1.1. Băncile transferă fonduri pentru conturi bancare și fără a deschide conturile bancare în conformitate cu legislația federală și actele de reglementare ale Băncii Rusiei (denumite în continuare legislație) în cadrul formelor aplicate de decontări non-numerar pe baza Dispoziții prevăzute la punctele 1.10 și 1.11 dintre aceste regulamente privind transferul fondurilor monetare de traducere (denumite în continuare ordine) întocmite de contribuabili, beneficiari ai fondurilor, precum și de persoane, autorități cu dreptate în temeiul legii federale la să facă ordine conturilor bancare ale plătitorilor (denumiți în continuare colecționari), bănci.
Transferul de bani se efectuează în cadrul următoarelor forme de decontări non-numerar:
calcule prin comenzi de plată;
calcule de salarizare;
calcule prin comenzi de colectare;
calcule prin controale;
așezări sub formă de transfer de fonduri la cererea beneficiarului fondurilor (debitare directă);
așezări sub formă de traducere de numerar electronic.
Traducerea fondurilor electronice se desfășoară în conformitate cu legislația și tratatele, ținând seama de cerințele prezentului regulament.
Formele de așezări non-numerar sunt alese de contribuabili, beneficiarii de fonduri independent și pot fi prevăzute de acordurile încheiate cu contrapartidele lor (denumit în continuare - contractul principal).
1.2. Plătitorii, beneficiarii de fonduri sunt entități juridice, antreprenori individuali, persoane implicate în procedura stabilită de legislația Federației Ruse prin practici private, persoane (denumite în continuare "clienți), bănci. Reducerea fondurilor pot fi beneficiari de fonduri. Prin ordinele dezordonărilor de fonduri, inclusiv organismele de executare silită, autoritățile fiscale, beneficiarul fondurilor pot fi, de asemenea, o tranziție a proiectelor de fonduri în conformitate cu legea federală.
O tulburare a fondurilor la dispoziție direcționate cu documentul executiv privind redresarea indică beneficiarul fondurilor sau a unui organism care, în conformitate cu legea federală, se desfășoară prin transferul de fonduri de proiecte.
1.3 Băncile transferă fonduri pentru conturile bancare prin:
scrierea fondurilor din conturile bancare ale plătitorilor și fondurilor de creditare către conturile bancare ale beneficiarilor de fonduri;
scrierea de fonduri din conturile bancare ale plătitorilor și emiterea de numerar către beneficiari - persoane fizice;
scrierea fondurilor din conturile bancare ale plătitorilor și creșterea rămășiței beneficiarilor de bani electronici.
1.4. Organizațiile de credit efectuează transferul de bani fără a deschide conturile bancare, inclusiv utilizarea plăților electronice, prin:
primirea de numerar, ordinele plătitorului - fonduri individuale și de creditare în contul bancar al destinatarului;
primirea de numerar, ordinele plătitorului - o persoană și emiterea de numerar către beneficiarul fondurilor - persoana fizică;
primirea de numerar, plata plătitorului - o persoană și o creștere a rămășiței beneficiarului banilor electronici;
reducerea soldului plătitorului de numerar electronic și a fondurilor de creditare în contul bancar al beneficiarului fondurilor;
reducerea rămășiței plătitorului de numerar electronic și a emiterii de numerar către beneficiar către persoana fizică;
reducerea echilibrului plătitorului de numerar electronic și creșterea rămășiței beneficiarului banilor electronici.
1.5. Traducerea în numerar poate fi efectuată de către Bancă cu rambursare ulterioară în conformitate cu acordul plătitorului în numerar în valoare a sumelor efectuate de Banca beneficiarului.
1.6. Transferul fondurilor poate fi realizat cu participarea băncii care nu este banca plătitorului și Banca beneficiarului (denumită în continuare - o bancă intermediară).
1.7. Responsabilitate, necondiție, Finitatea transferului de fonduri are loc în conformitate cu legea federală.
1.8. Organizațiile de credit aprobă documentele interne care conțin:
procedura pentru compilarea comenzilor;
Procedura de efectuare a procedurilor de admitere pentru execuție, revocare, restituire (anularea) ordinelor;
procedura de executare a comenzilor;
alte dispoziții privind organizarea activităților instituțiilor de credit de a efectua transferul de fonduri.
Documentele interne nu pot conține prevederi contrare legii, inclusiv prezentul regulament.
1.9. Traducerea în numerar este efectuată de bănci de către bănci de către clienți, dezordonări de fonduri, bănci (denumite în continuare ordinele expeditorului) în formă electronică, inclusiv utilizarea mijloacelor electronice de plată sau pe suporturi de hârtie.
1.10. Lista și descrierea detaliilor comenzilor - O comandă de plată, ordinul de colectare, cererea de plată, ordinul de plată este prezentată în apendicele 1 și la prezentul regulament. Aceste ordine sunt utilizate ca parte a formelor de decontări non-numerar prevăzute la punctul 1.1 din prezentul regulament.
Numărul maxim de caractere din detaliile ordinului de plată, ordinul de colectare, cererea de plată, ordinul de plată, compusă în formă electronică, a fost stabilită prin apendicele 11 la prezentul regulament.
1.11. Ordinurile pentru care acest regulament nu a stabilit o listă de detalii și formulare sunt întocmite de expeditorii de ordine, indicând cerințele stabilite de Bancă, permițând băncii să transfere bani și pentru formularele stabilite de bancă sau de destinatarul fonduri în coordonare cu banca. Aceste ordine sunt utilizate ca parte a formelor de decontări non-numerar prevăzute de clauza 1.1 din prezentul regulament și ar trebui să conțină denumirile de ordine, altele decât cele prevăzute la punctul 1.10 din prezentul regulament.
Dispozițiile prezentului alineat se aplică declarațiilor, notificărilor, notificărilor, solicitărilor, răspunsurilor în cazurile prevăzute în prezentul regulament, cu privire la declarațiile întocmite în conformitate cu legislația federală pentru a recupera fondurile.
(a se vedea textul în ediția anterioară)
Dispozițiile acestei clauze se aplică unei entități juridice în formă electronică sau pe ordinul de hârtie privind obținerea de numerar dintr-o contul bancar al unei entități juridice în insuficiența fondurilor din contul său bancar.
Dispozițiile prezentului alineat se aplică ordinului unui individ, forma din partea 1 din articolul 8 din Legea federală din 27 iunie 2011 N 161-FZ "pe sistemul național de plăți" (reuniune a Legislația Federației Ruse, 2011, N 27, art. 3872; 2012, n 53, art. 7592; 2013, n 27, art. 3477; n 30, art. 4084; n 52, art. 6968; 2014, n 19, Art. 2315, Art. 2317; N 43, Art. 5803; 2015, n 1, art. 8, art. 14) (denumită în continuare Legea federală N 161-FZ) este stabilită de Ministerul Finanțelor din Federația Rusă în coordonare cu Banca Rusiei.
1.12. Comenzi de plată, comenzi de colectare, cerințe de plată, ordine de plată, comenzi bancare sunt calculate (plata) documente.
1.13. Formularul de comandă pe hârtie specificat la punctele 1.10 și 1.11 din prezentul regulament nu ar trebui să depășească foaia de format A4. În cazul în care ordinul ordinului specificat la punctul 1.11 din prezentul regulament constă în mai multe coli, fiecare dintre foile se eliberează în modul prevăzut de Bancă, ținând seama de cerințele prevăzute de prezentul regulament.
Numărul de cazuri de comenzi pe suporturi de hârtie este stabilit de către bancă.
1.14. Băncile aplică ordine în conformitate cu prezentul regulament în cazurile:
scrierea (creditarea) numerarului pe un cont bancar în cazul în care Banca este beneficiar de fonduri (plătitor);
traducerea fondurilor fără a deschide un cont bancar, inclusiv transferul de fonduri electronice dacă banca este destinatar.
1.15. Pe baza ordinului plătitorului, inclusiv sub forma unei declarații sau a unui contract cu acesta, Banca plătitorului poate ajunge la comandă (comenzi) și poate efectua o singură dată și (sau) transfer periodic de fonduri pe o Contul bancar al plătitorului sau fără a deschide un plătitor de cont bancar, inclusiv utilizarea utilizării mijloacelor electronice de plată, la o anumită dată și (sau (sau), la eliminarea sau contractul de condiții în suma stabilită de plătitor, beneficiarul fondurilor în această sau altă bancă.
1.16. Pe baza dispoziției beneficiarului fondurilor, inclusiv sub forma unei declarații sau a unui acord cu acesta, Banca beneficiară poate compila o comandă (ordine) și poate efectua o prezentare unică și (sau) periodică a ordinelor beneficiare Pentru contul bancar al plătitorului a fost deschis în această sau o altă bancă sau pentru a traduce banii electronici ai plătitorului electronic într-o anumită dată și (sau), atunci când condițiile determinate de Ordinul sau Contractul în suma determinată de beneficiarul de fonduri .
1.17. Plătitorul poate fi în conformitate cu contractul pentru o sumă totală cu registrul, care include ordinele unui grup de ordine, pentru a traduce fonduri către mai mulți destinatari de fonduri deservite de o bancă.
În cazurile prevăzute de tratat, plătitorul poate ajunge la suma totală cu registrul pentru a traduce fonduri către mai mulți destinatari de fonduri deservite de diferite bănci.
1.18. Destinatarul mijloacelor poate fi realizat în conformitate cu contractul pentru o sumă totală cu registrul, care include ordinele unui grup de ordine, care indică contribuabilii deserviți de o bancă.
În cazurile prevăzute de acord, beneficiarul fondurilor poate fi o eliminare în care sunt indicate informații despre contribuabilii deserviți de diferite bănci.
