Operațiunile pasive ale băncii comerciale sunt activitățile Băncii pentru acumularea de fonduri proprii și atrase pentru a le găzdui.
Numirea operațiunilor pasive ale băncii comerciale este după cum urmează:
asigurarea resurselor activităților băncii;
formarea unor surse suplimentare de fonduri pentru utilizarea productivă în economie;
o creștere a veniturilor persoanelor fizice și a persoanelor juridice care primesc dobândă bancară la depozite;
creșterea băncii de capital proprii;
crearea fondurilor de asigurări bancare de rezervă.
Operații pasive - Operațiuni pentru mobilizarea fondurilor, și anume: atragerea de împrumuturi, depozite (depozit, economii), primirea de împrumuturi de la alte bănci, emisiile de valori mobiliare proprii. Mijloacele obținute ca urmare a operațiunilor pasive reprezintă baza bancarului direct. Operațiuni active - Operațiuni pentru plasarea fondurilor Benedictova V.I. Servicii intermediare ale băncilor comerciale. M.: 2011. P. 76. Ca urmare a operațiunilor active, băncile primesc interese de debit, care ar trebui să fie dobânzi mai mari de împrumut plătite de Bancă pentru operațiunile pasive. Diferența dintre procentele de debit și credite (marjă) este unul dintre cei mai importanți agenți tradiționali ai veniturilor băncii (profitul bancar este format din comisioanele Comisiei pentru serviciile bancare).
Principalele operațiuni pasive ale băncii comerciale sunt depunerea.
Operațiuni de depozit - Acestea sunt investiții urgente și nedefinite ale clienților băncii. Fondurile stocate în conturile de cerere (depozitele nedeterminate) sunt destinate să efectueze plăți curente - numerar sau printr-o bancă care utilizează verificări, carduri de credit sau scrisori de credit bancar: studii. Manual / sub Edy.O.I. Dafin. M.: Centrul de Banca și Bursa de Valori. 2010. P. 85. Un alt tip de depozit de depozit este depozite urgente (cu anumite momente de maturitate). Pentru aceste depozite, dobânda mai mare a perioadei de contribuție sunt de obicei plătite, deoarece băncile pot gestiona instrumentele deponenților pentru o perioadă mai lungă de timp și pot avea capacitatea de a le reinventa. Cel mai adesea, fondurile vizate sunt plasate pe facturi urgente, cum ar fi suma destinată antreprenorului pentru a cumpăra echipamente după 6 luni.
Operațiunile pasive includ diferite operațiuni de economii. Depozitele de economii servesc la acumularea fondurilor clienților, pe care clientul le primește un certificat (carte de economii).
La operațiunile pasive ale unei bănci comerciale pot fi atribuite:
crearea și creșterea capitalurilor proprii din cauza inconcvestirii profitului;
emisia de valori mobiliare și plasarea lor pe piața deschisă;
operațiuni de depozit;
credite interbancare pe piața internă și externă.
Următoarele grupuri alocă între operațiunile de depozit:
depozite la cerere;
depozite urgente și de economii.
Cu ajutorul primelor două forme de operațiuni pasive, primul grup de resurse majore este creat - resursele proprii. Următoarele două tipuri de operațiuni pasive creează un al doilea grup mare de resurse - împrumutate, adică Resurse atrase.
Valoarea resurselor proprii ale băncii este în primul rând pentru a-și menține stabilitatea. În stadiul inițial al creației băncii, este de propriile fonduri acoperă cheltuieli prioritare (teren, clădiri, echipamente, salariu), fără de care banca nu poate începe soia. În detrimentul resurselor proprii, băncile creează rezervele de care au nevoie. În cele din urmă, resursele noastre sunt principala sursă de investiții în active pe termen lung.
Fondurile atrase ale băncilor acoperă o parte semnificativă a necesității resurselor monetare pentru efectuarea operațiunilor active, în primul rând de credit. Rolul exclusiv este ridicat. Mobilizarea fondurilor libere de către persoanele juridice și persoanele juridice pe piața resurselor de credit, băncile comerciale cu ajutorul acestora răspund nevoii de agenți economici în capital de lucru suplimentar, contribuie la transformarea banilor în capital, să asigure nevoile populației în împrumutul de consum.
Depozitele sunt operațiunile băncilor de a atrage fonduri pentru persoane juridice și persoane fizice în depozite (depozite) pentru anumite timp sau cereri. Operațiunile de depozit reprezintă, de obicei, partea principală a pasivelor bancare.
Sursele de inestieri de resurse atrage, după cum se menționează mai devreme, includ: obținerea de împrumuturi pe piața interbancară, vânzarea de valori mobiliare cu achiziționarea inversă, facturarea facturilor și obținerea de împrumuturi de la Banca Centrală a Federației Ruse, primind împrumuturi externe, vânzarea de accente bancare, surse de emisie: producția de facturi, eliberarea obligațiunilor etc.
Pentru a deține fonduri ale băncilor includ:
capitalul social;
fond de rezervă;
alte fonduri formate din profiturile băncii;
rezerve de asigurare;
nu au distribuit câștigurile din anii trecuți;
nu distribuite câștigurile din acest an;
rezerve de acoperire cu risc de credit;
rezervele pentru riscurile privind operațiunile de valori mobiliare.
Fondul statutar (capital) al băncii este punctul de plecare al organizației bancare. Creează baza economică a existenței și este o condiție prealabilă pentru formarea băncii ca entitate juridică. Valoarea sa este reglementată de acte legislative ale băncilor centrale și, în plus, obiectul Acordului CEE, care reglementează valoarea minimă în valoare de 5 milioane de euro.
Capitalul social este format prin contribuția participanților - entități juridice și persoane fizice și servește drept asigurarea obligațiilor lor.
Fondurile de rezervă sunt create pentru a elimina posibilele pierderi care apar în activitățile băncii și pentru a asigura stabilitatea funcționării sale. Valorile fondurilor de rezervă sunt stabilite în procedura legislativă ca procent din cele create efectiv de capitalul autorizat al UOSKIN V.M. Banca comercială modernă: gestionarea și operațiunile. - M: Vazar-Ferro IPC, 2009. P. 56.
Banca creează, de asemenea, fonduri pentru producția și dezvoltarea socială a băncii în sine din cauza profiturilor.
Fondul statutar este format în valoarea valorii nominale a acțiunilor, comune fie prin abonament deschis (în cadrul organizației băncii ca societate pe acțiuni a tipului deschis), fie în ordinea distribuției tuturor acțiunilor între Fondatori în conformitate cu dimensiunea ponderii în Fondul de Carta (societate pe acțiuni a tipului închis).
Capitalul social poate fi creat numai în detrimentul fondurilor proprii ale participanților băncii. Formarea capitalului autorizat în detrimentul împrumuturilor bancare nu este permisă. Nu pot fi utilizate pentru contribuțiile la fondurile autorizate atrase.
Băncile comerciale, create ca AO, pentru a spori capitalul autorizat, pot răscumpăra un număr suplimentar de acțiuni și le pot distribui între entități juridice și cetățeni. În băncile comerciale cu participarea capitalului străin, Fondul statutar poate fi parțial format în monedă.
Proporțional cu contribuția la capitalul social, fiecare dintre acționarii săi primește anual o parte din profiturile bancare sub formă de dividende.
În practica internă, procedura de calcul al capitalului băncilor comerciale a fost înființată prin acte de reglementare ale Băncii Centrale a Federației Ruse.
Pentru a evalua suficiența capitalului capitalului propriu, a fost introdus indicatorul H1, care este egal cu raportul dintre capitalurile proprii cu AR, calculat pe riscul grupurilor sale individuale:
unde k - capital propriu
Valoarea H1, băncile înființate ale Rusiei pentru bănci cu capital peste 5 milioane de euro - 10%, pentru băncile cu capital sub 5 milioane de euro - 11%.
Capitala băncilor este eterogenă la nivel intern. Partea sa principală este kernelul - include acțiuni ordinare, profituri, rezervele generale. Acestea sunt elementele cele mai fiabile. Conform metodologiei adoptate de Comitetul Basel pentru supravegherea bancară, aceste componente, împreună cu anumite tipuri de acțiuni preferate (care nu prevăd acumularea de dividende de acțiuni perpetue preferate) și alte fonduri, constituie capital de bază sau nivel 1.
Alte acțiuni preferate, diverse rezerve speciale și fonduri, împrumuturi subordonate pe termen lung care îndeplinesc anumite cerințe. Formând capital suplimentar sau un nivel de nivel 2. Comitetul Basel stabilește raportul de capital minim permisibil la activele echilibrate cu risc și la tranzacțiile off-bilanțate de 8%, iar partea minimă a capitalului 1 capitalului 1 în valoare de 50% din capitalul total.
Banca Rusiei a introdus procedura de calcul al capitalului în conformitate cu recomandările Comitetului de la Basel.
Valoarea capitalului bancar ar trebui să fie suficientă pentru a acoperi riscurile bancare.
Principalele tipuri de riscuri bancare sunt următoarele:
riscuri de credit (pierdere din non-repudierea împrumuturilor);
riscuri financiare (riscuri de schimb asociate cu reevaluarea datorită schimbărilor clare ale cursului de schimb; riscurile pieței valorilor mobiliare legate de deprecierea investițiilor datorate modificărilor ratelor dobânzilor);
riscurile pierderii de lichiditate (sunt evaluate prin costul recuperării lichidității).
Pe lângă riscuri, a căror implementare se reflectă în bilanțuri, este necesar să se țină seama de riscurile operațiunilor off-bilanț, în primul rând asupra tranzacțiilor monetare urgente și a altor instrumente financiare.
