Koncept "bančne garancije" je najučinkovitejši instrument za zagotavljanje varnosti transakcije.
Pravzaprav je to posojilni produkt, ki je v enakovrednem stanju veliko cenejši od gotovinskega posojila. Z opravljanjem teh storitev banka vzame provizijo, to je svoje obresti.
Preprosto povedano, bančna garancija je pisna obveznost banke, da mora stranki, če ne izpolnjuje določenih pogojev pogodbe, plačati določeno vsoto denarja.
To je potrebno za največjo učinkovitost pri izpolnjevanju obveznosti, določenih v pogodbi. Ob sklenitvi številnih transakcij je ravno ta dejavnik, ki prispeva k zmanjšanju tveganj, glavni pogoj za nadaljnje skupno sodelovanje.
Pri takšnih procesih so praviloma vključeni trije predmeti, in sicer:
Razvrstitev bančnih garancij je odvisna od vrste posla.
Obstajajo takšne bančne garancije, kot so:
Poleg zgoraj navedenih obstajajo še druge vrste garancij, ki so odvisne od ciljev, ki so določeni za transakcijo. Poleg tega so bančne garancije razdeljene na preklicne in nepreklicne.
Če želite v preprostem jeziku jasneje razložiti, čemu služijo bančne garancije, je bolje uporabiti primer.
Razmislite o naslednji shemi dela:
Obstajajo še drugi načini za zmanjšanje tveganj pri transakciji - to je pridobitev denarnega zavarovanja, vendar mora za to podjetje izvršiteljica iz denarnega toka izvleči določeno količino denarja. Omeniti velja, da je to precej nedonosno podjetje, saj se je v tem primeru pogosto treba zateči k zbiranju izposojenih sredstev, ki bodo nekajkrat dražja.
Postopek registracije je sestavljen iz naslednjih faz:
Banko poroka lahko iščete samostojno in prek posrednika. Še lažje bo stopiti v stik z banko, ki deluje neposredno brez posrednikov, in sicer Sberbank.
Vsaka banka, ki se odloči prevzeti garancijsko obveznost, najprej tvega lastna sredstva. Slednji se porabijo, če pride do primera. Povračilo sredstev po pogodbi mora izvesti stranka, ki se zaveže, da jih bo plačala.
Kdor je vsaj enkrat sodeloval na razpisih za državno naročilo, ve, da je za sodelovanje na razpisu potrebno jamstvo. Od 1. junija 2015 se je začel imenovati neodvisen, prej se je imenoval bančništvo. Situacijo, ki se zdaj dogaja z garancijo, lahko izrazimo z besedami Chernomyrdina "želeli so najboljše, izkazalo se je, kot vedno".
Kodeks je bil spremenjen v temeljnem zakonu (v širšem smislu), pozabili so na zakon.
Zahteva po uporabi garancije, ki jo lahko izdajo samo banke, ostaja. To pomeni, da je zdaj situacija, ko lahko komercialne organizacije izdajo jamstva, vendar kdo jih bo uporabil.
V številnih člankih revij, posvečenih tej temi, se predlaga, da se takšna jamstva uporabijo za skupino podjetij. Na primer, posel sklene podjetje, ki je del holdinga. V tem primeru matična družba izda garancijo, odvisna družba pa zaključi transakcijo.
Rad bi vprašal: koliko časa to traja?
Zakonodajalci so pomen opredelitve garancije v novi izdaji pustili enak.
Toda zakon je podrobneje opisal pogoj neodvisnosti obveznosti oseb iz poroštva (tistega, ki prevzame obveznosti poroka, in tistega, ki mu to naroči).
Zakonodajalec je dovolil tudi spreminjanje zneska po garanciji, pa tudi prenos po garanciji ne le denarja, ampak tudi druge vrste vrednostnih papirjev (delnice, obveznice, stvari). To omogoča vse vrste manipulacij. Na primer, prenos vrednostnih papirjev pod garancijo omogoča skrivanje lastnikove vpletenosti v transakcijo.
Druga pomembna novost je, da je upravičenec do garancijskega denarja lahko oseba, ki ni neposredno vpletena v transakcijo.
Zakonodajalec je dovolil tudi uporabo pisem, telegramov, teleksov, telefaksa, elektronskih dokumentov. Edini pogoj za izdajo garancije, ki mora biti izpolnjen, je sposobnost natančne določitve, kdo je lastnik dokumenta. Prepoznavanje dokumenta, poslanega po e -pošti, ni preprosta zadeva.
Če je dokument podpisan z elektronskim podpisom, je zelo preprosto dokazati, da dokument pripada določeni osebi. Če je bil skeniran dokument poslan po e-pošti ali faksu. Se bo to štelo za dokument ali ne? Do danes o tem vprašanju ni uradnih pojasnil.