1.19. Registrul indică informații despre băncile beneficiarilor de fonduri (bănci de plătitori), beneficiarii fondurilor (contribuabili), sumele fondurilor pentru fonduri (plătitori), date, numere de eliminare și scopul plății (cesiuni de plăți), ca precum și numărul total de comenzi. În cazul în care registrul este trimis separat de la dispoziția sumei totale, atunci indică suma totală a ordinelor incluse în registru, precum și numărul și data eliminării pentru o sumă totală. Suma specificată în registru trebuie să corespundă sumei specificate la dispoziția sumei totale. În registru, plătitorul (beneficiarul fondurilor) poate, în coordonare cu banca, să precizeze informații suplimentare.
1.20. Banca, pe baza declarațiilor luate pentru executarea comenzilor, comenzile pentru un total de registre depuse băncii, pot ajunge la suma totală cu registrul, care include ordinele unui grup de ordine. Registrul indică suma totală și numărul total de comenzi, informații cu plătitori sau plătitori (în cazurile prevăzute de legea sau acordul federal), beneficiarii fondurilor sau beneficiar de fonduri deservite de această sau altă bancă, care conțin detalii adecvate pentru a se înscrie Numerar în conturi bancare beneficiarii fondurilor, emiterea de numerar către beneficiarii fondurilor, cuantumul fiecărei comenzi. Date, camere de eliminare și informații cu privire la scopul plății (alocări ale plăților) sunt indicate în registru, dacă sunt disponibile la comenzi.
1.21.1. La comenzi, identificatorul unic de plată indică în cazurile de atribuire a acestuia beneficiarului fondurilor. Identificatorul unic de plată este adus de către beneficiar plătitorului în conformitate cu contractul. Banca beneficiară monitorizează identificatorul unic de plată în cazurile și procedura stabilită prin tratat cu beneficiarul fondurilor. În cazul în care transferul de fonduri este transferat în contul bancar al destinatarului, deschis pentru a identifica plata, formarea și controlul identificatorului unic de plată se efectuează în modul prevăzut în apendicele 12 la prezentul regulament.
(a se vedea textul în ediția anterioară)
La comenzile privind transferul de fonduri pentru plata plăților care sunt surse de venituri bugetare ale sistemului bugetar al Federației Ruse, alte plăți care intră în conturile organelor federale de trezorerie și plățile pentru performanța muncii, furnizarea de servicii prin buget și Instituțiile autonome (denumite în continuare în continuare plata plăților către sistemul bugetar al Federației Ruse), identificatorul unic de plată este indicat în conformitate cu cerințele actelor juridice de reglementare adoptate pe baza articolului 8 din articolul 8 din Federal Legea nr. 161-FIP de către Ministerul Finanțelor al Federației Ruse în Coordonare cu Banca Rusiei.
clauza 4.1 din prezentul regulament și cazurile prevăzute de indicarea Băncii Rusiei din 24 decembrie 2012 N 2946-U "la locul de muncă cu comenzi privind transferul de fonduri atunci când schimbă detaliile bancare, clienții lor", înregistrată de minister de justiție a Federației Ruse la 18 februarie 2013 N 27153 ("Buletinul Băncii Rusiei" din data de 6 martie 2013 N 15).
(a se vedea textul în ediția anterioară)
1.23. Banca oferă posibilitatea redării, inclusiv la cerere, electronic și pe hârtie (în forme stabilite pentru comenzi adecvate) luate pentru a executa și executa ordine în formă electronică.
1.24. Eliminarea plătitorului în formă electronică, registrul (dacă este disponibil) este semnat de o semnătură electronică (semnături electronice), un analog al propriului său semnătură (analogi ai propriilor sale semnături) și (sau) certificate prin coduri, parole și altele înseamnă a confirma că ordinul (registrul) este întocmit (compilat) plătitor sau persoană autorizată (persoane).
Eliminarea beneficiarului fondurilor, tulburarea fondurilor în formă electronică, registrul (dacă este disponibil) este semnat de o semnătură electronică (semnături electronice), un analog al semnăturii proprietare (analogi ale propriilor semnături) și (sau) Sunt certificate prin coduri, parole, alte mijloace pentru a confirma că comanda (registrul) compusă (compilate) de către beneficiarul de fonduri, recuperarea fondurilor sau autorizată de persoana (persoanele).
Atunci când se joacă ordinele electronice în conformitate cu punctul 1.23 din prezentul regulament, ar trebui asigurată posibilitatea înființării unei persoane (persoane) (specificate) în prezentul alineat.
Dispozițiile acestei clauze se aplică ordinelor în formă electronică, registrele alcătuite de bănci.
1.25. Băncile nu interferează cu relațiile cu clienții. Creanțele reciproce între plătitor și beneficiarul fondurilor, cu excepția vină a băncilor, sunt soluționate în procedura stabilită de legea federală fără participarea băncilor.
1.26. Transferul de bani utilizând cardurile de plată se efectuează ținând cont de caracteristicile prevăzute de regulamentul Băncii Rusiei din 24 decembrie 2004 N 266-P "privind emisiile de carduri bancare și pe operațiuni comise folosind cardurile de plată", înregistrată de către Ministerul Justiției a Federației Ruse la 25 martie 2005 N 6431, 30 octombrie 2006 N 8416, 9 decembrie 2008 N 12430, 9 decembrie 2011 N 22528 ("Buletinul Băncii Rusiei" din 30 martie 2005 N 17, din 9 noiembrie 2006 N 60, din 17 octombrie 2008 N 58, din data de 19 decembrie 2011 N 71).
1.27. Transferul fondurilor cu utilizarea unei ordonanțe bancare se efectuează ținând seama de caracteristicile prevăzute de indicarea Băncii Rusiei din 24 decembrie 2012 N 2945-U "privind procedura de pregătire și aplicare a unei bănci Ordinul, înregistrat de Ministerul Justiției al Federației Ruse la 18 februarie 2013 nr. 27163 ("Buletinul Băncii Rusia" din 6 martie 2013 N 15).
(a se vedea textul în ediția anterioară)
1.28. Această prevedere se aplică punerii în aplicare a transferului de fonduri cu participarea societății de stat "Bank of Development și Activitatea Economică Externă" (Vneheconombank).
"Contabilitate practică", 2011, n 9
Noi norme privind furnizarea de servicii pentru transferul de fonduri, inclusiv cele legate de utilizarea banilor electronici și utilizarea plăților electronice, în cea mai mare parte vor începe să acționeze în toamna acestui an. Luați în considerare procedurile pentru remitențe și caracteristicile acestora.
Începând cu 29 septembrie 2011, serviciile de plată, cum ar fi numerarul, transferurile poștale și plățile de primire, vor fi efectuate în conformitate cu noile norme. Faptul este că, în această zi, cu excepția prevederilor individuale, Legea federală din 27 iunie 2011 intră în vigoare N 161-FZ "pe sistemul național de plată" (în continuare - Legea N 161-FZ). Ea reglementează procedura de furnizare a serviciilor de plată, inclusiv sub formă de transfer de bani și utilizarea mijloacelor electronice de plată, stabilește subiecții sistemului național de plată (denumit în continuare "NPS) și cerințele pentru activitățile lor Ca condiții pentru organizarea și funcționarea sistemelor de plată, regulile de supraveghere și observare în NPS.
Prin sistemele de plată, traducerea în numerar. Astfel, calculele în numerar pentru plățile interne și internaționale sunt înlocuite cu calcule non-numerar. Formele sistemelor de plată sunt tranzacții financiare (operațiuni coerente interdependente) cu ATM-uri, chioșcuri de plată, terminale POS, carduri cu costuri monetare stocate. Sistemele de plată electronică reprezintă un subspecii sistemelor de plăți care oferă tranzacții cu plăți electronice prin rețele, inclusiv internet sau jetoane de plată.
Luați în considerare principalele puncte ale furnizării de servicii pentru transferul de fonduri.
Transferul de bani în cadrul formelor de așezări non-numerar produce operatori pentru transferul de fonduri, adică organizații care au dreptul la: Bank of Rusia, Vneheconombank, organizații de credit. Acestea oferă serviciile lor pe baza contractelor cu clienți (beneficiari sau beneficiari de bani). Persoanele juridice pot fi, de asemenea, implicate în traducere, cu excepția instituțiilor de credit sau a antreprenorilor individuali care joacă rolul agenților de plată bancară și a subagerilor.
Operatorul de transfer de bani produce prin ordin al clientului (plătitor sau beneficiarul banilor) în detrimentul fondurilor plătitorului care se află în contul bancar sau le sunt furnizate fără a le deschide. Traducerea este exprimată:
Împreună cu operatorii care deservesc plătitorul și destinatarul fondurilor, respectiv, alți operatori pot participa la traducere (intermediari tradus). În plus, dacă plătitorul și beneficiarul fondurilor servește un operator, atunci finalizarea traducerii, cu excepția traducerii banilor electronici, apare atunci când numerarul este creditat în contul bancar al destinatarului sau este prevăzut cu posibilitatea posibilității de a primi bani. La întreținerea cu diferiți operatori - atunci când creditați bani în contul bancar al operatorului care deservește beneficiarul fondurilor, în momentul transferului transferului obligației operatorului care deservește plătitorul, înainte de ultimele opriri.
Ar trebui să se țină cont de faptul că depozitele de numerar în contul dvs. bancar sau primirea acestora din contul dvs. bancar de la o declarație de transfer de bani nu este o traducere.
Familiarizarea clienților sub formă de transfer de numerar disponibilă pentru aceștia cu condițiile transferului de numerar în cadrul formularului de decontare non-numerar este responsabilitatea operatorilor de traducere în numerar. În Legea N 161-FZ, procedura pentru această familiarizare este consacrată: trebuie să fie făcută înainte de traducere. În același timp, pentru clienți, ar trebui să aduceți informațiile:
Legea N 161-FZ stabilește, de asemenea, datoria unui client de a prezenta operatorului detalii fiabile de contact, iar în cazul schimbării acestora, informațiile actualizate la timp sunt modificate.
