È difficile anche solo immaginare che una volta un bonifico letteralmente "andasse" dalla persona che ha effettuato il pagamento al destinatario.
Per ovvi motivi, in tali condizioni era alquanto problematico garantire l'incasso dei fondi da parte del beneficiario, e ancor di più fissare eventuali scadenze per l'operazione.
Oggi il trasferimento di fondi è un'operazione, che viene eseguita nel rigoroso rispetto della legge, che prevede una chiara procedura per ricevere, inviare e ricevere denaro, nonché i tempi del loro trasferimento.
Tuttavia, anche adesso, il denaro non arriva sempre al destinatario. In questo caso, sorge la domanda circa la possibilità e la tempistica dell'annullamento del pagamento, nonché da quale momento si esaurisce la possibilità di rimborso.
Un trasferimento di denaro è una tale transazione finanziaria, a seguito della quale i fondi vengono trasferiti da una persona all'altra attraverso la mediazione e secondo le tariffe degli operatori dei sistemi di pagamento.
Questi pagamenti sono effettuati da banche (o altre organizzazioni che ne hanno il diritto) sulla base di ordini pertinenti da parte dei clienti di trasferire fondi a favore di altri individui o organizzazioni per pagare beni o servizi.
I fondi così trasferiti vengono accreditati sul conto del destinatario o rilasciati allo stesso in contanti nei termini e nei termini stabiliti dalla legge e dalle regole dei sistemi di pagamento.
Tali bonifici sono accettati sia in contanti (il cliente deposita denaro alla cassa della banca, ad esempio, per pagare le utenze) sia in forma non in contanti (la situazione standard è che un contabile porti i pagamenti allo sportello bancario presso la filiale della banca) .
Se si parla di modulo elettronico, rientrano in questa terminologia tutte le tipologie di pagamento che prevedono il self-service per il cliente (ATM, terminali di pagamento, banche Internet, ecc.).
Esistono molti sistemi di pagamento che forniscono i propri servizi ai clienti per il trasferimento di fondi sia all'interno dello stesso paese che quando si effettuano pagamenti esterni. Le principali differenze tra tali sistemi includono il software utilizzato, la velocità e il costo dell'operazione, le valute di pagamento utilizzate e la copertura disponibile.
Al momento, la popolarità in più rapida crescita dei trasferimenti che vengono effettuati utilizzando carte bancarie, vale a dire "trasferimento da carta a carta". Oggi puoi inviare tale bonifico sia presso una filiale bancaria che da casa utilizzando i servizi online di un istituto finanziario o di un sistema di pagamento selezionato.
Tuttavia, indipendentemente dal tipo di bonifico e dall'operatore, ci sono ancora situazioni che richiedono l'annullamento del pagamento e la restituzione di fondi al mittente per un motivo o per l'altro.
I motivi principali del ritiro dei bonifici includono due tipi di pagamenti errati:
Naturalmente, se è stato commesso un errore nel trasferimento per colpa della banca (operazione contestata), dopo aver verificato e confermato il fatto di un errore dovuto a colpa dell'istituto finanziario, la banca effettuerà una registrazione correttiva e accrediterà il pagamento al destinatario corretto.
Tuttavia, nella maggior parte dei casi, gli errori si verificano ancora per colpa dei client stessi. I motivi sono banali: hanno trascurato e inserito dettagli errati nei documenti / o inserito in modo errato il codice nel sistema.
In generale, non è del tutto logico avanzare pretese nei confronti della banca: formalmente, ha adempiuto ai suoi obblighi addebitando fondi sul conto del cliente. Allo stesso tempo, la disponibilità di un istituto finanziario a risolvere la questione a posteriori è tutt'altro che gradita per la sua tempestività, e spesso è del tutto puramente formale.
È del tutto naturale che la persona che ha effettuato il pagamento in una situazione del genere abbia una domanda: è possibile restituire il denaro e, in caso affermativo, qual è la procedura di restituzione?
Sì, infatti, puoi restituire i soldi. Molto più complicata è invece la procedura di restituzione dei bonifici per i quali è giunto il momento irrevocabile. Pertanto, prima di tutto, se si è verificata una situazione del genere, è necessario contattare immediatamente la banca per annullare il pagamento (se è ancora possibile).
In caso contrario, il processo di restituzione del denaro sarà estremamente lungo, il che richiederà al mittente di implementare mezzi, tra cui una serie di procedure legali. Allo stesso tempo, il risultato, per la maggior parte, dipenderà dalla volontà del destinatario dei fondi di restituire volontariamente il denaro ottenuto illegalmente.
