1) atragerea de fonduri temporar gratuite;
2) acordarea de credite;
3) implementarea decontărilor și plăților bănești în fermă;
4) emiterea de fonduri de credit de circulaţie;
5) consultarea și furnizarea de informații economice și financiare;
Particularitatea funcției de intermediar a băncilor comerciale este că principalul criteriu de redistribuire a resurselor este rentabilitatea utilizării acestora de către împrumutat. Redistribuirea resurselor se realizează pe orizontală a legăturilor economice de la creditor la împrumutat, prin bănci fără participarea unor verigi intermediare în persoana structurilor bancare superioare, în condiții de plată și rambursare. Plata pentru fondurile date și primite în împrumut se formează sub influența cererii și ofertei de fonduri împrumutate. Ca urmare, se realizează libera circulație a resurselor financiare în economie. Importanța funcției de intermediar a băncilor comerciale pentru dezvoltarea și funcționarea cu succes a unei economii de piață constă în faptul că prin activitățile lor reduc gradul de risc și incertitudine în sistemul economic.
Băncile comerciale, care acționează pe piața financiară cu o cerere de resurse de credit, nu numai că mobilizează economiile disponibile în economie, dar formează și stimulente destul de eficiente pentru acumularea de fonduri. Stimulentele pentru acumularea și economisirea banilor se formează pe baza unei politici flexibile de depozit a băncilor comerciale.
În toate țările cu economii de piață, băncile comerciale ocupă un loc de frunte în mecanismul de plată al economiei.
Atunci când se evaluează rolul economic al băncilor comerciale, trebuie avut în vedere că:
Operațiunile de credit contribuie la creșterea volumului,
producția și vânzarea neîntreruptă de produse către consumatori;
Tranzacțiile de decontare intermediază implementarea proceselor
plata produselor de către consumatori, precum și controlul reciproc al participanților la tranzacțiile de decontare;
Tranzacțiile cu valori mobiliare cresc intrările
fonduri pentru dezvoltarea activităților de producție și comerț;
Tranzacțiile cu numerar și reglementarea acestora permit
îmbunătățirea ofertei de rulaj de numerar.
2.2.3. LICHIDITATE ȘI CAPACITATE DE PLATĂ
Lichiditatea este una dintre cele mai importante caracteristici calitative ale activităților băncii, ceea ce mărturisește fiabilitatea și stabilitatea acesteia.
Lichiditatea băncii comerciale - capacitatea băncii de a asigura în timp util, integral și fără pierderi, îndeplinirea datoriilor și obligațiilor sale financiare față de toate contrapărțile, precum și de a le furniza fonduri în cadrul obligațiilor sale, inclusiv în viitor. Este determinat de soldul activelor si pasivelor din bilantul bancii, gradul de corespondenta intre termenii activelor plasate si pasivele atrase de banca.
Lichiditatea bancară este adesea definită ca capacitatea unei bănci de a achiziționa numerar de la Banca Centrală a Federației Ruse sau de la băncile corespondente la un preț rezonabil. Este cheia stabilității și eficienței băncii și vă permite să îndepliniți următoarele funcții cu pierderi minime pentru dvs.:
Efectuați plăți în numele clienților;
Returnează fondurile creditorilor (deponenților) la timp și înainte de termen;
Satisface cererea de fonduri a clientilor;
Rambursarea valorilor mobiliare emise de bancă;
Fii responsabil pentru obligații.
Astfel, pentru o bancă comercială, lichiditatea este o condiție prealabilă a stării sale financiare. De asemenea, este de mare importanță pentru clienții băncii. Lichiditatea ridicată este un indicator că clientul va putea returna oricând fondurile investite sau va putea primi un împrumut de la bancă. Protejează acționarii băncii de vânzarea forțată a activelor în caz de forță majoră.
Lichiditatea scăzută este o sursă de instabilitate internă a sistemului bancar, limitând posibilitățile de extindere a volumului tranzacțiilor financiare ale băncilor și făcând sistemul bancar instabil la influențele negative externe.
Una dintre sarcinile cheie pentru scoaterea economiei țării din criză este menținerea lichidității băncilor comerciale la nivelul corespunzător.
În Rusia, multe bănci comerciale nu acordă atenția cuvenită problemei menținerii lichidității. Un exemplu în acest sens îl constituie consecințele crizelor de lichiditate din 1995 și 1998, care au dus la falimentul a câteva sute de bănci și la revocarea licențelor acestora.
Pe baza celor de mai sus, putem concluziona că lichiditatea este un indicator dinamic care reflectă capacitatea băncii de a-și onora obligațiile, atât în prezent, cât și în viitor - lichiditate pe termen scurt, mediu, lung.
