Cum să utilizați un card corporativ Sberbank pentru persoane juridice. Card corporativ Sberbank pentru afaceri Scopul plății la transferul pe un card corporativ

Învățați să lucrați cu carduri corporative (1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0)

În această lecție, vom lua în considerare reflectarea din 1C: Contabilitate 8.3 (ediția 3.0) a operațiunilor cu carduri corporative.

Corporativ se numește card bancar legat de contul de card al organizației.

De obicei, o organizație va cont de card specialîn bancă și leagă de acest cont numărul necesar de carduri bancare, care se numesc corporative.

Organizația transferă fonduri în acest cont de card din contul său curent principal și angajati organizații cărora li sa eliberat carduri corporative, retrage bani de pe aceste carduri către ei înșiși în conformitate cu raportul.

Apoi angajații raportează înapoi privind cheltuirea fondurilor retrase de pe cardurile corporative cu ajutorul rapoarte anticipate.

Avantajele cardurilor corporative sunt evidente:

• costuri reduse și timp pentru emiterea de fonduri conform raportului
• reduce riscul de a pierde numerar
• devine posibilă retragerea fondurilor de pe card în moneda dorită (un lucru indispensabil atunci când călătoriți în străinătate)
• există control asupra cheltuirii fondurilor online (de exemplu, folosind o aplicație mobilă)
• devine posibilă stabilirea unor limite atât pentru contul de card în general, cât și pentru cardurile corporative în special
• oportunitatea de a face cumpărături online

Cerințe pentru lucrul cu carduri corporative:

• fondurile retrase de pe carduri nu pot fi folosite pentru decontări cu un angajat pentru remunerație și, în general, pentru orice plăți sociale
• se încheie un acord cu banca privind emiterea și întreținerea cardurilor corporative, la care se atașează o listă cu angajații care vor folosi aceste carduri

Vă reamintesc că aceasta este o lecție și puteți repeta în siguranță acțiunile mele în baza de date (de preferință o copie sau una de antrenament), principalul lucru este că versiunea bazei de date este 1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0.

Pentru a lucra cu un cont de card în departamentul de contabilitate, se folosește contul 55 „Conturi speciale în bănci”.

Acum să ne uităm la aceleași operațiuni din „troica” (1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0).

Organizația completează contul de card la care sunt legate cardurile corporative ale angajaților

Transferul de fonduri din contul principal de decontare al organizației în contul de card este emis prin debitul obișnuit din contul curent.

Mergem la secțiunea „Bancă și casierie” articolul „Extrae bancare”:

Creați un document „Stergere din contul curent”:

Indicăm tipul operațiunii „Transfer în alt cont al organizației”, contul nostru de card și contul contabil 55.04.

Transmitem documentul:

Angajații retrag bani de pe cardurile corporative legate de contul de card al organizației

Retragerea de bani de către un angajat prin intermediul unui card corporativ este afișată de același document de debit din contul curent.

Precizați tipul operațiunii „Transfer către o persoană responsabilă”; ca cont indicăm 55.04 și contul nostru de card; deținătorul cardului acționează ca destinatar (persoană responsabilă):

Transmitem documentul:

Banca percepe o taxă pentru retragerile de numerar de pe un card corporativ

Când un angajat retrage numerar folosind un card corporativ, banca va reține un comision. Acest comision este documentat și printr-un document de debit din contul curent:

Transmitem documentul:

Angajatul raportează banii cheltuiți retrași de pe cardul corporativ

Și, în cele din urmă, angajatul care a retras banii conform raportului este obligat să raporteze asupra acestuia - să atașeze documente justificative.

În contabilitate, această operațiune este reflectată în documentul „Raport de avans”.

Mergem la secțiunea „Bancă și casierie” articolul „Rapoarte anticipate”:

Să creăm un document nou:

Hai să-l rulăm:

Așa este cât de ușor și simplu este să lucrezi cu carduri corporative în 1C: Contabilitate 8.3, ediția 3.0.

Suntem grozavi, asta-i tot

Apropo, noi lecții...

Adăugiri de la cititori

Contabilul Olga Klimova a împărtășit completări valoroase la articol - sunt bucuros să le public pentru toți cititorii.

