Introducere 3.
II. Împrumut interbancar. Subiecte de relații de credit. Creditarea Baka.
1. Împrumut interbancar.
2. Subiecte de relații de credit.
3. Banda de bordură.
III. Gestionarea datoriilor bancare
Introducere
Sistemul de credite RF include Banca Rusiei, organizațiile de credit, precum și sucursalele și reprezentanțele băncilor străine.
Reglementarea juridică a activităților bancare se desfășoară prin constituirea Federației Ruse, Legea federală "privind amendamentele la modificările aduse Legii RSSR" privind băncile și activitățile bancare în cadrul RSFSR ", Legea federală" la Banca Centrală a Federației Ruse (Bank of Rusia) ", alte legi federale, active de reglementare ale Băncii Rusia.
Banca este o instituție de credit care are un drept excepțional de a exercita următoarele operațiuni bancare în agregate: atragerea de bani în depozitele persoanelor fizice și juridice, postarea fondurilor specificate din propriul lor nume și pe propria cheltuială pe termenii rambursării , plătit, urgență, deschidere și întreținere a conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice.
I. Compoziție și structură a datoriilor rezervorului
Resursele bancare sunt formate ca urmare a rezervoarelor de operațiuni pasive și se reflectă în bilanțul băncii. Resursele bancare includ fonduri proprii ale băncilor, agenților împrumutați și atrași, care sunt utilizați de Bancă pentru a efectua operațiuni active, adică. Plasarea resurselor mobilizate pentru a obține venituri. Operațiunile pasive și active sunt strâns legate de interdependent: structura și natura datoriilor determină în mare măsură posibilitatea unei bănci în desfășurarea operațiunilor active, în același timp, o modificare a politicii băncii în domeniul creditării poate afecta în mod semnificativ natura resurselor.
1. Bani proprii
Forma specială a resurselor bancare este fondurile proprii (capital) ale băncii. Formarea fondurilor proprii ale băncii este operațiunile pasive:
¨ Emiterea primară a valorilor mobiliare (în AO), o creștere a numărului de participanți sau ponderea participanților anteriori (în LLC)
¨ deduceri de la profiturile bancare la formarea sau creșterea fondurilor de rezervă;
Capitalul propriu, având o bază juridică clar pronunțată și o certitudine funcțională, este baza financiară a dezvoltării băncii. Permite plățile compensatorii deponenților și creditorilor în cazul unor daune și bănci de faliment, menține volumul și tipurile de operațiuni în conformitate cu sarcinile băncii.
Prima formă de operațiuni pasive permite tancurilor să formeze elementul principal al capitalului capitalului - capitalul autorizat. Se formează în funcție de forma organizației băncii. În cazul în care banca este creată ca societate pe acțiuni, capitalul său autorizat este format în detrimentul acționarilor primiți de la punerea în aplicare a acțiunilor. Banca, care este o societate cu răspundere limitată formează fondul autorizat datorită contribuțiilor participanților.
Indiferent de forma organizatorică și juridică a Băncii, capitalul său autorizat este pe deplin format din contribuțiile participanților (persoane juridice și persoane fizice) și servește la asigurarea obligațiilor lor. Acesta poate fi creat numai în detrimentul fondurilor proprii ale participanților băncii. Formarea capitalului autorizat de fonduri atrase nu este permisă. La crearea unei bănci, capitalul social poate fi format în detrimentul bunurilor și bunurilor materiale.
A doua formă de operațiuni pasive crește fondurile de rezervă bancară. Fondurile de rezervă ale băncilor comerciale sunt concepute pentru a compensa pierderile din operațiunile active, servesc drept sursă de interes pentru obligațiunile rezervoarelor și dividendele asupra acțiunilor preferate în cazul unor profituri insuficiente. Un fond de backup se formează din cauza contribuțiilor anuale ale profiturilor. Deducerile la fondul de rezervă ar trebui să fie de cel puțin 5% din profitul net. Pentru băncile cu acțiuni, valoarea fondului de rezervă ar trebui să fie de cel puțin 15% din cele plătite efectiv de capitalul autorizat.
Împreună cu fondul de rezervă în băncile comerciale, fondurile sunt create pentru producția și dezvoltarea socială a băncii în sine prin deduceri din profituri. Ordinul educației și cheltuielilor lor este guvernat de dispoziții bancare privind calculul comercial.
2. Resursele de credit împrumutate sau atrase.
Specificul instituției bancare ca fiind unul dintre tipurile de întreprindere comercială este că partea copleșitoare a resurselor nu este formată în detrimentul propriei sale, ci în detrimentul fondurilor împrumutate. Posibilitățile băncilor în atragerea de fonduri nu sunt nelimitate și sunt guvernate de banca centrală în orice stat. La etapa inițială a sistemului bancar al Rusiei, volumul fondurilor ridicate nu ar trebui să depășească capitalul propriu al băncii creată pe baza fostului stat, mai mult de 25 de ori; Pentru AOZT - nu mai mult de 20 de ori; Pentru bănci sub formă de AO - nu mai mult de 15 ori.
În prezent, băncile comerciale în detrimentul fondurilor proprii Formularul 8 - 18% din toate datoriile atrase resursele în structura datoriilor durează 70 - 80%, ceea ce îndeplinește, în general, structura stabilită în practica bancară mondială. Raportul dintre băncile comerciale proprii și atrase trebuie să mențină în conformitate cu standardul stabilit. Acest standard oferă nivelul minim necesar de lichiditate al băncii.
Banca comercială are posibilitatea de a atrage fonduri de întreprinderi, organizații, instituții, populație și alte bănci. Pe o perioadă fixă, ratele atrase de resurse sunt împărțite în resurse gestionate și pasive curente. Resursele gestionate includ depozite urgente atrase de bancă și împrumuturi interbancare. Datoriile curente sunt formate din resturile de fonduri pe conturile calculate, curente și corespondente.
Contribuția (depozitul) este banii (în numerar sau non-numerar, în valută națională sau străină), transferată băncii proprietarul lor de depozitare în anumite condiții. Operațiunile legate de implicarea numerarului în depozite se numesc depozit. Pentru bănci, depozitele sunt principalul tip de operațiuni pasive și, în consecință, principala resursă pentru desfășurarea operațiunilor de credit active.
Există diferite semne de clasificare a depozitelor. În funcție de deponentare, depozitele se fac pentru a împărți depozitele persoanelor fizice și juridice. În funcție de perioada de convulsii - pentru depozite și cereri urgente.
Depozite (depozite) la cerere - Postat în bănci pe diverse conturi deschise de clienți. Acestea sunt concepute pentru a efectua calcule curente și, în orice moment, pot fi pe deplin sau parțial în cerere. Sechestrarea depozitelor este posibilă atât în \u200b\u200bnumerar, cât și sub formă de așezări non-numerar.
Contribuțiile la cerere sunt, în principiu, instabile, ceea ce limitează domeniul de aplicare al utilizării lor de către băncile comerciale. Din acest motiv, proprietarii de conturi plătesc un procent scăzut sau nu este plătit deloc. În contextul unei concurențe sporite pentru a atrage depozite, băncile comerciale încearcă să atragă clienți și să stimuleze creșterea depozitelor la cerere prin furnizarea de servicii suplimentare deținătorilor de cont, precum și îmbunătățirea calității serviciului.
Depozitele urgente (depozite) sunt fonduri creditate în conturile de depozit pe o perioadă strict convenită, cu o plată procentuală. Rata de plată a acestora depinde de mărimea și termenul depozitului.
Faptul că proprietarul contribuției urgente poate să le dispună numai după data de expirare, nu exclude posibilitatea primirii precoce a fondurilor. Cu toate acestea, în acest caz, clientul scade valoarea dobânzii la contribuție. Banca este interesată de atragerea depozitelor la termen, deoarece acestea sunt stabile și permit băncii să aibă instrumente de depozit pentru o lungă perioadă de timp.
O variație a contribuției urgente este certificatele de depunere și economii.
Certificatele de depozit calculate pe momentul exact fix pentru a atrage fonduri. Pentru prima dată au intrat în cifra de afaceri în 1961. Una dintre băncile americane. Certificatele înregistrate speciale (certificate) sunt eliberate proprietarilor de conturi (certificate), care furnizează perioada de rambursare și rata dobânzii. Certificatul de depozit este un certificat scris de depozit de depozit într-o anumită sumă mare de bani, ceea ce indică perioada de răscumpărare reversă obligatorie de către Bancă și cuantumul indemnizației plătite. Deci, în practica băncilor americane, certificatul de depozit este emis în valoare de cel puțin 100 de mii de dolari, iar Regatul Unit - de la 50 mii la 250 mii f. Artă. Băncile comerciale ucrainene au început să producă certificate de depozit din 1991
Certificatele de depozit sunt emise numai persoanelor juridice. Ele pot fi înregistrate și pentru purtător. Dreptul de a primi un depozit la un certificat de depozit poate fi transferat la o altă persoană. Certificatele de depozit sunt emise de bănci în conformitate cu procentajul definit în contract pentru o anumită perioadă sau cerere. Pentru persoane fizice, sunt utilizate certificatele de economii, emise de bănci, atât pentru timpul fix, cât și pentru cerere.
Certificatele de economii - pot fi emise numai persoanelor care trăiesc pe teritoriul Federației Ruse sau al unui alt stat care utilizează ruble ca o plată legitimă.
În practica mondială, poziția intermediară a depozitelor urgente și a depozitelor la cerere ocupă depozite de economii.
Depozitele de economii includ contribuții formate pentru a acumula sau menține economiile de numerar. Ele se caracterizează prin motivația specifică a apariției - promovarea înclinării, acumularea de obiective și un nivel ridicat de rentabilitate, deși mai mică decât în \u200b\u200bfuncție de depozitele urgente.