Legislativamente, i requisiti della procedura e dei termini per il rifiuto di pagare sono racchiusi in due documenti: la Legge sul Sistema dei Pagamenti (di seguito - Legge n. 161-FZ) e il Regolamento sulle Regole per l'Effettuazione dei Bonifici (di seguito - Regolamento n. 383-P).
La legge FZ-161 sancisce il diritto della persona che ha effettuato il pagamento di ritirare il suo ordine fino alla fine della possibilità di restituire legalmente i fondi del pagatore, fatti salvi i termini dell'accordo con la banca attraverso la quale è stato effettuato il pagamento.
Una norma simile è contenuta nel regolamento n. 383-P, che prevede il rifiuto di eseguire l'ordine del pagatore fino al termine della possibilità di restituzione dei fondi prevista dalla legge.
Ai sensi della legge n. 161-FZ, irrevocabile- questa è una tale proprietà dell'operazione di trasferimento di fondi tra il destinatario e il mittente, il che significa l'assenza o la cessazione della possibilità di restituire i fondi trasferiti sulla base dell'ordine di chi ha effettuato il pagamento a un certo punto in tempo.
In altre parole, l'ordine del soggetto che ha effettuato il pagamento può essere da lui revocato prima del momento dell'irrevocabilità, che viene determinata in base alla tipologia dei fondi utilizzati per il bonifico.
Quindi, se andiamo nello specifico, la determinazione del momento di irrevocabilità è solitamente richiesta in situazioni in cui:
Il momento del trasferimento irrevocabile secondo la legislazione della Federazione Russa è stabilito in base al tipo di fondi utilizzati e si verifica:
Va tenuto presente che nel caso di utilizzo di moneta elettronica operante offline, il momento in cui il bonifico diventa irrevocabile è il momento in cui il pagamento viene effettuato attraverso il sistema offline.
Secondo il Regolamento n. 383-P, il rifiuto di eseguire un ordine viene effettuato sulla base di una richiesta di recesso (in forma elettronica o cartacea) presentata da chi ha inviato il pagamento alla banca.
Per rifiutare di evadere un ordine di pagamento, la persona che ha effettuato il pagamento deve rivolgersi alla banca con una domanda contenente tutti i dettagli dell'ordine di cancellazione: numero, data, importo, nome dell'organizzazione.
La domanda viene presentata in due copie: una rimane in banca, l'altro campione con un segno di accettazione viene restituito al mittente.
L'elaborazione di queste domande viene eseguita in modo simile al flusso di lavoro delle domande di accettazione del pagatore.
Alla banca viene concesso un giorno per esaminare la domanda e fornire una risposta al mittente. Nella preparazione della risposta, la banca indica la data, la (im)possibilità di annullare il pagamento, appone la risposta con la firma e il sigillo del responsabile della banca.
La domanda di revoca funge da base per la restituzione (annullamento) dell'ordine da parte dell'istituto finanziario.
La banca del destinatario dei fondi si rifiuta di eseguire l'ordine del destinatario dei fondi inviando alla banca da parte di chi ha inviato il pagamento una domanda di recesso redatta sulla base della domanda di recesso del destinatario (in elettronico o cartaceo) con la data della domanda, timbro e firme del responsabile dell'organizzazione.
Il rifiuto di elaborare un'istruzione trasmessa utilizzando un mezzo di pagamento elettronico è effettuato dalla persona che ha inviato il pagamento annullando la transazione utilizzando un mezzo di pagamento elettronico.
Sulla base della procedura di cui sopra, per un rimborso, la base è una dichiarazione di recesso o annullamento dell'operazione.
Va tenuto presente che i termini per la restituzione (cancellazione) degli ordini non eseguiti da parte di un istituto finanziario sono determinati dalla legge e devono essere effettuati entro e non oltre il primo giorno lavorativo successivo al giorno in cui è sorta la base per l'operazione, compreso il giorno in cui è stata ricevuta la domanda di recesso.
In generale, guidato dalla normativa vigente, se necessario, il cliente ha il diritto di ritirare l'ordine di trasferimento dei fondi fino al termine della possibilità di rifiutare di effettuare un pagamento e, quindi, di ricevere il rimborso.
Tuttavia, per non perdere tempo e denaro, quando si effettua un trasferimento di fondi del pagatore (soprattutto quando il pagamento è effettuato dalla persona che ha inviato il pagamento, autonomamente o in contanti).