Responsabilitatea operatorului, care efectuează transferul de fonduri, în direcția clientului notificărilor prevăzute de Legea N 161-FZ, este luată în considerare a fi executată în direcția notificării în conformitate cu informațiile sale de contact. Acest lucru este menționat la punctul 13 din art. 5 numit lege.
Să începem cu definițiile banilor electronici și de un operator electronic de numerar. Primele sunt pre-acordate persoanei obligate (operatorul de a traduce bani electronici) numerar, informații despre care se iau în considerare fără a deschide un cont în bancă.
Diferența dintre banii fără numerar din banii electronici este că primele sunt în contul bancar. Banii electronici sunt plasați într-o instituție de credit care nu poate fi bancară. Principalul lucru este că poate avea dreptul de a transpune fonduri fără a deschide conturile bancare (traducerea banilor electronici). O astfel de instituție de credit este un operator de numerar electronic.
Atenţie! Banii electronici nu sunt fonduri primite de organizațiile care desfășoară activități profesionale pe piața valorilor mobiliare, activități de compensare și (sau) activități în fonduri de investiții, FIF și NPF și iau în considerare informațiile privind fondurile furnizate fără a deschide un cont în bancă (Punctul 18 Art. 3 din Legea N 161-FZ).
Pentru a transfera bani electronici, clienții trebuie să furnizeze operatorului numerar pe baza contractului încheiat cu acesta. Dacă clientul este cetățean, traducerea poate fi efectuată atât utilizând, cât și fără utilizarea unui cont bancar. În cazul în care clientul este o entitate juridică sau un antreprenor individual, atunci banii electronici sunt tradusă numai cu aplicarea unui cont bancar.
Un moment important. Pentru transferul de fonduri, cu excepția traducerii banilor electronici, nu sunt atribuite mai mult de trei zile lucrătoare. Numărătoarea inversă începe de la data redactării bancarilor din contul bancar al plătitorului sau de la data furnizării acestora în numerar pentru a traduce fără a deschide un cont bancar. Traducerea banilor electronici se efectuează imediat după operatorul adoptat de Ordinul Clientului (clauza 5 a articolului 5 și articolul 7 alineatul (11) din Legea nr. 161-FZ).
Trebuie remarcat faptul că atunci când traduceți banii electronici, entitățile juridice sau antreprenorii individuali pot fi beneficiari numai. În calitate de plătitori, aceștia au dreptul să efectueze numai atunci când fondurile traduse sunt destinate să fie obținute de către un individ. În același timp, acesta din urmă ar trebui să utilizeze o plată electronică personalizată.
Mijloacele electronice de plată utilizate de persoane fizice pot fi de două tipuri: personalizate și incongionale.
Mijloacele electronice de plată sunt personalizate atunci când este utilizat de clientul cetățenilor, pentru care operatorul a efectuat o identificare în conformitate cu Legea din 7 august 2001 N 115-FZ (denumită în continuare Legea N 115-FZ). Acesta este un set de măsuri pentru stabilirea anumitor informații despre Client, reprezentanții săi, beneficiarii, pentru a confirma acuratețea acestor informații utilizând documentele originale și (sau) copiile certificate. Condiția pentru utilizarea unei plăți electronice personalizate este prezența unui reziduu electronic de bani într-o dimensiune egală cu 100.000 de ruble în orice moment. și mai puțin sau sume în valută străină echivalentă cu 100.000 de ruble. La rata oficială a Băncii Rusiei.
Mijloacele electronice de plată sunt recunoscute ca fiind incontestabile dacă sunt utilizate de către cetățeanul clientului cu privire la care operatorul nu a cheltuit identificarea. În același timp, clientul are un reziduu de bani electronici în suma egală cu 15.000 de ruble în orice moment. și mai puțin. Trebuie remarcat faptul că suma totală a fondurilor electronice traduse care utilizează o singură plată electronică inconsonificată nu poate depăși 40.000 de ruble. În luna calendaristică.
Persoanele juridice și antreprenorii individuali pot utiliza o plată electronică corporativă, ceea ce le permite să identifice.
Deci, clientul oferă banii operatorului. Acesta din urmă le ia în considerare. Pentru a face acest lucru, aceasta formează o înregistrare care își reflectă obligațiile față de client în valoare de fonduri furnizate acestora, adică echilibrul banilor electronici.
Eliminarea plătitorului în favoarea beneficiarilor de fonduri reprezintă baza transferului de bani electronici. Traducerea poate fi, de asemenea, efectuată la cererea beneficiarului lor. În acest caz, condiția corespunzătoare ar trebui prevăzută de contractul cu operatorul. Banii pot fi transferați atât prin intermediul unui operator (dacă plătitorul și beneficiarul banilor sunt clienții săi) și după câteva.
În timpul procesului de traducere, operatorul efectuează simultan următoarele acțiuni:
În Legea N 161-FZ, este de asemenea posibil să se efectueze acțiunea menționată mai sus la momente diferite (în mod autonom), dar numai în cazurile prevăzute în mod specific de contract, precum și atunci când plătitorul este un individ și Beneficiarul este o entitate juridică sau un antreprenor individual. În același timp, beneficiarul banilor electronici este obligat să transfere informații despre operatorul perfect operatorului. Pentru a face acest lucru, el are nevoie de cel mai târziu la sfârșitul zilei de lucru ale operatorului.
Confirmarea executării ordinului Clientului de a traduce banii electronici Operatorul trimite imediat după executarea comenzii. În cazul în care plata electronică este utilizată offline, confirmarea trebuie trimisă imediat după contabilizarea informațiilor despre operațiunile efectuate pe care operatorul le ia zilnic de la beneficiarul de fonduri.
După ce operatorul a efectuat toate acțiunile de traducere a banilor electronici, o astfel de traducere devine irevocabilă și definită. În cazul în care clientul utilizează un mijloc electronic de plată în mod autonom, atunci traducerea devine irevocabilă la momentul unei astfel de utilizări și finale după contabilitate de către operatorul de informații despre operațiunile perfecte, pe care le primește de la beneficiarul fondurilor.
Atenţie! Caracteristicile transferului de fonduri sunt irevocabilitatea și finalitatea acestuia. Prima denumește absența sau încetarea posibilității de revocare a ordinului de implementare a transferului de fonduri la un moment dat. Al doilea este furnizarea de fonduri destinatarului fondurilor la un moment dat.
La finalitatea traducerii banilor electronici, obligația monetară a plătitorului în fața beneficiarului încetează. În cazul unui mod autonom de utilizare a plății electronice a plății, obligația monetară a plătitorului în fața beneficiarului este reziliată în momentul lansării transferului de bani electronici.
Informații privind rămășițele fondurilor electronice, precum și informații despre traducerile efectuate, operatorul trebuie să ia în considerare în mod constant. În același timp, el nu este intitulat:
Reziduul banilor electronici (partea sa) a clientului este un individ care utilizează un mijloc electronic de plată inconterior, în conformitate cu ordinul său, este supus traducerii exclusiv într-un cont bancar și nu poate fi emisă în numerar.
Balanța (partea sa) a clientului este o persoană care utilizează o plată electronică personalizată a plății, poate fi transferată într-un cont bancar, tradus fără a deschide un cont bancar sau emis în numerar.
Restul (partea sa) a banilor electronici ai clientului - o entitate juridică sau un antreprenor individual poate fi înscrisă sau tradusă numai în contul său bancar. În acest sens, un astfel de client trebuie să aibă un cont bancar, deschis de la un operator de numerar electronic sau să-i furnizeze informații despre un cont bancar, deschis într-o altă instituție de credit, care poate fi transferată în balanța de numerar electronic.
Înainte de a încheia un acord cu clientul - un individ, un operator de numerar electronic trebuie să-i furnizeze următoarele informații:
Operatorul de numerar electronic este obligat să asigure imposibilitatea utilizării unei plăți electronice pentru a familiariza clientul - o persoană cu informațiile indicate.
A.V. Lazarev.
Contabil profesional
Această poziție este dezvoltată pe baza
ea stabilește normele privind transferul de fonduri în numerar de către Banca Rusiei, instituțiile de credit (denumit în continuare "băncile comune) pe teritoriul Federației Ruse în moneda Federației Ruse.
Băncile efectuează transferul de bani pe conturile bancare și fără a deschide conturi bancare
În cadrul formelor de așezări non-numerar compilate:
Transferul de bani se efectuează în cadrul următoarelor forme de decontări non-numerar:
Plătitorii, destinatarii fondurilor sunt clienți
Reducerea fondurilor pot fi beneficiari de fonduri. Prin ordinele dezordonărilor de fonduri, inclusiv organismele de executare silită, autoritățile fiscale, beneficiarul fondurilor pot fi, de asemenea, o tranziție a proiectelor de fonduri în conformitate cu legea federală.
Băncile efectuează transferul de bani prin conturile bancare prin: cont curent de cont curent
scrieți de la contribuții și de creditarea conturilor la conturile beneficiarilor de fonduri;
descrierea de la plătitori și plăți în numerar către persoane fizice;
Traducerea în numerar este efectuată de bănci prin comenzi (de la expeditorii comenzilor)
electronic, inclusiv utilizarea mijloacelor electronice de plată sau pe suporturi de hârtie.
Lista și descrierea detaliilor comenzilor - O comandă de plată, ordinul de colectare, cererea de plată, ordinul de plată sunt prezentate în apendicele 1 și 8 la prezentul regulament. Aceste ordine sunt utilizate ca parte a formelor de decontări non-numerar prevăzute la punctul 1.1 din prezentul regulament.
Forme de comandă de plată, ordin de colectare, solicitare de plată, ordin de hârtie pe hârtie sunt prezentate în apendicele 2, 4, 6 și 9 la prezentul regulament.
Comenzi de plată, comenzi de colectare, cerințe de plată, ordine de plată, comenzi bancare sunt calculate (plata) documente.