În organizațiile foarte mici, o carte de vizită corporativă poate fi deschisă direct în contul curent principal. Sberbank, de exemplu, practică în mod activ acest lucru pentru microîntreprinderi. Și apoi se ține contabilitatea fără a utiliza contul 55 și „Debitarea din contul curent”. Angajatul pur și simplu retrage bani printr-un bancomat sau plătește cu un card: Dt 71 Kt 51.

Citat din articol: „... Organizația reînnoiește contul de card la care sunt atașate cardurile corporative ale angajaților... Cream documentul „Debit din contul curent”...”.

Indiferent de natura activităților companiei, la o anumită etapă există o astfel de nevoie, cum ar fi cheltuirea finanțelor pentru diverse nevoi ale organizației. Acestea pot fi călătorii de afaceri, cheltuieli pentru evenimente corporative, nevoile curente ale companiei etc. Și dacă mai devreme exista un fel de pușculiță în astfel de scopuri, care era administrată de un contabil, astăzi este mai convenabil și mai profitabil să folosești un astfel de instrument ca un card corporativ Sberbank pentru persoanele juridice. Ce este?

Banii sunt transferați în cont într-o anumită sumă, în cadrul unei raportări stricte, și apoi cheltuiți la discreția conducerii companiei. Orice tranzacție, desigur, are dovezi documentare.

Reguli de proiectare

Astăzi, Sberbank oferă carduri bancare corporative ale sistemelor Visa și MasterCard.

În ciuda faptului că cardul este considerat „public”, acesta este emis strict în numele unei anumite persoane, un angajat al companiei. Pentru a-l primi la bancă, în primul rând, trebuie să deschizi un cont curent. De asemenea, angajatul trebuie să scrie o cerere pentru un card corporativ pe Internet sau la o sucursală a Sberbank. Este necesar să atașați documente constitutive, precum și să depuneți o anumită sumă a taxei de serviciu timp de 1 an în cont.

Uneori apare o întrebare legitimă: există riscul ca un angajat în numele căruia este emis un card corporativ Sberbank pentru utilizare de către persoane juridice să poată retrage o sumă care depășește semnificativ cheltuielile necesare sau să o folosească în alte scopuri? La înregistrare, limita tranzacțiilor de debit pentru anumite persoane este întotdeauna stabilită inițial. Pentru a face acest lucru, un registru cu o listă a angajaților și datele pașaportului este transmis băncii, dacă este necesar, se eliberează o procură pentru a primi fonduri.

Cardul se emite in 1-2 saptamani si se emite la filiala bancii.

După înregistrare, o persoană primește dreptul:

• retrage numerar în Rusia și în străinătate;
• plata in magazine si alte unitati comerciale;
• transfera fonduri către alți angajați ai companiei.

Beneficiile unei pușculițe din plastic

1. Chiar și atunci când stocați sume mari în cont, riscul pierderii acestora este eliminat în cazul pierderii cardului unei persoane juridice, trebuie doar să sunați la linia telefonică a băncii și să o blocați.
2. Este posibil să primiți bani în străinătate în moneda țării fără a deschide un cont suplimentar - conversia are loc automat, la cursul bancar curent.
3. Un card corporativ emis de Sberbank pentru antreprenori individuali vă permite să utilizați un comision redus pentru majoritatea tranzacțiilor.
4. Este posibil să utilizați fondurile din cont ca avans.
5. Controlul asupra mișcării finanțelor este simplificat considerabil, deoarece managementul poate urmări toate operațiunile online în orice moment, poate primi un mesaj SMS atunci când banii sunt retrași.
6. În străinătate, un angajat poate efectua în mod independent plăți pentru un hotel, poate cumpăra bilete online, poate primi un transfer, poate retrage bani de pe un card corporativ Sberbank.
7. Există posibilitatea de a folosi un set mare de reduceri la bunurile și serviciile companiilor partenere.

Pentru a efectua o plată online, nu sunt necesare abilități speciale. Orice operațiune de cumpărare se efectuează după introducerea unei parole speciale, care poate fi obținută folosind terminalul Sberbank și prin imprimarea unei chitanțe.