Solvabilitatea băncii- capacitatea de a efectua decontări și de a răspunde în totalitate la obligațiile clienților într-un interval de timp specificat la un moment dat, la o anumită dată. Acesta este un indicator static al activității băncii.
Principala metodă de gestionare a lichidității și solvabilității băncilor comerciale rusești este conformitatea acestora cu standardele prudențiale ale Băncii Rusiei.
Pentru a menține lichiditatea, o bancă trebuie să depună eforturi pentru a reduce costurile pe cât posibil în cursul vânzării de active și atragerii de pasive, ceea ce este o condiție esențială pentru menținerea stabilității situației sale financiare.
2.2.4. ANALIZA LICHIDITĂȚII
Pentru ca o bancă comercială să funcționeze stabil și eficient într-un mediu în continuă schimbare, conducerea băncii ar trebui să acorde o mare atenție analizei indicatorilor de performanță a băncii și operațiunilor în derulare. Pe baza rezultatelor obținute, conducerea evaluează politica existentă și dezvoltă pe termen lung a băncii, determină eficacitatea anumitor tipuri de operațiuni, planifică dezvoltarea de noi tipuri ale acestora și elaborează măsuri de consolidare a stării financiare a băncii. .
Analiza lichidității identifică tendințele potențiale și reale, analizează factorii care au determinat dezvoltarea tendințelor negative și ia măsurile adecvate pentru a corecta situația.
Principalele obiective ale analizei activităților bancare:
Identificarea factorilor care determină tendințe negative ale lichidității băncii și minimizarea impactului acestora;
Clarificarea sistemului de coeficienți estimați, identificarea eventualelor neajunsuri și eliminarea acestor probleme;
Formarea materialelor analitice privind starea lichidității băncii;
Determinarea strategiei de dezvoltare a bancii, tinand cont de rezultatele analizei.
Până în prezent, Rusia nu a dezvoltat încă o abordare unificată a analizei lichidității bancare. Cu toate acestea, există o dezvoltare constantă a metodelor noi de analiză și îmbunătățirea celor existente.
2.2.5. TIPURI DE BĂNCI COMERCIALE.
Astăzi, grupul băncilor comerciale din diferite țări include o serie de instituții cu structuri diferite și relații de proprietate diferite. Principala lor diferență față de băncile centrale este lipsa dreptului de a emite bancnote. Dintre băncile comerciale se disting două tipuri - băncile universale și specializate. .
Sistemul bancar este prin natura sa cea mai importantă componentă a mecanismului de implementare a relațiilor de reproducere în economie. Gradul de stabilitate a acesteia poate caracteriza starea economiei naționale, sfera socială în societate, sfera relațiilor politice și internaționale și multe alte aspecte ale vieții economice și sociale a țării. Pe de altă parte, stabilitatea sistemului bancar depinde direct de stabilitatea și stabilitatea situației socio-economice din țară.
De o importanță deosebită pentru formarea unei economii de piață în Rusia a fost dezvoltarea unor procese precum autofinanțarea în înțelegerea sa cuprinzătoare, precum și acumularea de capital funcțional, în primul rând în legătura de producție - la întreprinderi, corporații și firme. . Aceste procese sunt mediate de mecanismul financiar și de credit, adică. acele relaţii care apar la nivelul actorilor pieţei. În condiţiile sistemului de management al pieţei emergente, relaţiile financiare joacă un rol deosebit. În plus, intrarea Rusiei pe piață este în mare măsură asociată cu realizarea maximă a potențialului relațiilor de credit. Creditul stimulează dezvoltarea forțelor productive, accelerează formarea surselor de capital pentru reproducere extinsă. În acest sens, creșterea eficienței economiei, crearea infrastructurii necesare este imposibilă fără participarea băncilor comerciale.
În transformarea economiei pe noi baze, băncile comerciale joacă un rol uriaș, din ce în ce mai mare. Peste tot în lume, acestea reprezintă cea mai importantă verigă a sistemului bancar, concentrând cea mai mare parte a resurselor de credit și efectuând o gamă largă de operațiuni bancare și servicii financiare.
Astăzi, activitatea băncilor comerciale nu se limitează la acumularea și plasarea unei mase tot mai mari de fonduri ale organizațiilor, întreprinderilor și unei părți a populației, ci este potențial atotcuprinzătoare. Ele contribuie la acumularea capitalului, nu doar intervenind activ în toate aspectele vieții economice, ci și participând direct la activitățile de funcționare a capitalului sau exercitând controlul asupra acestuia. Datorită băncilor, funcționează un mecanism de distribuție și redistribuire a capitalului între sfere și ramuri de producție, care asigură în mare măsură dezvoltarea economiei naționale, în funcție de nevoile obiective ale producției. Prin finanțarea nevoilor suplimentare ale întreprinderilor pentru investiții și extinderea producției, băncile au posibilitatea de a influența crearea unei structuri reproductive progresive a economiei naționale.