Astfel, poate fi măsurată calitatea capitalului sistemului bancar (bancă) și la cât este capabilă să compenseze pierderile cauzate de diferite tipuri de riscuri. Principalul criteriu este amploarea capitalului de unică folosință, care rămâne la bancă după acoperirea riscurilor deja realizate. Este egal:
RK \u003d BC - PZ - IA
unde RK este capitalul de unică folosință; BK - Capitalul balanței; PZ - datoria restante; IA - Active imobilizate (riscul de pierdere a lichidităților de lichiditate).
În conformitate cu practica internațională, calitatea capitalului este evaluată prin raportul dintre tipurile de active ale căror acoperire va necesita capital. Cele mai riscante active includ investiții de împrumut, investiții în valori mobiliare corporative, active imobilizate.
Specificul instituției bancare ca fiind unul dintre tipurile de întreprindere comercială este că partea copleșitoare a resurselor sale nu este formată în detrimentul propriei sale, ci în detrimentul fondurilor împrumutate. Posibilitățile băncilor în atragerea de fonduri sunt reglementate de Banca Centrală a Federației Ruse și sunt în prezent determinate pe baza mărimii capitalului propriu al băncii și a formei sale organizaționale și juridice.
În suma totală a resurselor bancare, resursele atrase ocupă locul predominant.
În practica bancară mondială, toate resursele atrase pentru metoda acumulării lor sunt grupate după cum urmează:
depozite
fonduri atrase de fonduri.
Principala parte a ratelor băncilor comerciale este depozitele, adică Numerarul introdus de clienți bancară - persoane private și juridice pentru anumite conturi.
Actul depozitelor pentru deponentare într-un rol dublu: în rolul banilor, pe de o parte, și în rolul de capital, aducând procentul, pe de altă parte. Avantajul depunerii la banii intenționați este că depozitul aduce dobânzi, iar dezavantajul este că depozitul aduce un procent redus comparativ cu procentul pe care capitalul îl aduce, de obicei, bancar: un manual. A doua ed., Pererab. si adauga. / Sub ed .o.i. Dafin. M.: Finanțe și statistici, 2013. 105
Acest procent redus nu este un fenomen aleatoriu, ci un moment semnificativ al naturii băncii ca instituție comercială. Procentajul plătit la depozite este mai mic decât procentul pe care băncile sunt obținute pentru fondurile plasate în diverse întreprinderi. Pe această diferență și există o bancă.
Pentru conținutul economic, depozitele pot fi împărțite în grupuri:
depozite la cerere;
depozite la termen;
depozite de economii.
Depozitele pot fi, de asemenea, clasificate în conformitate cu alte caracteristici: în ceea ce privește termenii, pe tipuri de deponenți, condițiile de realizare și retragere a fondurilor plătite de procentaj etc.
În practica bancară mondială, împreună cu conturile obișnuite de depozit la cerere, dezvoltarea pe scară largă a primit astfel de tipuri de conturi de depozit pentru a cere conturi naționale (SUA).
Naționalistul reprezintă conturile de depozit la cerere, care pot fi evacuate în beneficiul terților. Aceste conturi combină principiul lichidității cu posibilitatea obținerii de venit sub formă de interes. Aceste conturi sunt deschise numai de către persoane fizice și firme non-profit.
În țările cu o economie de piață dezvoltată, ponderea depozitelor la cerere reprezintă aproximativ 30% în cantitatea de resurse atrase.
Depozitele urgente și depozitele de economii reprezintă cea mai stabilă parte a resurselor de depozit. Depozitele urgente sunt fondurile făcute băncii pentru un termen fix. Ele sunt împărțite în:
· Depozite urgente de fapt;
· Depozitele cu o notificare preliminară de diseminare a fondurilor.
Potrivit depozitelor urgente, cu o notificare preliminară a retragerii fondurilor, băncile necesită o cerere specială de diseminare a fondurilor. Termenele limită pentru depunerea acestor aplicații sunt negociate în prealabil și, în consecință, ele stabilesc un procent din depozit.
Astfel, contribuția urgentă (depozitul) are o perioadă clar definită, este plătită, de regulă, un procent fix și restricțiile privind confiscarea timpurie a contribuției sunt introduse. În confiscarea contribuției perioadei anterioare, Banca percepe o penalizare în valoare a unui procent predeterminat din valoarea depozitului și perioada de exprimare.
Valoarea remunerației plătite clientului cu privire la contribuția urgentă depinde de durata sumei de depozit și de îndeplinirea depozitară a termenilor contractului. Odată cu creșterea termenului și a sumei de depozit mărește procentajul acesteia. Practica actuală prevede înregistrarea depozitelor la termen pentru 1,3,6,9,12 luni sau perioade mai lungi. O astfel de gradare detaliată stimulează investitorii organizației raționale a fondurilor proprii și a premiselor acestora în depozite și creează, de asemenea, condițiile de gestionare a lichidității.
Depozitele de economii ocupă o poziție intermediară între depozitele urgente și depozitele la cerere. În mod tradițional, aceste operațiuni au efectuat Sberbank, dar în prezent, în timpul unei lupte specifice pentru resurse, băncile comerciale au început să stăpânească în mod activ acest sector al pieței de capital de împrumut.
Practica externă ia în considerare operațiunile de economii separat de depozit, concentrându-se asupra faptului că o trăsătură distinctivă a contribuției de economii este că proprietarul său este emis un certificat de contribuție, cel mai adesea o carte de economii.
Pe baza celor de mai sus, rezultă că atributele de economii includ contribuții pentru acumularea sau economiile de salvare.
Conturile de economii (depozite) pot avea și nu au un termen fix. Cele mai frecvente tipuri de conturi de depozit personale reprezintă o contribuție de economii cu cartea.
În practica bancară internă, conturile de economii sunt deschise numai de către un individ. În practica externă, astfel de conturi deschise și organizațiilor non-comerciale și firmelor de afaceri. Salvarea plăților de interes sunt de obicei mai mici decât depozitele urgente.
Diversitatea depozitelor urgente și a depozitelor de economii este certificatele de depunere și economii.
Un certificat de depozit sau de economii este o mărturie scrisă a unei bănci a unui element privind contribuția fondurilor, care atestă dreptul deponentului sau succesorul său de a primi fonduri la expirarea perioadei stabilite și a dobânzii la aceasta.
Certificatele pot fi nominalizate, pentru purtător, pot fi transmise sau donate. Certificatele nu pot servi drept facilități de decontare sau de plată pentru bunurile vândute și furnizarea de servicii.
Certificatele de depozit sunt emise pentru sume mari și sunt achiziționate de persoane juridice. Cererea corectă pentru certificatul de depozit poate fi transferată numai persoanelor juridice înregistrate în Federația Rusă.
Practica bancară mondială este cunoscută două tipuri de certificate de depozit:
certificatele de depozit transmise (aplicante) pot fi transferate către o altă persoană prin vânzarea acestora pe piața secundară.
certificatele independente de depozitare sunt stocate la "deponitor" și sunt prezentate băncii după data de expirare.
Băncile comerciale ale Federației Ruse pot produce certificate de depozit urgente cu o perioadă maximă de circulație de până la 1 an. Certificate de economii - concepute pentru a pune în aplicare în principal indivizi. Termenul de tratament al certificatelor de economisire urgente poate depăși 1 an și poate fi de 3 ani, în cazul în care condițiile pentru eliberarea acestora sunt convenite cu banca centrală a Federației Ruse. În cazul în care termenul de primire a contribuției depozitului sau al certificatului este restante, atunci un astfel de certificat devine un document de căutare. Banca este obligată să plătească suma specificată în prima cerință a proprietarului. Certificatele de economii pot fi transferate numai la fața fizică.
Certificatele urgente de depozitare și economii pot fi supuse plăților pentru perioada stabilită anterior, dacă este prevăzută de Acordul de cumpărare a certificatului. În acest caz, banca plătește dobânzi la rata redusă.
Una dintre formele de mobilizare a resurselor de credit ar trebui să includă facturi bancare (sursa de emisie de atragere a resurselor). Avantajul facturilor bancare este că pot fi utilizate:
pentru așezările pentru bunuri și servicii prestate;
ca un depozit la primirea împrumuturilor;
persoane fizice și juridice;
au o lichiditate suficient de ridicată;
rata ridicată a dobânzii;
au o urgență diferită.
Băncile comerciale separate produc facturi valutare, care își extinde capacitatea de a acumula resurse de credit în valută străină Zhukov E. F Managementul și comercializarea în bănci: Studii. Manualul Uniti, 2009.S. 96.
Pentru a atrage fonduri împrumutate, băncile comerciale pot produce obligațiuni (sursa de emisie de atragere a resurselor). Problema obligațiunilor poate avea loc numai cu aceste acțiuni bancare. În plus, banca trebuie să aprobe la data producerii a cel puțin două solduri anuale (există mai mult de doi ani).
Băncile au dreptul de a produce obligațiuni într-o sumă limitată și după plata integrală a tuturor acțiunilor emise anterior. Obligațiunile pot fi atât nominale, cât și purtătoare. Acesta este rambursat de împrumut în detrimentul profitului net al băncii sau cu dezavantajul său datorită fondului de rezervă. Pentru impactul asupra cursului de obligațiuni, banca poate cumpăra sau le poate vinde pe bursă.
Băncile pot fi create prin resurse de credit din împrumuturi de la alte bănci, inclusiv banca centrală.
Băncile rusești din aceste surse sunt utilizate în principal de împrumuturile interbancare ale Băncii Centrale a Federației Ruse. Pe piața creditelor interbancare, fondurile sunt vândute și cumpărate în conturile corespondente din Banca Centrală a Federației Ruse (soldurile de debit pe aceste conturi).
În Rusia, organizatorii pieței de împrumut interbancare au fost efectuate în 1991. Schimburile centrale centrale din Moscova și Moscova, care au fost primele care au organizat licitații de credit. Piața creditelor interbancare este împărțită în trei segmente:
împrumuturi de trei luni;
împrumuturi de o lună;
"Bani scurți" (cele mai scurte împrumuturi de până la 1-2 zile).