Indiferent de scopurile pentru care vor fi cheltuite fondurile din cardul corporativ și cui este eliberat, este de la sine înțeles că toate finanțele aparțin unei persoane juridice - unei companii sau unui grup de antreprenori. Completarea contului este efectuată de contabilul întreprinderii, indicând scopul transferului.

Cum se folosește cardul? Un angajat care a efectuat plăți prin transfer bancar sau prin retragere de numerar primește chitanțe sau cecuri și apoi le raportează la departamentul de contabilitate, care întocmește un raport de cheltuieli cu fondurile cheltuite.

Astfel, procesele de decontare sunt accelerate semnificativ, costurile diferitelor cheltuieli de călătorie și alte costuri curente pentru efectuarea plăților, transferurilor etc. sunt reduse, ceea ce este convenabil pentru toți cei care sunt implicați în afaceri, conduc un SRL sau orice altă organizație.

Contul individual curent la care este atașat cardul este deschis gratuit. Dacă se emite o clasă Visa sau MasterCard Business, trebuie plătită o sumă de 2.500 de ruble. ca o taxă anuală de întreținere, precum și să efectueze un avans. Toate tarifele sunt disponibile la checkout.

Serviciile Sberbank sunt utilizate atât de cetățenii obișnuiți, cât și de antreprenorii cu persoane juridice. Acest lucru se datorează nu numai fiabilității băncii, ci și celei mai largi game de servicii și produse bancare pe care aceasta le oferă clienților săi. Fiecare dintre serviciile și produsele bancare este foarte popular în rândul rușilor. Un exemplu izbitor în acest sens este cardul corporativ Sberbank pentru persoane juridice și antreprenori individuali.

Conținutul paginii

Ce este un card corporativ

Pentru a desfășura afaceri, este necesar să aveți un cont curent prin care vor fi efectuate toate tranzacțiile de decontare și numerar, vor fi plătite facturile și alte cheltuieli ale organizației. Pentru confortul efectuării diferitelor operațiuni cu un cont de afaceri, acesta este conectat la un card bancar corporativ. Numărul de carduri conectate la cont nu este limitat.

Deținătorul unui card corporativ poate fi orice angajat al companiei căruia i s-a eliberat plastic în baza unei cereri din partea unei persoane autorizate (fondator, director general etc.) în numele companiei. Un antreprenor individual care nu are angajați poate primi și un card corporativ.

Atenţie! Toate tranzacțiile efectuate pe un card corporativ de către deținătorul acestuia sunt atribuite automat contului de afaceri al organizației. Aceasta înseamnă că cardul poate fi folosit doar în interesul companiei.

Pentru cei care nu știu să folosească un card corporativ Sberbank, va fi util să știe că principiul funcționării acestuia este următorul:

1. Un antreprenor individual sau persoană juridică scrie o cerere, deschide un cont și primește carduri corporative. Ei pot emite unul sau mai multe carduri, sau pot emite unul pentru fiecare angajat.
2. Pentru fiecare card se stabilește individual o limită de cheltuieli, adică suma mai mare decât cea pe care suportul de plastic nu o poate cheltui.
3. Un antreprenor individual sau o persoană juridică primește rapoarte detaliate cu privire la cheltuirea fondurilor de către unul sau altul angajat care are o carte de vizită. Acest lucru simplifică procesul de control al contului curent și a rulajului fondurilor pe acesta.
4. Deținătorul unui card de plastic are posibilitatea de a plăti pentru toate nevoile economice și organizaționale, fără a aștepta de fiecare dată ca un reprezentant autorizat al companiei (contabil) să încaseze suma necesară din contul de afaceri.
5. Cu o carte de vizită, este convenabil să călătorești în călătorii de afaceri nu numai în țară, ci și în străinătate. Nu este nevoie să convertiți ruble în valută străină pentru a efectua plăți și decontări în străinătate.
6. În cazul în care aveți nevoie de numerar, puteți retrage suma necesară de pe o carte de vizită la orice bancomat, precum și puteți completa gratuit contul curent al companiei folosind un terminal de informații și plată.