Acumularea și mobilizarea capitalului monetar este una dintre cele mai vechi funcții ale băncilor. Fondurile gratuite ale întreprinderilor și ale populației mobilizate de bancă, pe de o parte, aduc proprietarilor lor venituri sub formă de dobândă, iar pe de altă parte, creează baza pentru efectuarea operațiunilor de împrumut. Cu ajutorul băncilor se concentrează banii și se transformă în capital.
Intermedierea creditelor este o altă funcție importantă a băncilor comerciale. Relațiile directe de credit între proprietarii de fonduri gratuite și debitori sunt împiedicate de nepotrivirea dintre valoarea capitalului oferit pentru un împrumut și nevoia acestuia. Perioada de eliberare a acestui capital nu coincide cu perioada pentru care împrumutatul are nevoie de el. Legăturile directe de credit între proprietarii de capital și debitori fac, de asemenea, dificilă reducerea riscului de insolvabilitate al debitorului. Băncile comerciale, acționând ca intermediari financiari, elimină aceste dificultăți. Împrumuturile bancare sunt direcționate către diverse sectoare ale economiei, prevăd extinderea producției. În plus, împrumuturile sunt acordate de băncile comerciale și de populație, persoane fizice pentru achiziționarea de bunuri de folosință îndelungată, case, repararea acestora, contribuind astfel la creșterea nivelului de trai, rezolvarea problemelor sociale.
O funcție specială a băncilor este de a crea bani de credit sub formă de depozite bancare, care sunt utilizate cu ajutorul cecurilor, cambiilor, cardurilor. Băncile comerciale formează mai întâi depozite acceptând numerar de la clienții lor. În acest caz, suma totală de bani în circulație nu crește, doar un tip de bani credit (bancnote) este înlocuit cu altul (depozite). În al doilea rând, banca creează depozite pe baza acordării de împrumuturi bancare, achiziționării de valori mobiliare, valută și aur de la clienți. În același timp, se constată o creștere a volumului masei monetare în circulație. Când un client retrage numerar dintr-un cont bancar, masa totală de bani rămâne neschimbată: banii pur și simplu se mută dintr-o formă care nu este numerar într-o formă de numerar. Ştergerea banilor din conturi (la rambursarea împrumuturilor, la vânzarea titlurilor de valoare, a monedei, a aurului de către bancă către clienţii săi) duce la o reducere a masei monetare. Băncile comerciale sunt principalii emitenți de bani de credit. Prin urmare, băncile centrale din diferite țări reglementează procesul de emisie a banilor, în primul rând influențând amploarea și natura operațiunilor băncilor comerciale.
Una dintre funcțiile băncilor comerciale este funcția de a efectua decontări și plăți la fermă. Băncile sunt intermediari în plăți. Ei sunt cei care ocupă în mod tradițional un loc de frunte în organizarea și implementarea decontărilor monetare. Băncile comerciale efectuează plăți în numele clienților, acceptă bani în conturi și țin evidența tuturor încasărilor și plăților în numerar.
Mecanismul de plată acționează ca una dintre structurile de bază ale unei economii de piață, de munca clară și bine coordonată de care depinde eficiența funcționării întregului sistem economic.
Funcționarea eficientă a sistemului de plăți în țările cu o structură bancară dezvoltată necesită îmbunătățirea tehnologiei operațiunilor de decontare. În aceste țări sunt create diverse sisteme de așezare. De exemplu, așa-numitele sisteme de compensare ale marilor bănci comerciale cu o rețea largă de sucursale și sucursale ale acestora. Acestea permit băncilor să compenseze o parte semnificativă din plățile țării. Centralizarea plăților în bănci ajută la reducerea costurilor de distribuție, iar sistemele electronice de decontare sunt introduse pentru a accelera și îmbunătăți fiabilitatea tranzacțiilor.
În legătură cu formarea pieței de valori din Rusia, s-a dezvoltat o astfel de funcție a băncilor comerciale, precum intermedierea în efectuarea tranzacțiilor cu valori mobiliare. Băncile comerciale au dreptul de a efectua diverse operațiuni cu valori mobiliare, în special, cum ar fi emisiune, cumpărare, vânzare, depozitare, contabilitate și alte operațiuni. Prin emiterea și plasarea de acțiuni și obligațiuni pentru clienții lor, băncile comerciale au posibilitatea de a canaliza capitalul în scopuri de producție, pentru a finanța cheltuielile guvernamentale. Acționând ca intermediari în tranzacțiile cu valori mobiliare, băncile contribuie astfel la dezvoltarea și formarea în continuare a pieței de valori. Piața valorilor mobiliare completează și interacționează cu sistemul de creditare.