Nei casi in cui il pagamento non sia stato accreditato al destinatario o sia stato rilevato un errore, ti consigliamo di contattare immediatamente la filiale della banca che ha effettuato il pagamento per risolvere la questione dell'annullamento del pagamento.
Il regolamento "Sulle regole per il trasferimento di fondi", emesso dalla Banca di Russia alla fine di giugno, si applica a tutte le forme e tipi di pagamenti non in contanti, compresi anche gli assegni e le lettere di credito che sono lontane dall'NPS.
Stiamo parlando del Regolamento della Banca centrale della Federazione Russa del 19 giugno 2012 n. 383-P (di seguito - Regolamento n. 383-P), pubblicato nel Bollettino della Banca di Russia il 28 giugno 2012 n. 34.
Il documento è entrato in vigore decorsi 10 giorni dalla data di pubblicazione ufficiale, ovvero il 9 luglio 2012; alcune delle sue disposizioni entreranno in vigore in altri momenti.
Dalla stessa data - 9 luglio 2012 - sono riconosciuti nulli i principali atti normativi della Banca di Russia che regolavano i pagamenti non in contanti in precedenza:
— Regolamento della Banca Centrale della Federazione Russa del 03.10.2002 n. 2-P "Sui pagamenti non in contanti nella Federazione Russa" (di seguito - Regolamento n. 2-P);
— Regolamento della Banca centrale della Federazione Russa del 1 aprile 2003 n. 222-P "Sulla procedura per effettuare pagamenti senza contanti da parte di individui nella Federazione Russa" (di seguito - Regolamento n. 222-P).
Poiché questi documenti hanno svolto un ruolo molto importante, se non fondamentale, nelle attività di qualsiasi istituto di credito russo, possiamo tranquillamente affermare che le modifiche alla normativa sui pagamenti senza contanti richiederanno alle banche un'attenta e scrupolosa rielaborazione di molte disposizioni interne. In tal caso, sarà necessario tener conto delle prescrizioni non solo del nuovo Regolamento n. 383-P, ma anche di tutti gli atti legislativi e regolamentari che regolano il sistema nazionale dei pagamenti.
Disposizioni generali
Come suggerisce il nome del nuovo documento, il suo oggetto principale non sono i pagamenti senza contanti, ma i trasferimenti di denaro. Tuttavia, a un esame più attento, risulta che varie forme di pagamenti senza contanti si riflettono anche nel regolamento n. 383-P. Il che, in generale, è logico, dal momento che i precedenti regolamenti n. 2-P e n. 222-P diventano non validi e la Banca di Russia non ha emesso altri documenti sui pagamenti non in contanti.
I trasferimenti di denaro vengono effettuati nell'ambito delle seguenti forme di pagamento non in contanti (clausola 1.1 del regolamento n. 383-P):
- liquidazioni tramite ordini di pagamento;
- liquidazioni con lettera di credito;
— liquidazioni mediante ordini di incasso;
- liquidazioni tramite assegni;
— addebito diretto (regolamenti sotto forma di trasferimento di fondi su richiesta del destinatario dei fondi);
— transazioni sotto forma di bonifici elettronici.
Nel primo paragrafo del capitolo 1 "Disposizioni generali", l'autorità di regolamentazione introduce un nuovo concetto per la sfera dei pagamenti non in contanti: un ordine di trasferimento di fondi. Tale ordine può essere:
- pagatori di fondi;
- destinatari di fondi;
- da esattori (persone o enti legittimati, per legge, a presentare ordini sui conti correnti dei pagatori).
Allo stesso tempo, i recuperatori di fondi possono essere destinatari di fondi (e potrebbero non esserlo, rispettivamente).
L'elenco dei modi in cui i fondi possono essere trasferiti tramite conti bancari o aggirandoli sembra piuttosto inaspettato. L'autorità di regolamentazione ha ritenuto che i trasferimenti - apparentemente esclusivamente un metodo di pagamento non in contanti - possano includere elementi di regolamento in contanti, tra cui:
- cancellazione di fondi dai conti bancari dei pagatori ed emissione di contanti a destinatari di fondi - persone fisiche;
- accettazione di contanti, ordine del pagatore - un individuo e accredito di fondi sul conto bancario del destinatario dei fondi;
- e anche l'accettazione di contanti, l'ordine del pagatore - un individuo e l'emissione di contanti al destinatario di fondi - un individuo.
In quest'ultimo caso, ovviamente, i pagamenti non in contanti sono generalmente fuori mercato.