În practica internă în depozitele de economii și adesea orice operațiune implică, dar numai cu mijloacele populației, care este în prezent depusă.
Din februarie 1992. Banca Centrală a Federației Ruse a introdus o restricție sub forma unei interdicții privind utilizarea certificatelor de depozit ca mijloc de plată. În același timp, lipsa mijloacelor de plată în cifra de afaceri a întreprinderilor și, ca rezultat, apariția unor ne-plăți determină necesitatea de a căuta noi instrumente financiare. Unul dintre ei este un proiect de lege bancar.
Proiectul de lege al băncii este o lucrare de securitate care conține o obligație de datorie necondiționată a proiectului de taxă (rezervor) privind plata unei anumite sume de titular de facturi într-un anumit loc în perioada specificată.
Termenii emisiilor de lege al băncii vorbesc despre depozitul său și o fac similar cu certificatul de depozit (economii). Cu toate acestea, spre deosebire de acesta din urmă, proiectul de lege bancar poate fi utilizat de proprietarul său ca produs de plată pentru bunuri și servicii, iar noul proprietar al proiectului de lege are, de asemenea, dreptul de a-l transfera într-o terță parte (prin asigurarea aprobării relevante ). Baza clasică a BILLPROOF este un caracter de împrumut, spre deosebire de caracterul de depozit al controalelor și certificatelor.
II. Împrumut interbancar. Subiecte de relații de credit. Rezervor credibil.
1. Credit Interbank.
Una dintre componentele importante ale pieței de credit este piața împrumuturilor interbancare (MBC). Valoarea pieței MBC este că băncile comerciale își pot completa resursele de credit în detrimentul altor resurse bancare. Resursele gratuite de credit tranzacționate băncile comerciale durabile care au întotdeauna resurse copleșitoare. Pentru ca aceste resurse să aducă venituri, băncile încearcă să le plaseze în alte bănci debitorilor. În plus față de băncile solide, din punct de vedere financiar durabile, băncile din etapa de dezvoltare au resurse gratuite de credit, deoarece încă mai au o lipsă de clientelă.
Termenele limită pentru compensarea resurselor de credit sunt cele mai diferite. În practica internațională, cele mai comune depozite pentru o perioadă de 1, 3 și 6 luni. Rata IBC este de obicei mai mică decât ratele dobânzilor la împrumuturile furnizate lucrătorilor. Motivul atragerii resurselor de credit de către Borruker Bank de la alte bănci este de a satisface nevoile clienților săi în fonduri împrumutate, adică extinderea investițiilor sale de credit și necesitatea de a reglementa lichiditatea băncii.
Creditele interbancare încep să joace un rol tot mai mare în formarea resurselor băncilor comerciale. Cu toate acestea, ele au dezavantaje semnificative - lipsa de eficiență în redistribuirea fondurilor, limitată în mărime și calendar. Puteți lichida aceste deficiențe prin atragerea resurselor băncii centrale ca creditor "în ultima instanță" sau, așa cum se spune, creditorul "Ultima mână". Această bancă efectuează reglementarea monetară a economiei țării și, în funcție de direcția politicilor de credit, își construiește relațiile cu băncile comerciale. Banca centrală desfășoară o politică față de băncile comerciale care vizează extinderea sau reducerea volumului investițiilor de credit. În același timp, astfel de instrumente sunt utilizate ca o modificare a nivelului ratei contabile, mărimea cerințelor minime pentru rezervarea obligatorie a părții resurselor atrase de bănci, volumul operațiunilor efectuate pe piața deschisă . Utilizarea băncii centrale a acestui fapt sau a acestei metode de reglementare sau totalitatea acestora depinde de gradul de dezvoltare a relațiilor de piață într-o anumită țară.
este imposibil să se efectueze principalele funcții ale băncilor fără a avea resurse. Pasivele sunt resurse ale băncilor. Și în această calitate sunt fundamentale pentru activitatea tuturor structurilor sistemului de credite; Nu numai băncile, ci și sistemul Parabankіvskі.: toate operațiunile, de la furnizarea de împrumuturi și se încheie cu achiziționarea de papetărie pentru angajații băncii depind în primul rând de capitalul propriu și fondurile pe care băncile le-au atras de la parte. Prin urmare, în mediul economic, pasivele sunt adesea numite "surse" ale resurselor bancare. Pasivii și operațiunile pasive sunt în mare parte predeterminate de condițiile, formele și domeniile utilizării resurselor (dar aceasta este deja o conversație cu privire la activele băncii). Este clar că fiecare bancă încearcă să crească, să-și sporească potențialul de resurse, adică datoriile lor.
Operațiunile pasive sunt operațiunile bicicletei, în procesul în care se formează pasivele sale.
Acestea includ:
1) emisia primară a valorilor mobiliare ale băncii comerciale;
2) capitalizarea profiturilor sale;
3) împrumuturi și datorii ale altor entități juridice;
4) Atragerea fondurilor clienților în depozite.
Astfel, toate datoriile pot fi împărțite în două grupuri mari:
1) proprii;
2) atras.
Ia în considerare în detaliu.
Propria bancă de capital. Include: Capitalul format din fondurile fondatorilor băncii; capitalul social atras în activitățile băncii; Profitul bancar; Alte fonduri sunt echivalente cu echitatea.
Pentru a calcula capitalul propriu, există o tehnică dezvoltată de către BNU. Acest lucru va fi discutat mai jos. Aici, menționăm că acest lucru este important pentru a determina relația dintre capitalul propriu și atras al oricărei bănci. Acest indicator poate fi diferit: 0,04; 0,07; 0.05 și altele asemenea. Acesta conține rolul de reglementare al BNU pentru activitățile băncilor comerciale. În cele din urmă, activitățile băncii depind de el și unde este îndreptată: să-și mărească propriile capitale sau împrumuturi riscante, să se întoarcă care, deoarece arată practica, este uneori imposibilă. Cu alte cuvinte, stabilirea unui indicator al raportului propriu și atras de capital, BNU afectează politicile de credit și bancare ale oricărei bănci comerciale, oferă criterii de referință ale punerii sale în aplicare.
BNU determină, în primul rând, compoziția fondurilor bancare comerciale care o formează capitaluri proprii. În special, fondurile băncii, care determină propria sa capital includ:
1) capitalul autorizat;
2) fond de rezervă;
3) fonduri speciale (în special, Fondul de acoperire a elementelor de valoare scăzută și de mare viteză; fonduri de capital de lucru; resurse suplimentare etc., fonduri de stimulare economică - Fondul de dezvoltare industrială și socială, Fundația pentru promovare, Fundația pentru președintele băncii).
Capitala băncii are o importanță deosebită pentru a asigura funcționarea normală. În acest sens, există o funcție de protecție a capitalurilor proprii (furnizarea lichidității băncii): operațională (crearea condițiilor pentru o muncă neîntreruptă); și reglementarea (nivelul de capitaluri proprii afectează reglementarea proporțiilor dintre diferitele articole ale soldului bancar).
Ce fonduri își formează propria capitală? Acestea sunt următoarele fonduri:
Capital autorizat; Banca își formează capitalul prin emisia de acțiuni efectuate în conformitate cu procedura stabilită de BNU. Capitalul social, în plus față de emisii, poate, de asemenea, să crească din cauza fondului de rezervă, fonduri de fonduri speciale, fonduri de scurtă durată de stimulare economică, profituri în legătură cu reevaluarea părții monetare a fondurilor proprii în suma de 50 de fonduri % din soldul la sfârșitul anului, reținut profiturile de anul trecut și neplătite de consimțământul acționarilor dividendelor (după plata impozitelor în buget). În plus, fondul autorizat al băncii poate fi majorat cu:
1) Atragerea de noi acționari:
2) achiziționarea de acțiuni sau acțiuni suplimentare de către fondatori; 3) reevaluarea valorii proprietății;
4) reinvestirea dividendelor.
Este important să se știe că decizia de creștere sau de scădere a dimensiunii capitalului autorizat este făcută de Adunarea Generală (Consiliul) a Băncii, iar orice modificare a fondului autorizat sunt înregistrate la Banca Națională a Ucrainei;
Fondul de rezervă, este format din deduceri anuale în valoare de cel puțin 5% din profitul net până la 25% din valabilitatea capitalului autorizat;
Fondul de asigurare;
Fonduri de uz special; Acestea sunt formate din profit și sunt utilizate în conformitate cu reglementările privind procedura de formare și utilizare a veniturilor bancare.
Organizarea și gestionarea capitalului propriu al băncii comerciale nu rămân neschimbate. Este important aici, în primul rând, să diferențieze dimensiunea fondurilor statutare minime, adică, să creeze fonduri de rezervă în volume egale cu fondurile autorizate; În al doilea rând, pentru a forma fonduri de asigurare, luând în considerare pierderea reală a băncilor pentru un număr ani; În al treilea rând, să abandoneze separarea în fonduri speciale de fonduri destinate dezvoltării, plata salariilor și a primelor de personal bancar.
În fiecare caz, este important să se facă un calcul detaliat al valorii capitalurilor proprii. Din punctul de vedere al contabilității, capitalul băncii poate fi prezentat ca resurse reflectate în articolele de bilanț relevante (a se vedea tabelul 13.2).
Tabelul 13.2.
Tabelul 13.2. Articolele enumerate care reflectă capitalurile proprii bike. Capitalul propriu nu ar trebui să fie amestecat cu pasivele bilanțului băncii.
Soldul pasiv altul decât cele enumerate în tabelul 13.2, activează:
Conturile băncilor corespunzătoare;
- depozite urgente și depozite ale clienților băncii, inclusiv o perioadă
Mai mult de un an;
Depozitele cetățenilor;
Creditele primite de la alte bănci, inclusiv. BNU;
Creditori și alte angajamente bancare:
Alte datorii cu decodificarea lor.