Importanța pieței de împrumut interbancare este aceea că redistribuirea resurselor redundante pentru unele bănci. Această piață îmbunătățește eficiența utilizării resurselor de credit de către sistemul bancar în ansamblu. În plus, disponibilitatea pieței dezvoltate a împrumuturilor interbancare permite mijloace mai mici de a păstra în rezervele operaționale ale băncilor pentru a-și menține lichiditatea.
Operațiuni active ale băncii centrale
Banca centrală se desfășoară de către cel de-al doilea grup de operațiuni bancare:
a) Pasiv - formarea resurselor bancare;
b) Activ - Operațiuni de plasare a resurselor.
Principalele operațiuni active ale băncii centrale includ operațiuni cu valută străină și aur (cumpărare și vânzare), operațiuni de împrumut (bănci comerciale și guvern) investiții în Banca Centrală pentru finanțare ca o modalitate de a reglementa lichiditatea pieței.
Banca Centrală poate să-și poată face obiectul proiectului de lege, se va numi facturi de schimb, deoarece banca centrală se desfășoară o contabilitate secundară sau o achiziție secundară pe care băncile le-au cumpărat deja de la clienții lor.
Alte tipuri de extindere a băncilor comerciale reprezintă o operațiune de tip repo atunci când am cumpărat banca centrală a băncilor comerciale preia obligațiile de rentabilitate a acestei bănci comerciale după o anumită perioadă de un preț fix anterior.
Principalele operațiuni pasive ale băncii centrale sunt:
Emisiile de bancnote (până la 80% din toate datoriile);
Recepționări ale depozitelor băncilor bancare comerciale;
Obținerea unui împrumut, inclusiv în străinătate;
Eliberarea de valori mobiliare proprii;
Formarea echității și a rezervelor.
Mecanismul de emisie se bazează pe creditarea băncilor comerciale și a statului, cumpărarea de valori mobiliare și valută străină, adică. Emisia care trebuie creditată. Resursele de emisie depind de operațiunile active, se poate spune că activele sunt în primul rând în raport cu activitatea activă.
Banci comerciale - Aceasta este o entitate de afaceri care oferă servicii clienților care retrag profituri din cauza diferenței dintre diferență de la debitori și deponenți plătiți pentru furnizarea de bani.
Clasificarea băncilor:
1. sub formă de proprietate: stat, acțiuni comune, cooperative sau reciproce, comune municipale, mixte (cu participarea valutei străine);
2. prin natura activității economice: universală și specializată;
3. Prin semnul industriei: industriale, comerț, agricol;
4. prin servicii teritoriale: locale, federale, republicane, internaționale;
5. În funcție de disponibilitatea ramurilor: cu ramuri și fără ramuri.
Structura organizatorică a băncii include servicii:
1. Împrumuturi;
2. Automatizare;
3. Siguranța;
4. calcule;
5. Resurse;
6. Contabilitate centrală,
7. Moneda, etc;
8. Compartimentele structurale interne - Birouri de numerar de operare și birouri suplimentare.
Banci comerciale - acestea sunt instituții de credit care implementează integrarea economică și ghidate de principiile:
1. profitabilitate;
2. speculatie (mai ieftin pentru a cumpăra resurse și mai scumpe de a vinde);
3. utilizarea maximă a tuturor resurselor (banii ar trebui să funcționeze);
4. Riscul de dragul profiturilor (risc atât și împrumutat (atras) prin mijloace);
5. Totul pentru client,
Principalele funcții ale băncilor comerciale sunt:
1. Acumularea și mobilizarea de numerar gratuit (aici băncile sunt debitori, nu stochează bani, ci investesc în economie);
2. Medierea în împrumut;
3. Medierea în plăți și calcule;
4. Crearea de facilități de plată: Această funcție a apărut din cauza dezvoltării banilor de credit (verificări, facturi, carduri);
5. Organizarea problemei și plasarea valorilor mobiliare (andând) - garanțiile băncii, dintre care fie emitentul (eliberarea) de cazare 100% (100% pentru vânzare pe piață). El le poate răscumpăra pe el însuși și apoi îl va revinde sau pleca ca active.
Operațiuni active ale băncilor comerciale
Operațiunile active asigură randamentul și lichiditatea băncii. Odată cu ajutorul operațiunilor active, băncile pot direcționa banii eliberați în procesul de activitate economică acelor participanți ai cifrei de afaceri economice care au nevoie de capital care să ofere depășirea capitalului în cele mai promițătoare sectoare ale economiei, contribuind la creșterea investițiilor, introducerea investițiilor Inovația, restructurarea și creșterea stabilă a producției industriale, extinderea construcției de locuințe. Rolul social mare este jucat de împrumuturile băncilor. Există o relație între randamentul și riscul de active și lichiditatea acestora. Cu cât este mai riscant activul, cu atât mai multe venituri pot aduce o bancă (randamentul este o taxă de risc), cu atât este mai scăzut nivelul lichidității sale (activul riscant este mai greu de implementat).
În funcție de gradul de rentabilitate, toate activele sunt împărțite în 2 grupe:
1. Primirea veniturilor (de lucru): împrumuturi bancare, valori mobiliare;
2. Nu se aplică venituri (non-de lucru): numerar în numerar, solduri pe corsete în banca centrală, investiții în conturile principale (clădiri, structuri).
Lichiditate:
1. foarte lichid: nu pot fi utilizate lent pentru a plăti depozitele sau satisfacerea cererilor de împrumut, deoarece este în numerar sau poate fi ușor tradusă în ea;
2. active lichide - acestea sunt active cu lichidități medii, ele pot fi traduse în numerar cu o mică întârziere și cu un risc mic de pierderi: împrumuturi de cerere, ușor de implementat facturi, titluri pe termen scurt (în primul rând stat);
3. active fără speranță lichide- active a căror transformare probabilitate în numerar este 0 (investiții de numerar pe termen lung, dificil de implementat clădiri, structuri, datorii pe termen lung)
conform gradului de risc:
1. Active cu un grad de risc de la 0 la 2;
Operațiunile de încărcare sunt furnizarea unei bănci de numerar bazate pe bază de contract etc.
Operațiuni pasive ale băncilor comerciale.
Operațiunea pasivă include operațiuni cu formarea resurselor unei bănci comerciale. Operațiunile pasive sunt împărțite în 2 grupe:
1) formarea propriilor resurse care aparțin băncii și nu necesită o rambursare;
2) atragerea de fonduri pentru timp, formarea resurselor împrumutate, ca urmare a cărora Banca are obligații față de bănci de către creditori.
Potrivit operațiunilor de credit pasive, Banca este debitor și creditorii clienți. Spre deosebire de operațiunile active, unde banca vine cu un creditor în raport cu clienții săi. Valoarea fondurilor proprii ale băncii este definită ca suma capitalului principal și suplimentar. Capitalul fix este definit ca suma sursei de capital:
1) capitalul social;
2) Venituri de emisie;
3) Proprietatea gratuită primită de la organizații;
4) fonduri (rezervă etc.);
5) o parte a profitului anului de raportare, redusă cu valoarea fondurilor alocate, datele care sunt confirmate de societatea de audit;
6) o parte a fondurilor, care este formată din profitul anului de raportare;
7) Valoarea rezervei create sub deprecierea investiției în acțiunile filialelor și afiliaților.
La calcularea capitalului fix, sursele de capital fix sunt reduse cu cantitatea de indicatori: nu active materiale, propriile acțiuni cumpărate de la acționari, care nu au fost acoperite de pierderile din ultimii ani. Capitalul suplimentar al instituției de credit este format din:
1. creșterea valorii proprietății instituției de credit datorată reevaluării;
2. Rezerve, pentru pierderi posibile, împrumuturi
3. Fondurile organizației formate din deduceri de anul de raportare fără a confirma societatea de audit;
4. Profitul anului curent și anii trecuți;
5. O parte din capitalul social se formează din cauza capitalizării reevaluării proprietății;
6. Acțiuni preferate
Operații active și pasive, speciile lor, conținutul economic
Într-o economie de piață, toate operațiunile unei bănci comerciale pot fi împărțite în trei grupuri principale:
Operațiuni pasive (atragerea de fonduri);
Operațiuni active (cazare de fonduri);
Operații active pasive (intermediare, de încredere etc.) (figura 20.1).
În practica bancară rusă, funcționarea băncilor comerciale este, de asemenea, împărțită în trei grupuri.
1. Operații pasive - operațiuni de atragere a fondurilor către bănci, formarea de resurse ale acestora din urmă. Valoarea operațiunilor pasive pentru bancă este mare.
În condițiile unei economii de piață, procesul de formare a datoriilor bancare, optimizarea structurii lor și în legătură cu aceasta, este achiziționată calitatea managementului tuturor surselor de fonduri, care formează potențialul de resurse al Băncii Comerciale. Evident, o bază de resurse durabilă a băncii îi permite să efectueze cu succes împrumuturi și alte operațiuni active. Prin urmare, fiecare bancă comercială încearcă să-și sporească resursele.
Operațiunile pasive ale băncii includ: atragerea de fonduri pentru decontarea și conturile curente ale juridicelor și persoanelor fizice; Deschiderea conturilor urgente ale cetățenilor, întreprinderilor și organizațiilor; Eliberarea valorilor mobiliare; împrumuturile primite de la alte bănci etc.
Toate operațiunile pasive ale băncii asociate cu implicarea fondurilor, în funcție de conținutul lor economic sunt împărțite în:
Depozit, inclusiv obținerea de împrumuturi interbancare;
Emisie (plasarea acțiunilor sau a titlurilor bancare).
