobivanje za kratkoročno obdobje. Če je dolgoročno, se lahko izdajo delnice in obveznice. Razmerje med posojili in izdajo delnic tvori kapitalsko strukturo.

Te organizacije se lahko odločijo za naložbe, torej za dodaten dohodek. Ocenjujejo tveganja z analizo ekonomskih dejavnikov.

Obstajajo tri vrste finančnih institucij.

Poslovna banka

Razdeljeni so na tri vrste:

• Poslovna banka... To je posojilna institucija, ki opravlja bančne posle za fizične in pravne osebe.
• Investicijska banka... Ta vrsta bank organizira privabljanje kapitala na svetovnih finančnih trgih za velika podjetja in vlade. Je tudi posrednik pri trgovanju z delnicami in obveznicami ter lahko nudi svetovalne storitve pri nakupu in prodaji podjetja.
• Hipotekarna banka... Ponuja hipotekarna posojila in prodaja hipotekarne vrednostne papirje.

Ta delitev je zelo poljubna, saj nekatere banke delujejo v vseh treh smereh.

Nebančna kreditna institucija

• Zastavljalnica... Takšna organizacija daje kratkoročna posojila, zavarovana z lastnino.
• Zavarovalnica... Sklepa zavarovalne pogodbe in njihovo vzdrževanje.
• Nedržavni pokojninski sklad... Zbira pokojninske prihranke in jih lahko vloži celo s privolitvijo osebe.
• Kreditna zadruga... Specializiran je za finančno pomoč članom te organizacije.

Investicijske institucije

• Investicijsko podjetje... Člani take organizacije ji dajejo pravico do upravljanja svojih naložb. Ustvarjajo se tako imenovani naložbeni portfelji, kjer se zbirajo delnice različnih podjetij. To vam omogoča, da zmanjšate tveganje v primeru stečaja podjetja - takrat bo član organizacije izgubil le minimalni znesek denarja in v najboljšem primeru prejel manj prihodkov.
• Investicijski sklad... Izgleda kot investicijsko podjetje. Obstaja več vrst takega sklada, med katerimi izstopajo hedge skladi in vzajemni skladi.
• Borza... Zagotavlja redno delovanje trga vrednostnih papirjev. O tem bomo ločeno govorili v peti lekciji, ko bomo preučevali finančno analizo.
• Trgovci z naložbami in posredniki... Posrednik opravlja posredniške funkcije na borzi - le on ima dovoljenje za izvajanje takšnih transakcij. Trgovec pa posluje v svojem imenu in je lahko investicijska ali poslovna banka.

Mednarodne finance

To je koncept, ki označuje celoto mednarodnih finančnih sredstev pri njihovem gibanju. Globalizacija je privedla do razvoja in rasti mednarodnih financ ter do nastanka svetovnih finančnih trgov.

Glavni udeleženci v svetovnem sistemu so banke, portfeljski vlagatelji, transnacionalne korporacije in mnogi drugi.

Že obstoj mednarodnih financ je privedel do tega, da se je velika finančna kriza v eni sami državi sčasoma razširila na ves svet. To je na primer svetovna kriza leta 2008. Danes so mednarodni finančni tokovi v svetu tako prepleteni, da so finančno pismeni ljudje pozorni na svetovno gospodarstvo in poskušajo napovedati prihodnje razmere v svoji domovini.

Tako se je pojavilo mednarodna finančna institucija... To je finančna institucija, v kateri sodelujejo države in nedržavne institucije, zato so vsi subjekti mednarodnega prava. Mednarodne finančne organizacije so nastale po svetovni krizi 1929-1933.

IFI je ustanovljen tako, da se sodelujoče države združijo pri reševanju problemov na področju razvoja svetovnega gospodarstva. Cilji so lahko razvoj sodelovanja, odpravljanje protislovij in zagotavljanje integritete svetovnega gospodarstva. Tudi te organizacije analizirajo trende v gospodarstvu, izvajajo operacije na borzi, financirajo znanstvene raziskave in se ukvarjajo z dobrodelnimi dejavnostmi.