Studiul articolelor de bilanț pasiv se poate concentra pe starea lichidității băncii, pentru a identifica durabilitatea resurselor de credit ale băncii, dorința de a atrage fonduri într-o perioadă clar specificată. Acest lucru este important, deoarece depozitele de cerere pot fi retrase de deponenți în orice moment, desigur, reducerea stabilității băncii.
În acest sens, BNU reglementează activitățile băncilor comerciale. Unul dintre elementele unei astfel de reglementări este de a dezvolta standardele economice și cerințele lor de conformitate. Astfel de reglementări includ:
1) Dimensiunea minimă a capitalului bancar:
2) limită raportul dintre dimensiunea capitalului social al băncii și suma activelor sale, ținând seama de evaluarea riscurilor;
3) indicatori de lichiditate bancară;
4) dimensiunea minimă a rezervelor obligatorii, care sunt depuse în BNU;
5) Dimensiunea minimă de risc per debitor:
6) să limiteze dimensiunea valutei și a riscurilor de curs;
7) Restricționarea utilizării depozitelor atrase de achiziționarea acțiunilor întreprinderilor. Poate, dacă este necesar, sunt instalate alte standarde.
Formarea capitalului autorizat prin emiterea stocurilor. Aceasta este una dintre formele foarte eficiente de creștere a capitalului autorizat al băncii. Problema acțiunilor proprii este interesată de proprietarii lor primiți de dividende. Estimarea eliberării diverselor acțiuni, Banca își desfășoară politica financiară.
Problema acțiunilor este o procedură complexă care include o serie de etape (se întocmește o decizie privind consiliul băncii, se pregătește un prospect cu informații despre eliberare: este înregistrată în BNU, publicată în presă; apoi înregistrarea Rezultatul problemei se efectuează și rezultatele sunt publicate din nou).
acțiunile sunt plătite de hrivna, valută străină sau valori materiale (transport, noseventoria, alte active materiale), uneori băncile se bucură de tehnologie fără hârtie - în loc de acțiuni, chitanțele sunt certificate, iar valoarea contribuției este înregistrată în terminalul electronic. BNU a stabilit, de asemenea, procedura de implementare a băncilor comerciale de acțiuni emise. Numerarul inversat pentru stocuri nu sunt imediat creditate la capitala autorizată, dar se stabilește într-un acumulator special. După înregistrarea rezultatului emisiunii de acțiuni, aceste fonduri sunt enumerate în contul principal al Băncii. Având în vedere protestele și plângerile acționarilor, înregistrând rezultatele problemei lor, Banca prezintă un raport adresat conducerii valorilor mobiliare ale BNU. După înregistrarea emisiilor (considerând corect), BNU emite banca cu o scrisoare corespunzătoare și o copie a raportului înregistrat. Apoi, în presă (unde au fost publicate mesaje despre problema anterioară a acțiunilor) rezultatele problemei sunt publicate; În același timp, banca în sine selectează informațiile pe care le consideră necesare, precum și un loc unde vă puteți familiariza cu informații complete despre problema acțiunilor. Atunci toată lumea a fost pusă în aplicare acțiuni nerealizate în cursul anului de la data înregistrării problemei; Apoi completează plățile pentru acțiuni pe parcursul anului și, în final, toate mijloacele sunt transferate capitalului autorizat. În plus, băncile care produc acțiuni ar trebui să raporteze anual BNU după familiarizarea preliminară cu raportul tuturor acționarilor.
Potențial de credit bancar. Pasivele teoretice ale băncii sunt alcătuite din propria lor capital atras și alte resurse, deci nu ar fi suficient să locuiască anterior. Datoriile bancare își determină în mare măsură potențialul de credit. Acest potențial caracterizează posibilitățile băncii de a oferi împrumuturi. Valoarea sa depinde de cantitatea de fonduri mobilizate de Bancă mai puțin decât suma trimisă de formarea rezervelor și este listată de către BNU). Cu toate acestea, în plus față de fondurile ridicate la conturile întreprinderilor și depozitele populației din bilanț reflectă, de asemenea, obligațiile de datorie ale băncii, adică împrumuturile primite de la alte bănci și datorii datorii.
Potențialul de credit atrage, de asemenea, resurse care acționează ca o rezervă pentru a oferi lichidități, și anume: soldurile de numerar la biroul băncii; soldurile valutare în contul monetar; Fonduri pentru reglementarea resurselor de credit; Obligațiuni dobândite de state și altele asemenea. Aceste sume sunt deduse din suma de răspundere la calcularea potențialului de credit.
Valoarea totală a surselor de fonduri atrase afectează potențialul de credit. Dar potențialul băncii afectează, de asemenea, suma totală și structura obligațiilor băncii comerciale. Băncile desfășoară în mod constant o analiză a potențialului lor de credit, încearcă să crească numărul clienților lor care își păstrează banii de la ei. Extinderea rețelei, lupta "pentru client" a băncii (în special pe un client durabil din punct de vedere financiar) extinde posibilitățile băncii cu privire la creșterea potențialului său de credit și, prin urmare, activități de credit.
Fonduri implicate. Instrumentele atrase constau în:
Depozite;
Împrumuturi care au primit o bancă de la alte bănci;
Estimarea valorilor mobiliare.
La rândul său, depozitele sunt împărțite în:
a) depozitele la cerere;
b) depozite urgente;
c) Certificatele de economii. Emisiile sunt:
a) obligațiuni:
b) valori mobiliare.
Se poate observa că o parte semnificativă a pasivelor Băncii este formată prin atragerea de fonduri la decontare, curent, depozit și alte conturi de clienți. Combinația acestor operațiuni se numește depozit. Ele pot fi grupate pe multe semne, dar forma "clasică" a grupului este:
a) depozite urgente;
b) depozitele la cerere;
c) depozitele de economii.
În general, "depozite" - un concept foarte larg al acestora include toate activitățile băncii pentru a atrage fonduri în depozite. Acestea sunt depozite atât ale persoanelor fizice, cât și ale persoanelor juridice. Pentru conținutul economic, toate depozitele pot fi grupate, de exemplu, după cum urmează:
2) în forme de atracție:
3) În ordinea de utilizare a fondurilor persistă.
Pentru persoane fizice ar trebui să fie o garanție a siguranței și returnarea depozitelor lor. Nerespectarea obligațiilor față de deponenți subminează încrederea în bănci. Prin urmare, BNU face suficiente măsuri dure înainte de punerea în aplicare a unor astfel de activități bancare, și anume:
1) Cerința activităților bancare cu cel puțin un an;
2) Publicarea declarației anuale de raportare (sold) și a veniturilor confirmate de o societate de audit;
Să respecte legislația bancară și actele normative ale BNU, inclusiv. standarde de politică; Prezența unui fond de rezervă în valoare de cel puțin 10% din cele plătite efectiv de către Fondul autorizat; Prezența rezervelor pentru posibile pierderi pe împrumuturi (cont de echilibru) în conformitate cu cerințele BNU.
Băncile care fac fondurile din populație sunt supuse unor cerințe stricte din partea BNU. Recuperarea contribuțiilor cetățenilor poate fi afectată numai pe baza unei hotărâri sau a unei hotărâri judecătorești. Aceste bănci au fost invitate să ia măsuri pentru a-și construi propriile fonduri (capital), astfel încât valoarea lor să acopere pe deplin obligațiile băncii cu privire la depozitele populației.
Dezvoltarea bazei de depozit este foarte importantă pentru bănci. Prin creșterea contribuțiilor totale și a expansiunii cercului deponenților (atât persoane fizice, cât și juridice), Banca îmbunătățește organizarea operațiunilor de depozit și a sistemului de stimulare a contribuțiilor. Acest lucru se realizează prin extinderea conturilor de depozit ale persoanelor juridice și a persoanelor la cerere, ceea ce vă permite să satisfaceți pe deplin nevoile clienților, să vă îmbunătățiți întreținerea, să creșteți interesul pentru plasarea fondurilor pe conturile bancare prin creșterea gamei de servicii bancare.
Să acorde atenție unei alte circumstanțe. În pasivele BNU (regulator monetar) există o emitere de semne monetare și resurse de credit. Legislația bancară prevede dreptul exclusiv al BNU privind emiterea de numerar. Dar întrebându-mă: Este suficient să gestionăm banii? La urma urmei, în primul rând, cea mai mare parte a cifrei de afaceri monetare se desfășoară în formă non-numerar, a fost anterior declarată; În al doilea rând, deși băncile comerciale de numerar în circulație, noi înșine, vor emite, într-o anumită măsură, desfășoară activități de emisie prin furnizarea de fonduri de plată; În al treilea rând, "Whitagevkuvna" bani non-în numerar (precum și invers procesul) are loc în economia Ucrainei și are un impact semnificativ asupra structurii circulației banilor.
Emisia instalațiilor de plată în numerar și formularul fără numerar cu un sistem bancar pe două niveluri (care este sistemul bancar al Ucrainei) nu poate aparține numai BNU. Exclusivitatea legii de emisie a BNU este eronată și nu ar trebui să fie distribuită numai băncii principale, mai ales că acest lucru nu corespunde practicii sistemului de credite în condițiile unei economii de piață. În condițiile descentralizării Fundației de împrumut, care sa dezvoltat în timpul tranziției la o economie de piață, nu există și un sistem de emisie unic, închis. Dimpotrivă, dezmembrarea fondului de împrumut între multe instituții de credit diferite exacerbează problema reglementării activităților de emitere a instalațiilor de plată în numerar.
Restricționarea influenței băncilor comerciale asupra activităților de emitere a BNU a avut loc în tranziția către decontări prin conturile corespondente deschise în RCC BNU (Cash Cassov Center). La calcularea între bănci prin Corschet, fiecare instituție de credit, volumul investițiilor de credit este strict limitat de mărimea resurselor sale de credit.