Serviciile de consultanță ale băncilor comerciale constau în consilierea clienților în probleme precum îmbunătățirea situației lor financiare, obținerea de servicii de leasing și credite inovatoare, utilizarea de noi forme de plată, utilizarea cardurilor de plastic, întocmirea de rapoarte etc. În ultimii ani, serviciile de informare legate de colectarea și furnizarea de informații privind creditul și solvabilitatea clienților băncilor comerciale, pe piața serviciilor bancare, ratele dobânzilor la tranzacțiile active și pasive etc. În condiţiile moderne, importanţa acestei funcţii a băncilor comerciale este în creştere.
Odată cu dezvoltarea economiei de piață și a sectorului bancar, apar noi funcții ale băncilor comerciale, iar cele tradiționale capătă noi trăsături. Numărul și varietatea serviciilor oferite de băncile comerciale și sucursalele acestora a crescut semnificativ. Cele mai recente inovații în domeniul bancar includ: introducerea cardurilor de plastic, operațiuni de factoring și leasing, participarea la operațiuni pe piețele financiare și bursiere globale, servicii bancare la distanță, tehnologii de internet etc. Pentru a-și îmbunătăți serviciile, băncile comerciale folosesc din ce în ce mai mult sfaturi științifice. in domeniul managementului... Acest lucru contribuie nu numai la creșterea numărului lor, ci și la îmbunătățirea calității acestora. Lista serviciilor bancare trebuie să fie, pe de o parte, fezabilă din punct de vedere economic, iar pe de altă parte, capabilă să răspundă nevoilor unei economii de piață, asigurând disponibilitatea lor maximă pentru populație și ceilalți consumatori.
Astfel, îndeplinind funcțiile de mai sus, băncile comerciale joacă un rol important în economia de piață modernă.
În mecanismul de funcționare al sistemului de creditare, un rol uriaș revine băncilor comerciale. Astăzi, grupul băncilor comerciale din diferite țări include o serie de instituții cu structuri diferite și relații de proprietate diferite. Principala lor diferență față de băncile centrale este lipsa dreptului de a emite bancnote. Dintre băncile comerciale, există două tipuri - bănci universale și specializate.
Banca Universală desfășoară toate sau aproape toate tipurile de operațiuni bancare: acordarea de împrumuturi atât pe termen scurt, cât și pe termen lung; operațiuni cu valori mobiliare, acceptarea tuturor tipurilor de depozite, prestarea de tot felul de servicii etc.
O bancă specializată, pe de altă parte, este specializată în unul sau câteva tipuri de activități bancare. În unele țări, legislația bancară împiedică sau pur și simplu interzice băncilor să efectueze o gamă largă de tranzacții. Cu toate acestea, profiturile băncilor din operațiuni speciale individuale pot fi atât de mari încât activitățile din alte domenii devin inutile. Băncile specializate includ: bănci de investiții, bănci ipotecare, bănci de economii, bănci de credit de consum, bănci sucursale, bănci intra-industriale.
Băncile comerciale acumulează cea mai mare parte a resurselor de credit, oferă clienților o gamă completă de servicii financiare, inclusiv emiterea de împrumuturi, acceptarea de depozite, decontări, cumpărarea și vânzarea și păstrarea titlurilor de valoare, valută străină etc. După modalitatea de formare a capitalului autorizat, băncile se împart în pe acțiuni, de stat, private, cooperative, mixte. Băncile pe acțiuni predomină în toate țările.
O bancă comercială este o întreprindere care organizează mișcarea capitalului de împrumut în scopul realizării de profit. Esența unei bănci comerciale se manifestă în funcțiile sale:
1) acumularea și mobilizarea capitalului monetar;
2) medierea creditului;
3) crearea de bani de credit;
4) efectuarea decontărilor și plăților în fermă;
5) organizarea emisiunii și plasării valorilor mobiliare;
6) furnizarea de servicii de consultanță.
Acumularea și mobilizarea capitalului monetar... Aceasta este una dintre cele mai vechi funcții ale băncilor. Fondurile gratuite ale întreprinderilor și ale populației mobilizate de bancă, pe de o parte, aduc proprietarilor lor venituri sub formă de dobândă, iar pe de altă parte, creează baza pentru efectuarea operațiunilor de împrumut. Cu ajutorul băncilor se concentrează banii și se transformă în capital.