Zelo zanimiva novost zakonodajalca je tudi, da je garancijo mogoče preklicati in spremeniti. Dejstvo je, da mednarodna praksa priznava le nepreklicna jamstva. Iz tega sledi, da se takšna jamstva lahko uporabljajo le na domačem trgu.
Zakonodajalec je odpravil tudi zahtevo po odškodnini za jamstvo. To odpira velike možnosti za brezvestne poslovneže, ki ne bodo plačevali davkov v proračun. Prišlo je tudi do drugih sprememb. Trenutno ni mogoče ugotoviti, ali so te spremembe dobre ali slabe. Samo čas bo povedal.
Po pričakovanjih so spremembe v bančništvu in financah začele veljati 1. junija 2015. Te spremembe zakonodaje pa so vplivale na računovodstvo, sklepanje poslov in pogodb ter na dejavnosti kreditnih institucij.
Te spremembe, ki so bile junija 2015 vnesene v Prvi civilni zakonik Ruske federacije, so vplivale na več ravni pogodbenega sistema hkrati. Zlasti se bodo ukvarjali s temi vprašanji:
Kar zadeva garancije, bo v načrtih sprememb od junija 2015 bančno garancijo nadomestila neodvisna. Glede slednjega lahko njihovo izdajo izvajajo tudi poslovne organizacije. Hkrati pa bo, če obstaja možnost sklenitve pogodbe in prejema bančne garancije za udeležence gospodarske dejavnosti, takšno jamstvo le nekakšno neodvisno.
V skladu s pogoji, ki so bili v Civilnem zakoniku Ruske federacije spremenjeni od leta 2015, bo moralo neodvisno jamstvo vsebovati več obveznih klavzul:
Spremembe bodo vplivale tudi na velikost plačila (denarni znesek), ki se lahko poveča ali zmanjša glede na to, kako dolgo bo določeno za vsako obdobje veljavnosti.
Zlasti spremembe, predpisane od junija 2015, ne bodo zaobšle zmanjšanja tveganja in kazni za predložene netočne dokumente. Tako bo na primer upravičenec moral drugi stranki (poroku / glavnici) povrniti izgubo v primeru, da predloži dvomljive in / ali nepotrjene dokumente ali predloži zahtevku za plačilo glavnici brez razloga in zanesljivih podatkov. Preden so spremembe začele veljati, je bančna garancija obravnavala terjatev upravičenca do poroka za plačilo dolga, ki ga je glavnica že poplačala, kot zlorabo pravice. Hkrati obveznost nadomestila izgub upravičencu ni predmet naknadnega zapisa. Hkrati izboljšani analog bančne garancije predvideva obvezno izplačilo prejemka poroku s strani glavnice. Zato lahko naročnik v skladu s spremembami, ki bodo od junija 2015 spremenile Civilni zakonik Ruske federacije, pridobi brezplačno in na podlagi povračila stroškov.
Spremembe v zvezi z dejavnostmi kreditnih institucij, ki jih zakon določa od junija 2015, so najprej vplivale na računovodstvo vrednostnih papirjev. Za vzpostavitev računovodskega postopka v skladu z zahtevami MSRP 9 in MRS 39 so bile spremenjene računovodske izkaze pri poslih posojil in dajanju vrednostnih papirjev. V skladu s temi spremembami podjetje ne odpravi pripoznanja finančnega sredstva, če je preneseno na podlagi pogodbe, ki bi vključevala vračilo istega finančnega sredstva ali sredstva, ki je v bistvu enako njemu, pri prenosniku. Zato je treba med prenosom vrednostnih papirjev po posojilnih pogodbah ali pogodbah za transakcije, povezane s prodajo in odkupom (če je cena odkupa fiksna ali enaka prodajni ceni ob upoštevanju upnikovega dohodka), te vrednostne papirje obračunati brez odprave pripoznanja. To je posledica dejstva, da organizacija zadrži skoraj vse koristi in tveganja, povezana z lastništvom sredstev.
Kar zadeva nakazila plačil, so se v začetku leta 2015 spremenili. Na splošno pa tudi posojila pri Banki Rusije, pa tudi standardi in obrazci za poročanje o bančnih poslih. Vendar so bila bančna garancija in njene spremembe, navedene v osnutkih zakonov, izvedene pozneje, junija 2015. Z vidika bistvenih sprememb so spremembe vplivale na subjektivno sestavo, pogoje obravnave predloženih dokumentov, pa tudi na neodvisnost garancije v zvezi z drugimi obveznostmi.
Najprej je neodvisno jamstvo, imenovano tudi junija 2015, doživelo spremembe v subjektivni sestavi. Seznam bank, pa tudi kreditnih organizacij, je bil dodan "drugim gospodarskim družbam", medtem ko so bile zavarovalnice premaknjene iz 368. člena Civilnega zakonika Ruske federacije, čeprav niso bile izvedene zaradi ohranjanja finančne stabilnosti.