La scrierea sumei din contul curent în legătură cu transferul de plată a numerarului plătitorului către furnizor, clientul unei alte bănci scade, de fapt, suma de fonduri disponibile nu numai pe conturile de decontare ale clienților acestei instituții Banca, dar și în contul corespondent al băncii. Pentru a continua procesul normal de creditare, această bancă comercială ar trebui fie să ia un împrumut de la alte instituții de credit, fie să atragă în continuare depozitele, să mobilizeze fondurile clientelei coerente de la adversarii (debitori), ale căror conturi sunt în alte bănci.
În cadrul sistemului bancar pe două niveluri, Politicile BNU implementează) "Rezervarea obligatorie a unei părți a resurselor de credit create de băncile comerciale. Acest lucru se face pentru a se asigura că nivelul superior (BNU) poate gestiona toată cifra de afaceri monetară și de credit, dar nu măsurile administrative , ci prin standarde economice. În același timp, având în același timp o parte a resurselor de credit descentralizate, băncile comerciale ar trebui să efectueze o politică de împrumut în cadrul mișcării reale a valorii. În același timp, ar trebui să fie recunoscută că emisia în descentralizarea Fondului de împrumut poate fi o sursă de resurse de credit ale unei bănci comerciale.
În cele din urmă, pasivele băncilor comerciale includ o serie de fonduri speciale create pentru asigurare împotriva riscurilor (asigurarea obligatorie a depozitelor monetare (depozite) și conturile populației).
Alte surse de formare a pasivelor. Luați în considerare o altă întrebare cu privire la pasivele băncii comerciale. Până în prezent, sursele de depozit de resurse care atrage resursele sunt încă luate în considerare. Dar într-o bancă cu capacitatea de a atrage surse non-pozitive ca pasive. Ei includ:
1) împrumuturi interbancare;
2) Operațiuni cu valori mobiliare cu T.S. răscumpărare;
3) va anudita facturi în bancă;
4) eliberarea de hârtie comercială:
5) Obținerea de împrumuturi de la creditorii străini și altele asemenea. Luați în considerare unele dintre ele.
Piața interbancară a resurselor de credit înseamnă vânzarea gratuită și achiziționarea de fonduri în corsete din RCC BNU. BNU oferă TS. Împrumuturi centralizate în procesul de refinanțare. Piața interbancară face parte din (segmentul) pieței de credit în ansamblu. Dar, în același timp, este unul dintre cei mai lichizi și capabili. Aceasta este o piață neomogenă (și-de 2 luni împrumuturi; 3 luni; precum și împrumuturi foarte pe termen scurt, inclusiv împrumuturi TS "Noapte").
Dezvoltarea împrumutului interbancar se bazează pe infrastructura relevantă. Până în prezent, este TS. "Platforme de credit", unde sunt încheiate acorduri interbancare: licitații de credit, pentru care este necesară dezvoltarea procedurii de efectuare a acestora. În licitația interbancară, nu numai împrumuturile centralizate sunt vândute, dar și cele obișnuite, pentru care nu este prevăzut nivelul maxim de marjă, procedura pentru utilizarea orientată a împrumuturilor, adică pot fi supradimensionate de oricine și în orice caz .
O altă sursă de formare a "altor" pasive este problema unei bănci comerciale a obligațiunilor. Un prospect se pregătește, ceea ce indică condițiile de împrumut, termenul său procentual. Banca, ca o altă societate pe acțiuni, nu le poate produce mai mult de 25% din capitalul social și numai după plata integrală a acțiunilor emise anterior. Obligațiunile pot avea, de asemenea, diferite forme. Eliberarea acestora, banca alege o formă convenabilă de rambursare (împărtăși, în același timp), se întocmește un program de rambursare a împrumutului și acest lucru nu afectează în mod semnificativ propriul solvabilitate. Dacă rata de obligațiuni este mai mare decât cea nominală, atunci banca este mai profitabilă pentru bancă și dacă denominația este mai profitabilă pentru a cumpăra obligațiuni pe bursă. Dreptul de a cumpăra obligațiuni pe bursă este o condiție importantă pentru formarea cursului de piață.
Pasivele băncii reflectă Surse de fonduri pe care banca le utilizează în operațiunile lor. Există două surse principale de resurse bancare: proprietarii bancii (acționari); Deponenți și alți creditori. Fondurile aparținând acționarilor băncii se numesc fonduri proprii (capital propriu) ale băncii, deponenți și alți creditori - atrasi sau împrumutate, mijloace.
Să dețină fonduri (capital propriu) Banca comercială include capitalul său autorizat și suplimentar, precum și un fond de rezervă și câștiguri reținute. Fondurile proprii constituie baza pentru activitățile unei bănci comerciale. Acestea se formează la momentul creației băncii și crește treptat în procesul activităților sale. În detrimentul fondurilor proprii, băncile acoperă mai puțin de 10-20% din nevoia globală de resurse, adică. Spre deosebire de organizațiile nefinanciare, băncile lucrează în principal din cauza fondurilor atrase. Ponderea fondurilor proprii ale băncilor reprezintă 10-12% din pasivele sectorului bancar al Federației Ruse.
Fondurile atrase formează o parte predominantă a resurselor bancare. Dimensiunea și structura lor depind de specializarea clientului și a produsului a băncii, conjuncturile pieței bancare, macroeconomice
situații, politici ale Băncii Rusiei și alți factori. Căi de bază
atragerea resurselor de către bănci sunt:
Deschiderea și întreținerea conturilor actuale și de decontare ale întreprinderilor, organizațiilor și cetățenilor, precum și conturile bancare corespondente corespondente;
Atragerea în depozite și depozite de fonduri ale persoanelor fizice și juridice;
Emiterea datoriei proprii;
Atragerea de împrumuturi și împrumuturi de la alte bănci, inclusiv de la Banca Rusiei.
Sursele de fonduri atrase sunt împărțite în depozit și non-poze. Partea principală a resurselor bancare atrase este depozitele, adică Instrumentele de numerar efectuate către Bancă de către clienți pentru depozitarea anumitor conturi și utilizate de acestea în conformitate cu regimul de cont și legislația bancară. Nonposted. Fondurile atrase sunt fonduri pe care banca le primește sub formă de împrumuturi (împrumuturi) pentru a-și menține lichiditatea și extinderea bazei de resurse. Prin urmare, inițiativa de atragere a acestor fonduri vine de la banca în sine.
Depozit Reflectă relațiile economice, care se adaugă între Bancă și clientul său cu privire la transferul de fonduri către Bancă pentru utilizare temporară. Nivelul veniturilor la depozit depinde de tipul, termenul și mărimea acestuia. Atragerea de fonduri la depozite este emisă de contractul în scris.
Pe categorii de proprietari Toate depozitele bancare sunt împărțite în depozitele persoanelor juridice și depozitele persoanelor care au un regim juridic diferit. În băncile Federației Ruse, ponderea depozitelor persoanelor fizice reprezintă între 25 și 70% din totalul pasivelor din sectorul bancar, iar această cotă crește constant.
Sub formă de atribuire de timp de întoarcere Depozitele sunt obișnuite cu trei grupe:
Depozitele de cerere pentru care contractul este încheiat cu privire la termenii emiterii lor la prima cerință. Avantajul unor astfel de depozite pentru proprietarii lor este lichiditatea ridicată a acestor depozite (contribuția și diseminarea fondurilor pot fi efectuate în orice moment fără restricții), principalul dezavantaj este acumularea de interes la soldul fondurilor într-o sumă minimă ;
Depozite urgente pentru care rata de restituire a depozitelor după o anumită perioadă de timp expiră. În funcție de perioada de plasare, depozitele se disting până în lună, trei luni, de la trei la șase luni, de la an și peste un an. Depozitul urgent pentru clientul băncii nu este numai potențiali bani, ci și capital. Aceasta aduce proprietarului un anumit venit sub forma unui procent, a cărei valoare este fixată în contract și variază în funcție de termenul și valoarea depozitului. De la un depozit urgent, clientul băncii poate primi fondurile sale numai după expirarea sa, împreună cu dobânda datorată. În plus față de depozitele urgente pentru o perioadă fermă în practică, au fost distribuite depozite urgente făcute în perioada suspendată, după care acordul de depunere bancar este extins automat în aceleași condiții. O variație a depozitului urgent este, de asemenea, un depozit cu o notificare preliminară a retragerii fondurilor. Termenul de această notificare este determinat de acord și poate varia de la cinci zile la câteva luni, în funcție de termenul depozitului și de suma sa;
Depozitele condiționate pentru care contractul este încheiat la altele decât cele enumerate mai sus, contextul returnării, adică. Ei se întorc la apariția anumitor circumstanțe. Acestea includ ținte, asigurări, acumulative și alte depozite.
Printre depozitele de a cere cea mai mare sursă de resurse care atrage resursele la cifra de afaceri sunt fonduri pentru clienți pe reglementarea și conturile curente și conturile băncilor corespunzătoare. În ceea ce privește conținutul său economic, aceste conturi reflectă esența depozitelor la cerere. Fondurile din astfel de conturi pot fi retrase, traduse în detrimentul unei alte persoane fără restricții în orice moment la prima cerință a proprietarilor lor. Din acest motiv, banca stabilește conturile
rata relațiilor ratele minime ale dobânzii. Modul de funcționare a datelor de cont este reglementat de conturile bancare sau corespondente. În aceste conturi, numerar temporar de entități economice, bugete și organizații bugetare, precum și băncile corespondenților pentru comiterea operațiunilor legate de întreținerea activităților lor sunt depuse. Natura mobilă a soldurilor fondului pe conturile juridice (curente) ale persoanelor juridice și conturile corespondente ale băncilor corespunzătoare forțează combanii pentru a reduce riscurile de lichiditate, dețin în mod constant active lichide (numerar în biroul băncii și într-un cont corespondent în numerar Centrul (RCC) al Băncii Rusiei, în valori mobiliare lichide). În același timp, Yurlitz poate plasa suma durabilă a numerarului lor gratuit în bancă în conturile depozitelor la termen.