Medierea creditului este o altă funcție importantă a băncilor comerciale. Relațiile directe de credit între proprietarii de fonduri gratuite și debitori sunt împiedicate de nepotrivirea dintre valoarea capitalului oferit pentru un împrumut și nevoia acestuia. Perioada de eliberare a acestui capital nu coincide cu perioada pentru care împrumutatul are nevoie de el. Legăturile directe de credit între proprietarii de capital și debitori sunt, de asemenea, îngreunate de riscul de insolvență a debitorului. Băncile comerciale, acționând ca intermediari financiari, elimină aceste dificultăți. Împrumuturile bancare sunt direcționate către diverse sectoare ale economiei, prevăd extinderea producției. De asemenea, se acordă împrumuturi consumatorilor pentru achiziționarea de bunuri de folosință îndelungată, locuințe, repararea acestora etc., contribuind astfel la creșterea nivelului de trai al acestora și la soluționarea problemelor sociale. Guvernul acționează, de asemenea, ca un împrumut al băncilor comerciale, deoarece cheltuielile guvernamentale nu sunt adesea acoperite de venituri.
A face bani de credit... O funcție specială a băncilor este crearea de bani de credit sub formă de depozite bancare, care sunt utilizate cu ajutorul cecurilor, cardurilor, transferurilor electronice. Băncile comerciale formează mai întâi depozite acceptând numerar de la clienții lor. În acest caz, suma totală de bani în circulație nu crește, doar un tip de bani credit (bancnote) este înlocuit cu altul (depozite).
În al doilea rând, banca creează depozite pe baza acordării de împrumuturi bancare, achiziționării de valori mobiliare, valută și aur de la clienți. În același timp, se constată o creștere a volumului masei monetare în circulație. Atunci când un client retrage numerar dintr-un cont bancar, masa totală de bani rămâne neschimbată: banii pur și simplu trec de la forma non-numerar la numerar. Stergerea banilor dintr-un cont de depozit (la rambursarea împrumuturilor, la vânzarea titlurilor de valoare, a monedei, a aurului de către bancă către clienții săi) duce la o reducere a masei monetare. În țările industrializate, băncile comerciale sunt principalul emitent de bani. Prin urmare, băncile centrale reglementează procesul de emisie de bani în primul rând influențând amploarea și natura operațiunilor băncilor comerciale.
Efectuarea decontărilor și plăților la fermă... Cea mai mare parte a decontărilor între întreprinderi se realizează prin transfer bancar. Băncile sunt intermediari în plăți. Ei efectuează plăți în numele clienților, acceptă bani în conturi și țin evidența tuturor încasărilor și plăților în numerar.
Funcționarea eficientă a sistemului de plăți în țările cu o structură bancară dezvoltată necesită îmbunătățirea tehnologiei operațiunilor de decontare. În aceste țări sunt create diverse sisteme de așezare. De exemplu, așa-numitele sisteme de compensare ale marilor bănci comerciale cu o rețea largă de sucursale și sucursale ale acestora. Acestea permit băncilor să compenseze o parte semnificativă din plățile țării. Un alt exemplu este sistemele de grăsime formate din bănci - participanți la decontări, inclusiv băncile centrale. Centralizarea plăților în bănci ajută la reducerea costurilor de distribuție, iar sistemele electronice de decontare sunt introduse pentru a accelera și îmbunătăți fiabilitatea tranzacțiilor.
Organizarea emisiunii și plasării valorilor mobiliare... Prin această funcție se realizează rolul important al băncilor în organizarea piețelor primare și secundare de valori mobiliare. Prin emiterea și plasarea de acțiuni și obligațiuni pentru clienții lor, băncile comerciale au posibilitatea de a canaliza capitalul în scopuri de producție, pentru a finanța cheltuielile guvernamentale. Piața valorilor mobiliare completează și interacționează cu sistemul de creditare. De exemplu, băncile oferă împrumuturi intermediarilor de pe piața valorilor mobiliare pentru a subscrie la noi emisiuni și vând titluri băncilor pentru revânzare. În cazul în care societatea-mamă, în numele căreia sunt înregistrate valorile mobiliare, le vinde singură, atunci banca poate furniza abonați la titlurile emise. În acest scop, banca creează un consorțiu pentru plasarea valorilor mobiliare. Băncile plasează în rândul clienților lor obligații de mare valoare emise de marile companii, și nu prin vânzare gratuită la bursă.
Furnizare de servicii de consultanta... Serviciile de consultanță ale băncilor comerciale constau în consilierea clienților în probleme precum creșterea bonității acestora, obținerea de leasing și credite inovatoare, utilizarea de noi forme de plată, utilizarea cardurilor de plastic, întocmirea de rapoarte etc. În ultimii ani, serviciile de informare legate de colectarea și furnizarea de informații s-a extins.cu privire la bonitatea clienților băncilor comerciale, pe piața serviciilor bancare, ratele dobânzilor la operațiunile active și pasive etc.
Alături de funcțiile de mai sus, noile funcții ale băncilor moderne includ:
1) implementarea finanţării economiei naţionale;
2) operațiuni de asigurare;
3) tranzacții intermediare;
4) dobândirea de obligații prin garanții;
5) participarea la dezbaterea programelor economice naţionale;
6) păstrarea statisticilor etc.