Proceduri de admitere pentru execuție, revocare, returnare (anularea) ordinelor și ordinea executării acestora
Procedurile de admitere pentru executarea comenzilor includ:
certificat de drept de eliminare a numerarului (certificat de utilizare a plății electronice) - verificarea semnăturilor;
monitorizarea integrității comenzilor - în formarea electronică - verificarea neprețuirii detaliilor privind eliminarea, pe hârtie - verificarea absenței modificărilor în eliminare (corecții;
controlul structural al comenzilor - în formă electronică - testarea detaliilor stabilite și numărul maxim de caractere în detaliile comenzii, pe hârtie - verificarea conformității formei comandate;
controlul valorilor detaliilor comenzilor - verificarea admisibilității și respectării acestora; monitorizarea adecvării numerarului.
Controlul adecvat al numerarului
În caz de suficientă, comenzile sunt supuse executării în secvența de primire a comenzilor către bancă, primind acceptarea de la plătitor.
Atunci când operațiunile de suspendare - comenzile sunt plasate într-o coadă de ordine care așteaptă permisiunea de a efectua operațiuni.
În cazul insuficienței - comenzile nu sunt acceptate de către Bancă pentru executare și returnare (anulați) expeditorii ordinelor nu mai târziu de ziua lucrătoare următoare zilei de primire a ordinului sau după ziua de primire a zilei de acceptare a plătitorului, cu excepție:
regulamentele privind transferul de fonduri la bugetele sistemului bugetar al Federației Ruse, precum și ordinele de la aceeași prioritate și prioritate anterioară a eliminării fondurilor dintr-un cont bancar stabilit de legea federală;
ordine de colecționari de fonduri;
comenzile luate de Bancă pentru a executa sau a fi prezentate de către bancă în conformitate cu tratatul.
Comenzile specificate adoptate pentru executare sunt plasate de către bancă.
Atunci când suspendarea operațiunilor de cont, comenzile care sunt în linie sunt plasate într-o coadă care așteaptă permise pentru operațiuni. La anularea suspendării operațiunilor, comenzile sunt supuse executării fondurilor din contul plătitorului sau sunt plasate în coada care nu sunt îndeplinite la dispoziție în timpul insuficienței fondurilor din contul plătitorului în secvența de eliminare a comenzilor la coada de așteptare înainte de suspendarea operațiunilor din contul bancar al plătitorului.
Proceduri de execuție a comenzilor și a ordinii implementării acestora
Procedurile de execuție a ordinelor includ:
executarea ordinelor în modul prevăzut de bănci, prin eliminarea fondurilor din contul bancar al plătitorului, creditarea fondurilor în contul bancar al beneficiarului fondurilor, emiterea de numerar către beneficiarul fondurilor sau informații contabile despre transferuri de bani electronici;
executarea parțială a ordinelor;
confirmarea executării comenzilor.
1. Primirea de numerar pentru conturile de cont calculate (curente).
2. Banca a primit documente care confirmă afilierea țintă a fondurilor care urmează să fie creditate în cont.
Răspuns: DT 47416 ("sumele primite de contul corespondent înainte de a afla")
CT (contul curent al destinatarului.)
3. Banca a primit un extras din registrul de numerar privind retragerea cantității de consolidare a numerarului din contul corespondent.
Răspuns: DT 20209 ("Cash în mod")
KT 30102 ("Conturile corespondente ale instituțiilor de credit").
Sarcina 3.
1. Forme de decontări non-numerar (calcule ale ordinelor de plată; calcule pe scrisoarea de credit; calcule prin comenzi de colectare; calcule de verificări).
Calculări ale ordinelor de plată.
Analizând așezările non-numerar realizate prin sistemul bancar, este posibil să spunem cu încredere că mai mult de 80% din plățile fără numerar se fac prin comenzi de plată. Calculul ordinului de plată este cea mai simplă, convenabilă și o formă destul de fiabilă de calcule. Și cel mai important - tu ai decis să plătești și să plătiți. Am plătit - cât de mult am vrut și unde am vrut. Iar aici principalul lucru este de a preveni erorile la completarea detaliilor în ordinea de plată, în caz contrar banii nu vor ajunge la destinatar.
Ordinul de plată, acesta este ordinea titularului de cont (plătitor) la banca care îl deservește, pentru a traduce o anumită sumă de bani în contul destinatarului emis de documentul de decontare. Ordinea de plată este întocmită pe un formular standard.
Calcule pentru scrisori de credit.
Acreditarea formei de calcule
Acreditarea formei de calcule. Un profitabil pentru exportator este forma de acreditare a calculelor. Scrisoarea de credit reprezintă ordinea băncii (sau a unei alte instituții de credit), la cererea clientului, plățile pentru documente în favoarea unui terț - exportator (beneficiar), sub rezerva anumitor condiții. În plus, scrisoarea de credit poate oferi un împrumut pe termen scurt supus consimțământului băncii de a face contabilitate (achiziționarea) documentelor. Forma de acreditare a calculelor constă în următoarele puncte principale.
Exportatorul și importatorul încheie un contract de furnizare a bunurilor sau furnizarea de servicii care indică faptul că calculele vor fi puse în aplicare sub forma unei scrisori de credit. Importatorul se adresează băncii sale (Bank-Emitent) cu o declarație privind deschiderea scrisorii de credit în favoarea exportatorului. Banca-Emitentul trimite o scrisoare de scrisoare de credit către una dintre băncile din țara exportatorului cu care sprijină relațiile corespondente (consilierea băncii), instruind-o să transfere la exportator.
După primirea (copii) a scrisorii de credit, exportatorul produce expedierea mărfurilor și în conformitate cu termenii scrisorii de credit prezintă documentele solicitate băncii specificate în scrisoarea de credit (ele pot fi avantajul băncii ), care le-a trimis la banca de emițător. Banca Emitentului verifică corectitudinea documentelor și le face să plătească. După transferul de bani către banca de avioane, Banca Emitentului emite documente importatorului. Banca Advantage înscrie fondurile primite de la emitentul bancar la exportator, importatorul primește bunuri.
Cu toate acestea, în conformitate cu termenii scrisorii de credit, plata depusă de exportator poate produce nu numai Banca Emitentului, ci și o altă bancă menționată în scrisoarea de credit (executarea Banca). În acest caz, banca de executare (de către el poate fi un avantaj al băncii) după plata documentelor prezentate de exportator necesită despăgubiri pentru plata făcută de Banca-Emitent.
Calculele internaționale sub forma unei scrisori de credit documentar pot fi supuse următoarei sisteme:
13. Primirea documentelor de la emitentul bancar al băncii și aderarea la bunuri.
În punerea în aplicare a calculelor în scrisoarea de credit, băncile percep o taxă comercială mai mare, deoarece este complexă și conjuga cu costuri mai mari.
Calcule prin comenzi de colectare
O comandă de colectare este un document de decontare, pe baza cărora fondurile sunt făcute din conturile plătitorilor în mod incontestabil.
Comenzile incasive sunt aplicate în următoarele cazuri:
Banca pentru o perioadă de trei zile de la data primirii de la recuperare sau de la executor - executorul instruirii de colectare cu documentul executiv atașat execută ordinea de colectare.
Responsabilitatea pentru legitimitatea colectării ordinului de colectare și corectitudinea indicării bazei de recuperare a fondurilor transporta beneficiarul (recuperarea) fondurilor.
Băncile suspendă eliminarea fondurilor într-o ordine incontestabilă în următoarele cazuri: prin decizia organismului care exercită funcții de control în conformitate cu legea; în prezența unui act judiciar privind suspendarea recuperării; Din alte motive prevăzute de lege.
Verificarea calculelor
Verificarea este o lucrare valoroasă care conține o eliminare deblocată a verificării băncii pentru a efectua plata specificată în acesta cu valoarea titularului de verificare. Creditul este o entitate juridică cu fonduri în bancă, pe care are dreptul de a dispune prin emiterea de controale, un titular de control - o entitate juridică în favoarea căreia se eliberează un cec, plătitor - o bancă în care este numerarul monetar disponibil.
Chekodator - o persoană care a scris un cec.
Titularul de cec este o persoană care a scris prin cec.
Plătitor - o bancă, făcând o plată pe un cec.
Pentru verificări, o entitate juridică prezintă o declarație băncii pentru a primi cecuri. Dacă este necesar, împreună cu declarația, se depune un ordin de plată pentru depunerea fondurilor pe o relatare personală separată a check-in 40903 "mijloace pentru calcularea verificărilor, cardurilor preplătite" (P). Acest cont este creditat la valoarea fondurilor depuse din contul curent corespunzător. Verificarea trebuie să fie adusă la plată la bancă timp de 10 zile, fără a-și număra problema.
Organizațiile de credit înainte de a emite verificări clienților sunt obligați să completeze verificările, punându-le:
Realizați cablarea contabilă:
1. Contabilizarea sumelor documentelor de decontare care nu sunt plătite în timp util în absența sau insuficiența fondurilor din contul plătitorului și cu plata integrală a ordinului de plată.
Răspuns: DT 90902 ("Documentele estimate nu sunt plătite la timp")
CT 99999. ("Contul corespondenței cu conturile active pentru înregistrarea dublă.")
2. Plata nu poate fi executată din cauza lipsei de fonduri din contul corespondent.
Răspuns: DT 405, 406 (Conturi de client)
CT 47418 "înseamnă scris din conturile clienților, dar care nu au fost cheltuite pe un cont corespondent"
3. Clientul a plătit costul cărții de cecuri la ordinul de primire la biroul de numerar al băncii.
Răspuns: DT 20202 ("organizațiile de credit Cassa")
CT 70107 ("Veniturile băncii" (alte venituri)
Dispoziția "Cu privire la normele de punere în aplicare a transferului de fonduri" emise de Banca Rusiei la sfârșitul lunii iunie se referă la toate formele și tipurile de așezări non-numerar, inclusiv la distanțe de controalele NPS și de scrisori de credit.