Resursele bancare constau în fonduri împrumutate și echitate. Capitalul propriu este mijlocul aparținând direct băncii, spre deosebire de împrumutul, pe care banca a atras-o la timp. Particularitatea capitalului propriu al băncii față de capitalul altor întreprinderi este că capitala proprietară a băncilor este de aproximativ 10%, iar în întreprinderi - aproximativ 40-50%. În ciuda proporției mici, capitalul propriu al băncii efectuează mai multe funcții vitale.
Funcția de protecție. O proporție semnificativă de active bancare (aproximativ 88%) este finanțată de deponenți. Prin urmare, principala funcție a capitalului social al băncii și a mijloacelor egale cu aceasta este de a proteja interesele deponenților. Funcția de protecție a capitalului propriu înseamnă posibilitatea de a plăti despăgubiri deponenților în cazul eliminării băncii. Capitalul propriu vă permite să mențineți o solvabilitate bancară prin crearea unei rezerve de active care permit băncii să funcționeze, în ciuda amenințării pierderilor. Este important să rețineți că majoritatea pierderilor bancare nu sunt acoperite în detrimentul capitalului, ci activele curente. Spre deosebire de majoritatea firmelor, conservarea solvabilității băncii este asigurată de o parte a capitalurilor proprii. Banca este considerată solvent până la capitalul social rămâne neatins, adică, până în prezent, costul bunurilor este egal cu valoarea obligațiilor, minus obligațiile negarantate plus capitalul social. Cu toate acestea, această abordare a existat nu întotdeauna. Din istoria Rusiei, se știe că banca comercială la sfârșitul secolului al XIX-lea. Ar putea fi considerată insolvabilă dacă capitalul său a refuzat dimensiunea în care a trebuit să-și oprească activitățile conform Cartei sau în absența unei indicații speciale în Cartă - dacă a fost redusă cu 1/3.
Subiectul funcției de protecție a băncilor de capital este deosebit de relevant astăzi, deoarece în țara noastră, pe de o parte, nu a fost încă creat un sistem eficient de asigurare a depozitelor; Pe de altă parte, o situație economică instabilă, o creștere accentuată a concurenței în sectorul bancar, realizând politici bancare agresive în absența unei baze de informare adecvate, adesea lipsa cunoștințelor profesionale din partea bancherilor și a altor factori negativi conduc la falimentele și pierderea deponenților fondurilor lor. Prin urmare, pentru țara noastră, prezența capitalurilor proprii este prima condiție pentru fiabilitatea băncii.
Funcția operațională. Pentru a începe munca de succes, banca necesită capital de pornire, care este utilizat pentru a achiziționa terenuri, clădiri, echipamente, precum și crearea de rezerve financiare în cazul pierderilor neprevăzute. Aceste obiective sunt, de asemenea, folosite propriul său capital (Shevchuk V. A., Shevchuk D. A. Finanțe și Credit: Studii. Beneficii. - M.: RIOR Editura, 2006).
Funcția de ajustare. Pe lângă asigurarea cadrului financiar pentru operațiunile și protecția investitorilor, fondurile proprii ale băncilor respectă și funcția de reglementare, care este asociată cu interesul special al societății în funcționarea cu succes a băncilor, precum și cu legile și regulile care permit agențiilor guvernamentale să controleze operațiunile efectuate.
Structura resurselor bancare ale băncilor comerciale individuale depinde de gradul de specializare sau, dimpotrivă, de universalizarea, caracteristicile activităților lor, starea pieței resurselor de împrumut etc.
De exemplu, băncile comerciale universale, care efectuează operațiuni de creditare pe termen scurt, depozite pe termen scurt sunt utilizate ca principalele tipuri de resurse atrase resurse și bănci de investiții - achiziționarea de valori mobiliare, fonduri țintă speciale ale societăților de stat și pe acțiuni și întreprinderile destinate investițiilor capitale, împrumuturilor pe termen lung obținute de la alte instituții de credit și financiare. Este posibil ca, odată cu dezvoltarea și extinderea activităților băncilor comerciale, ele însele vor crea resurse oferind împrumuturi de încredere celor mai fiabili clienți prin creditarea cuantumului împrumuturilor la conturile acestor clienți. Astfel de operațiuni ar trebui să fie efectuate numai dacă este respectată lichiditatea băncii.
Structura fondurilor proprii ale băncii este eterogenă în compoziția de înaltă calitate și variază pe tot parcursul anului, în funcție de o serie de factori, în special cu privire la natura utilizării profitului primit de Bancă (elementele de bază ale Bancarului: Shevchuk Da Tutorial. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).
Capitalul social al băncilor rusești se formează în special în detrimentul fondurilor care intră în acțiuni (banca pe acțiuni). În același timp, capitalul poate fi format nu numai prin contribuții în numerar, ci și prin active materiale și necorporale, precum și valori mobiliare ale terților. Analiza datelor practice indică faptul că, în unele bănci, ponderea activelor materiale ale băncilor a reprezentat până la 70% din valoarea capitalului autorizat, care a redus semnificativ posibilitățile Băncii pentru utilizarea sa ca resursă de împrumut și a redus solvabilitatea sa și lichiditatea. O situație similară a apărut cu o proporție semnificativă de active necorporale în capitalul social al băncii.
În ultimii ani, băncile sporesc ponderea valutei străine (recalculate la echivalentul rublei la rata Băncii Centrale a Federației Ruse la data semnării unui acord constitutiv) ca parte a fondurilor formate din capitalul social, precum și Valori mobiliare cu o cotație de piață și non-emise de către introducetor.
Capitalul propriu al băncii este baza pentru creșterea operațiunilor sale active. Prin urmare, pentru fiecare bancă este extrem de important să se găsească surse de creștere. Acestea pot fi: câștigurile reținute din ultimii ani, inclusiv rezervele bancare; Plasarea unor aspecte suplimentare de valori mobiliare sau atragerea de noi acționari (Shevchuk D. A. Bazele bancare: un rezumat al prelegerilor. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007).
Managementul capitalului propriu joacă un rol important în asigurarea durabilității datoriilor și profitabilității băncilor. Una dintre modalitățile de a gestiona propria bancă de capital este politica dividendelor. În condițiile instabilității financiare și de subdezvoltare a pieței bursiere, multe bănci rusești asigură creșterea echității prin acumularea de profituri. Capitalizarea dividendelor este adesea cea mai ușoară și cea mai scumpă modalitate de a umple capitalul social. În același timp, o serie de bănci au stabilit că cursul acțiunilor lor depinde de nivelul dividendelor plătite, adică creșterea dividendelor conduce la o creștere a cursului de acțiuni. Astfel, rentabilitatea ridicată a acțiunilor facilitează extensiile de capital prin vânzarea de acțiuni suplimentare.
Băncile mari utilizează pe scară largă probleme de stoc ca o modalitate eficientă de a atrage resursele monetare. Băncile comerciale emit atât acțiuni simple, cât și privilegiate (perpetuu, cu o perioadă limitată convertibilă în simplă). Acțiunile preferate ca obiect de investiții sunt asociate cu un risc mai mic decât simplu, dar și nivelul dividendelor pe ele sub nivelul mediu al dividendelor plătite pe acțiuni ordinare. Proporția acțiunilor preferate în capitalul băncii este mult mai mică decât simplă. Adesea, băncile rusești plătesc pentru premiile anuale ale angajaților lor sub forma acțiunilor preferate. Cererea pentru ultima piață este extrem de scăzută, deoarece investitorii mari preferă să participe activ la conducerea băncii (care le oferă proprietatea asupra acțiunilor simple). Dar este posibil să rezolvați această problemă prin producerea în cantitate suficientă a unor acțiuni preferate convertibile. Stabilizarea situației economice din țară va afecta în mod evident creșterea cererii de instrumente fiabile pe termen lung, inclusiv acțiuni preferate.
Băncile mari, cu o bună reputație au posibilitatea de a-și plasa acțiunile pe piața bursieră și de a manipula acțiunile și determinarea nivelului dividendelor, efectuează operațiuni eficiente pentru a extrage profituri suplimentare. Pentru băncile mici, posibilitatea de a mobiliza resurse suplimentare prin emiterea de acțiuni este semnificativ dificilă. Mai ieftin și mai profitabil pentru a atrage resursele deponenților decât creșterea capitalului propriu.
În practica străină, problema obligațiunilor este larg răspândită pentru a-și crește propriul capital. Banca în creștere se confruntă în mod constant de o necesitate de capital pe termen lung pentru finanțarea creșterii sale și poate prefera să aibă obligații de datorie în structura capitalului său. Această necesitate este acoperită de refinanțarea rătăcirii obligațiunilor, potrivit căreia perioada de împrumut expiră în detrimentul noii emisiuni de obligațiuni. În țara noastră, această practică nu a fost încă răspândită.
Instrumentele atrase ocupă locul predominant în structura resurselor bancare. În practica bancară mondială, toate fondurile atrase în metoda acumulării lor sunt împărțite în depozite și alte fonduri atrase. Partea principală a fondurilor a crescut băncile comerciale sunt depozite.
Este important de menționat că depozitele sunt acceptate numai de băncile care au un astfel de drept în conformitate cu licența Băncii Rusiei. Dreptul de a atrage fonduri la depozitele cetățenilor este oferit băncilor, de la data înregistrării a căror a adoptat cel puțin doi ani. Atragerea fondurilor în depozite este emisă în scris în două exemplare, dintre care unul este eliberat deponentului. Băncile asigură păstrarea depozitelor și actualitatea îndeplinirii obligațiilor lor față de deponenți.
Alte fonduri ridicate sunt resursele pe care banca le primește sub formă de împrumuturi sau prin vânzarea pe piața monetară a propriilor obligații de datorie. Ele diferă de depozite prin faptul că sunt achiziționate pe piață pe o bază competitivă. Inițiativa de atragere a acestora aparține băncii în sine. Folosim majoritatea băncilor mari. Acestea sunt, de obicei, cantități semnificative, datorită operațiunilor corespunzătoare sunt considerate angrosiști.