Structura organizatorică a unei bănci comerciale este determinată de Carta acesteia, care conține prevederi privind organele de conducere ale băncii, atribuțiile, responsabilitatea și relația acestora în implementarea operațiunilor bancare de bază. Structura băncii include divizii funcționale și servicii, al căror număr este determinat de conținutul economic și de volumul operațiunilor efectuate de aceasta. Subdiviziunile (departamentele) băncii se formează în funcție de scopul lor funcțional. Astfel, operațiunile băncii de acumulare de fonduri gratuite ale persoanelor juridice și fizice sunt efectuate de compartimentul operațiuni de depozit, operațiuni de contabilitate și împrumut - de către departamentul de credit, operațiuni de trust - de către departamentul de trust etc.
Băncile comerciale acordă multă atenție organizării contabilității costurilor, profitabilității și lichidității. În acest scop, sunt create divizii structurale care se ocupă de problemele activităților curente ale băncii, au un efect organizator asupra activității acesteia în ansamblu. Printre acestea se numără departamentul pentru dezvoltarea activităților comerciale a băncii; compartimentul pentru organizarea activităților de autosusținere și compartimentul pentru gestionarea lichidității băncii.
1 ... Băncile comerciale, funcțiile, tipurile și rolul lor în economie.
Termenul de „bănci comerciale” și-a luat naștere în primele etape ale dezvoltării sectorului bancar, când băncile au servit în primul rând comerțul, tranzacțiile valutare și plățile. Principala clientelă era comercianții (comerț - comerț, de unde și denumirea de „bănci comerciale”). Băncile au creditat transportul, depozitarea și alte operațiuni legate de schimbul de mărfuri. Odată cu dezvoltarea producției industriale, au apărut operațiuni de creditare pe termen scurt pentru ciclul de producție: un împrumut pentru refacerea capitalului de lucru, crearea stocurilor de materii prime și produse finite, plata salariilor și așa mai departe. Termenele împrumuturilor au fost prelungite treptat, o parte din resursele bancare au început să fie utilizate pentru investiții în active fixe, valori mobiliare etc. Cu alte cuvinte, termenul „comercial” și-a pierdut sensul inițial. Ea denotă natura „de afaceri” a băncii, concentrarea acesteia pe deservirea tuturor tipurilor de agenți de afaceri, indiferent de tipul de activitate.
Băncile comerciale moderne- băncile care deservesc direct întreprinderile și organizațiile, precum și populația - sunt veriga principală în sistemul bancar. Indiferent de forma de proprietate, băncile comerciale sunt subiecte independente ale economiei. Relația lor cu clienții este de natură comercială. Scopul principal al funcționării băncilor comerciale este maximizarea profiturilor.
Conform legislației bancare a Federației Ruse, o bancă este o instituție de credit care are dreptul de a atrage fonduri de la persoane fizice și juridice, să le plaseze în nume propriu și pe cheltuiala proprie în termeni, rambursare, plată, urgență și transport. efectuarea operațiunilor de decontare în numele clienților. Codul bancar al Republicii Belarus oferă următoarea definiție a unei bănci: „o bancă este o entitate juridică care are dreptul exclusiv de a efectua în total următoarele operațiuni: atragerea de fonduri de la persoane fizice și (sau) persoane juridice în depozite ( depozite); plasarea fondurilor atrase în nume propriu și pe cheltuiala proprie în termeni de rambursare, plată și urgență; deschiderea și menținerea conturilor bancare ale persoanelor fizice și juridice”. Astfel, băncile comerciale oferă sau trebuie să ofere un serviciu cuprinzător pentru clienți, care le deosebește de instituțiile speciale de credit nebancare care efectuează o gamă limitată de tranzacții și servicii financiare. Spre deosebire de bancă, instituțiile de credit desfășoară doar operațiuni individuale. Băncile comerciale acționează, în primul rând, ca instituții de credit specifice, care, pe de o parte, atrag fonduri temporar gratuite din economie; pe de altă parte, ele satisfac diverse nevoi financiare ale întreprinderilor, organizațiilor și populației în detrimentul acestor fonduri atrase.
Băncile comerciale sunt o instituție a sistemului de credit și bancar care organizează mișcarea capitalului de împrumut în scopul realizării de profit. Obținerea profitului maxim, ca scop al activității, este o trăsătură caracteristică băncilor comerciale.