Cartea de vizită este gestionată prin sistemul automat Sberbank Business Online. Cu ajutorul acestui serviciu, puteți stabili limite pentru fiecare card corporativ legat de contul curent al unei companii/antreprenor individual, puteți vizualiza rapoarte privind tranzacțiile și puteți comanda carduri suplimentare pentru alți angajați. Puteți controla toate cheltuielile pe cardurile corporative Sberbank folosind notificări prin SMS care vor fi trimise la numărul financiar al titularului de cont și să îl informați despre fiecare tranzacție efectuată pe o anumită carte de vizită.

Cartea de vizită este concepută pentru a plăti serviciile și alte cheltuieli ale antreprenorilor individuali, SRL-urilor etc. Este convenabil de utilizat pentru:

• rezervarea si comandarea biletelor;
• rezervarea camerelor de hotel;
• achiziționarea de articole de birou și papetărie;
• alimentarea vehiculelor de serviciu;
• plata pentru diferite tipuri de nevoi de afaceri ale companiei;
• cheltuieli de reprezentare etc.

Avantajele unui card corporativ Sberbank sunt următoarele:

• puteți plăti bunuri și servicii, plăti facturile, puteți retrage numerar la orice oră din zi sau din noapte, indiferent de programul de lucru al companiei și de volumul de muncă al contabilului;
• puteți reglementa și monitoriza cheltuielile folosind AS Sberbank Business Online, informarea prin SMS, precum și prin stabilirea de limite pentru fiecare card corporativ atașat contului curent;
• limitele stabilite la carduri pot fi modificate cu ușurință dacă este necesar prin Contul personal din sistemul Sberbank Business Online (AS SBBOL).

Card de credit corporativ

Un card corporativ obișnuit este un card de debit care stochează fondurile unei companii sau ale unui antreprenor individual. Dar există o oportunitate, dacă se dorește și este necesar, să se stabilească o limită de credit pentru aceasta, iar apoi se va transforma dintr-un card de debit într-un card de credit corporativ. Deținătorii de carduri de credit corporative pot utiliza fonduri de credit în limitele stabilite de Sberbank. De asemenea, le puteți cheltui exclusiv pentru nevoile companiei, adică pentru a plăti diverse cheltuieli de afaceri, ospitalitate și călătorie.

Cardurile de credit corporative sunt deosebit de convenabile dacă fondurile personale ale companiei în contul curent nu sunt suficiente pentru a finanța o anumită nevoie. Apoi se folosesc fonduri împrumutate, pe care întreprinzătorul/organizația individuală se obligă să le restituie în termenul stabilit de bancă.

Un card de credit, precum un card de debit corporativ, are următoarele caracteristici:

• se poate achita prin transfer bancar;
• posibilitatea de a plăti non-stop, precum și utilizarea Google Pay, Apple Pay și Samsung Pay;
• utilizarea cardurilor corporative duce la o reducere semnificativă a costurilor de operare ale companiei;
• in caz de pierdere a cardului acesta poate fi blocat, iar banii firmei vor ramane intacti;
• folosind bancomate și terminale, puteți retrage numerar direct din contul curent al unui antreprenor individual sau al unei întreprinderi și să-i reîncărcați;
• nu este nevoie să purtați o mulțime de numerar cu dvs. pentru a face decontări cu clienții, furnizorii etc.

Cost de întreținere

Întreținerea cărților de vizită conform condițiilor tarifului „Easy Start” în primul an de utilizare este gratuită. În al doilea și în anii următori, costul de întreținere va fi de numai 2,5 mii de ruble pe an.

Masa. Tarifele actuale pentru operațiunile cu card corporativ al Sberbank.

Atenţie! Nu este posibil să transferați fonduri de pe un card corporativ pe unul personal, de la unul personal la unul corporativ sau între cărți de vizită. Conform termenilor și condițiilor pentru conturile de afaceri și cardurile corporative asociate acestora, această funcție nu este disponibilă. Puteți retrage bani și reîncărcați contul numai cu ajutorul bancomatelor, terminalelor și caselor bancare care operează.