Il trasferimento di fondi può essere effettuato nella "sequenza inversa": prima la banca del destinatario esegue l'ordine, quindi la banca del pagatore rimborsa i fondi versati al destinatario in base all'accordo. Tale schema di regolamento è stato tradizionalmente utilizzato in passato per gli accordi con lettere di credito scoperte (garantite).
Il trasferimento di fondi può essere effettuato con la partecipazione di una banca intermediaria che non sia la banca del pagatore o la banca del beneficiario (pratica diffusa anche nei regolamenti tramite lettere di credito).
Documenti interni
Secondo la clausola 1.8 del Regolamento n. 383-P, gli enti creditizi devono approvare documenti interni contenenti:
- la procedura per la formazione degli ordini;
— la procedura per l'espletamento delle procedure di accettazione in esecuzione, revoca, restituzione (cancellazione) di ordini;
- la procedura per l'esecuzione degli ordini;
— altre disposizioni sull'organizzazione delle attività degli enti creditizi per il trasferimento di fondi.
Tali documenti devono essere adottati entro un anno dalla data di entrata in vigore del regolamento n. 383-P (clausola 10.3).
Ricordiamo che in precedenza la Banca di Russia ha richiesto ai suoi reparti di sviluppare e approvare le regole per la costruzione di un sistema di regolamento di un istituto di credito (regolamento n. 2-P), inclusi vari aspetti degli accordi con altri istituti di credito e le proprie suddivisioni ( rami).
Finora non è stato necessario regolamentare i rapporti con i clienti in termini di pagamenti non in contanti. Salvo, forse, il procedimento e le condizioni per l'effettuazione di operazioni di trasferimento di fondi per conto di privati senza aprire un conto corrente bancario, di cui al paragrafo 1.2.2 del regolamento n. 222-P.
Inoltre, l'attuazione dei regolamenti (contanti, non monetari) è inclusa nell'"Elenco delle principali problematiche relative all'attuazione del controllo interno, su cui l'istituto di credito deve accettare i documenti interni", approvato con il Regolamento della Centrale Banca della Federazione Russa del 16 dicembre 2003 n. 242-P "Sull'organizzazione del controllo interno negli istituti di credito e nei gruppi bancari".
In ogni caso, i metodologi bancari e gli specialisti specializzati dovranno, se non mettere a punto un progetto completamente nuovo, quindi rielaborare radicalmente un pacchetto di documenti interni che descrivano nel dettaglio le modalità dei servizi di liquidazione dei clienti.
Inoltre, sarà necessario apportare modifiche ai contratti standard per i servizi di liquidazione, ai contratti di conto corrente bancario, ai contratti di deposito bancario, nonché alle tariffe della banca, poiché cambieranno i nomi di molte operazioni di regolamento.
I documenti interni non possono contenere disposizioni contrarie alla legge, compreso il regolamento n. 383-P; per qualche ragione sconosciuta, l'autorità di regolamentazione ha deciso di inserire questo punto ovvio sotto forma di un disclaimer separato.
Bonifici elettronici
Questo è proprio l'aspetto dei pagamenti non in contanti per i quali gli istituti di credito dovranno sviluppare il quadro normativo praticamente da zero.
Questo lavoro non dovrebbe nemmeno iniziare con uno studio approfondito delle sezioni pertinenti del regolamento n. 383-P, ma con la legge federale del 27 giugno 2011 n. 161-FZ "Sul sistema di pagamento nazionale". È questo documento che introduce la definizione dei termini più importanti relativi alla moneta elettronica, nonché le regole di base per lavorare con essi. Il regolamento n. 383-P non aggiunge praticamente nulla di nuovo ai requisiti di legge.
Le banche possono effettuare trasferimenti che includono varie conversioni di EMF in denaro tradizionale (contante, non contante) e viceversa, tra cui:
— bonifici tramite conti correnti bancari;
— bonifici senza aprire conti bancari.
Nel primo caso, i trasferimenti vengono effettuati addebitando fondi sui conti bancari dei pagatori e aumentando il saldo della FEM dei destinatari.
Nel secondo caso, quando si effettuano bonifici senza aprire un conto corrente bancario (presso il mittente del pagamento), sono possibili le seguenti opzioni:
- accettazione di contanti, ordini del pagatore - un individuo e un aumento del saldo dell'EMF del destinatario;
— riduzione del saldo dell'EMF del pagatore e accredito di fondi sul conto bancario del destinatario dei fondi;
- riduzione del saldo dell'EMF del pagatore ed emissione di contanti al destinatario dei fondi - un individuo;
— diminuzione del saldo dell'EMF del pagatore e aumento del saldo dell'EMF del beneficiario.