Depozitele urgente și condiționale au lichiditate scăzută. Dar le face atractive pentru bancă, deoarece se bazează pe cea mai durabilă bază de resurse a băncii. Cu toate acestea, pentru bancă, aceste fonduri sunt o sursă costisitoare de resurse, care afectează veniturile și rentabilitatea operațiunilor.
O altă modalitate de a strânge fonduri de către bănci pentru a-și crește resursele este emiterea de obligații proprii de datorie, care includ: certificate bancare și facturi bancare.
Certificatul de economii (depozitul) este un certificat de securitate care atestă valoarea contribuției aduse băncii și drepturilor deponentului (titular de certificate) pentru a primi suma de depozit după perioada de interes stabilită și datorită certificatului de dobândă în Banca, a emis un certificat sau în orice sucursală. Un certificat de depozit poate fi emis numai de legal și economii - numai persoanelor fizice. Proprietarii lor pot fi rezidenți și nerezidenți ai Federației Ruse. Certificatele sunt numite și purtător. Certificatele cu purtător sunt transmise de la mână în mână cu o livrare simplă, iar transferurile nominale de la mână până la mână în conformitate cu regulile unei perioade simple, dacă condițiile de eliberare a certificatelor sunt permise să le transmită. Toate certificatele fabricate în Federația Rusă ar trebui să fie urgente. Ei pot fi numai în moneda Federației Ruse și contactează doar teritoriul său.
Banca are dreptul de a posta certificate numai după întocmirea și înregistrarea condițiilor pentru eliberarea lor și apel la instituția teritorială a Băncii Rusiei. Certificatele bancare nu pot fi utilizate ca mijloc de plată în calcularea bunurilor și serviciilor, acestea îndeplinesc doar funcția mijloacelor de acumulare. La expirarea certificatului, Banca își întoarce proprietarul sau titularul (în prezența unui Cessia) valoarea contribuției și plătește venituri, pe baza ratei dobânzii, stabilită de condițiile de eliberare și recurs de certificate, termenul și valoarea contribuției efectuate către un cont bancar separat.
Manipularea ratei de rentabilitate atribuită certificatelor, băncile pot atrage rapid resursele suplimentare necesare și gestionează baza de date a resurselor.
Proiectul de lege bancar este o lucrare valoroasă care conține o obligație de datorie necondiționată a acreditărilor (Banca) privind plata unei anumite sume de deținător de la ordin într-un anumit loc în perioada specificată. Eliberarea și recursul de facturi (inclusiv bancare) sunt reglementate de GCRF și Legea federală din 11 martie 1997 nr. 48-FZ "pe transfer și factură simplă". Ghidate de aceste documente, băncile în sine dezvoltă condițiile pentru emiterea și circulația facturilor. În același timp, eliberarea facturilor care nu sunt înregistrate în Banca Rusiei.
O factură se deosebesc de un pasaj ridicat, sunt transmise de la mână în mână cu inscripția angrenajului - o indignare, care se face pe partea din spate a facturii sau o foaie suplimentară aplicată (Allong).
Băncile produc facturi simple de două tipuri: procent și reducere. Potrivit ratelor dobânzilor, titularul proiectului de lege, când au prezentat banca pentru a rambursa, primește venituri din dobânzi, calculate pe baza ratei dobânzii specificate în textul proiectului de schimb atunci când este descărcat de către Bancă și data actuală de apel la acest proiect de lege. Plata pentru astfel de facturi ar trebui să fie atribuită termenului "la prezentare" sau "la un moment dat după prezentare". În conformitate cu notele de reducere, veniturile (reducere) este definită ca diferența dintre valoarea nominală a proiectului de lege pe care este răscumpărată și prețul vânzărilor sale către titularul facturilor. În facturile la ordin de reducere, plata trebuie să fie numită "pentru o anumită dată" sau "în atâta timp de la compilație".
Băncile bancare au următoarele avantaje:
1) simplitatea problemei în apel, din cauza lipsei de înregistrare de stat a emisiilor de facturi;
2) realitate facilitată a facturilor prin transferul lor exposimal către orice entități juridice și persoane fizice;
3) lichiditatea ridicată cu un nivel semnificativ și fix de venit, în prezența unei piețe a facturilor dezvoltate;
4) posibilitatea de a utiliza facturile ca mijloc de plată în calcularea bunurilor și serviciilor între persoanele juridice și persoanele fizice și gaj la realizarea clienților de credit în bănci.
Băncile nu sunt interzise să producă facturi monetare, ceea ce contribuie la acumularea de resurse de credit în rădăcină.
Principalele surse non-pozitive de atragere a resurselor sunt împrumuturi pe piețele financiare și interbancare, precum și împrumuturile Băncii Rusiei.
Pentru a atrage resurse de la piața financiară (stoc), comunitățile acționarilor produc obligațiuni. Obligațiunile Combank sunt valori mobiliare care certifică raportul împrumut între proprietarul obligațiunilor (creditor) și Banca (Împrumutatul) care le-au lansat și veniturile de la proprietar. Băncile pot produce obligațiuni de diferite tipuri: nominale și purtător; asigurat și fără a asigura; cu acoperire ipotecare, procent și reducere; Convertibile și non-convertibile la alte valori mobiliare; cu o rambursare unică și rambursare a seriei într-un anumit moment.
Procedura de emisie (eliberarea) obligațiunilor bancare este mai complexă și mai lungă decât atunci când emite certificate și facturi. Numai după plata integrală a capitalului autorizat, banca poate începe să emită obligațiuni. Acest proces include pregătirea prospectului de obligațiuni și înregistrarea acestuia în Banca Rusiei. Obligațiunile bancare pot fi plasate prin vânzarea lor pentru moneda Federației Ruse, precum și prin înlocuirea obligațiunilor convertibile emise anterior și a altor valori mobiliare. În prezent, băncile rusești emit obligațiuni în principal pentru a le găzdui pe piața financiară europeană (euroobligațiuni), unde băncile pot atrage resurse la rate mai mici decât pe piața internă.
Creditele interbancare (împrumuturi) permit băncilor să redistribuie resursele între ele. Prin atragerea acestor împrumuturi, atât deficitul planificat al resurselor cauzate de discrepanța în structura activelor și pasivelor Băncii și decalajul neprevăzut între acestea.
Creditele interbancare sunt împărțite în urgență și de cerere, ceea ce poate fi adus la returnarea creditorului de către bancă în orice moment. În practica internațională, termenele limită pentru împrumuturile interbancare variază de la o zi (chiar și de la câteva ore) la câțiva ani. Creditele interbancare scurte (pentru o perioadă de până la câteva zile) sunt atrase de băncile de debitori, de regulă, pentru a reglementa lichiditatea și mai mult (de la o lună) - pentru a extinde baza de împrumut de resurse.
Creditele interbancare pot fi furnizate în ruble și inventar în următoarele moduri:
1) într-o singură dată. În acest caz, acestea sunt emise printr-un contract de împrumut separat, care prevede dimensiunea împrumutului, termenul, nivelul ratei dobânzii, procedura de acumulare și dobânzile de plată, responsabilitatea părților pentru nerespectarea termenilor a contractului etc.;
2) descoperirea de către banca de linii de credit cu unitatea
banca - Un împrumutat de limită de credit în funcție de situația sa financiară. În acest caz, se elaborează Acordul general privind cooperarea pe piețele interne și străine ale împrumuturilor interbancare (MBC) între banca creditorului și debitorului. Acordul general este un an cu dreptul de prelungire. Tranzacțiile sunt încheiate pentru termeni standard: 1, 2, 3, 14, 17, 21, 30, 60 și 90 de zile. În timpul acțiunii acordului, părțile prevăd fiecăruia dintre celelalte solduri și calcule ale standardelor economice obligatorii stabilite de Banca Rusiei pentru a-și evalua situația financiară. Rata dobânzii pentru un împrumut depinde de perioadele de credit, de la cererea și furnizarea de resurse de credit pe piața MBC;
3) în prezența relațiilor corespondente directe între bănci sub formă de descoperit de cont pe conturile corespondente, adică. Pentru plăți în absența sau insuficiența fondurilor în contul respondentului în detrimentul băncii corespondente. Valoarea maximă de descoperit de cont, durata acestuia, rata dobânzii etc., ar trebui să se reflecte în contract de stabilire a relațiilor corespondente directe între bănci.
Bank of Rusia împrumuturi în funcție de țintă
separați în trei grupe:
primul grup este împrumuturile de lichiditate care satisfac necesitatea unor bănci comerciale în numerar pentru a finaliza calculele, adică. să-și îndeplinească obligațiile urgente. Acestea includ intraday, împrumuturi de o zi (peste noapte) și Lombard.
cel de-al doilea grup este împrumuturi care îndeplinesc nevoia de combanții în capital cauzate de distragerea resurselor lor la pierdere. Aceste împrumuturi sunt furnizate băncilor în circumstanțe extreme (crize financiare) și numai pe deciziile consiliului de administrație al Băncii Rusiei. Acestea includ împrumuturi pentru a spori sustenabilitatea financiară a Băncii, restructurarea, pentru a rambursa obligațiile deponenților, sanaționali și stabilizării;
cel de-al treilea grup este împrumuturile destinate să extindă investițiile de credit ale combancilor în sectorul real al economiei.