1.1. Funcțiile băncilor comerciale.
Principalele funcții ale băncilor sunt:
1.acumularea si mobilizarea capitalului monetar
2. mediere credit
3.efectuarea calculelor si platilor la ferma
4.crearea mijloacelor de plată
5.organizarea emisiunii şi plasării valorilor mobiliare
6.Serviciul de consultanță pentru clienți
Mobilizarea fondurilor temporar gratuite și transformarea lor în capital este una dintre cele mai vechi funcții ale băncilor. Fondurile gratuite ale persoanelor juridice și fizice acumulate de bancă, pe de o parte, aduc proprietarilor lor venituri sub formă de dobândă, iar pe de altă parte, creează baza operațiunilor de creditare. Economiile concentrate pot fi utilizate pentru diverse nevoi economice și sociale. Cu ajutorul băncilor se concentrează banii și se transformă în capital.
O altă funcție importantă a băncilor comerciale este medierea împrumuturilor. Relațiile directe de credit între proprietarii de fonduri gratuite și debitori sunt împiedicate de nepotrivirea dintre valoarea capitalului oferit pentru un împrumut și nevoia acestuia, precum și eliberarea de capital pentru perioada pentru care împrumutatul are nevoie de el. Există legături directe de credit între proprietarii de capital și debitori; există riscul de insolvență a acestora din urmă. Este posibil ca proprietarul capitalului să nu aibă informații despre poziția financiară a împrumutatului. Băncile comerciale, acționând ca intermediari financiari, elimină aceste dificultăți. Împrumuturile bancare sunt direcționate către diverse sectoare ale economiei, prevăd extinderea producției.
O economie stabilă nu poate exista fără un sistem organizat și funcțional de plăți monetare. Prin urmare, rolul băncilor în decontări și plăți este de mare importanță. Cea mai mare parte a decontărilor între întreprinderi se realizează prin transfer bancar. Băncile, acționând ca intermediar în plăți, efectuează decontări în numele clienților, acceptă bani în conturi și țin evidența tuturor încasărilor și plăților în numerar. Funcționarea eficientă a sistemului de plăți în țările cu o infrastructură suficient de dezvoltată necesită îmbunătățirea tehnologiei de decontare. De exemplu, sistemele de compensare ale marilor bănci comerciale cu o rețea largă de sucursale și sucursale sau sistemele de gir sub formă de societăți pe acțiuni create de băncile care participă la decontări, inclusiv băncile centrale. Decontările se efectuează și prin rețeaua băncilor corespondente, atunci când între bănci se stabilesc relații reciproce, prevăzând deschiderea de conturi corespondente. Centralizarea plăților în bănci ajută la reducerea costurilor de distribuție, iar sistemele electronice de plată sunt introduse pentru a accelera decontările și a crește fiabilitatea plăților.
O funcție specială a băncilor comerciale este capacitatea lor de a crea și distruge bani, adică. cresterea si scaderea masei monetare. Crearea mijloacelor de plată este direct legată de activitățile de creditare și depozit ale băncilor. Un depozit poate fi constituit în două moduri: prin depunerea de către client a numerarului în bancă, sau prin acordarea unui împrumut către împrumutat. Mai mult, aceste operațiuni au un efect diferit asupra volumului masei monetare în circulație. Deci, de exemplu, dacă clientul a depus o anumită sumă la bancă și a ordonat să o crediteze în cont la cerere, atunci rezultatul acestei operațiuni va fi o creștere a soldurilor de numerar în activul bilanțului și a pasivelor - o creștere a depozitelor cu această sumă. Cu toate acestea, băncile sunt capabile nu numai să creeze, ci și să distrugă bani. Acest lucru este posibil atunci când debitorii rambursează împrumuturile prin anularea banilor din conturile lor de numerar. În acest caz, masa monetară totală din economie se micșorează. Dacă există cerere de credit, un mecanism modern de emisie permite extinderea limitelor emisiunii monetare, ceea ce este confirmat de creșterea masei monetare în țările industrializate. Dar economia are nevoie de o sumă optimă, nu excesivă de bani în circulație, așa că băncile comerciale funcționează în limitele impuse de băncile centrale.
Băncile comerciale îndeplinesc funcția de emitere și de înființare prin emiterea și plasarea de valori mobiliare, în special acțiuni și obligațiuni. În același timp, băncile au dreptul și capacitatea de a canaliza economiile în scopuri de producție. Piața valorilor mobiliare, așa cum spune, completează sistemul de creditare, interacționează cu acesta. În numele întreprinderilor care au nevoie de investiții pe termen lung și care recurg la emisiunea de acțiuni și obligațiuni, băncile se angajează să stabilească dimensiunea, condițiile, perioada de emisiune, alegerea tipului de titluri de valoare, precum și responsabilitățile pentru acestea. plasarea si organizarea circulatiei secundare. Băncile garantează achiziționarea titlurilor de valoare emise, cumpărându-le și vânzându-le pe cheltuiala lor, sau organizând sindicate bancare pentru aceasta, oferă cumpărătorilor acțiuni și obligațiuni, împrumuturi. Angajamentele semnificative emise de companii mari pot fi plasate de o bancă printr-o vânzare directă de către clientul său, mai degrabă decât printr-o vânzare gratuită la o bursă de valori.