Vorbim despre situația băncii centrale a Federației Ruse din 19.06.2012 nr. 383-P (denumită în continuare Regulamentul nr. 383-P), publicată în "Buletinul Băncii Rusiei" pe 28 iunie , 2012 nr. 34.
Documentul a intrat în vigoare la expirarea a 10 zile de la data publicării oficiale, adică 9 iulie 2012; Dispoziții separate intră în vigoare la alte momente.
De la aceeași dată - 9 iulie 2012 - sunt recunoscute ca nevalabile principalele acte de reglementare ale Băncii Rusiei, care reglementează decontările în numerar anterior:
- poziția Băncii Centrale a Federației Ruse din 03.10.2002 nr. 2-P "privind așezările non-numerar în Federația Rusă" (denumită în continuare Regulamentul nr. 2-P);
- Poziția Băncii Centrale a Federației Ruse din 01.04.2003 nr. 222-P "privind procedura de punere în aplicare a așezărilor non-numerar de către persoanele din Federația Rusă" (denumită în continuare Regulamentul nr. 222-P ).
Deoarece aceste documente au fost foarte importante - dacă nu este un rol fundamental în activitățile oricărei instituții de credit rusești, aceasta poate fi susținută în condiții de siguranță că schimbările în legislația privind așezările non-numerar vor necesita bănci de prelucrare atentă și scrupuloasă a multor reglementări interne. În același timp, va trebui să țină seama de cerințele nu numai a noii dispoziții nr. 383-P, ci și toate legislative și reglementări care reglementează sistemul național de plată.
Dispoziții generale
După cum rezultă din numele noului document, obiectul său principal nu este plățile fără numerar, ci transferul de bani. Cu toate acestea, sub indiciu, se pare că diferite forme de așezări non-numerar se reflectă în poziția nr. 383-p. Ce, în general, este logic, deoarece prevederile anterioare nr. 2-P și nr. 222-P pierd forța, iar Banca Rusiei nu a produs alte documente privind plățile fără numerar.
Transferurile de bani se desfășoară în cadrul următoarelor forme de decontări fără numerar (clauza 1.1 din prevederile nr. 383-P):
- calcule prin ordine de plată;
- calcule privind scrisoarea de credit;
- calcule prin comenzi de colectare;
- calcule prin controale;
- debitul direct (calcule sub formă de transfer de fonduri la cererea beneficiarului de fonduri);
- calcule sub formă de traducere a banilor electronici.
Primul paragraf al capitolului 1 "Dispoziții generale", autoritatea de reglementare introduce un nou concept de aplicare a așezărilor non-numerar - un ordin de transfer al banilor. O astfel de ordine poate fi întocmită:
- plătitorii de fonduri;
- beneficiarii fondurilor;
- Declarația de fonduri (persoane sau organisme care au dreptul pe baza legii de a face ordine conturi bancare ale plătitorilor).
În același timp, instrumentele de fonduri pot fi beneficiari de fonduri (și nu pot fi atenuate).
A arata destul de brusc ca o lista de metode, prin care transferul de fonduri in conturile bancare sau prin transmiterea acestora. Regulatorul a considerat că traducerile ar părea a fi o metodă de plată extrem de fără numerar - pot include elemente de decontare în numerar, inclusiv:
- scrierea de fonduri din conturile bancare ale plătitorilor și emiterea de numerar către beneficiari persoanelor fizice;
- primirea de numerar, eliminarea plătitorului - fonduri individuale și de creditare către contul bancar al beneficiarului;
- și chiar recepția de numerar, eliminarea plătitorului - o persoană și emiterea de numerar către beneficiarul fondurilor persoanei fizice.
În acest din urmă caz, în mod evident, plățile fără numerar nu sunt găsite deloc.
Transferul de bani poate fi realizat în "secvența inversă": În primul rând, banca beneficiară îndeplinește ordinea, iar apoi restituirea plății plătitorului plătite destinatarului în conformitate cu tratatul. O astfel de schemă de calcule a fost utilizată în mod tradițional înainte de calculele neacoperite (garantate) scrisori de credit.
Transferul de fonduri poate fi realizat cu participarea unei bănci intermediare care nu este banca plătitorului sau banca unui destinatar (practica este, de asemenea, răspândită la calcularea scrisorilor de credit).
Documente interne
În conformitate cu punctul 1.8 din prevederile nr. 383-P instituții de credit, este necesar să se aprobe documentele interne care conțin:
- procedura de compilare a ordinelor;
- procedura de efectuare a procedurilor de admitere la execuție, rechemare, returnare (anularea) ordinelor;
- ordinea executării ordinelor;
- alte dispoziții privind organizarea activităților instituțiilor de credit pentru a traduce fondurile.
Aceste documente ar trebui adoptate în cursul anului de la data intrării în vigoare a dispoziției nr. 383-P (p. 10.3).
Reamintește că, mai devreme, Banca Rusiei a cerut de la existența unor norme elaborate și aprobate pentru construirea unui sistem de decontare a unei instituții de credit (Regulamentul nr. 2-P), inclusiv diferite aspecte ale așezărilor cu alte instituții de credit și propriile sale unități ( ramuri).
Relațiile reglementate cu clienții în ceea ce privește plățile fără numerar până în prezent nu au fost necesare. Cu excepția, cu excepția procedurii și a condițiilor de punere în aplicare a tranzacțiilor pentru transferul de fonduri în numele persoanelor fizice fără a deschide un cont bancar menționat la punctul 1.2.2 din prevederile nr. 222-p.
În plus, punerea în aplicare a calculelor (numerar, non-numerar) este prezentă în "Lista aspectelor fundamentale legate de punerea în aplicare a controlului intern, conform cărora organizația de credit ar trebui să adopte documente interne", aprobată prin reglementarea centrală Bank a Federației Ruse din 16 decembrie 2003 nr. 242-P "privind organizarea controlului intern în instituțiile de credit și grupurile bancare".
În orice caz, metodologii bancare și specialiștii de profil vor trebui să fie utilizați dacă nu pentru a dezvolta unul complet nou, apoi de a relua radical un pachet de documente interne, în toate detaliile procedurilor pentru serviciul de decontare a clienților.
În plus, vor fi necesare modificări pentru contractele standard pentru serviciile de decontare, acordurile de cont bancar, contribuțiile bancare, precum și în tarifele băncii, deoarece numele multor operațiuni de decontare vor fi modificate.
Documentele interne nu pot conține prevederi contrare legii, inclusiv Regulamentul nr. 383-P; Din motive necunoscute, autoritatea de reglementare a decis să precizeze acest gând evident sub forma unei rezervări separate.
Transferuri de bani electronice
Acesta este exact aspectul așezărilor non-numerar, conform căruia organizațiile de credit vor trebui să dezvolte o bază normativă cu aproape zero.
Ar trebui să înceapă să înceapă această lucrare, nici măcar cu un studiu aprofundat al secțiunilor relevante de dispoziție nr. 383-P, dar din Legea federală din 27 iunie 2011 nr. 161-FZ "pe sistemul național de plată". Acest document introduce definiția celor mai importanți condiții referitoare la banii electronici, precum și regulile de bază ale muncii cu acestea. Numărul de poziție 383-n practic Nimic nou la cerințele legii nu adaugă.
Băncile pot efectua transferuri, inclusiv diverse transformări EMF la numerar tradițional (numerar, non-numerar), inclusiv:
- transferuri de numerar pe conturile bancare;
- Transferuri de bani fără a deschide conturi bancare.
În primul caz, transferurile se desfășoară prin scrierea de fonduri de la conturile bancare plătite și o creștere a rămășiței beneficiarilor FMF de fonduri.
În al doilea caz - atunci când efectuați transferuri fără a deschide conturile bancare (la expeditorul plății), sunt posibile următoarele opțiuni:
- primirea de numerar, ordinele plătitorului - o persoană și o creștere a rămășiței beneficiarului FMF a fondurilor;
- reducerea soldului ECD al plătitorului și a fondurilor de creditare către contul bancar al beneficiarului;
- reducerea rămășiței plătitorului EMF și a numerarului în numerar cu destinatarul persoanei fizice;
- reducerea soldului ECD al plătitorului și o creștere a rămășiței plății beneficiarului.
Comenzi de transfer de numerar.
Termenul general "ordinele" Băncii Rusiei au identificat toate documentele pe baza căreia organizațiile de credit efectuează transferuri de numerar.
Cele mai comune forme de comenzi sunt:
- ordin de plată;
- comanda de colectare;
- cerere de plata;
- Plătiți ordinea.
Formele de ordine enumerate sunt aplicate sub toate formele de decontări non-numerar specificate la punctul 1.1 din prevederile nr. 383-p.
Aplicațiile la Regulamentul nr. 383-P sunt descrieri detaliate și caracteristicile comenzilor specificate: o listă și o descriere a detaliilor lor, formă de comenzi, detalii și numărul maxim de caractere în detaliile comenzilor în formă electronică.
În plus față de patru forme majore de comenzi, alte tipuri de comenzi pot fi utilizate în practica activităților bancare (să le numim "non-standard"), pentru care lista detaliilor și a formularelor nu sunt stabilite prin Regulamentul nr. 383- P. Astfel de comenzi:
- sunt întocmite de expeditorii de comenzi (clienți, autorități de reglementare de fonduri, bănci), indicând cerințele stabilite de Bancă, permițând băncii să efectueze transferuri de numerar;
- sunt elaborate pentru formularele stabilite de bancă sau de beneficiarul fondurilor în coordonare cu banca;
- aplicarea în cadrul formularelor de decontări non-numerar prevăzute la punctul 1.1 din prevederile nr. 383-P;
- Trebuie să conțină numele comenzilor, care nu coincid cu cele enumerate mai sus.