Practica bancară modernă se caracterizează printr-o mare varietate de depozite (depozite) și, în consecință, conturile de depozit:
Depozite la cerere;
Depozite la termen;
Depozite de economii;
Depozite în valori mobiliare.
Depozitele pot fi, de asemenea, clasificate pe termenii, categoriile de deponenți, condițiile de realizare și eliminare a fondurilor plătite cu dobândă, posibilitatea de a obține beneficii asupra operațiunilor active ale băncii etc.
2. Operații active - Operațiuni prin care băncile plasează resursele disponibile la dispoziția lor pentru a produce profit și pentru a menține lichiditatea. Operațiunile active ale băncii includ: împrumuturi pe termen scurt și pe termen lung la activitățile de producție, sociale, de investiții și științifice ale întreprinderilor și organizațiilor; furnizarea de credite de consum la populație; Achiziționarea de valori mobiliare; leasing; factoring; Finanțare și împrumuturi inovatoare; Participarea partajată a fondurilor băncii în activitățile economice ale întreprinderilor; Împrumuturi furnizate altor bănci.
Operațiunile active ale băncii pentru conținutul economic sunt împărțite în:
Împrumut (contabilitate și împrumut);
Așezare;
Case de marcat;
Investiții și stocuri;
Garanție.
Operațiuni de împrumut - operațiuni pentru furnizarea (emiterii) către Împrumutatul pe baza urgenței, rambursării și plății. Operațiunile de încărcare legate de cumpărare (contabilitate) de facturi sau adoptarea facturilor în gaj sunt operațiuni contabile (contabile și împrumutate).
Legea "privind băncile și activitățile bancare" prevede că o instituție de credit poate oferi împrumuturi privind securitatea proprietății mobile și imobile, a stărilor de stat și a altor titluri, garanții și alte obligații în conformitate cu legile federale.
Tipurile de operațiuni de împrumut sunt extrem de diverse. Ele sunt împărțite în grupuri pentru următoarele criterii (semne):
Tipul debitorului;
Metodă de furnizare;
Perioade de credit;
Caracterul circuitului de fonduri;
Scop (obiecte de creditare);
Vizualizarea contului deschis;
Procedura de emitere a fondurilor;
Metoda de rambursare a împrumuturilor;
Procedura de acumulare și rambursare a interesului;
Gradul de risc;
Tipul de documente decorate și altele.
Deci, clasificarea împrumuturilor debitorilor și a obiectelor de creditare poate fi efectuată pentru o serie de semne.
În zonele de utilizare (Obiecte de creditare) Împrumuturile din țara noastră sunt împărțite în: Trimitere (împrumuturi pentru plata valorilor materiale pentru asigurarea procesului de producție, împrumuturi pentru implementarea operațiunilor de comerț și mediere, împrumuturi pentru construcția și achiziționarea de locuințe, împrumuturi pentru formarea capitalului de lucru etc.) și ne-țintă (de exemplu, împrumuturi pentru nevoile temporare).
Experiența țărilor din Europa de Est și a Rusiei sugerează că, pe măsură ce relațiile de piață și independența băncilor se dezvoltă în structura investițiilor lor de credit, pot apărea anumite modificări legate de apariția unor noi facilități de creditare, pot apărea tehnici de menținere a activităților bancare, care la rândul lor afectează La structura organizatorică a unei bănci comerciale, precum și a sistemului bancar în ansamblu (Shevchuk Da Basics of Banking: Rezumatul prelegerilor. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007).
Pe subiecții tranzacției de credit (prin apariția creditorului și a împrumutatului) distingeți:
dar) În funcție de tipul de creditor:
Împrumuturi bancare (furnizate de bănci individuale sau consorții bancare, asociații, în virtutea căreia au primit numele de consultant);
Împrumuturile organizațiilor de credit ale tipului non-bancar (amanet, puncte de închiriere, cassuri de numerar, cooperative de credit, companii de construcții, fonduri de pensii etc.);
Împrumuturi personale sau private (furnizate de persoane fizice);
Împrumuturi furnizate de debitori de către întreprinderi și organizații (în ordinea creditării comerciale sau a împrumutului prin plată în rate furnizate de populație de către organizațiile comerciale etc.);
b) După tipul de împrumutat:
Împrumuturi entităților juridice: organizații comerciale (întreprinderi și organizații, inclusiv bănci, companii, firme), organizații necomerciale, guvernamentale;
Împrumuturi pentru persoane fizice.
Prin semnul industriei distingerea împrumuturilor furnizate de bănci întreprinderilor industriale, agriculturii, comerțului, transporturilor, comunicațiilor etc.
Prin creditarea timpului Împrumuturile sunt împărțite în:
Pe termen scurt (pentru o perioadă de o zi la un an);
Pe termen mediu (pentru o perioadă de un an la trei până la cinci ani);
Pe termen lung (mai mult de trei până la cinci ani).
În prezent, în Rusia, în legătură cu instabilitatea economică generală, divizia de împrumuturi în termeni este condiționată. Băncile, oferind împrumuturi, le împărtășesc pentru termen scurt (până la un an) și pe termen lung (peste un an). Împrumutul pe termen scurt poate fi eliberat pentru o anumită perioadă (în cursul anului) sau pentru a cere. Împrumutul de odihnă nu are un termen fix, iar banca poate necesita rambursarea în orice moment. La acordarea unui împrumut de cerere, se presupune adesea că debitorul este relativ lichidat și că activele în care sunt investite împrumutate pot fi transformate în numerar în cel mai scurt timp posibil.
În funcție de punctul de vedere al contului deschis Există împrumuturi unice furnizate de conturile de împrumut (simple) sau de împrumuturile din conturile speciale de împrumut, oferind luarea în considerare a datoriilor cumulative ale clienților către Bancă.
Prin furnizare Împrumuturi negarantate (gol) și garantate (garanții, garanții, garanții, asigurare). Principalul motiv pentru care banca necesită securitate este riscul de a suporta daune în cazul reticenței sau incapacității debitorului pentru a rambursa împrumutul la timp și complet. Dispoziția nu garantează rambursarea împrumuturilor, ci reduce riscul, deoarece în caz de lichidare, Banca primește un avantaj față de alți creditori cu privire la orice tip de active care servesc drept împrumut bancar.
Conform programului de rambursare Există împrumuturi rambursate în același timp și împrumuturi cu plăți în rate. Creditele fără plăți în tranșe au o caracteristică importantă: la astfel de împrumuturi, rambursarea datoriei la împrumut și dobândă se efectuează în același timp.
Împrumuturile de plată includ: împrumuturi cu rambursare periodică uniformă a împrumutului (lunar, trimestrial etc.); Împrumuturi cu rambursarea periodică neuniformă a împrumutului (suma plății pentru rambursare a împrumutului se schimbă (creșterea sau scăderea) în funcție de anumiți factori, de exemplu, ca dată de rambursarea finală a împrumutului sau finalizarea abordărilor acordului de împrumut ; împrumuturi cu rambursare neunidică neunidică. La emiterea unui împrumut din plăți în rate, principiul conform căruia suma creditului este retrasă de către părți în perioada contractului. O astfel de procedură de rambursare a împrumutului nu este atât de împovărătoare pentru împrumutat Cu o plată unică a datoriilor. Pentru că banca este, de asemenea, mai profitabilă, astfel încât împrumutul să fie răscumpărat periodic pe parcursul întregii perioade a contractului, deoarece accelerează cifra de afaceri de credit și eliberează resurse de credit pentru investiții noi, sporind astfel lichiditatea sa.
De asemenea, este posibilă împărțirea împrumuturilor la împrumuturi cu o perioadă preferențială de rambursare și fără o perioadă de grație.
Potrivit dobânzii percepute Împrumuturile sunt clasificate după cum urmează: împrumuturi cu păstrarea procentuală la momentul împrumutului; Împrumuturi cu plata dobânzilor la momentul rambursării împrumutului și a împrumuturilor cu plata dobânzilor Contribuții egale pe parcursul termenului de utilizare (trimestrial, o dată la jumătate sau de o grafică specificată special specificată).
Există, de asemenea, un astfel de concept ca un împrumut cu o plată anuitate, adică rambursarea datoriei principale cu dobânda simultană plătită pentru utilizarea împrumutului.
Prin natura circuitului de fonduri Împrumuturile sunt împărțite în: a) sezonier și non-sezonier, b) o singură dată și regenerabilă (revolving, roble). Grupul de împrumuturi revolving, de regulă, include împrumuturi acordate cardurilor de credit client sau împrumuturilor pentru conturile pasive unice active sub forma unui descoperit de cont, un credit de contract etc.
De exemplu, practica americană poate fi adusă, în cazul în care împrumuturile de consum sunt împărțite în trei grupe: împrumuturi cu rate de plată, revolving și împrumuturi fără plăți în rate.
Creditul cu plata în rate implică rambursarea periodică a împrumuturilor și a interesului. În majoritatea cazurilor, împrumutatul primește un astfel de împrumut pentru a cumpăra bunuri sau pentru a acoperi alte cheltuieli și se angajează să ramburseze acțiunile lunare de împrumut lunar. Împrumuturile furnizate de cardurile de credit și de descoperit de cont pe conturile curente pot fi atribuite în mod oficial împrumuturilor cu plata în rate, deoarece se efectuează, de asemenea, plăți periodice (mai ales lunare). Cu toate acestea, au o serie de caracteristici, ceea ce face posibilă alocarea acestora într-un grup de împrumut separat.
Durata rambursării împrumuturilor cu ratele din SUA este de obicei realizată de la doi la cinci ani. Dimensiunea împrumuturilor variază în intervale mari. Astfel de împrumuturi sunt adesea prevăzute pentru cantități mici, dar, în același timp, poate exista o mașină, un iaht, o aeronavă și alte achiziții mari în valoare de peste 100.000 de dolari pe ele.