Cum să comanzi un card

Pentru a obține o carte de vizită, trebuie să depuneți o cerere corespunzătoare la bancă. Puteți face acest lucru fără a vizita o sucursală bancară, online. Pentru asta ai nevoie de:

Sondaj: Sunteți mulțumit de calitatea serviciilor oferite de Sberbank în general?

daNu

1. Deschide site-ul oficial al Sberbank.
2. Selectați fila „Întreprinderi mici și antreprenor individual” de pe pagina de pornire a resursei.



3. Apoi urmați linkul „Cărți de vizită”.



4. Dacă o companie sau un antreprenor individual nu are un cont curent deschis la Sberbank, trebuie să selecteze funcția „Începe înregistrarea” în fereastra care se deschide.



5. În continuare, va trebui să completați un formular de cerere pentru înregistrarea unui cont pentru lucrul cu cărți de vizită.
6. După ce cererea de deschidere a unui cont de decontare este procesată cu succes de sistem și contul este deschis, în fața antreprenorului va apărea o listă de funcții, printre care va exista un link „Cerere pentru emiterea de noi carduri corporative”.
7. Pentru a aplica pentru o carte de vizită, trebuie să urmați acest link și să completați un formular de document electronic.
8. După trimiterea unei cereri pentru un card corporativ și procesarea cu succes a acesteia de către sistemul Sberbank, funcții precum vizualizarea rapoartelor de pe card, menținerea directoarelor și managementul vor deveni disponibile pentru clientul corporativ.
9. Dacă un cont de afaceri a fost deja deschis, atunci un set de opțiuni pentru lucrul și gestionarea cardurilor corporative va apărea în fața clientului imediat după ce a făcut clic pe linkul „Carduri corporative”.

Folosind acest meniu, puteți deschide hărți noi. Nu există restricții privind numărul de cereri pentru cărți de vizită suplimentare.

Cardurile corporative Sberbank pentru antreprenori individuali și persoane juridice sunt o alternativă excelentă la carnetele de cecuri obișnuite. Au o serie de avantaje și sunt un instrument util pentru o afacere de succes și organizată. Antreprenorii și organizațiile nu depind de programul de lucru al unei bănci sau al unui departament de contabilitate, deoarece cu cărți de vizită pot efectua cu ușurință orice calcul și pot efectua plăți în orice moment al zilei.

În primul rând, dumneavoastră sau angajații dumneavoastră puteți plăti oricând cu o carte de vizită. În al doilea rând, plata nu depinde de munca și sarcina departamentului dvs. de contabilitate. În al treilea rând, reglementezi cheltuielile pentru o carte de vizită prin stabilirea unor limite care pot fi modificate rapid în funcție de nevoile tale. Puteți reduce sau crește limita pentru cărți de vizită fără a vizita banca folosind Sberbank Business Online.

Pentru ce cheltuieli poate fi folosită o carte de vizită?

Puteți plăti cu o carte de vizită pentru orice cheltuieli ale companiei. Este deosebit de convenabil să folosiți o carte de vizită pentru rezervarea biletelor și la hoteluri în călătorii de afaceri, cumpărarea de rechizite de birou, plata oricăror cheltuieli casnice, combustibil la benzinării, ospitalitate și alte cheltuieli.

Cum se calculează cheltuielile cu cărțile de vizită?

Contabilitatea cheltuielilor pe o carte de vizită poate fi ținută în același mod ca și în cazul oricăror alte cheltuieli. Dacă aveți un antreprenor individual pe sistemul de impozitare simplificat 6%, brevet sau UTII, atunci puteți utiliza o carte de vizită ca un card bancar obișnuit. Dacă firma dumneavoastră folosește sistemul tradițional cu TVA sau STS 15% pentru contabilitate fiscală, atunci trebuie să colectați întregul pachet de documente (facturi, cecuri etc.) pentru a putea lua în calcul cheltuielile cu cărțile de vizită la calcularea impozitului.

Câte carduri pot fi emise într-un cont curent?

Puteți emite orice număr de cărți de vizită, nu există restricții.

Livrați cărți de vizită acasă?