Aceste reguli, în conformitate cu ideea metodologiilor Băncii Rusiei, sunt distribuite:
- privind declarațiile, notificările, notificările, întocmite în cazurile prevăzute de Regulamentul nr. 383-P;
- declarațiile întocmite în conformitate cu legea federală pentru a recupera fondurile;
- întocmit de o entitate juridică în formă electronică sau pe ordinul de hârtie pentru a obține bani dintr-o contul bancar al unei entități juridice în cazul insuficienței fondurilor din contul său bancar.
În acest din urmă caz, este posibil, vorbim despre emiterea salariilor angajaților organizației, dacă are carduri de documente neplătite. O astfel de "comandă", spre deosebire de verificarea banilor (care nu trebuie confundată cu calculația!), Banca poate pune în dosarul specificat pentru a intra în fondurile necesare.
Astfel, în cadrul unei game mici de forme existente de plăți fără numerar (există doar șase dintre acestea), acesta poate fi utilizat - în plus față de fantezia părților implicate în acest proces - nu este un număr limitat de forme de ordine.
Dacă o instituție de credit utilizează comenzi "non-standard" în activitățile sale, formularele, detaliile și procedura de lucru cu acestea ar trebui aprobate prin documente interne.
Comenzile pot fi întocmite ca fiind electronice (inclusiv utilizarea mijloacelor electronice de plată) și pe hârtie.
Comenzile "standard" (patru formulare principale: comenzi de plată, ordine de colectare, cerințe de plată, ordine de plată), precum și comenzi bancare sunt calculate (plata) documente.
Întrebarea este dacă decretul de ordin bancar (documentul, procedura de pregătire și aplicare a cărora a fost stabilită prin indicarea Băncii Centrale a Federației Ruse din 11 decembrie 2009 nr. 2360-Y "cu privire la procedura pentru Pregătirea și aplicarea unei comenzi bancare "(denumită în continuare" Indicație nr. 2360-Y), este încă deschisă. Este probabil că depinde de tipul de operațiune: în unele cazuri, ordinea băncii poate fi doar o decontare Document întocmit pe baza ordinului, iar în altele - ordinea însăși. Într-un fel sau altul, va trebui să înțeleagă acest metodologie bancară - atunci când elaborează un pachet de documente interne, dedicate transferurilor de numerar.
Formele comenzilor "non-standard" pe hârtie nu depășesc foaia A4 de format. Dacă forma unei astfel de ordini constă în mai multe foi, atunci fiecare foaie se eliberează în modul prescris de Bancă, ținând seama de cerințele furnizării nr. 383-p.
Numărul de copii ale comenzilor "non-standard" pe suporturile de hârtie este, de asemenea, instalat de către bancă.
Instituția de credit și în sine pot fi un "expeditor al ordinului". Banca Rusiei a oferit o astfel de oportunitate pentru următoarele situații:
- scrierea (înscrierea) fondurilor într-un cont bancar dacă Banca este beneficiar de fonduri (plătitor);
- Transferul fondurilor fără a deschide un cont bancar, inclusiv traducerea fondurilor electronice în cazul în care Banca este un destinatar în numerar.
Se poate presupune că ordinea (și, în același timp, documentul de decontare) în aceste cazuri este o ordine bancară.
Capitolele 2-4 Dispoziții nr. 383-P sunt dedicate ordinelor traduse. Acestea sunt considerate:
- procedurile de primire a comenzilor de executare;
- proceduri de dispută;
- proceduri de returnare (anularea) ordinelor;
- procedura de executare a comenzilor;
- caracteristicile procedurilor de admitere pentru a executa comenzi ale participanților la sistemul de plăți;
- Proceduri de executare a comenzilor și procedura de implementare a acestora.
Trebuie remarcat faptul că materialul secțiunilor specificate de prevederi nr. 383-P este o piesă excelentă pentru elaborarea documentelor interne relevante ale instituției de credit menționate la punctul 1.8.
Vă reamintim că capitolul 3 "Caracteristicile implementării procedurilor de admitere la executarea ordinelor participanților la sistemul de plăți" intră în vigoare la 1 ianuarie 2013
... După o descriere detaliată a cerințelor de lucru cu comenzi, autoritatea de reglementare continuă să se distingă formele de plăți în numerar. Și aici silaba sa devine mult mai concisă - în special în comparație cu formularea capitolelor corespunzătoare ale prevederilor din Vara nr. 2-P.
Cu toate acestea, conceptul general al așezărilor non-numerar nu este practic schimbat.
Calculări ale ordinelor de plată
Ca și înainte, la calcularea ordinelor de plată, banca plătitorului se angajează să transfere fonduri pentru acesta, plătitor, cont bancar sau fără a deschide un cont bancar (pentru contribuabili - persoane) beneficiarului fondurilor specificate la dispoziția plătitorului.
Ordinul de plată poate fi, de asemenea, utilizat pentru a traduce fondurile din contul de depozit (depozit), ținând seama de cerințele stabilite de legea federală.
Ca și alte tipuri de comenzi, ordinul de plată este întocmit, se presupune că este executat și este executat în formă electronică sau pe suport de hârtie.
Durata acestui document nu sa schimbat: Ordinul de plată este încă într-adevăr pentru depunerea băncii în termen de 10 zile calendaristice de la data pregătirii sale.
În cazul în care plătitorul este o bancă, transferul de fonduri către contul bancar al băncii - beneficiarul fondurilor pot fi efectuate de către Bancă pe baza componentei comenzii bancare. În același timp, conform Regulamentului nr. 2360, contul Clientului trebuie deschis în aceeași bancă (tranzacție internă).
Dacă vorbim de transferarea banilor fără a deschide un cont bancar al plătitorului - o persoană, atunci la dispoziția corespunzătoare pe hârtie să fie indicată:
- detalii plătitor;
- detalii privind beneficiarul fondurilor;
- detalii bancare;
- suma de transfer;
- scopul plății.
De asemenea, poate exista o altă informație stabilită de instituția de credit sau de beneficiarul fondurilor în coordonare cu banca.
Ordinea transferului de fonduri fără a deschide un cont bancar al plătitorului - o persoană poate fi întocmită sub forma unei cereri.
Forma de a transfera fonduri fără a deschide o contabilitate bancară a plătitorului - o persoană pe hârtie pe hârtie este stabilită de o instituție de credit sau de beneficiar de fonduri în coordonare cu banca.
Pe baza ordinii de transfer de fonduri fără a deschide un cont bancar al plătitorului - o persoană, o instituție de credit este o comandă de plată.
Toate nuanțele de completare a câmpurilor individuale, prezente anterior în textul principal al dispozițiilor privind așezările non-numerar (în special acest lucru a fost împiedicat de dispoziție nr. 222-P), sunt acum stabilite în anexele la Regulamentul nr. 383-P. Vă recomandăm o atenție deosebită referitor la regulile de completare a detaliilor "plătitorului" și "destinatarului" ordinului de plată (precum și ordinul de colectare și cererea de plată) - rândurile 8 și 16 din anexa 1 la Regulamentul nr. 383-p.
În conformitate cu punctul 5.8 din prevederile nr. 383-P a transferului de fonduri fără a deschide o contabilitate bancară a plătitorului - un individ transmis prin mijloacele electronice de plată trebuie să conțină informații care vă permit să instalați un plătitor, destinatarul fondurilor, cantitatea de traducere și scopul plății. O astfel de cerință, aparent, poate face practica ilegală a unor bănci să facă bani pentru a le înscrie pe conturile clienților clienți ale băncii prin intermediul ATM-urilor cu funcția de numerar fără a identifica plătitorul.
Cu toate acestea, este posibil ca băncile să aibă argumente în apărarea lor: de exemplu, faptul că depozitul de fonduri nu utilizează cardul - mijloace electronice de plată. Pentru Nasty (de la cuvântul "opus"), partidul va putea argumenta că ATM-ul în sine este un mijloc electronic de plată, deoarece este un "remediu sau metodă care permite clientului să transfere fonduri la certificat, să certifice și să Comenzi de transmisie pentru punerea în aplicare a traducerii fondurilor monetare în cadrul formelor aplicate de decontări non-numerar utilizând tehnologii de informare și comunicare, mass-media electronică, inclusiv carduri de plată, precum și alte dispozitive tehnice "... dar aceasta este o poveste complet diferită .
Pe baza ordinelor plătitorilor - persoane fizice, o instituție de credit poate întocmi un ordin de plată pentru o sumă totală cu direcția Băncii beneficiare, beneficiarul fondurilor convenite cu banca beneficiarului, beneficiarul mijloacelor de registru sau Ordine de plătitori - persoane fizice.
La calcularea ordinelor de plată, pot fi aplicate ordine nestandardizate prevăzute la punctul 1.11 din prevederile nr. 383-P. În acest caz, este în mod evident utilizat doar un document de plată (calculat) bazat pe ordinea "non-standard".
Calcule pe scrisoarea de credit
Capitolul 6 "Calcule pe o scrisoare de credit" este cel mai mare din punct de vedere al volumului și al conținutului detaliat între secțiunile care descriu diferite forme de așezări non-numerar. Ca parte a acestui articol, nu o vom considera în detaliu.
Din inovații (comparativ cu invalidarea poziției nr. 2-P), este posibil să se observe următoarele poziții.
Transferul unei scrisori de credit, modificări în condițiile scrisorii de credit, aplicații, notificări, notificări și alte schimburi de informații privind scrisoarea de credit poate fi efectuată în formă electronică utilizând orice mijloace de comunicare care vă permit să vă fiabil Instalați expeditorul. Desigur, este permisă și schimbul de informații privind transportatorii de hârtie.
La primirea scrisorii de credit, modificările în condițiile scrisorii de credit, de cereri, notificări, notificări și alte informații privind scrisoarea de credit, banca trebuie să îndeplinească toate procedurile prevăzute de Banca Rusiei și documentelor interne ( Capitolul 2 din prevederile nr. 383-P).