Spre deosebire de împrumuturile revolving, sunt securizate cele mai multe împrumuturi cu plăți în rate (Shevchuk D. A. Bazele bancare: capacitatea de lectură. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007).
Împrumuturile cu plăți în rate pot lua o formă de împrumut bancar direct sau indirect. Atunci când oferă un împrumut bancar direct, un acord de împrumut între Bancă și împrumutat este un utilizator de împrumut. Un împrumut bancar indirect presupune prezența unui intermediar în relațiile de credit ale băncii cu clientul. Acest intermediar este cel mai adesea promovat comercianții cu amănuntul. Acordul de împrumut în acest caz este încheiat între client și magazin, care ulterior primește un împrumut în bancă. Despre prevalența unei astfel de forme de creditare indică, de exemplu, faptul că în prezent peste 60% din împrumuturile emise americanilor pentru achiziționarea unei mașini este un împrumut indirect.
Împrumutul bancar direct și indirect are avantajele și dezavantajele sale. Primul lucru care este benefic pentru împrumuturile bancare directe din indirect este simplitatea organizării procesului de credit, care vă permite să evaluați cu exactitate obiectul de creditare, pentru a afla fezabilitatea economică a emiterii unui împrumut și a organiza un control eficient asupra acestuia utilizați și rambursarea. Toate acestea au, fără îndoială, un efect pozitiv asupra organizării relațiilor de credit ale băncii cu debitor. Factorii negativi, din punctul de vedere al unei bănci asociate cu împrumuturile bancare directe, includ, de obicei, un nivel ușor mai ridicat de risc decât cu împrumuturile bancare indirecte. Ce a cauzat o concluzie similară?
În primul rând, faptul că practica modernă a împrumuturilor din țara noastră are o serie de dificultăți: a) o analiză profundă a bonității clienților în stadiul care precede emiterea împrumutului, nu toate băncile comerciale sunt efectuate; b) metodologiile de analiză a bonității nu îndeplinesc întotdeauna cerințele de practică; c) Prezența unui împrumut este adesea formală.
În al doilea rând, situația macroeconomică din țară (economică, politică, instabilitate socială, inflație, criză de plată etc.) este, de asemenea, afectată negativ de organizarea procesului de credit.
Credirea bancară indirectă permite băncii să reducă impactul riscurilor (credit, dobândă, monedă, piața etc.), deoarece împrumuturile furnizate, de exemplu, persoanelor juridice (organizații comerciale, întreprinderi, firme etc.), vă permit să vă permit Cu un grad mai mare de fiabilitate și de realitate pentru a determina bonitatea împrumutatului (entitate juridică), posibilitatea de a rambursa împrumutul la timp și pe deplin, de a organiza un control eficient, inclusiv în stadiul de rambursare a împrumutului. Din punctul de vedere al clientului, este important, de asemenea, că el: a) obține un împrumut la momentul apariției în IT (în organizația comercială atunci când cumpără bunuri pe termen lung, de exemplu, pe un card de credit), b) Pentru el nu este nevoie să contactați banca solicitând emiterea unui împrumut etc.
Clasificarea de mai sus este condiționată, deoarece în practica bancară este uneori imposibil să se selecteze unul sau alt tip de împrumut în "forma pură", în conformitate cu un anumit semn de clasificare. În același timp, clasificarea prezentată reflectă diversitatea împrumuturilor, dar nu epuizează toate criteriile posibile de clasificare, motiv pentru care poate fi continuată în funcție de alte semne.
Toate tranzacțiile de credit sunt efectuate de băncile comerciale, în conformitate cu contractele încheiate cu clienții. Pe lângă contractul de împrumut pentru înregistrarea unui împrumut, clienții se supun băncii o obligație urgentă (obligație de obligație), o ipotecă sau o garanție și o cerere de împrumut.
Încălcarea de către împrumutatul obligațiilor în temeiul acordului de împrumut, Banca Comercială are dreptul la timp înainte de a recupera împrumuturile oferite și dobânzile acumulate, dacă este prevăzută de contract, pentru a recupera proprietatea agitată în modul prescris de Legea federală. În plus, Banca este obligată să ia toate măsurile prevăzute de legislația Federației Ruse de a recupera datoria. În acest sens, Banca Comercială are dreptul să se adreseze instanței de arbitraj cu o declarație privind inițierea procedurilor de insolvență (faliment) împotriva debitorilor care nu își îndeplinesc obligațiile de a returna împrumuturile primite.
Împreună cu operațiunile de atragere a fondurilor la depozite, operațiunile de împrumut și de decontare se numără printre cele mai importante operațiuni ale băncii.
Operațiuni estimate - Operațiuni de înscriere și de depunere a fondurilor din conturile clienților, inclusiv să plătească pentru angajamentele lor față de contrapărți. Băncile comerciale produc calcule în conformitate cu regulile, formele și standardele stabilite de Banca Rusiei, în absența unor norme pentru anumite tipuri de așezări - prin acord între ele, în punerea în aplicare a așezărilor internaționale - în modul prevăzut de legile federale și Normele adoptate în practica bancară internațională.
Băncile comerciale, Banca Rusiei sunt obligate să enumere fondurile clientului și fondurile de credit în contul său nu mai târziu de următoarea zi de operare după primirea documentului de plată relevant. În cazul unei instituții de credit anticipate sau incorecte, o instituție de credit, Banca Rusiei plătește dobânzi în suma acestor fonduri la rata oficială a dobânzii a Băncii Rusiei.
Operațiuni în numerar - Tranzacții și emiterea de numerar (Shevchuk D. A. Contabilitate în bănci. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006). Operațiunile de numerar mai larg pot fi definite ca operațiuni legate de fluxul de numerar, precum și formarea, plasarea și utilizarea fondurilor pe diverse conturi active ale băncii (inclusiv contul "casier" și conturile corespondente în alte bănci) și conturile clienților Banca Comercială (Shevchuk D. A. Bazele auditului bancar. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).
Operațiuni de investiții - Operațiuni privind banca fondurilor lor în valori mobiliare și perechi de structuri nebancare pentru activități economice și comerciale, precum și plasate sub formă de contribuții urgente în alte instituții de credit (ShevChuk Da Piața de valori mobiliare: Tutorial. - Rostov - pe Don: Phoenix, 2006). Caracteristica operațiunilor de investiții ale băncii comerciale din operațiunile de credit este că inițiativa primului provine de la bancă însuși și nu de clientul său. Aceasta este activitatea de investiții a băncii însuși (Shevchuk D. A. Organizarea și finanțarea investițiilor. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).
Operațiuni de finanțare - operațiuni cu valori mobiliare (în plus față de investiție).
Operațiunile stoc includ:
Operațiuni cu bilete la ordin (operațiuni contabile și depășiri, operațiuni privind facturile de protest, de a întâlni, domiciliul, accepta, indexarea facturilor, de a emite facturi, să le comercializeze la licitație);
Operațiuni cu valori mobiliare enumerate pe bursele de valori.
Operațiuni de garanție - Operațiuni de emitere a unei garanții (garanție) a plății datoriei clientului către o terță parte la apariția anumitor condiții; Aduceți venituri și sub formă de comisioane (Shevchuk D. A. Organizarea și finanțarea investițiilor. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2006).
În plus, operațiunile active ale băncilor sunt împărțite în funcție de:
Gradul de riscuri - pe neutru riscant și riscant;
Caracterul (instrucțiunile) mijloacelor de plasare a fondurilor - pentru primar (operațiuni legate de plasarea fondurilor într-un cont corespondent, la checkout, cu emiterea de credite clienților, alte bănci, unele alte operațiuni), secundar (operațiuni legate de deducerile din fondurile de rezervă și de asigurări) și investițiile (operațiunile de investiție a fondurilor băncii în portofoliul propriu de valori mobiliare, în active fixe, prin participarea la activitățile economice ale altor întreprinderi și organizații);
Nivelul de rentabilitate - asupra operațiunilor care aduc venituri (venit cu randament ridicat și venituri cu venituri mici sau venituri instabile) și venituri non-venit (acesta din urmă pot include tranzacții în numerar, în conformitate cu contul corespondent, privind deducerea fondurilor În fondul de rezervă al Băncii Centrale a Federației Ruse, emiterea de credite fără dobândă, prelungirea și împrumuturile amânate atunci când dobânzile pentru utilizarea împrumuturilor nu sunt plătite).
3. Operațiuni pasive active ale băncilor - Comisia, operațiunile de mediere efectuate de bănci în numele clienților pentru o taxă specifică - Comisia. Acest grup de operațiuni bancare se numește de obicei servicii. Există servicii estimate legate de punerea în aplicare a așezărilor interne și internaționale, servicii de încredere pentru achiziționarea și vânzarea unei bănci în numele clienților de valori mobiliare, de neprețuit, metale prețioase, intermediere în plasarea acțiunilor și obligațiunilor, contabilității și consultării serviciului pentru clienți si altul.
Operațiunile Comisiei - operațiuni efectuate de bănci în numele, în numele și în detrimentul clienților; Aduceți veniturile băncilor sub forma remunerației Comisiei.
Operațiuni contabile (primind bani în numele clienților pe baza diferitelor documente monetare);
Operațiuni de traducere;
Operațiuni de comerț și Comisia (comerț și intermediar) (cumpărare și vânzare pentru clienții de valori mobiliare, metale prețioase; factoring, leasing etc.);
Operațiuni de încredere (încredere);
Operațiuni pentru furnizarea de clienți cu servicii juridice și alte servicii. O atenție deosebită în timpul operațiunilor de încredere, băncile plătesc conturile clienților în valută străină. De obicei, se recomandă diversificarea fondurilor pe astfel de conturi în mai multe valute cele mai stabile (Shevchuk D. A. Bazele bancare: capacitatea de lectură. - Rostov-on-Don: Phoenix, 2007). Această diversificare vă permite să evitați pierderile asociate cu fluctuații ascuțite în cursurile de anumite valute. Pentru a ușura păstrarea, multe bănci recalculează fondurile clienților în toate monedele către unitățile general acceptate. În cazul în care Clientul nu a dat Banca de indicații speciale privind alegerea monedei depozitului, sumele din valută străină care intră în contul său sunt recalculate de către Bancă în orice monedă.