Emitem carduri si plicuri PIN la sediile bancii de la locul in care se tine cont curent. Acum nu efectuăm livrarea de carduri la domiciliu, dar lucrăm în această direcție. De îndată ce va apărea oportunitatea, vom publica știrile pe site-ul nostru.

Pot retrage numerar de pe o carte de vizită?

Da, puteți retrage numerar, dar există o taxă pentru a face acest lucru. În acest caz, procentul de retragere va fi mai mic decât atunci când utilizați un carnet de cecuri. Aflați mai multe pe pagina „Tarife pentru deschiderea și menținerea unui cont curent”. Și plătind achizițiile cu o carte de vizită, vei economisi comision: lipsește pentru plățile fără numerar.

Este posibil să transferați bani pe o carte de vizită de pe o carte personală folosind un număr de card sau un număr de telefon?

Nu, acest serviciu nu este oferit.

Pot transfera de la o carte de vizită la o carte personală?

Nu, operațiunea de transfer de la o carte de vizită la un card personal sau un alt card corporativ nu este disponibilă.

Există restricții privind retragerea numerarului de pe o carte de vizită?

Deținătorul unei cărți de vizită poate primi numerar dintr-un cont curent în limita stabilită, dar nu mai mult de 170.000 de ruble pe toate conturile companiei pe zi și nu mai mult de 5.000.000 de ruble într-un cont curent pe parcursul unei luni calendaristice.

Ce limite pentru cărți de vizită poate stabili compania mea pentru a limita cheltuielile?

Fiecare deținător de carte de vizită poate stabili limite individuale pentru o lună sau o zi. Tipuri de limite:

1. Limita totală pentru efectuarea tranzacțiilor de debit pe card în timpul lunii. Aceasta include atât tranzacțiile fără numerar, cât și retragerile de numerar. Această limită trebuie stabilită
2. Limitarea retragerii de numerar cu cardul într-o lună și o zi
3. Limitarea tranzacțiilor cu cardul fără numerar în timpul zilei. Acestea includ tranzacții în întreprinderi comerciale și de servicii, transferuri fără numerar și plăți pentru servicii la bancomate și terminale.

Pot folosi o carte de vizită în străinătate?

Da, puteți folosi cartea de vizită atunci când călătoriți în străinătate pentru a plăti bunuri și servicii sau pentru a retrage numerar.

Ce bonusuri și reduceri pot obține când plătesc cu o carte de vizită?

Cartea de vizită Sberbank vă va oferi acces la reduceri și beneficii suplimentare oferite de companiile partenere. Consultați ofertele partenerilor care se potrivesc tipului dvs. de card: Mastercard Business sau Visa Business și alegeți-l pe cel care se potrivește afacerii dvs.

Pot fi folosite carduri de salarizare în locul cărților de vizită?
De exemplu, transferați fonduri pe cardul personal al unui angajat dacă ulterior retrage fonduri printr-un bancomat pentru cheltuieli de călătorie sau de gospodărie.

Este mai corect să emiti cărți de vizită în aceste scopuri. Utilizarea lor vă permite să stabiliți limite și să controlați cheltuirea țintită a fondurilor pentru a exclude activitățile frauduloase.

În timpul unei călătorii de afaceri, este mai convenabil pentru manager să cumpere bilete și să plătească facturile în hoteluri și restaurante cu un card personal, deoarece se acumulează bonusuri pentru aceasta.
Este necesar să folosiți o carte de vizită pentru a plăti cheltuielile de călătorie?

Folosirea unei cărți de vizită vă permite să separați fluxurile financiare ale fondurilor proprii și ale întreprinderii, ceea ce simplifică și face contabilitatea mai transparentă, previne cheltuirea excesivă și elimină necesitatea monitorizării constante a utilizării lor prevăzute. În plus, se aplică reduceri pentru cărțile de vizită ale Sberbank, precum și pentru cardurile personale. Puteți afla ofertele partenerilor corespunzătoare tipului de carte de vizită: Mastercard Business sau Visa Business.

Este mai convenabil pentru organizația noastră să deconteze conturile cu contrapărți prin plăți standard, deoarece vânzătorilor le este mai ușor să primească mai târziu o rambursare a TVA.
Care sunt avantajele folosirii unei cărți de vizită în decontările cu contrapărțile?