Requisite și forme (pe hârtie) Scrisoarea de credit sunt instalate de o bancă independent. Regulatorul stabilește doar o listă de informații obligatorii, care trebuie specificate în scrisoarea de credit.
În executarea scrisorii de credit neacoperite (garantate), Banca de executare are dreptul de a nu îndeplini scrisoarea de credit la primirea de fonduri de la Banca-Emitent, cu excepția cazului de confirmare a scrisorii de credit de către Bancă.
Executarea scrisorii de credit se efectuează prin transferul de fonduri prin ordinul de plată al Băncii de executare a contului bancar al beneficiarului sau prin înscrierea sumei relevante din contul bancar al băncii în banca de execuție.
Calcule prin comenzi de colectare
Comenzi incasive se aplică:
- la calcularea colecției în cazurile prevăzute de contract;
- în calcule privind ordinele deținătorilor de dezorduri.
Beneficiarul fondurilor poate fi banca, inclusiv banca plătitorului.
Ordinea de colectare este întocmită, se presupune că este executată și executată în formă electronică sau pe hârtie.
Utilizarea comenzilor de colectare în calculele pentru colectare este posibilă în anumite condiții. Astfel, în Acordul de cont bancar dintre plătitor și banca plătitorului trebuie să fie prezentat de condiții:
- la debitarea banilor din contul bancar al plătitorului și depunerea unui plătitor către informațiile bancare ale plătitorului despre beneficiarul fondurilor, având dreptul la prezentarea comenzilor de colectare a contului bancar al plătitorului;
- cu privire la obligația plătitorului și a contractului principal, inclusiv în cazurile prevăzute de legea federală.
Astfel, atunci când clientul apare de la Clientul noilor contrapartide și contracte, oferind calcule prin ordine de colectare, de fiecare dată necesitatea de a încheia acorduri suplimentare la Acordul de cont bancar (indicând în informația cu privire la obligația plătitorului și principalul contracta).
Dreptul de prezentare a comenzilor de colectare către contul bancar al plătitorului poate fi confirmat de beneficiarul fondurilor prin trimiterea de documente relevante plătitorului. Ce anume ar trebui negociat între plătitorul fondurilor și banca sa.
În cazul în care destinatarul este un fond al unui plătitor, o condiție pentru debitarea banilor dintr-un cont bancar a unui plătitor poate fi prevăzută de acordul contului bancar și (sau) alt tratat între banca plătitorului și plătitor.
Descrierea fondurilor din contul bancar al clientului plătitorului în acest caz poate fi efectuată de către Bancă în conformitate cu Acordul de cont bancar pe baza unei comenzi bancare (tranzacție internă).
Pentru a executa eliminarea "non-standard" a contelui fondurilor care nu sunt o comandă de colectare și depusă direct la banca plătitorului, banca specificată este o comandă de colectare.
Atribuirea de colectare a tulburării de fonduri poate fi prezentată băncii plătitorului prin intermediul beneficiarului băncii.
Ordinul de colectare pentru beneficiarul beneficiarului este într-adevăr depunere la această bancă în termen de 10 zile calendaristice de la data pregătirii sale.
Banca beneficiarului, care a acceptat ordinea de colectare pentru recuperarea fondurilor, este obligată să prezinte o comandă de colectare a băncii plătitorului. Datele unei astfel de bănci de prezentare a Rusiei din anumite motive nu specifică.
La calcularea comenzilor de colectare, pot fi aplicate ordinele nestandardizate prevăzute la punctul 1.11 din prevederile nr. 383-P.
Verificarea calculelor
În ceea ce privește acest lucru, astăzi exotic astăzi, forma de calcule a regulatorului a fost extrem de concisă. Probabil că ar fi posibil să se facă fără această secțiune în poziția nr. 383-P, dar nu voi arunca codul civil al cuvintelor, așa că trebuia să mă potrivesc.
Ca urmare, controalele au obținut mai multe paragrafe, pe baza cărora banca care dorește să o colaboreze cu aceștia poate dezvolta norme interne, practic fără a-și limita fanteziile: fluxurile de numerar sunt efectuate în conformitate cu legea și contractul federal; Verificarea trebuie să conțină detalii stabilite de legea federală și poate conține, de asemenea, detalii stabilite de instituția de credit; Formularul de verificare este stabilit de o instituție de credit; Instituția de credit este obligată să se asigure că autentificarea verificării, precum și faptul că dulapul de verificare este autorizat pentru el; Controalele instituțiilor de credit sunt aplicate în punerea în aplicare a transferului de fonduri, cu excepția transferului de fonduri de către Banca Rusiei.
Nu există nicio referire la dacă verificarea poate fi decorată în formă electronică sau numai în hârtie.
Adăugam că verificarea în acest caz servește ca o comandă, dar nu un document calculat (de plată). Pe baza unei organizații de credit efectuate de check-uri, o organizație de credit ar trebui să formeze un document calculat (ordin de plată) sau un registru de numerar (Ordinul de Cheltuieli), susținând astfel mișcarea numerarului.
Debit direct
Și în această secțiune, cerințele Băncii Rusiei sunt prezentate suficient de scurt.
Calculele sub forma transferului de fonduri la cererea beneficiarului de fonduri (debitul direct) se efectuează în modul prevăzut de legea federală, în conformitate cu cerințele capitolului 1, 2 și 4 din dispozițiile nr. 383- p.
Beneficiarul fondurilor poate fi Banca, inclusiv Banca plătitorului (de exemplu, în cazul în care debitarea directă este făcută de datoria împrumutatului de împrumut în banca sa).
La punerea în aplicare a plăților fără numerar sub formă de transfer de fonduri la cererea beneficiarului se aplică:
- cerere de plata;
- Altele ("non-standard") Ordinul beneficiar al fondurilor.
Trebuie remarcat faptul că ordinele de colectare pentru această metodă de calcul nu se aplică, în ciuda similarității lor externe cu cerințele de plată.
Interesant, Banca Rusiei nu a indicat necesitatea de a compila un plătitor al plătitorului documentului de decontare (cerința de plată) la primirea ordinului "non-standard" în timpul calculelor prin debitare directă, așa cum se prevede în calculele colectării Comenzi.
În cazul în care destinatarul este o bancă, banca este retrasă din contul bancar al clientului plătitorului, în prezența unui plătitor predeterminat, poate fi realizat de Bancă în conformitate cu Acordul contului bancar pe baza bancarului Comenzi.
Solicitarea de plată este întocmită, se presupune că este executată și este executată în formă electronică sau pe hârtie.
Cerința de plată poate fi adusă la banca plătitorului prin intermediul băncii beneficiare bancare sau direct la banca plătitorului.
Cererea de plată, care este prezentată prin Banca beneficiarului Băncii, este valabilă pentru depunerea beneficiarului de fonduri în termen de 10 zile calendaristice de la data pregătirii sale.
Concluzie
Noul act de reglementare al Băncii Rusiei, care reglementează transferul traducerilor, tocmai a intrat în vigoare și, prin urmare, este prea devreme să vorbim despre aplicabilitatea sa practică. Cu toate acestea, este sigur să se susțină că clarificările, modificările și completările la Regulamentul nr. 383-P nu vor face posibilă așteptarea: o mulțime de nuanțe de punere în aplicare a așezărilor non-numerar au rămas subestimate. În același timp, subiectul documentului se referă nu numai la toate organizațiile de credit ale Rusiei, ci și clienții lor - organizații și indivizi.
În plus, schimbările așteaptă sistemul național de plată în viitorul apropiat; Astfel, actele subcomcinate, inclusiv cele produse de Banca Rusiei, nu vor evita, de asemenea, această soartă.
Prin urmare, probabil, vom reveni la acest subiect.
Între timp, organizațiile de credit ar trebui să se concentreze pe documentația internă: monitorizarea contractelor cu clienții pentru respectarea noilor cerințe ale Băncii Rusiei și dezvoltarea documentelor interne privind așezările non-numerar.
Banca este obligată să creeze fondurile primite în detrimentul clientului nu mai târziu de ziua următoarei zilei de primire a documentului de plată relevant al Băncii, în cazul în care o perioadă mai scurtă nu este prevăzută de Acordul contului bancar.
Banca este obligată prin ordinul Clientului să emită sau să transfere banii clientului din cont nu mai târziu de ziua următoarei zilei de primire la banca documentului de plată relevant, cu excepția cazului în care legea, publicată în conformitate cu normele bancare sau acordul contului bancar.
1. Sub termenul "zi" utilizat într-un articol comentat, ar trebui înțeleasă o zi bancară sau operațională (a se vedea articolul 31 din Legea privind băncile), adică. Parte a timpului de lucru al băncii atunci când efectuează operațiunile corespunzătoare. Timpul de operare este determinat de organizația de credit independent (p. 1.3 secțiunea I. III a prevederilor Băncii Centrale a Federației Ruse din 26 martie 2007 N 302-P).
(2) În articolul comentat, regula generală a fost stabilită cu privire la termenul de înscriere (de la depunere, transfer) la cont (din cont) - această perioadă este două zile de funcționare, inclusiv ziua primirii decontării relevante Document, cu condiția să intre în bancă în timpul de operare. Dacă documentul de decontare a venit după expirarea timpului de operare, dar în cadrul zilei de lucru ale băncii se datorează contabilității până în ziua următoare. În acest caz, o perioadă de două zile pentru efectuarea operațiunii corespunzătoare începe cu următoarea zi de operare.
(3) Legislația are două excepții de la regula generală specificată privind perioada de realizare a operațiunilor de cont.