Autor112. Operațiuni bancare. Operațiunile pasive ale funcționării unei bănci comerciale sunt împărțite convențional în trei grupuri principale: 1) operațiuni pasive (atragerea de fonduri); 2) operațiuni active (plasarea fondurilor); 3) pasiv activ (intermediar, încredere etc.). Pasiv Operațiuni
Din cartea de bani, credite, bănci. Squata. Autor Oblastov Lyudmila Nikolaevna.113. Operațiuni bancare active Operațiuni active - Operațiuni prin care băncile plasează resursele disponibile la dispoziția lor pentru a produce profitul și pentru a menține lichiditatea. Pentru conținutul economic, operațiunile active sunt împărțite la: 1) împrumut
Din cartea de bani, credite, bănci. Squata. Autor Oblastov Lyudmila Nikolaevna.114. Operațiuni active-pasive Operațiuni active-pasive ale băncilor - Comisie, operațiuni intermediare efectuate de bănci în numele clienților pentru o taxă specifică - Comisia. Acest grup de operațiuni bancare se numește de obicei servicii. Servicii de servicii: a) decontare
Autor Kanova Maria Borisovna.30. Operațiunile pasive ale băncilor comerciale Operațiunile pasive ale băncilor comerciale sunt operațiuni de formare a surselor de fonduri, resurse bancare, care se reflectă în permanență a soldului său. Tărorii băncilor comerciale constau din două specii principale
Din cartea legii bancare. Squata. Autor Kanova Maria Borisovna.31. Operațiuni active ale băncilor comerciale Operațiunile active ale unei bănci comerciale medii de la propriul lor nume de fonduri atractive și proprii pentru a obține venituri adecvate. Tipuri de domiciliu de operațiuni active ale unei bănci comerciale
Din cartea legii bancare. Squata. Autor Kanova Maria Borisovna.45. Operațiunile pasive și active ale băncii centrale au propriile lor funcții ale băncii centrale prin operațiuni bancare - pasive și active. Pasiv sunt numite operațiuni cu care se formează resursele băncii centrale. Operații pasive de bază
Din cartea legii bancare. Squata. Autor Kanova Maria Borisovna.117. Operațiuni pasive și active ale băncilor ipotecare Pasiv și activități active ale băncilor ipotecare diferă semnificativ de la operațiunile băncilor comerciale, de economii și de investiții. Mai mult 50% din operațiunile pasive este emisiile sub formă de obligațiuni pe termen lung,
Autor Kanova Maria Borisovna.8. Operații pasive și active ale băncii centrale Funcțiile lor ale băncii centrale efectuează prin operațiuni bancare - pasive și active. Pasiv sunt numite operațiuni cu care se formează resursele băncii centrale. Operații pasive de bază
Din cartea bancară. Squata. Autor Kanova Maria Borisovna.30. Operațiunile pasive ale băncilor comerciale Operațiunile pasive ale băncilor comerciale sunt operațiuni de formare a surselor de fonduri, resurse bancare, care se reflectă în permanență a soldului său. Băncile comerciale constau din două tipuri principale de surse:
Din cartea bancară. Squata. Autor Kanova Maria Borisovna.120. Operațiuni pasive și active ale băncilor ipotecare. Operațiile pasive și active ale băncilor ipotecare diferă semnificativ de operațiunile băncilor comerciale, de economii și de investiții. Mai mult de 50% din operațiunile pasive este emisiile sub formă de obligațiuni pe termen lung,
De la carte banking: cheat foaie Autor Shevchuk Denis Aleksandrovich.Subiect 27. Operațiuni pasive (software) ale Băncii Comerciale este activitățile băncii care vizează formarea propriilor surse de fonduri pentru utilizarea lor viitoare pentru operațiunile și primirea veniturilor. Passive KB: Relații de grup: 1.
Din contabilitatea cărții de la zero Autor Kryukov Andrei Vitalevich.Conturile principale și pasive ale principalei clasificări a conturilor contabile sunt clasificarea lor pentru sensul economic, adică prin atitudinea lor față de obiectele și procesele din viața economică a organizației. Această clasificare a fost prezentată vizual
De la teoria economică a cărții. Autor23.1. Antreprenoriat: conținutul economic, semnele, tipurile de concept "antreprenor" au apărut în secolul al XVIII-lea. Și adesea asociate cu conceptul de "proprietar". Smith a caracterizat antreprenorul ca proprietar care vine la un risc economic de vânzare
Autor Makhovikova Galina Afanasyevna.6.1. Antreprenoriat: Conținutul economic, semnele, tipurile de antreprenoriat antreprenorial merg adânc în secole. Cu toate acestea, a devenit atributul necesar al pieței în timpul dezvoltării capitalismului. Smith a caracterizat antreprenorul în funcția de proprietarul
Din teoria economică a cărții: manual Autor Makhovikova Galina Afanasyevna.Lecția 11 Antreprenoriat: Conținutul economic, semne,
Din cartea Infobusiness la capacitate maximă [Îmbunătățirea vânzărilor] Autor Parabelloum Andrey Alekseevich.Acțiunile active și pasive sunt acțiuni care vând pasiv, dar vânzări în mod activ, adică afectarea directă a vânzărilor. Luați o foaie de hârtie și linii împartă în patru părți (pătrate). Ar trebui ceva ca o masă în care:? Coloana din stânga -
Operații pasive ale băncii (Tranzacții cu răspundere și echitate) - Operațiuni prin care băncile își fac resursele pentru efectuarea și altele.
Datorită operațiunilor pasive. Operațiunile pasive includ: plasarea băncii, atragerea, primirea de împrumuturi de la banca centrală și la eliberarea bancară și alte obligații.
Rezultatele operațiunilor pasive se reflectă în răspunderea soldului bancar. Adesea, în cadrul operațiunilor pasive, înțeleg doar atragerea de fonduri în depozite și împrumuturi, adică operațiuni pentru formarea resurselor băncii necesare pentru el dincolo de suma de capitaluri proprii.
Mărimea, compoziția, structura diferitelor tipuri de operațiuni pasive predetermină volumul, compoziția și structura activelor, stabilitatea și. Raportul dintre astfel de condiții de bază pentru operațiunile pasive și active, ca durata ratelor de rambursare și ratele dobânzilor, determină nivelul.
O caracteristică a operațiunilor pasive ale băncii este de a crea o parte semnificativă a resurselor de către banca în sine, manifestată în animația depozitului (a se vedea).
Operațiuni pasive legate de plasarea acțiunilor sau atrag depozitele fondatorilor, deducerile cu curent și contribuie la o creștere. Creșterea amplorii producției sociale și alți factori determină creșterea absolută continuă a capitalului bancar și egal, însă ponderea sa în pasivele băncilor comerciale a scăzut semnificativ și este mai mică de 10% în țările dezvoltate, în Ucraina - un pic mai mult decât 10%.
În numerar că băncile sunt obținute prin primirea depozitelor (depozite) sunt atrase de fonduri. O astfel de atracție a fondurilor se numește depozit. Mijloacele obținute prin emiterea obligațiunilor sau a altor obligații sau pe baza împrumuturilor pe piața interbancară se numește fonduri împrumutate. Fondurile împrumutate sunt cel mai adesea atrase pentru a menține lichiditatea și banca.
În operațiunile pasive ale băncilor centrale, eliberarea predomină, în investiții - eliberarea și plasarea valorilor mobiliare și în economiile - atragerea depozitelor. Uneori practicile numesc procesul de atragere a resurselor la finanțare.
Un rol important este jucat de gestionarea operațiunilor pasive pentru a echilibra lichiditatea și rentabilitatea. Acest lucru ia în considerare elasticitatea fiecărui tip de datorii pentru a prezice fluxul potențial de depozite care pot provoca criză de lichiditate.
Definiția băncii ca o instituție care acumulează bani liberi și le plasează pe o bază returnată, vă permite să alocați operațiuni pasive și active în activitățile sale.
Cu ajutorul operațiunilor pasive, băncile își formează resursele. Esența lor constă în atragerea diferitelor tipuri de depozite, obținerea de credite de la alte bănci, emisiile de valori mobiliare proprii, precum și efectuarea altor operațiuni, rezultând în resurse bancare.
Operațiunile pasive istorice au jucat un rol principal în relațiile cu activele, deoarece să efectueze operațiuni active, o condiție prealabilă este suficiența resurselor.
Operațiunile pasive includ:
Educația băncii de capital;
primirea depozitelor (depozite);
deschiderea și întreținerea conturilor clienților, inclusiv băncile corespunzătoare;
obținerea de împrumuturi interbancare, inclusiv resurse de credit centralizate;
eliberarea de valori mobiliare proprii (obligațiuni, facturi, certificate de depunere și economii);
operațiuni de repo;
Credite euro.
Forma specială a resurselor bancare este fondurile proprii (capital) ale băncii. Capitalul propriu, având o bază juridică clar pronunțată și o certitudine funcțională, este baza financiară a dezvoltării băncii. Permite plățile compensatorii deponenților și creditorilor în cazul despăgubirilor și falimentului băncilor; Mențineți volumul și tipurile de operațiuni în conformitate cu sarcinile băncii.
Ca parte a fondurilor proprii ale băncii, băncile sunt alocate: fonduri autorizate, rezerve și alte fonduri speciale, precum și reținute rapid în cursul anului.