Neodvisno jamstvo, ki je prejelo razširjeno kategorijo "druge komercialne dejavnosti", verjetno ne bo moglo uveljaviti obveznosti, kot je to storila bančna garancija. To je posledica dejstva, da se resne stranke, ki imajo svoje, povečane zahteve za banke glede zavarovanja s premoženjem, ki jih vodijo dvomi o izdaji poroštva s strani malo znanega podjetja (katerega odobreni kapital je 10.000 rubljev), verjetno ne bodo obrnile na taka podjetja, da pridobijo to zavarovanje.
Prav tako je mogoče reči, da so spremembe v letu 2015 vplivale tudi na neodvisnost poroštva, ki je pred tem vezalo uspešnost na glavno obveznost. Na tej točki lahko zagotovljena neodvisnost popolnoma zaščiti pred drugimi obveznostmi. Poleg tega se je poudarek premaknil, kar je povzročilo spremembe v besedilu iz prepovedanega v dispozitivno. Izjeme, določene v pravilih za izdajo poroštev, niso nadomestile pravil, ampak so postale popolnoma urejena alternativa, ki jo določa zakon. Toda relativna neodvisnost, ki jo prinašajo spremembe iz leta 2015, je nekoliko omejena: "Upravičenec ima pravico prenesti pravice iz neodvisnega poroštva na drugo osebo le, če je na drugo osebo hkrati dodeljene pravice iz osnovne obveznosti".
Prav tako bi bilo primerno opozoriti na koristne spremembe v zvezi z garancijami: "Jamstvo začne veljati od trenutka, ko garant opravi prenos (odpošiljanje), razen če je jamstvo določeno drugače." V tem primeru vsaka stran zmaguje postopoma. Garant dobi priložnost, da vnaprej izda jamstva, ne da bi povzročil negativne posledice, dokler se to jamstvo uradno ne prenese. "
Spremembe, ki so junija 2015 vplivale na 375. člen Civilnega zakonika Ruske federacije, so odpravile tudi izraz "razumen rok". Namesto tega začne veljati poseben rok za obravnavo zahtevkov, ki jih je predložil upravičenec. Zdaj je bolj natančno in traja 5 dni od dneva, ki sledi dnevu, ko so bile vse zahteve predstavljene s celotnim paketom potrebne dokumentacije.
Na strani glavnice spremembe, ki vplivajo na garancijo, niso tako koristne, ker bodo splošno pravilo zdaj zahteve po plačilu zneskov poroku kot nadomestila, izplačanega v skladu z neodvisnim poroštvom. To potrjuje, da jamstvo ne zmanjšuje tveganja glavnega ravnatelja zaradi slabe vere upravičenca. V primerih, ko je zavarovanje s premoženjem neodvisno jamstvo, je glavnica še bolj ranljiva kot ob izdaji bančne garancije.
Tveganje je seveda plemenit posel, vendar ni vedno upravičen. Varnost obveznosti ima pomembno vlogo pri sklenitvi pomembne pogodbe, pri tem pa lahko pomaga bančna garancija. Bistvo je, da banka deluje kot porok, da bodo pogoji transakcije spoštovani. To je pomembno za vladne nakupe, zbiranje ponudb, izvajanje transakcij na mednarodni ravni in sprejemanje predujma.
Sklenitev katere koli transakcije je potencialno tveganje. Neizpolnitev obveznosti ene strani lahko drugi povzroči resno materialno škodo.
Največje tveganje izhaja iz mednarodnih transakcij in transakcij z odloženim plačilom. Položaj lahko ublaži porok za izpolnitev obveznosti, ki ga zagotovi tretja oseba. Takšno jamstvo je nepreklicno, razen če druga stranka, v korist katere je izdan dokument, odstopi od pogodbe.
Bančna garancija je bančna obljuba, da bo izpolnila obveznosti do tretje osebe. Kljub temu, da se garancija imenuje bančna garancija, jo lahko izda tudi katera koli komercialna organizacija. Vendar s temi garancijami ni mogoče skleniti vseh pogodb. Na primer, pri poslovanju z državo se zahteva, da kot porok deluje le banka.
Takšno zavarovanje je potrebno za podjetja, ki sodelujejo z državo in sodelujejo na razpisih za pridobitev naročila, za to pa je pogosto treba zagotoviti poroka za njegovo izpolnitev. To je potrebno za transakcije:
Varnostna mreža se uporablja za kritje tveganj razvijalcev in potovalnih podjetij.
Pravila za zagotavljanje poroka ureja Civilni zakonik (členi 368-379). Bančno garancijo lahko izdate samostojno in s pomočjo kreditnega posrednika.