Primeri mednarodnih finančnih institucij:

• Svetovna banka... Ustvarjen z namenom organiziranja finančne in tehnične pomoči državam v razvoju. Sedež podjetja je v Washingtonu.
• Mednarodni monetarni sklad... Specializirana agencija ZN, ki daje kratkoročna in srednjeročna posojila v primeru primanjkljaja v plačilni bilanci države. Trenutno MDS združuje 188 držav, od katerih lahko vsaka zaprosi za posojilo, če so izpolnjeni določeni pogoji. Sedež podjetja je v Washingtonu.
• Mednarodna banka za obnovo in razvoj... Član skupine Svetovne banke. Cilji: pomagati pri obnovi in ​​razvoju gospodarstev držav članic ter spodbujati zasebne tuje naložbe. Sedež je tudi v Washingtonu.
• Evropska investicijska banka... Ustvarjeno za financiranje razvoja zaostalih evropskih držav v obliki dolgoročnih posojil. Sedež podjetja je v Luksemburgu.
• Evropska centralna banka... Ta organizacija izda evro in upravlja tudi z uradnimi rezervami Eurosistema. Je popolnoma neodvisna. Sedež podjetja se nahaja v nemškem mestu Frankfurt na Majni.

V tej lekciji smo obravnavali svetovni finančni sistem, ki se je od financ gospodinjstev premaknil v Svetovno banko. Seveda je v resnici vse veliko bolj zapleteno, toda če želite razumeti finančne novice ali analizirati nekatere pomembne točke, imate orožje. Če želite razumeti katero koli strukturo, jo morate pogledati z dveh vidikov - od blizu in splošnega načrta, kar smo storili.

V naslednji lekciji bomo obravnavali enega najpomembnejših vidikov finančne blaginje - preučevanje virov pasivnega dohodka. Razumeli bomo tudi pomen akumulacije, ki nam bo omogočila vlaganje v prihodnost.

Preizkusite svoje znanje

Če želite preveriti svoje znanje o temi te lekcije, lahko opravite kratek preizkus, sestavljen iz več vprašanj. Pri vsakem vprašanju je lahko samo ena možnost pravilna. Ko izberete eno od možnosti, sistem samodejno nadaljuje z naslednjim vprašanjem. Na prejete točke vpliva pravilnost vaših odgovorov in čas, porabljen za prehod. Upoštevajte, da so vprašanja vsakič drugačna, možnosti pa mešane.

Finance so sklop gospodarskih odnosov, ki nastajajo v procesu ustvarjanja, pa tudi z uporabo sredstev (centraliziranih ali decentraliziranih) sredstev, ki se uporabljajo za potrebe države in zagotavljajo pogoje za širitev proizvodnje. Pojav financ je povezan s prisotnostjo pogojev, kot je redna blagovna menjava blaga in potreba države po privabljanju dodatnih virov. V regulativnih dokumentih ni zapisana ena pravilna opredelitev, vendar obstaja več opredelitev pojma "finance", združenih v eno: finance so povezane z oblikovanjem, porazdelitvijo in uporabo sredstev, namen njihovega obstoja pa je izpolniti funkcije in naloge države. Vendar pa lahko izveste, kaj so finančna sredstva, iz javnih regulativnih virov, kot so: civilne, davčne, družinske, delovne, proračunske kode.

Kaj so finance: različne definicije

Če upoštevamo pomen financ z gospodinjskega vidika, se najprej ta pojem imenuje denar - ne le gotovina, ki se v ruski družbi uporablja zlasti pogosto pri plačevanju nakupov v trgovinah, ampak tudi brezgotovinsko (na bančnih računih) ,). Izraz " financ”, Prešel iz francoščine v ruščino. Dobesedno je preveden kot "gotovina". Medtem ko je veliko definicij oblikovanih okoli denarja, lahko samo financiranje vključuje tudi druga sredstva, vključno s podjetji, nepremičninami, cestnim prometom, dragimi kamni ali kovinami.

Ko govorimo o financah s širokega vidika, o komponentah, kot je globalna finančni sistem in mednarodni finančni odnosi, finančni trg in kreditni odnosi, civilne in poslovne finance, vladne "javne" finance itd. Ožji pomen koncepta se v fazi oblikovanja in uporabe sredstev za reševanje problemov vladnega upravljanja, predvsem proračunskih sredstev, premakne na področje neposrednega denarnega obtoka. Tudi finančni sistem izraža odnos med fizičnimi in pravnimi osebami.