Cele mai dezvoltate împrumuturi ale primului grup, adică Împrumuturi pentru a menține lichiditatea. Toate creditele acestui grup sunt oferite băncilor comerciale prin principala gestionare teritorială a Băncii Rusiei, pe care o stabilește limite pentru fiecare formă de creditare. Pentru a obține astfel de împrumuturi, băncile ar trebui să fie atribuite categoriei I sau II de stabilitate financiară conform metodei Băncii Rusiei; îndeplinesc îndeplinirea cerințelor obligatorii de rezervă; Nu au datorii restante la primirea anterior de la Banca Rusiei și dobânzile pentru acestea, precum și alte obligații monetare restante față de Banca Rusiei; Au împrumuturi suficiente.
Fiecare dintre împrumuturile acestui grup este asigurată garantată de valorile mobiliare incluse în lista de amanet ai Băncii Rusiei. Această listă este aprobată de consiliul de administrație al Băncii Rusiei și este publicată în mass-media. Adecvarea furnizării de credite de lichiditate este determinată de fiecare bancă în mod independent pe: a) de la valoarea de piață a valorilor mobiliare ajustate pentru coeficientul de corecție stabilit de Banca Rusiei pentru fiecare tip de valori mobiliare fixe; b) sumele împrumutului care urmează să fie returnate împreună cu dobânda pe ea
Împrumutul de decontare de o zi este eliberat lui Kombank la sfârșitul zilei de funcționare în absența sau insuficiența fondurilor din contul său corespondent în RCC pentru a-și îndeplini obligațiile (finalizarea calculelor). Împrumutul este prevăzut pentru o zi operațională, prelungirea nu este supusă. Nu este permisă să o primească în două zile lucrătoare la rând.
Împrumutul intraday este furnizat unei bănci până la sfârșitul zilei de funcționare în cadrul soldului de debit autorizat de acesta prin contul său corespondent. Este rambursat în detrimentul veniturilor curente în detrimentul băncii sau a fost reeditat la sfârșitul zilei curente de credit peste noapte (în cazul în care nu există venituri insuficiente pentru rambursarea acestuia).
Împrumutul Lombard poate fi furnizat în două moduri:
la cererea băncilor - în orice zi lucrătoare la o rată fixă \u200b\u200ba dobânzii stabilită de Banca Rusiei; Termenul specific al împrumutului este indicat în cererea băncii de primire a acesteia;
conform rezultatelor licitației de credit Lombard efectuate de Banca Rusiei. Licitația se desfășoară în rata dobânzii determinată de termenii și rezultatele licitației sale; Termenul împrumutului este indicat de Banca Rusiei în raportul oficial privind licitația, împreună cu termenii săi.
Pentru a obține împrumuturi de lichiditate, o bancă comercială trebuie să se încheie cu Banca Rusiei (reprezentată de administrația teritorială principală) Contract de credit general pentru anul, indicând în acesta, care tipuri de împrumuturi pe care le va utiliza. Creditul emis (de o zi, amanet) este emis printr-o notificare specială a numelui băncii, care, ca răspuns, ar trebui să prezinte RCC a Băncii Rusiei o obligație urgentă de rambursare a împrumutului în cadrul sumei furnizate.
Creditele din al treilea grup sunt furnizate de băncile din punct de vedere financiar stabil, care îndeplinesc cerințele Băncii Rusiei cu privire la rezervele obligatorii care nu au obligații monetare restante față de Banca Rusiei la împrumuturile emise anterior. Termenul acestor împrumuturi este de până la 180 de zile, ratele dobânzilor sunt diferențiate în funcție de creditele specifice. Astfel, la împrumuturi pentru până la 90 de zile calendaristice, rata dobânzii este stabilită la 0,6 rate de refinanțare și împrumuturi pentru o perioadă de 91 până la 180 de zile calendaristice - la nivelul de 0,75.
Obligațiile făcute într-un depozit în cadrul contractelor de împrumut ar trebui exprimate în moneda Federației Ruse, nu sunt împovărate de alte obligații ale Pordgerului, să aibă o perioadă de rambursare nu mai devreme de 30 de zile calendaristice după revenirea pe termen lung a împrumuturilor la Bank of Rusia, se referă la prima sau a doua categorie de calitate, nu conține restricții privind tranziția drepturilor creditorului unei alte persoane fără consimțământul debitorului. Observațiile la ordin luate pentru a asigura ar trebui să fie simple, disciplinate de rezidenți, să aibă un termen de plată "pentru o anumită zi" sau "la prezentare, dar nu mai devreme", să nu aibă semne restrictive în text, data proiectului de lege de schimb la plată nu ar trebui să apară nu mai devreme de 30 de zile calendaristice după perioada de returnare a creditelor acordate băncii Rusiei; Un proiect de lege trebuie atribuit categoriei prime sau a doua calități; Banca împrumutatului trebuie să fie proprietarul proiectului de lege.
CBR stabilește o listă a unei organizații a cărei facturi sunt făcute pentru a asigura împrumuturi, precum și organizații care pot acționa de către avaliști în aceste note (garanții pentru drepturile acordurilor de credit), de exemplu, căile ferate rusești OJSC, OAO Gazprom, SA " Tyumen Oil Company ", Lukoil Oil Company, OJSC" Norilsk Nickel ", OJSC Novolipetsky Metalurgic Combine, OJSC" Companie de transport de petrol Transneft și altele.
Împrumuturile garantate de depunerea de facturi, drepturile cerințelor pentru contractele de împrumut ale organizațiilor sau garanțiile instituțiilor de credit sunt furnizate prin încheierea unui acord special de a oferi un împrumut de la Banca Rusiei între Borruker Bank și Banca Rusiei. Sumele împrumuturilor emise sunt creditate de Banca Rusiei pentru conturile corespondente ale debitorilor. Rambursarea acestora privind apariția termenului se desfășoară pe baza ordinelor de plată ale băncilor debitorilor
listarea împrumuturilor și a dobânzii din cauza unei conturi separate a Băncii Rusiei. Rambursarea anticipată a împrumuturilor bancare a Băncii Rusiei și a plății dobânzilor pentru acestea, dar cu o notificare preliminară a acestora în modul prevăzut de acordul de împrumut este permisă.
Întrebări și sarcini pentru auto-control
1. Spuneți-ne despre compoziția și structura datoriilor băncii comerciale.
2. Care sunt principalele modalități de a atrage băncile la cifra de afaceri a resurselor?
3. Ce principiu se bazează pe baza separării surselor de fonduri ridicate de bănci la depozit și non-pozitive?
4. Ce tipuri de depozite știți și care sunt diferențele dintre ele?
5. Apelați și caracterizați propriile obligații de datorie ale băncilor cu care atrag resurse.
6. Care este diferența dintre condițiile de eliberare a certificatelor bancare și a notelor bancare și care este domeniul de aplicare al fiecărei obligații?
7. Care sunt cerințele Băncii Rusiei la emisia de obligațiuni bancare?
8. Numele modalităților de a oferi băncilor reciproc împrumuturi și factori care afectează ratele dobânzilor de pe piața MBC.
9. Care sunt tipurile de împrumuturi furnizate de Banca Rusiei băncilor comerciale și care sunt condițiile de emitere și rambursare?
Cel mai adesea, la evaluarea eficacității instituției financiare, accentul se pune pe profitul anual. Dar acest indicator nu poate da de fapt o evaluare operațională a activităților.
Raportarea instituției de credit are propriile caracteristici. Obligațiile și bunurile băncii sunt afișate în bilanț ca lichiditate scăde. Acesta este unul dintre indicatorii importanți care pot și pot determina independent.
Atunci când analizați situațiile financiare, trebuie să acordați atenție următoarelor indicatori:
Activele curate ale băncii sunt diferența dintre toate activele și obligațiile. Instituția financiară le poate vinde o parte la costuri reduse pentru a crește profiturile. Dar va afecta negativ nivelul activelor pure. Raportul dintre rezerve și portofoliul de credite arată cât timp poate acoperi în mod independent pierderile.
Lichiditatea este determinată de capacitatea unei instituții financiare în timp util și își îndeplinește pe deplin obligațiile. Lipsa de fonduri poate duce la insolvabilitate, iar suma lor excesivă indică faptul că o sumă mare de bani nu funcționează. Potrivit situațiilor financiare, este posibilă calcularea defalcărilor pure de lichiditate și deja pe aceste date iau decizii.
Soldul băncii este împărțit în fonduri și surse de formare a acestora. Activele unei bănci comerciale - obiecte de proprietate care au o evaluare monetară. Ele sunt împărțite în grupuri în ceea ce privește lichiditatea și rentabilitatea. Cu cât mai mulți bani acumulează activul, cu atât mai puțin este lichidat. Activele bancare includ: numerar, inclusiv pe conturile din Banca Centrală; investiții; împrumuturi; Active corporale.
Primul grup este utilizat pentru a calcula depozitele, furnizarea de împrumuturi, conducând RKO. Acest articol pentru bancă este cel mai lichid, dar mai puțin profitabil. Prin urmare, ghidul încearcă să o păstreze la un nivel relativ scăzut. Pentru a satisface cererea de numerar, sunt necesare investiții de capital în banca centrală. Acest grup oferă venituri mici, dar poate fi ușor convertită în numerar.
Mai mult de jumătate din valoarea totală a tuturor bunurilor se situează la împrumuturi. Nivelul lichidității lor depinde de termenele, obiectivele și debitorii.
Pentru șeful instituției de credit, sarcina este de a obține venituri ridicate în timp ce satisface nevoile clienților.
Prin urmare, lichiditatea unei tranzacții separate nu contează. Activele bancare au o altă caracteristică - majoritatea cerințelor financiare și o cantitate mică de active fixe. Proporția lor nu ar trebui să depășească 10% din costul total.
Unii experți alocă un alt grup - activele non-profil ale băncilor - proprietatea instituțiilor de credit care nu sunt utilizate pentru implementarea activității principale. Ele sunt cele mai des detectate în procesul de reorganizare. În cazul băncilor, acestea pot fi atribuite participării la capitalul propriu la întreprindere.