Istruzioni per il trasferimento di denaro
La Banca di Russia ha utilizzato il termine generale "istruzioni" per designare tutti i documenti sulla base dei quali gli istituti di credito effettuano trasferimenti di denaro.
Le forme d'ordine più comuni sono:
- ordine di pagamento;
- ordine di ritiro;
- richiesta di pagamento;
- ordine di pagamento.
Le forme d'ordine elencate si applicano nell'ambito di tutte le forme di pagamento senza contanti specificate nella clausola 1.1 del regolamento n. 383-P.
Gli allegati al regolamento n. 383-P forniscono descrizioni dettagliate e caratteristiche di detti ordini: elenco e descrizione dei loro dettagli, moduli d'ordine, numeri di dettaglio, nonché il numero massimo di caratteri nei dettagli degli ordini redatti in formato elettronico modulo.
Oltre alle quattro forme principali di ordini, nella pratica bancaria possono essere utilizzate altre tipologie di ordini (chiamiamola “non standard”), per le quali il regolamento n. 383-P non prevede un elenco di dettagli e modulistica. Tali ordini:
- compilato dai mittenti degli ordini (clienti, esattori, banche) indicando le coordinate stabilite dalla banca, consentendo alla banca di trasferire fondi;
- compilato secondo le forme predisposte dalla banca o dal destinatario dei fondi in accordo con la banca;
- sono utilizzati nell'ambito delle forme di pagamento cashless previste dall'articolo 1.1 del Regolamento n. 383-P;
- deve contenere i nominativi degli ordini che non coincidono con quelli sopra elencati.
Queste regole, secondo i metodologi della Banca di Russia, si applicano:
- alle istanze, avvisi, avvisi redatti nei casi previsti dal Regolamento n. 383-P;
- dichiarazioni redatte secondo la legge federale ai fini della raccolta fondi;
- istruzioni redatte da una persona giuridica in forma elettronica o cartacea per ricevere contanti da un conto bancario di una persona giuridica in caso di fondi insufficienti sul proprio conto bancario.
In quest'ultimo caso, forse, si tratta dell'emissione di salari ai dipendenti dell'organizzazione se dispone di uno schedario di documenti non pagati. Tale "istruzione", a differenza di un assegno monetario (da non confondere con un assegno di regolamento!), La banca può inserirlo nell'archivio specificato fino a quando non vengono ricevuti i fondi necessari.
Pertanto, nell'ambito di una ristretta gamma di forme esistenti di pagamento non in contanti (ce ne sono solo sei), nulla può essere utilizzato - salvo l'immaginazione delle parti coinvolte nel processo - un numero illimitato di forme di ordine .
Se un istituto di credito utilizza ordini "non standard" nelle sue attività, la loro forma, i dettagli e la procedura per lavorare con essi devono essere approvati da documenti interni.
Gli ordini possono essere redatti sia in forma elettronica (anche mediante mezzi di pagamento elettronici) che cartacei.
Gli ordini "standard" (quattro forme principali: ordini di pagamento, ordini di incasso, richieste di pagamento, ordini di pagamento), nonché gli ordini bancari sono documenti di regolamento (pagamento).
La questione se un ordine bancario sia un ordine (un documento la cui procedura per la preparazione e l'applicazione è stabilita dalla Direttiva della Banca Centrale della Federazione Russa dell'11 dicembre 2009 n. 2360-U "Sulla procedura per la compilazione e l'esecuzione di un ordine bancario” (di seguito - Direzione n. 2360-U) sembra essere ancora aperto. Probabilmente dipende dal tipo di operazione: in alcuni casi, un ordine bancario può essere solo un documento di regolamento redatto sulla base di un ordine, e in altri può essere un ordine stesso sui trasferimenti di denaro.
Le forme di ordini "non standard" su carta non devono superare un foglio A4. Se la forma di un tale ordine è composta da più fogli, ciascun foglio viene redatto secondo le modalità stabilite dalla banca, tenendo conto dei requisiti del regolamento n. 383-P.
Anche il numero di copie cartacee degli ordini "non standard" è fissato dalla banca.