Decontările cu contrapărțile folosind cărți de vizită sunt un serviciu gratuit al băncii, spre deosebire de plățile fără numerar, al căror preț depinde de banca contrapartidă.

În cazul călătoriilor de afaceri frecvente pentru diferiți angajați, trebuie să emiteți o nouă carte de vizită pentru fiecare, care este asociată cu costuri suplimentare.
Este posibil să emiti o carte de vizită universală?

Doar cărțile de vizită înregistrate sunt disponibile pentru eliberare. În același timp, o carte de vizită vă permite să înțelegeți clar cine face tranzacții exact și să gestionați limitele pentru fiecare deținător.

Trebuie să deschid un al doilea cont curent dacă am o facilitate de descoperire de cont?
La urma urmei, acest lucru va implica costuri suplimentare.

Pentru a utiliza o carte de vizită cu un descoperit de cont, organizațiile nu trebuie să deschidă un al doilea cont curent. Excepție fac organizațiile care utilizează serviciul Sberbank-Corporation.

Deoarece cartea de vizită este legată direct de contul curent, există riscul unei cheltuiri necontrolate a fondurilor?

Utilizarea cărților de vizită exclude posibilitatea de a cheltui fonduri de către persoanele responsabile în depășirea limitelor stabilite.

Cât durează modificarea limitei cărților de vizită?

Modificarea limitei cărților de vizită în banca de internet va dura mult mai puțin decât o călătorie la bancă. Timpul maxim în care se întâmplă acest lucru este de o oră.

Rapoartele cărților de vizită vin online?
Este posibil să controlezi cheltuielile organizației de zi cu zi?

Atunci când efectuați operațiuni de primire sau emitere de numerar cu ajutorul unei cărți de vizită, rapoartele ajung în 20 de minute, ceea ce vă permite să controlați cheltuielile zilnic pentru reflectarea în contabilitate.

Este posibil să faceți o depunere în numerar pe cardul corporativ al organizației prin intermediul terminalului ca „chitanță de fonduri împrumutate”? Lucrăm de la distanță cu banca. Fondatorul a decis să acorde un împrumut în numerar companiei. deoarece fondatorul nu are posibilitatea de a merge la bancă și de a depune numerar în bancă prin casierie. Creditorul dorește să folosească un card bancar corporativ (cardul aparține companiei, dar în același timp este personalizat). vrea să depună numerar printr-un bancomat. nu va fi o încălcare. Poate să acorde un împrumut companiei sale în acest fel? Am nevoie de un răspuns scris detaliat despre depunerea de fonduri printr-un bancomat în contul companiei. doar că acest lucru se face nu prin casieria băncii, ci printr-un ATM folosind un card corporativ personalizat. Deoarece Casa băncii este situată în alt oraș, chiar și în altă regiune?

Legislația nu conține interdicția de a acorda un împrumut în numerar unui card corporativ (cardul trebuie eliberat fondatorului).

În același timp, trebuie menționat că un acord privind deschiderea unui cont curent special al unei organizații încheiat cu o instituție de credit poate implica scopuri specifice și procedura de utilizare a unui card corporativ (pentru îndeplinirea sarcinilor oficiale ale unui angajat, pentru plata cheltuielilor de călătorie și ospitalitate, precum și pentru alte tranzacții responsabile, clauza 2.5 din Regulamentul Băncii Centrale a Federației Ruse, nr. În consecință, dacă contractul nu prevede posibilitatea de a efectua astfel de operațiuni, atunci pentru încălcarea condițiilor contractului de drept civil încheiat, organizația poate face obiectul măsurilor de răspundere prevăzute de Codul civil al Federației Ruse, termenii contractului și actele interne ale instituției de credit (amendă, penalizare, rezilierea contractului etc.).

Motivație

Serghei Razgulin, Consilier de stat interimar al Federației Ruse, clasa a III-a

Cum să solicitați un împrumut (credit)

O organizație poate primi bani (proprietate) pentru utilizare temporară:
- în baza unui contract de împrumut (clauza 1, articolul 807 din Codul civil al Federației Ruse);
- în baza unui contract de împrumut (clauza 1, articolul 819 din Codul civil al Federației Ruse).