Răspundere - exprimată în sursele de educație a fondurilor băncii. Din momentul atragerii și valorii acestor indicatori, depinde atât de capacitatea unei instituții financiare care să asigure plasarea rațională a fondurilor, cât și cantitatea de profit. Principalele surse de finanțare sunt depozite, activele băncii centrale au atras împrumuturi, împrumuturi interbancare pe termen scurt, obligațiuni, fonduri în conturi în alte organizații. În partea centrală a diferitelor țări, rapoartele fondurilor proprii și atrase fluctuează de la 1:10 la 1: 100.
Activele și pasivele Băncii îndeplinesc rolul unui intermediar care atrage fonduri libere temporar și le plasează în acele entități de afaceri care trebuie să fie finanțate prin procesul de fabricație. Principala sarcină a KB modernă este furnizarea de diferite tipuri de împrumuturi. Este necesar să se asigure că este necesar: să atrageți fonduri din diverse surse, să implementeze RKOS și o monedă de operațiuni de cumpărare și de vânzare, diverse operații active și pasive.
Procesul de active și pasive (UAP) este de a forma strategii și măsuri de punere în aplicare care vizează îmbunătățirea structurii soldului. Băncile iau în considerare portofoliile de capital, active și obligații ca o combinație de fonduri care vizează atingerea unui obiectiv comun.
UAP implică reglementarea ratelor dobânzilor, a lichidității, a surselor de finanțare și a domeniilor de utilizare a fondurilor. Până în prezent, UAP rezonabil este cel mai eficient mod de a gestiona KB.
Această strategie a fost folosită în anii 60 ai secolului trecut, când bancherii au crezut că ei înșiși nu au putut reglementa suma obligațiilor și a capitalului.
Dimensiunea acestor articole de venit depinde doar de dorința clienților de a investi în bancă. Activitățile conducerii au vizat cazare optimă.
Lichiditatea a fost asigurată de o cantitate semnificativă de împrumuturi în numerar și pe termen scurt.
Dar, în condițiile unei situații economice instabile, atunci când unele împrumuturi au nevoie de restructurare, trebuiau să caute noi surse de fonduri. O astfel de strategie nu a adus mult profit.
Reglementarea pasivelor
În anii '60 și 1970 din secolul trecut, băncile s-au confruntat cu o creștere rapidă a ratelor dobânzilor. Bancherii au început să caute noi surse. Restructurarea pasivelor a permis creșterea profiturilor și a capitalului. Reglementarea relației dintre suma depozitelor a făcut posibilă asigurarea unor împrumuturi pe termen lung.
Activele și pasivele băncii au nevoie de regulament simultan. Dar acum patruzeci de ani, șefii instituțiilor de credit aceste două direcții au fost demarcate. Diviziile angajate în mobilizarea fondurilor nu au avut ideea direcțiilor de utilizare a acestora. Lucrarea a fost efectuată pe principiul "cu atât mai mult, cu atât mai bine".
Această abordare are loc în perioada de ridicare economică, atunci când cererea de resurse de credit crește. Dar în timpul recesiunii, acesta poate deteriora organizația financiară. Avantajul strategiei este de a spori venitul, de a controla costurile și prognoza fondurilor lichide.
Astăzi, o abordare echilibrată este dominată de practica mondială. Activele băncii și pasivele sale sunt considerate ca un întreg. Principala sarcină a managerului este de a controla volumul, structura, veniturile și cheltuielile pentru fiecare portofoliu. Ideea unui UAP echilibrat este că prețul fiecărei operațiuni trebuie să suprapună costurile implementării sale. Toate veniturile bancare nu mai sunt generate de numai active. Pasivii pot face, de asemenea, un profit.
Beneficii UAP:
Termeni de aplicare a strategiei:
În țările cu un nivel ridicat de inflație, o situație economică sau politică instabilă, este aproape imposibil de făcut.
Gestionarea simultană și echilibrată a activelor și datoriile bancare permit maximizarea profiturilor și reducerea costurilor.
Banci comerciale, ca și alte subiecte de relații economice, pentru a asigura activitățile lor comerciale și economice ar trebui să aibă o anumită sumă de fonduri, adică. Resurse. În condiții moderne pentru dezvoltarea economiei, problema formării resurselor este de o importanță capitală. Acest lucru se datorează faptului că, odată cu trecerea la un model de piață al economiei, lichidarea monopolului statului în bancar, construirea unui sistem bancar cu două niveluri de resurse bancare suferă schimbări semnificative. Acest lucru se datorează faptului că, în primul rând, un fond național al resurselor bancare a fost redus în mod semnificativ, iar domeniul de aplicare a acestuia a fost concentrat la primul nivel al sistemului bancar - Banca Națională a Republicii Belarus.
În al doilea rând, educația întreprinderilor și a organizațiilor cu diverse forme de proprietate înseamnă apariția unor noi proprietari de resurse monetare libere temporar, determinând independent locul și metoda de stocare a fondurilor, care contribuie la crearea unei piețe de resurse de credit care este inclusă în mod organic sistemul relațiilor monetare.
În al treilea rând, amploarea activităților băncilor definite de obiectul operațiunilor sale active depind de valoarea totală a resurselor cu care acestea au și, în special, din valoarea resurselor atrase. Această situație exacerbează lupta competitivă între bănci pentru atragerea de resurse.
În al patrulea rând, simultan cu piața resurselor de credit, piața valorilor mobiliare începe să funcționeze, la care băncile înșiși vânzătorii lor sau cumpărătorii de stat și de valori mobiliare corporative.
În al cincilea rând, prezența instituțiilor de asigurări, financiare și de altă natură intensifică lupta competitivă pe piața resurselor de credit și exacerbează problema acumulării de către bănci de bani liberi temporar.
Astfel, resursele bancare sunt formate prin efectuarea de operațiuni pasive de către bănci și se reflectă în răspunderea balanței băncii. Operații pasivecaracterizarea operațiunilor pentru formarea și reaprovizionarea capitalului bancar și a bazei sale de resurse. Pasivele băncii comerciale sunt potențialul său de credit constând din resursele proprii și atrase.
Structura datoriilor bancare
Resursele băncilor comerciale sau "resurse bancare" reprezintă o combinație de fonduri proprii, atrase și împrumutate disponibile băncii și utilizate pentru implementarea operațiunilor active.
Conform metodei educației Toate resursele bancare comerciale sunt împărțite în propriile lor, împrumutate și atrase. Principala sursă de resurse ale băncilor comerciale sunt atrase și fonduri împrumutate care reprezintă aproximativ 80% din totalul resurselor bancare. Există până la 20% din resursele bancare la ponderea băncilor, care, în general, îndeplinește structura care a stabilit în practica bancară mondială.
Sub fondurile proprii ale băncii Este necesar să se înțeleagă diferitele fonduri create de Bancă pentru a asigura durabilitatea financiară, activitatea comercială și economică, precum și profitul asupra rezultatelor activităților anilor actuali și în ultimii ani. Structura fondurilor proprii ale băncii este eterogenă în compoziția calității și variază pe tot parcursul anului, în funcție de o serie de factori și, în special, asupra calității activelor, utilizarea profitului propriu, politicile Băncii pentru a asigura durabilitatea baza sa de capital.
Fundația Charter (Capital)creează baza economică a existenței și este o condiție prealabilă pentru formarea băncii ca entitate juridică, este formată prin emisia de acțiuni simple și preferate. Valoarea sa este reglementată de acte legislative ale băncilor centrale și face obiectul acordului Comunității Economice Europene (UE), care în 1989 a reglementat valoarea minimă în valoare de 5 milioane ECU (ulterior ECU a fost înlocuită de euro).
Fond de rezervăeste creat pentru a absorbi pierderile posibile care apar în activitățile băncii și asigură stabilitatea funcționării. Valoarea fondului de rezervă este stabilită ca o procedură legislativă ca procent din creat efectiv de capitalul social.
Al doilea grup de fonduri Se formează fie ca o reflectare a procesului de transfer a valorii mijloacelor de muncă, deoarece acestea sunt depuse la produsele produse (deprecierea activelor fixe) sau ca urmare a redistribuirii profiturilor primite sau utilizate în anumite scopuri (fonduri de stimulare economică, fonduri vizează dezvoltarea băncii).
Al treilea grup de fonduri Se formează ca urmare a acțiunii factorilor economici străini, cum ar fi diferențele de inflație și rata de schimb între moneda națională și monedele din alte țări.
Al patrulea grup de fonduri Acesta va fi creat pentru a reduce riscurile asupra operațiunilor bancare individuale și a dispoziției, astfel, stabilitatea băncii prin absorbția daunelor datorate rezervelor create. Acestea includ rezerve pentru acoperirea riscurilor de credit și a deprecierii valorilor mobiliare.
Fondurile de fonduri ale celui de-al doilea, al treilea și al patrulea grup în conformitate cu numirea lor vizată sunt foarte mobili, în anumite perioade ale sumelor lor pot fi minimizate cât mai mult posibil. De exemplu, fondurile de stimulare economică într-o parte creată pentru promovarea materială sau furnizarea de asistență caritabilă sunt cheltuite în cursul anului în suma totală. Prin urmare, mijloacele de astfel de fonduri sau similare cu acestea nu pot rămâne în bancă și pot fi utilizate în alte scopuri, adică Efectuați capitala băncii.
Obligațiile instituțiilor de credit au următoarea structură:
Mijloace anexate ale unei bănci comerciale
Odată cu dezvoltarea relațiilor de piață, structura resurselor atrase a suferit schimbări semnificative, care se datorează apariției unui nou, netradițional pentru vechiul sistem bancar al acumulării de numerar de persoane fizice și juridice.
În practica bancară mondială, toate resursele atrase pentru metoda acumulării lor sunt grupate după cum urmează:
depozite;
fonduri atrase de fonduri.