Conștientizarea economică suficientă și capacitatea de a controla situațiile economice permit băncilor să ofere clienților servicii de consultanță. Băncile analizează activitățile financiare ale întreprinderilor, starea contabilității acestora, evaluează strategia de dezvoltare și identifică posibile direcții de creștere a veniturilor. Atunci când sunt angajate în operațiuni cu valori mobiliare, băncile evaluează perspectivele emiterii de noi acțiuni pentru clienți și realitatea plasării acestora; consiliază clienții în selectarea firmelor care sunt pregătite să întreprindă plasarea de noi valori mobiliare. Băncile oferă următoarele servicii de consultanță: de la deschiderea de conturi, servicii de creditare și decontare și numerar până la consultanță privind tranzacțiile pe piețele monetare și de mărfuri. Lista serviciilor de consultanță prestate de băncile comerciale în diverse domenii ale activității acestora poate fi următoarea:
În domeniul creditării și decontărilor - informații despre situația pieței monetare, mișcarea ratelor dobânzilor, condițiile și formele de creditare, emiterea de recomandări privind serviciile de creditare și decontare pentru diferite tipuri de tranzacții, analiza organizării -decontari in numerar, dezvoltarea optiunilor de imbunatatire a acestora.
În domeniul emiterii valorilor mobiliare și operațiunilor cu acestea - informații privind situația de pe piața valorilor mobiliare, mișcarea cursurilor acestora, emitenții de valori mobiliare, clarificări privind procedura de emitere și regulile de circulație a valorilor mobiliare.
În domeniul investițiilor de capital - informații despre condițiile de piață pentru serviciile de construcții, prețurile materialelor de construcție și tarifele pentru diferite tipuri de lucrări de construcție și instalare, compilarea calculelor de eficiență economică a investițiilor de capital și așa mai departe.
Rolul băncilor comerciale în economia de piață modernă este destul de mare. Activitățile băncilor comerciale sunt de mare importanță datorită legăturilor lor cu toate sectoarele economiei. Sarcinile băncilor sunt să asigure circulația neîntreruptă a banilor și a capitalului, să împrumute întreprinderilor industriale, statului și populației și să creeze condiții pentru acumularea economică națională.
Studenții, studenții absolvenți, tinerii oameni de știință care folosesc baza de cunoștințe în studiile și munca lor vă vor fi foarte recunoscători.
Funcțiile băncilor comerciale în economie. Băncile comerciale de pe piața financiară rusă. Rolul băncilor comerciale în dezvoltarea economiei ruse. Probleme de dezvoltare a sectorului bancar. Dinamica creditării de către băncile comerciale la obiecte economice.
rezumat, adăugat 03.10.2015
Esența băncilor comerciale, funcțiile și tipurile lor, rolul în economie. Tranzacții pasive, active și cu comisioane ale băncilor comerciale. Precondiții istorice pentru apariția băncilor comerciale în Rusia, caracteristici ale stării lor în stadiul actual.
lucrare de termen adăugată la 15.05.2012
Conceptul de bănci comerciale, tipurile lor. Funcţiile şi principiile de activitate ale băncilor comerciale. Formarea și evaluarea dezvoltării băncilor comerciale în Republica Belarus. Principalele direcții de îmbunătățire a activităților băncilor comerciale din Republica Belarus.
lucrare de termen adăugată 04/03/2007
Formarea băncilor comerciale universale rusești. Procedura de deschidere, înregistrare și lichidare a băncilor comerciale universale. Funcțiile și principiile băncii comerciale universale. Structura organizatorică a unei bănci comerciale.
rezumat, adăugat la 12.09.2011
Activitățile băncilor comerciale în condițiile piețelor de mărfuri și financiare dezvoltate, apariția unor noi metode de deservire a clienților. Rolul băncilor comerciale în acumularea și mobilizarea capitalului monetar, creditare, decontări și plăți.
test, adaugat 07.07.2014
Fundamentele teoretice ale funcționării băncilor comerciale. Analiza activităților băncilor comerciale în stadiul actual. Identificarea programelor de îmbunătățire a sistemului financiar al băncilor comerciale și studiul măsurilor anticriză pentru sectorul bancar.
lucrare de termen, adăugată 16.11.2011
Precondiții istorice pentru apariția și dezvoltarea băncilor. Esența băncilor comerciale din Rusia. Funcțiile, operațiunile și serviciile reale ale băncilor comerciale. Caracteristicile raportului anual al băncii. Alegerea unui furnizor de către un potențial locatar.
lucrare de termen, adăugată 24.06.2011