Cu toate acestea, există diferențe semnificative între aceste tratate.

Condițiile contractului de împrumut (credit).

Suma dobânzii la un împrumut (credit) poate fi specificată în contract. Dacă nu există o astfel de clauză, organizația trebuie să plătească împrumutătorului dobândă la rata de refinanțare în vigoare la data rambursării (a întregii sume a împrumutului (creditului) sau a unei părți a acestuia).

Procedura de plată a dobânzii poate fi prevăzută și în contract. Dar dacă această condiție este absentă, organizația trebuie să plătească dobândă lunar până când împrumutul (creditul) este rambursat integral.

În cazul în care creditorul (creditorul) oferă un împrumut (credit) fără dobândă, această condiție trebuie menționată în mod expres în contract (o excepție este un împrumut în natură, implicit este fără dobândă).

Obținerea unui împrumut (credit) într-o formă fără numerar poate fi confirmată printr-un extras din contul curent al organizației. Întoarceți împrumutul (creditul) fără numerar, emiteți un ordin de plată în formularul nr. 0401060.

Oleg Khoroshiy,Șeful Departamentului de Impozitare a Profitului al Organizațiilor al Departamentului de Politică Fiscală și Tarifară Vamală al Ministerului de Finanțe al Rusiei

Cum să întocmești, să conduci, să reflectezi în operațiuni contabile pe conturile speciale bancare

Plăți cu carduri bancare

Organizația poate deschide un cont bancar special pentru plățile cu cardul bancar. Un astfel de cont este deschis pe baza unui acord între bancă și organizație, care prevede condiții specifice pentru furnizarea de fonduri și utilizarea cardurilor bancare (clauza 1.8 din Regulamentul Băncii Rusiei din 24 decembrie 2004 nr. 266-P).

Pentru organizații, sunt emise două tipuri de carduri bancare:

• decontare (debit);

Această procedură este prevăzută în Clauza 1.5 din Regulamentul Băncii Rusiei nr. 266-P din 24 decembrie 2004.

Plata și cardurile de credit pot fi utilizate:

• să primească numerar și să plătească cheltuielile de afaceri (inclusiv cheltuielile de călătorie și ospitalitate) în ruble și în valută străină pe teritoriul Rusiei și în străinătate;
• pentru alte operațiuni în ruble permise de legislația pe teritoriul Rusiei;
• pentru alte tranzacții în valută străină în conformitate cu cerințele legislației valutare a Rusiei.

În contabilitate, reflectați fondurile creditate pe cardul corporativ în contul 55 „Conturi bancare speciale”. Un cont de card poate fi în ruble sau în valută. În același timp, prezența și mișcarea valutei străine trebuie luate în considerare separat (Instrucțiuni pentru planul de conturi). Prin urmare, dacă o organizație are două conturi de card (valută și rublă), ar trebui deschise subconturi corespunzătoare pentru contul 55. De exemplu, subconturile „Cont de card special în valută” și „Cont de card special în ruble”.

Când deschideți un cont corporativ de ruble, faceți următoarea intrare:

Debit 55 subcont „Cont de card special în ruble” Credit 51

Când deschideți un cont corporativ în valută, efectuați următoarea înregistrare:

Debit 55 subcont „Cont card special în valută” Credit 52
– banii au fost transferați pe un card de plastic corporativ.

Pe măsură ce angajatul retrage bani de pe card, faceți înregistrări pe baza extraselor bancare în contabilitate:

Debit 71 Credit 55 subcont „Cont de card special în ruble”
- a fost emisă o plată în avans în ruble pentru plata cheltuielilor;

Debit 71 Credit 55 subcont „Cont de card special în valută”
- A fost emis un avans în valută pentru plata cheltuielilor.

Baza pentru anularea datoriei de la persoana responsabilă - deținătorul cardului este raportul său în avans în formularul nr. AO-1, ​​la care sunt atașate documente care confirmă primirea mărfurilor (lucrări, servicii) și borderouri (chitanțe de terminale electronice sau bancomate), care indică plata acestora dintr-un cont corporativ.