Partea principală a resurselor băncilor comerciale este alcătuită depozite. Numerarul introdus de clienții băncii pentru anumite conturi și utilizate de acestea în conformitate cu regimul contului și cu legea bancară.
Resurse împrumutate(Fonduri nefostate atrase) caracterizează fondurile pe care banca le primește sub formă de împrumuturi sau prin vânzarea propriilor obligații de datorie pe piața monetară. Sursele non-pozitive de resurse bancare diferă de depozitele prin faptul că, în primul rând, ele nu sunt personalizate, adică. Nu asociați cu un client specific al băncii și sunt achiziționate pe piață pe o bază competitivă, în al doilea rând, inițiativa de atragere a acestor fonduri aparține băncii în sine. Resursele non-accelerate sunt bănci predominant mari. Fondurile din apropiere sunt achiziționate pentru sume mari și sunt considerate operațiuni cu ridicata.
Practica bancară modernă se caracterizează printr-o mare varietate de depozite de depozit și conturi de depozit. Acest lucru se datorează dorinței băncilor în condițiile unei piețe extrem de competitive segmentate, cea mai îndemnată satisface cererea diferitelor grupuri de clienți la serviciile bancare și atrage economiile și capitalul de numerar gratuit la conturile bancare. Pentru conținutul economic, depozitele pot fi împărțite în grupuri:
depozite la cerere;
depozite la termen;
depozite de economii;
valori mobiliare.
Depozitele pot fi clasificate pe termenii, pe tipuri de deponenți, condițiile de realizare și difuzare a fondurilor; Procentul plătit; Oportunități de obținere a beneficiilor privind operațiunile active ale băncii etc.
Depozite la cerereprezentat de diverse conturi de la care proprietarii lor pot primi bani la prima cerință prin extragerea documentelor monetare și de decontare. Pentru a cere depozitele în practica bancară internă includ:
fondurile stocate pe decontarea și conturile curente ale întreprinderilor, diverse structuri comerciale;
fonduri de diferite scopuri în timpul cheltuielilor lor;
fonduri în calcule;
bugetele locale și conturile bugetare locale;
rămășițe de fonduri pe conturile corespondente ale altor bănci.
Avantajul conturilor de depozit pentru proprietarii lor este lichiditatea lor ridicată. Banii pentru astfel de conturi sunt creditate și eliminate ca exercițiul de operațiuni economice și altor operațiuni reflectate în termeni monetari asupra acestor conturi. Principalul dezavantaj este lipsa de a plăti interesul în cont sau un procent foarte scăzut. În acest fel, caracteristicile contului de depozit Acesta poate fi descris după cum urmează:
contribuția și eliminarea banilor se efectuează în orice moment fără restricții;
proprietarul contului plătește băncii Comisiei pentru utilizarea unui cont sub forma unei rate lunare solide sau a unui procent dintr-o circulație de debit;
banca pentru stocarea fondurilor la conturile de cerere plătește rate scăzute ale dobânzii sau nu plătește la toate (fonduri în decontări);
banca la depozitele la cerere deduce norme mai mari în fondul rezervelor obligatorii din Banca Centrală.
Depozite urgente și depozite de economii Reprezintă cea mai stabilă parte a resurselor de depozit. Contribuția urgentă (depozitul) are o perioadă clar definită, este plătită, de regulă, un procent fix și restricțiile privind confiscarea timpurie a contribuției sunt introduse. La retragerea contribuției perioadei convenite anterior, banca percepe o amendă în valoare a unui procent predeterminat din valoarea depozitului și perioada de exprimare.
Caracteristicile cele mai caracteristice ale depozitelor și depozitelor la termen sunt:
fondurile din conturi nu pot fi utilizate pentru calcule și documentele de decontare nu sunt emise;
fondurile pe conturile sunt transformate încet;
se plătește un procent fix;
nivelul maxim al ratei dobânzii în anumite perioade poate fi reglementat de banca centrală;
cerința este stabilită pe notificarea preliminară a depozitarului băncii cu privire la diseminarea banilor;
există o normă mai mică de rezerve obligatorii.
Demnitatea conturilor de depozit urgente Pentru clienți este obținerea unui procent ridicat și pentru bancă - capacitatea de a menține lichiditatea cu un risc mai puțin operațional. Lipsa depozitelor urgente Pentru clienții cu lichiditate scăzută și imposibilitatea de a utiliza fonduri pe conturile depozitelor la termen pentru așezări și plăți curente, precum și pentru numerar.
Conturi de economii (depozite) În funcție de caracteristicile depozitării lor sunt împărțite în:
contribuții urgente;
câștigând;
premium de tineret;
condiţional;
pentru purtător;
conturi curente;
post Restant.
Cele mai frecvente tipuri de conturi de depozit personale reprezintă o contribuție de economii cu cartea. În practica bancară internă, conturile de economii sunt deschise numai persoanelor fizice. În practica externă, aceste conturi sunt deschise și de organizațiile și firmele necomerciale, iar dobânzile plătite pentru astfel de conturi de economii este de obicei mai mică decât depozitele urgente.
Pentru bănci, valoarea depozitelor de economii este că, cu ajutorul lor, venitul neutilizat al populației este mobilizat și transformat în capital productiv. Depunerile de economii, de regulă, sunt pe termen lung și, prin urmare, pot servi ca o sursă de investiții pe termen lung. Dezavantajele lor pentru bancă sunt după cum urmează:
nevoia de a plăti dobânzi sporite la depozite și declin, astfel încât marjele (diferențele dintre dobânzi la operațiunile active și pasive);
expunerea la aceste contribuții la diverși factori (politici, economici, psihologici), ceea ce sporește amenințarea fluxului rapid de fonduri din aceste conturi și pierderea lichidității băncii;
incapacitatea băncii de a reînnoi aceste resurse în mod continuu.
O varietate de depozite urgente și depozite de economii sunt certificate de depunere și economii. De-posite sau certificat de economii Este o mărturie a scrisorii a emitentului bancar al emitentului privind contribuția fondurilor care atestă dreptul deponentului sau succesorul său de a primi fonduri după perioada stabilită și de interes pentru aceasta. Certificatele pot fi nominalizate, pentru purtător, pot fi transmise sau donate. Certificatele nu pot servi drept facilitate de decontare sau de plată pentru bunurile și serviciile vândute. Certificatele de depozit sunt emise pentru sume mari și sunt achiziționate de persoane juridice.
Practicile bancare mondiale sunt cunoscute două tipuri de certificate de depozit. Certificatele independente de depozit sunt stocate de deponitor și le sunt prezentate în bancă după data de expirare. Certificatele de depozit independente (aplicabile) pot fi transferate unei alte persoane prin vânzarea acestora pe piața secundară.
Certificate de economii Concepute pentru a implementa în principal indivizi. În cazul în care termenul de primire a contribuției depozitului sau al certificatului este restante, atunci un astfel de certificat devine un document de căutare. Banca este obligată să plătească suma specificată în prima cerință a proprietarului. Certificatele de economii pot fi transferate numai la fața fizică.
Certificatele urgente de depozitare și economii pot fi supuse plăților pentru perioada stabilită anterior, dacă este prevăzută de Acordul de cumpărare a certificatului. În acest caz, banca plătește dobânzi la rata redusă. Pentru o bancă comercială, avantajele acestor forme de acumulare a resurselor sunt că sumele mari sunt puse la dispoziția băncii pe o perioadă strict prescrisă și cresc, astfel cea mai lichidă parte a resurselor de credit.
Noile forme de mobilizare a resurselor de credit ar trebui atribuite banca de facturi. Băncile produc doar facturi simple. Avantajul facturilor bancare este că pot fi utilizate:
pentru așezările pentru bunuri și servicii prestate;
ca un depozit la primirea împrumuturilor;
persoane fizice și juridice;
au o lichiditate suficient de ridicată;
rata ridicată a dobânzii;
nu există restricții privind transferul proiectului de lege la o persoană juridică sau fizică;
au o urgență diferită.
Băncile comerciale separate produc facturi monetare, care își extind capacitatea de a acumula resurse de credit în valută străină.
Credite interbancareacestea sunt un tip de împrumuturi urgente, ale căror proprietari sunt bănci comerciale.
Astfel, principala sursă de finanțare a operațiunilor active a Băncii Comerciale este atrasă de resurse, ceea ce impune băncilor comerciale să efectueze o politică de depozit activă și să extindă operațiunile de depozit. La organizarea de operațiuni de depozit, băncile comerciale trebuie să respecte condiții de lichiditate pentru echilibruși să ia în considerare următoarele cerințe:
resursele de depozit ar trebui să fie convenite la timp și sumele cu operațiuni active finanțate, care sunt deosebit de importante în condițiile unei economii instabile și un nivel ridicat de inflație;
operațiunile de depozit ar trebui să contribuie la maximizarea câștigurilor bancare sau la crearea de condiții pentru profit în viitor;
În procesul de organizare a operațiunilor de depozit, ar trebui acordată o atenție deosebită atragerii de fonduri către depozite urgente și depozite de economii cu perioade fixe;
extinderea utilizării diferitelor tipuri de operațiuni de depozit, furnizarea de servicii sau beneficii suplimentare pentru a crește numărul de depozitari.
În practica bancară mondială, sursele de atragere a resurselor neobișnuite sunt dezvoltate pe scară largă. Cele mai comune forme ale unor astfel de fonduri atractive includ:
obținerea de împrumuturi pe piața interbancară;
acord privind vânzarea valorilor mobiliare cu răscumpărarea inversă (sau operațiunea de repo);
contabilizarea facturilor și promovarea unei bănci centrale;
vânzarea de acceptare bancară;
producția de lucrări comerciale;
obținerea de împrumuturi pe piața Eurodollarov;
eliberarea de note de capital și obligațiuni.
Scopul principal al acestor operațiuni este îmbunătățirea poziției lichide a băncii.