Finance same po sebi vlogo V družbeni proizvodnji lahko razdelimo na:

• Javno
• F gospodarskega subjekta

Poleg tega ima vsaka povezava svoj aparat, na splošno pa so to deli enotnega finančnega sistema. Vloga financ je postala še posebej opazna v kapitalistični dobi, ko finančni položaj podjetja določa njegovo mesto v tržni strukturi, konkurenčnosti in razvojnih možnostih. Ko govorimo o potrebah gospodarstva, se osredotočamo predvsem na naslednje točke:

1. Pokrivanje potreb širše proizvodnje - pokrivanje stroškov, zbiranje lastniškega ali dolžniškega kapitala
2. Ureditev gospodarskih in družbenih procesov s pomočjo financ - financiranje lahko znatno poveča tempo razvoja, pomanjkanje finančnih sredstev pa upočasni ali upočasni napredek
3. Finančno spodbujanje racionalne uporabe vseh vrst gospodarskih virov je mogoče izvesti na več načinov: učinkovito vlaganje finančnih sredstev, proračunsko spodbujanje določenih sektorjev gospodarstva, uporabo sankcij v obliki glob, kazni itd., oblikovanje skladov materialnih spodbud.

Zdaj pa se pogovorimo o bistvu financ. Najprej se je treba spomniti, da imajo finančni, za razliko od drugih gospodarskih odnosov, številne značilnosti, in sicer:

• povezani z denarjem, eden od njihovih namenov je razdeljevanje sredstev,
• povezane z ustvarjanjem sredstev za državne in poslovne subjekte.

Oblikovanje sredstev v tem primeru poteka na dveh ravneh: mikro in makro. Taki subjekti finančnih razmerij, kot so državnega proračuna, država. zunajproračunska sredstva, država. zavarovalnih skladov, ki določajo naravo denarnega obtoka med državo in pravnimi ali fizičnimi osebami. Na mikro ravni finančna razmerja predstavljajo sredstva, oblikovana iz lastnih, izposojenih ali izposojenih sredstev. Poleg tega imajo vse vrste predstavljenih skladov svoj oddelek. Lastna sredstva podjetja sestavljajo zakonski, rezervni in dodatni zadržani dobiček. Vključuje tudi sredstva različnih vrst: varčevalna, potrošniška in socialna. Izposojena sredstva predstavljajo vsoto posojil in, medtem ko izposojena sredstva niso nič drugega kot dolg organizacijo... Če analiziramo denarni obtok na mikro ravni, lahko trdimo, da je to odnos med dobavitelji in potrošniki, podjetjem in njegovimi strukturnimi oddelki, podjetjem ter kreditnim in bančnim sistemom.

Finance kot pomemben strukturni element gospodarskega sistema države kot celote opravljajo številne pomembne funkcije, s katerimi se lahko seznanite v članku "".

Struktura finančnega sistema Ruske federacije

Poglejmo podrobneje strukturo finančnega sistema Ruske federacije. Najprej razčistimo njene sestavne elemente, in sicer državne, lokalne in pravzaprav finance v lasti pravnih in fizičnih oseb.

Slednja vrsta (finance pravnih in fizičnih oseb) je nekaj drugega kot niz gospodarskih razmerij, katerih namen je zagotoviti proces razširjene reprodukcije in je povezan z oblikovanjem in uporabo sredstev podjetij, samostojnih podjetnikov in posameznikov. Financiranje pravnih oseb (podjetij) sestavljata dve komponenti: finance poslovnih organizacij in finance nevladnih organizacij, v finance posameznikov pa med drugim spadajo tudi finance oseb, ki opravljajo podjetniške dejavnosti brez oblikovanja pravne osebe. subjekt (tj. brez ustanovitve samostojnega podjetnika, LLC itd.)