În primul rând, în conformitate cu partea 6 a art. 46 din Codul fiscal al Instrucțiunilor Federației Ruse pentru Autoritatea fiscală privind transferul impozitului se execută de către Bancă nu mai târziu de o zi de funcționare, după ziua de primire a ordinii specificate, dacă se face colectarea de impozitare Conturi de ruble și nu mai târziu de două zile de funcționare, în cazul în care colectarea fiscală se face din conturi valutare. Astfel, pentru a scrie fonduri din contul monedei de decontare a contribuabilului - o entitate juridică sau un antreprenor individual prevăzut pentru o perioadă de trei zile, care include ziua primirii autorității fiscale în bancă.
În al doilea rând, în conformitate cu partea 5 a art. 70 din actul de aplicare a procedurilor de executare Banca sau alte instituții de credit care deservit contabilitatea conturilor debitorului este obligată să îndeplinească cerințele conținute în documentul executiv pentru recuperarea fondurilor în termen de trei zile de la data primirii documentului executiv de la recuperare sau executor judecătoresc. Astfel, datoria offline din contul debitorului se desfășoară într-o perioadă de trei zile, care include ziua de primire a documentului executiv relevant.
4. Începutul calculului perioadei de funcționare a contului bancar este momentul admiterii la Banca așa-numitului document relevant. Acesta din urmă ar trebui să fie determinat în moduri diferite: în funcție de tipul de operațiune de primire (calculat sau numerar), forme utilizate de plăți fără numerar și metoda de transmitere a informațiilor interbancare ("hârtie" sau media electronică).
Începutul articolului comentat stabilit de termenele limită pentru creditarea în numerar la contul clientului este momentul depunerii băncii: pentru persoanele juridice - anunțuri privind o contribuție în numerar, pentru persoane fizice - ordinul de numerar de primire.
La calcularea ordinelor de plată pe suporturi de hârtie în cadrul "Documentului adecvat de decontare" pentru a înscrie fondurile în contul destinatarului, ar trebui să fie înțeleasă ca un extras din contul corespondent al beneficiarului destinatarului care confirmă primirea sumei traduse către beneficiarul bancar Contul, iar ordinul de plată al plătitorului este identificat pentru a identifica plata beneficiarului. La calcularea comenzilor de plată electronică, în documentele "relevante", trebuie să înțelegeți diferite documente de decontare, în funcție de utilizarea unui document de calcul cu lungime întreagă sau de un document de declarație al formularului redus. Punctul 2.18 din prevederile Băncii Centrale a Federației Ruse din 12 martie 1998 N 20-P "privind regulile de schimb de documente electronice între Banca Rusiei, instituțiile de credit (sucursalele) și alți clienți ai Băncii Rusiei În punerea în aplicare a așezărilor prin intermediul rețelei bancare a Băncii Rusiei ", a constatat că, atunci când se utilizează decontarea, documentul format abreviat este obligat să crediteze fondurile primite de client - beneficiarul fondurilor pe baza (1) descărcarea de gestiune din contul corespondent sau documentul de referință și informare electronică (eSID) care confirmă înscrierea fondurilor către Banca Rusiei, (2) Formatul abreviat al documentului de plată electronică (EPD) și (3) al documentului calculat pe hârtie, decorat în conformitate cu Cerințele actelor de reglementare ale Băncii Rusiei. Cu toate acestea, în Acordul de cont bancar dintre instituția de credit și clientul său, poate fi prevăzut ca dreptul la o instituție de credit să înscrie fondurile primite doar pe baza unui extras pentru un cont corespondent și în format electronic. Atunci când se utilizează un EPD cu format integral, o instituție de credit este obligată să obțină fonduri de credit primite pentru client pe baza (1) descărcarea de gestiune dintr-un cont corespondent sau la o confirmare a creditării fondurilor către Banca Rusiei (2) îndeplinite integral - Plegth Epd.
———————————
Buletinul Băncii Rusiei. 2000. N22.
La calcularea începutului începutului termenului limită pentru transferul de fonduri în contul Payrolerului (beneficiar), momentul depunerii acestora în banca de executare a pachetului necesar de documente corespunzătoare condițiilor scrisorii de credit ar trebui luat în considerare.
La calcularea cerințelor de plată și a ordinelor de colectare "relevante" documente, în sensul articolului comentat, ar trebui luată în considerare o instanță a documentului de decontare și un extras pentru contul corespondent al Băncii beneficiare care confirmă sosirea sumei invazive.
5. O durată mai scurtă a fondurilor de creditare la cont poate fi furnizată în contractul cu clientul. Articolul 31 din Legea privind băncile stipulează că alți termeni de înscriere a fondurilor în contul beneficiarului (atât mai scurt, cât și mai mult) pot fi stabilite printr-un acord de cont bancar și de un document de plată. În acest sens, ediția ei nu este în concordanță cu norma paragrafului. 1 articol comentat. Având în vedere că normele dreptului civil conținute în alte legi nu pot contrazice Codul civil al Federației Ruse (articolul 2 din art. 3 din Codul civil), în practică, ar trebui aplicată o regulă APP. 1 articol comentat. În același timp, banca are dreptul de a lua un document de calcul care conține un timp mai scurt decât cele prevăzute de articolul comentat. În acest caz, ar trebui să se afirme cu privire la aplicarea termenilor contractuali de creditare a banilor în contul destinatarului, ceea ce nu contravin articolului.
6. La calcularea ordinelor de plată și acoperite din cauza soldului contului, au scrisori de credit. Nu mai târziu de ziua următoare datei primirii documentului de decontare relevant, Banca este obligată să înceapă să îndeplinească instrucțiunile clientului prin: a) fondurile de depozitare din cont; b) trimiterea documentelor de decontare unei alte bănci pentru a finaliza operațiunea inițială. Termenul "document adecvat" poate fi, de asemenea, determinat în funcție de forma calculelor non-numerar și de metoda de transmitere a informațiilor despre operațiunile calculate.
La calcularea comenzilor de plată pe hârtie și formularul electronic, în cadrul "Documentului relevant", ar trebui să înțelegeți ordinul de plată. La calcularea scrisorilor de credit, un astfel de document se numește "scrisoarea de credit".
În același timp, ordinele clientului ar trebui să fie efectuate la emiterea de fonduri din cont. În cadrul "Documentului relevant" în acest caz, ar trebui să se înțeleagă: pentru persoanele juridice - un control al numerarului, pentru ordinea de numerar fizică - consumabilă.
Articolul programat de calendarul de transfer și de emitere a fondurilor ar trebui calculat de la data prezentării documentelor de mai sus numai atunci când sunt îndeplinite următoarele condiții:
1) Restul contului clientului este suficient pentru a îndeplini instrucțiunile;
2) Documentele de decontare și numerar prezentate sunt decorate în mod corespunzător.
Termenele limită pentru emiterea și transferarea banilor pot fi majorate sau reduse prin lege, norme bancare, un acord de cont bancar, precum și un document de plată (articolul 31 al băncilor).
7. În conformitate cu art. Cei 80 de bănci a Băncii Centrale ale Băncii Centrale a Federației Ruse are dreptul de a stabili termenele totale pentru așezările non-numerar. De exemplu, la calcularea ordinelor de plată, această perioadă ar trebui să fie considerată o perioadă de timp calculată din momentul scrierii banilor din contul plătitorului până la înscrierea în contul destinatarului. Conform normei specificate, perioada totală a așezărilor non-numerar nu ar trebui să depășească două zile de funcționare - în cadrul Federației Ruse, cinci zile operaționale din cadrul Federației Ruse. În perioada totală a plăților fără numerar, este inclus momentul punerii în funcțiune și perioada poștală.
În legătură cu cele de mai sus, se pare că contradicția dintre articolul comentat și art. 80 din Banca Rusiei, în ciuda faptului că la prima vedere acestea stabilesc vremuri diferite. Cu un transfer fără numerar de bani, trebuie să treacă prin mai multe conturi. De exemplu, prin contul plătitorului, contul corespondent al Băncii plătitorului, contul corespondent al băncii beneficiare și contul beneficiar (patru conturi). Pentru fiecare cont pentru fiecare cont, două zile de funcționare sunt furnizate cu băncile în conformitate cu articolul comentat. Astfel, prin intermediul a patru conturi, banii vor avea loc opt zile, ceea ce nu contravin articolului comentat, dar contrazice arta. 80 din Banca Rusiei. Perioada de Comisie a contabilității face parte din perioada totală a plăților fără numerar. Partea nu poate fi mai mare decât întregul. În consecință, art. Cea 80 de lege privind Banca Rusiei contrazice articolul comentat. În virtutea artei. 3 din Codul civil în cazul unei coliziuni ar trebui să fie aplicate articole comentate.
În plus, arta. Cea 80 de lege privind Banca Rusiei nu ia în considerare caracteristicile diferitelor forme de decontări non-în numerar. Deci, calculele în ordinea colectării și scrisoarea de credit prevăd o serie de acțiuni ale diferitelor bănci care nu sunt direct legate de transferul de fonduri. De exemplu, la calcularea ordinii de colectare, trebuie mai întâi să trimiteți documentele corespunzătoare băncii de executare, să le prezentați pentru acceptare (de la 5 la 10 zile) și apoi transferați sumele nevalide la destinatarul mijloacelor. Din acest motiv, la punctul 16 din revizuirea practicii de examinare a litigiilor legate de utilizarea formularului de colectare a acreditării (scrisoarea de informare a Curții Supreme de Arbitraj a Federației Ruse din 15 ianuarie 1999, N 39) , se indică faptul că, în determinarea termenului general al așezărilor non-numerar, este necesar să se țină seama de caracteristicile operațiunilor de colectare.
Când se calculează în ordinea scrisorii de credit, să punem o scrisoare de credit în banca de executare prin trimiterea de documente relevante, în termenul scrisorii de credit (de regulă, câteva săptămâni) de la beneficiar de care aveți nevoie Documentele necesare, verificați-le și apoi plătiți bani. Evident, toate aceste acțiuni sunt, de asemenea, imposibil de realizat în mod obiectiv în termenele stabilite de art. 80 din Banca Rusiei.