Elementul principal al capitalului propriu al băncii este capitalul autorizat (capital). În funcție de forma organizației băncii, capitalul său autorizat se formează diferit. În cazul în care banca este creată ca societate pe acțiuni, capitalul său autorizat este format în detrimentul fondurilor primite de la punerea în aplicare a acțiunilor. Banca, care este o societate cu răspundere limitată formează capitalul autorizat în detrimentul contribuțiilor participanților. Indiferent de forma organizațională și juridică a Băncii, fondul său charter este pe deplin format prin contribuțiile participanților (persoane juridice și persoane fizice) și servește drept asigurarea obligațiilor lor.
Dimensiunea capitalului autorizat, procedura de formare și modificare a acesteia este determinată de Carta Băncii. Valoarea capitalului autorizat nu este limitată din punct de vedere legal, dar pentru a asigura durabilitatea băncii, Banca Centrală stabilește valoarea minimă a capitalului său autorizat. Deci, până la 1 ianuarie 1999, capitala proprietară a băncilor comerciale ruse ar trebui să devină echivalentă cu 5 milioane ECU. În țările occidentale, dimensiunea sa ajunge la 10-15 milioane ECU.
O creștere a capitalului autorizat poate fi efectuată atât în \u200b\u200bdetrimentul acționarilor (acționarilor) băncii, cât și a fondurilor proprii (fonduri speciale și a fondurilor speciale), dividende ale acționarilor (acționarii), profiturile.
Fondul de rezervă (capital) este destinat să acopere posibilele pierderi ale băncii cu privire la operațiunile efectuate de acesta. Valoarea sa este stabilită ca procent din capitalul autorizat. Sursa formării fondului de rezervă este deducerea profitului.
Băncile formează alte fonduri speciale: "deprecierea activelor fixe", "uzura articolelor cu valoare scăzută și a cheltuielilor", formată prin deduceri de depreciere; Fondurile economice stimulente create din profituri. Fondurile speciale ale băncii includ, de asemenea, fonduri obținute de el din reevaluarea activelor fixe efectuate de soluții guvernamentale; Fonduri din vânzarea de acțiuni de către primii lor proprietari în costuri excesive etc.
Structura modernă a bazei de resurse a băncilor comerciale este, de obicei, caracterizată de o parte minoră a fondurilor proprii.
În țările cu relații de piață dezvoltate, ponderea fondurilor proprii ca parte a resurselor este determinată cu 15-20%, ceea ce face posibilă asigurarea unei stabilități suficiente a funcționării băncilor și a durabilității acestora.
Capitalul propriu ca parte a resurselor bancare rusești este mai mare de 10%.
Principala parte a resurselor băncilor este formată din fonduri atrase care acoperă până la 90% din întreaga necesitate de numerar pentru a efectua operațiuni bancare active.
Banca comercială are posibilitatea de a atrage fonduri de întreprinderi, instituții, populație și alte bănci sub formă de depozite (depozite) și deschiderea conturilor relevante.
Depozitele (depozitele) sunt numerar transferate băncii de către proprietarul lor (în numerar sau în formă non-numerar, în valută națională sau străină) pentru depozitare în anumite condiții. Operațiunile legate de implicarea numerarului în depozite se numesc depozit. Pentru bănci, contribuțiile sunt principalul tip de operațiuni pasive și, prin urmare, resursa principală pentru operațiunile active.
Există diferite semne de clasificare a depozitelor. În funcție de deponentare, depozitele se fac pentru a împărți depozitele persoanelor fizice și juridice. În funcție de perioada de confiscare, depozitele sunt împărțite în depozite urgente și depozite la cerere.
Depozitele de cerere sunt plasate în bănci pe diverse conturi deschise de clienți. Acestea sunt concepute pentru a efectua calcule curente și, în orice moment, pot fi pe deplin sau parțial în cerere. Sechestrarea depozitelor este posibilă atât în \u200b\u200bnumerar, cât și sub formă de așezări non-numerar.
Cu utilizarea regulată a fondurilor stocate pe conturile curente, clienții rămân în continuare anumite solduri neutilizate. Acest lucru se datorează așezării fondurilor asupra conturilor pasive în băncile comerciale în perioada de timp, pentru a stabili care în momentul primirii lor este aproape imposibilă. Acestea sunt conturile curente, conturile curente și conturile bugetare, care stochează obiective, conturi corespondente pentru așezările cu alte bănci, precum și fondurile în calcule. Banca, deschiderea conturilor către clienți, utilizează solduri de credit pe conturile de operațiuni de credit active.
Contribuțiile la cerere sunt, în principiu, instabile, ceea ce limitează domeniul de aplicare al utilizării lor de către băncile comerciale. Din acest motiv, proprietarii de conturi plătesc un procent scăzut sau nu este plătit deloc. În condiții de creștere a concurenței pentru a atrage depozite, băncile comerciale încearcă să atragă clienți și să stimuleze creșterea depozitelor la cerere prin furnizarea de servicii suplimentare deținătorului de cont, precum și îmbunătățirea calității serviciului.
Potrivit depozitelor la cerere, băncile sunt obligate să mențină rezerva minimă în Banca Centrală a Federației Ruse, a căror dimensiune este determinată în prezent la 11%.
Depozitele urgente sunt numerar creditate în conturile de depozit pe o perioadă strict convenită, cu o plată procentuală. Rata dobânzii de la acestea depinde de mărimea și termenul depozitului. Faptul că proprietarul contribuției urgente poate să le dispună numai după expirarea perioadei convenite nu exclude posibilitatea primirii timpurii a numerarului său în Bancă. Cu toate acestea, în acest caz, clientul scade valoarea dobânzii la contribuție. Banca este interesată de atragerea depozitelor la termen, deoarece acestea sunt stabile și permit băncii să aibă instrumente de depozit pentru o lungă perioadă de timp.
O variație a contribuției urgente este certificatele de depunere calculate pe momentul exact fix pentru a atrage fonduri. Pentru prima dată, au intrat în circulație în 1961. Una dintre băncile americane. Certificatele înregistrate speciale (certificate) sunt emise proprietarilor de conturi (certificate), care au specificat perioada de rambursare și rata dobânzii. Certificatele de depozit sunt un certificat scris de depozit de depozit la o anumită sumă mare de bani (de exemplu, în practica băncilor americane - cel puțin 100 mii dolari, în Marea Britanie - de la 50 mii la 250 mii f), în care indică perioada de răscumpărare reversă obligatorie de către bancă și dimensiunea plătită în același timp.
Băncile comerciale rusești au început să producă certificate de depozit din 1991
Certificatele de depozit sunt emise numai persoanelor juridice. Ele pot fi înregistrate și pentru purtător. Dreptul de a primi un depozit la un certificat de depozit poate fi transferat la o altă persoană. Certificatele de depozit sunt emise de Bancă într-o anumită perioadă definită în contract, procentual. Pentru persoane fizice, certificatele de economii sunt utilizate de bănci pentru o perioadă fixă \u200b\u200bsub procentaj.
Un anumit rol în resursele băncilor joacă depozitele de economii ale populației. În special, depozitele țintă. Acestea sunt introduse și îndepărtate în întreaga sumă sau parțial și certifică emiterea unei cărți de economii. Acestea pot fi depozite, plata pentru care este programată în vacanță, ziua de naștere, așa-numitele depozite de Anul Nou. Tipurile specificate de depozite din țările dezvoltate sunt deosebit de populare.
Depozitele reprezintă o sursă importantă de resurse ale băncilor comerciale. Structura lor în bancă este mobilă și se adresează conjuncturii pieței monetare. Cu toate acestea, unele dezavantaje sunt, de asemenea, inerente acestei surse de resurse bancare. Este în primul rând cu privire la costurile semnificative semnificative și de numerar ale Băncii atunci când atrage fonduri în depozite, numerar limitat în cadrul unei regiuni separate. În plus, mobilizarea fondurilor în depozite (depozite) depinde în mare măsură de clienți (deponenți) și nu de la bancă în sine. Cu toate acestea, lupta competitivă dintre bănci pe piața resurselor de credit le face să ia măsuri pentru a dezvolta servicii care contribuie la atragerea de depozite.
Împrumutul interbancar este principala sursă de resurse împrumutate ale băncilor comerciale, sursa de fonduri pentru menținerea solvabilității soldului și asigurarea angajamentului neîntrerupt. Este prevăzută, de regulă, în cadrul relațiilor corespondente. Mecanismul relațiilor corespondente interbancare prevede descoperirea conturilor corespondente de către o bănci în altele pentru a efectua operațiuni de plată și de decontare în numele reciproc. Implicarea împrumutului interbancar se realizează prin negocieri directe sau prin intermediari financiari.
Funcționarea pasivă a băncilor comerciale este primirea resurselor centralizate de credit. Creditele băncii centrale sunt oferite băncilor în refinanțare, pe o bază competitivă, precum și sub formă de împrumuturi Lombard.
Un alt tip de fonduri ridicate sunt valori mobiliare care se află în bilanțul băncii și sunt vândute cu obligația de a le inversa. Acordul de repo este între bancă și companie sau altă bancă. Când compania dorește să investească o cantitate mare de bani într-un timp foarte scurt, le pune în documente prin încheierea unui acord de răscumpărare inversă. Firma poate returna hârtia a doua zi, primind un venit doar puțin mai mic decât, de exemplu, pe certificatele de depozit. Acest tip de acord a devenit un canal important pentru a atrage fonduri gratuite temporar.
În ultimii ani, un astfel de instrument de gestionare a operațiunilor pasive a fost dezvoltat ca împrumuturi interbancare euro-valută. Principala formă a acestor împrumuturi este depozitele interbancare în Euroovali. Moneda principală a pieței internaționale a capitalului de împrumut sunt Eurodollara. Băncile comerciale situate în afara Statelor Unite și depozitele în dolari le pot folosi pentru a-și reface resursele.