Vključene so 4 stranke:
Bančne garancije po 44 FZ so izdane pravnim osebam in se uporabljajo pri sklenitvi mednarodnih poslov ali opravljanju poslov na domačem trgu. Potrebni so za varovanje pravilnega izvajanja pogodbenih pogojev.
Pri sodelovanju v bančni transakciji glavnica plača pristojbino kreditni instituciji. Njegova velikost je odvisna od številnih pogojev transakcije, zlasti od obsega in zanesljivosti podjetja, za katerega je porok izdan, praviloma pa se provizija giblje od 1 do 3% zneska pogodbe. Za zavarovanje obveznosti lahko banka zahteva zastavo, na primer nepremičnine, blago, vrednostne papirje. Druga možnost je, da se glavnici izda varščina.
Vsaka kreditna institucija ni pooblaščena za izdajo bančnih garancij za zavarovanje transakcij v skladu z državnimi pogodbami. Seznam bank določi Ministrstvo za finance v skladu s podatki Centralne banke. Glavne zahteve za banke:
Primeri bank, za katere se lahko jamči:
Prej so se zavarovalnice ukvarjale tudi z izdajo bančne garancije za državne nakupe. Vendar zdaj takšnih dejavnosti ne morejo izvajati.
Garant je dolžan zagotoviti:
Najprej je za sodelovanje na dražbi, dražbi ali natečaju potreben porok. Zagotavljajo ponudbo ponudnika in če je ponudnik zmagal v tej ponudbi, potem tudi pogodba. Obdobje veljavnosti se lahko razlikuje glede na to, ali je podjetje zmagalo na razpisu. Če ne, potem pred razglasitvijo zmagovalca, če da, potem za čas trajanja pogodbe.
Uveljavljanje pogojev transakcije je tudi pogosta situacija, ko morate uporabiti bančno garancijo. Če ponudnik postane zmagovalec, mora potrditi, da bo v celoti spoštoval vse pogoje transakcije. Garant mora biti prisoten pred podpisom pogodbe. V primeru kršitve pogodbenih pogojev bo banka plačala odškodnine in globe.
Bančna garancija lahko postane porok varnosti plačila. Pod pogojem, da kupec izvajalcu plača akontacijo. Njegova velikost je lahko drugačna in je določena s pogodbo. Da torej izvajalec ne bi izginil skupaj z denarjem, lahko stranka zahteva zagotovitev tega predujma. Tudi takšno jamstvo ščiti pred zlorabo sredstev.
Carinsko jamstvo je potrebno za zagotovitev plačila carin v proračun. Izda se carinskemu organu.
Banka ima pravico zavrniti plačilo, če upravičenec ni predložil dokumentov, ki potrjujejo pravico do prejema denarja. Prav tako lahko banka v primeru dvoma začasno ustavi plačilo. Vendar zamuda ne sme presegati 7 dni. Razlog za zavrnitev je lahko tudi nezakonit zahtevek. Drugih razlogov ni in če je prišlo do okoliščin, v katerih je treba plačati zajamčeni znesek, je to treba storiti.
Vedno je sestavljen v pisni obliki in mora odražati naslednje:
Pogojev ni mogoče spremeniti.
Storitve bank lahko uporabljajo tako fizične kot pravne osebe. Vendar slednji to potrebujejo bolj. Vsako podjetje ne more računati, da ga bo dobilo. Ugled ravnatelja je pomemben. Veliko podjetje z dobrim prometom ga lažje dobi. Prisotnost tekočega računa v zahtevani banki lahko tudi poenostavi postopek. Dobra kreditna zgodovina je še en plus.
Glavni pogoj kreditne institucije je plačilna sposobnost podjetja, za katerega banka jamči. To lahko preverite z analizo finančnih in gospodarskih dejavnosti podjetja. Dokumenti se lahko zahtevajo več let vnaprej. Drug pomemben pogoj je varnost transakcije, z enostavnimi besedami zastava. Banka lahko takšno storitev opravlja tudi brez zavarovanja, vendar bo provizija višja.
Pogodba se odpove, če:
Glavni zavezanec in banka porok je ne moreta enostransko odpovedati.
Poleg garancije obstaja tudi nasprotna garancija. Izda ga banka glavnice v korist poroka za zavarovanje obveznosti glavnice do poroka. Je tudi neke vrste zavarovanje v primeru neizpolnjevanja pogojev pogodbe.
Tako, kaj je bančna garancija in čemu služi, lahko z lastnimi besedami rečete, da gre za neke vrste zavarovanje v primeru, da ena stran krši svoje obveznosti po pogodbi. Storitev je potrebna za transakcije z državo in za sodelovanje na razpisih, natečajih, razpisih, za sklepanje pogodb na mednarodni ravni. Zagotovijo ga lahko tako banke kot poslovne organizacije, odvisno od namena, za katerega se zahteva takšno poroštvo.