Za nas bo to zelo zanimivo javnih financ, saj imajo bolj grobo nadgradnjo. Posebnost te vrste financiranja je sodelovanje v procesih ustvarjanja in prerazporeditve sredstev v centralizirane sklade, katerih namen je zagotoviti, da država lahko opravlja svoje funkcije. Država finance so predvsem državni proračun in državna zunajproračunska sredstva.

Državni proračun ni nič drugega kot glavni načrt finančnega razvoja države, katerega moč je enaka zakonu. Toda to le opisuje položaj tega elementa finančnega sistema v splošni strukturi, z materialnega vidika gre za centraliziran denarni sklad, ki je nastal z razdelitvijo in prerazporeditvijo bruto nacionalnega proizvoda in nacionalnega dohodka.

Državni proračun kot pomemben element finančnega sistema opravlja naslednje funkcije:

1. Regulativno - omogoča, prvič, prilagajanje hitrosti gospodarskega razvoja in, drugič, razvoj sektorjev v različnih razmerjih
2. Nadzor - upošteva in nadzira racionalnost uporabe virov, ki so na voljo državi
3. Spodbujanje - opredeljuje cilj proračunskih razmerij, to je spodbujanje učinkovite rabe državnih gospodarskih virov, katerih del so proračunska sredstva
4. Prerazporeditev - je to stanje. proračun lahko prerazporedi do 50% državnega dohodka države.

Državni proračun predvideva prisotnost delitve, odvisno od ravni vlade, v zvezni proračun in proračun sestavnih subjektov Ruske federacije. Zvezni proračun je republiški proračun države (ustvarjen za zagotavljanje opravljanja nalog osrednjih državnih organov), medtem ko so proračuni sestavnih subjektov Ruske federacije proračuni republik, avtonomnih regij in okrožij, regij, proračunov. Sankt Peterburga in Moskve. Hkrati je treba omeniti pomembno točko: za lokalne finance ne velja sistem upravljanja države - njihovo gibanje nadzorujejo lokalne oblasti (to je zapisano v ustavi Ruske federacije). V tem primeru so lokalni proračuni proračuni okrajev, mest, okrožij, vasi in podeželskih naselij ter okrožij znotraj mest.

Državni zunajproračunski skladi so bili ustvarjeni za dosego dveh glavnih ciljev:

• Za zadovoljevanje družbenih potreb
• Za financiranje dodatnih teritorialnih potreb

Izvenproračunski skladi imajo določen namen, njihovo območje vpliva je na zvezni in teritorialni ravni. To vključuje Sklad za obvezno zdravstveno zavarovanje (MZZO), Sklad za socialno zavarovanje (FSS), Sklad za zaposlovanje, Ruski pokojninski sklad (PFR).

Zdaj pa se pogovorimo o posebnem položaju, ki ga zaseda Ministrstvo za finance Ruske federacije, v finančnem sistemu države. Njegov položaj določajo njegove funkcije, ki jih opravlja, vključno s temi:

1. Razvoj in izvajanje programov proračunske, finančne, valutne in davčne politike države
2. Razvoj proračunskega sistema (vključno s proračunskim federalizmom)
3. Prerazporeditev in koncentracija finančnih sredstev na nekaterih področjih, ki so za državo najpomembnejša
4. Priprava in nadaljnje zagotavljanje izvrševanja zveznega proračuna na podlagi rezultatov - poročilo o izvrševanju zveznega in konsolidiranega proračuna
5. Priprava programa zadolževanja in spremljanje notranjih in zunanjih dolgov
6. Razvoj konceptov na področju razvoja finančnih trgov države
7. Oblikovanje in nadzor nad izvajanjem politike oblikovanja državnih rezerv dragih kamnov in dragih kamnov. kovine
8. Oblikovanje enotne metodologije polnjenja proračuna za proračune vseh ravni
9. Zagotavljanje državnega finančnega nadzora
10. Priprava metodologij za računovodstvo, revizijo in poročanje v Ruski federaciji.

Za obiskovalce našega spletnega mesta obstaja posebna ponudba - popolnoma brezplačno lahko dobite nasvet poklicnega odvetnika, tako da svoje vprašanje preprosto pustite v spodnjem obrazcu.

Približno nadzor financ več podrobnosti bo obravnavanih v naslednjih člankih projekta.