La stessa organizzazione creditizia può essere il "mittente dell'ordine". La Banca di Russia ha previsto questa possibilità per le seguenti situazioni:
- addebitare (accreditare) fondi da un conto bancario, se la banca è il destinatario dei fondi (pagatore);
— trasferimento di fondi senza aprire un conto bancario, compreso il trasferimento di fondi elettronici, se la banca è il destinatario dei fondi.
Si può presumere che l'ordine (e allo stesso tempo il documento di regolamento) in questi casi sia un ordine bancario.
I capitoli 2-4 del regolamento n. 383-P sono dedicati agli ordini di trasferimento. Considerano:
— modalità di accettazione degli ordini per l'esecuzione;
— modalità di ritiro degli ordini;
— modalità di restituzione (cancellazione) degli ordini;
- l'ordine di esecuzione degli ordini;
— caratteristiche dell'attuazione delle procedure di accettazione in esecuzione degli ordini dei partecipanti al sistema di pagamento;
- le modalità di esecuzione degli ordini e la procedura per la loro attuazione.
Va notato che il materiale delle sezioni indicate del Regolamento n. 383-P è un'ottima preparazione per lo sviluppo sulla base dei pertinenti documenti interni dell'istituto di credito di cui al punto 1.8.
Ricordiamo che il 1° gennaio 2013 entra in vigore il Capitolo 3 “Particolarità delle procedure di accettazione in esecuzione degli ordini dei partecipanti al sistema di pagamento”.
…Dopo una descrizione dettagliata dei requisiti per lavorare con gli ordini, l'autorità di regolamentazione procede a separare le forme di pagamento non in contanti. E qui il suo stile diventa molto più conciso, soprattutto rispetto alla formulazione dei corrispondenti capitoli del regolamento n. 2-P, che è caduto nell'oblio.
Tuttavia, il concetto generale di pagamenti senza contanti rimane pressoché invariato.
Regolamenti tramite ordini di pagamento
Come in precedenza, quando si effettuano pagamenti tramite ordini di pagamento, la banca del pagatore si impegna a trasferire fondi sul proprio conto bancario, del pagatore o senza aprire un conto bancario (per pagatori - persone fisiche) al destinatario dei fondi specificato nell'ordine del pagatore.
Un ordine di pagamento può essere utilizzato anche per trasferire fondi da un conto di deposito, nel rispetto dei requisiti stabiliti dalla legge federale.
Come altre tipologie di ordini, un ordine di pagamento viene redatto, accettato per l'esecuzione ed eseguito in formato elettronico o cartaceo.
Anche il periodo di validità di questo documento non è cambiato: l'ordine di pagamento è ancora valido per essere inviato alla banca entro 10 giorni di calendario dalla data della sua redazione.
Se il pagatore è una banca, il trasferimento di fondi sul conto bancario del cliente - il destinatario dei fondi può essere effettuato dalla banca sulla base di un ordine bancario da essa redatto. Allo stesso tempo, secondo il regolamento n. 2360-U, il conto del cliente deve essere aperto presso la stessa banca (transazione interna).
Se stiamo parlando del trasferimento di fondi senza aprire un conto bancario del pagatore - un individuo, l'ordine cartaceo corrispondente dovrebbe indicare:
- dati del pagatore;
- estremi del destinatario dei fondi;
- estremi delle banche;
- importo del bonifico;
- scopo del pagamento.
Possono essere indicate anche altre informazioni, stabilite dall'istituto di credito o dal destinatario dei fondi in accordo con la banca.
Un ordine per trasferire fondi senza aprire un conto bancario del pagatore: un individuo può essere redatto sotto forma di domanda.
La forma di un'istruzione per il trasferimento di fondi senza aprire un conto bancario del pagatore: un individuo su carta è stabilito dall'istituto di credito o dal destinatario dei fondi in accordo con la banca.
Sulla base dell'ordine di trasferire fondi senza aprire un conto bancario del pagatore - un individuo, l'istituto di credito redige un ordine di pagamento.
Tutte le sfumature della compilazione dei singoli campi, che prima erano presenti nel testo principale delle disposizioni sui pagamenti senza contanti (in particolare il regolamento n. 222-P ne era particolarmente colpevole), sono ora riportate negli allegati al regolamento n. 383-P . Si raccomanda di prestare particolare attenzione alle regole per la compilazione dei dati "Pagatore" e "Destinatario" di un ordine di pagamento (nonché di un ordine di incasso e di una richiesta di pagamento) - righi 8 e 16 dell'Appendice 1 al Regolamento n. 383-P.
Secondo la clausola 5.8 del regolamento n. 383-P, un ordine di trasferimento di fondi senza aprire un conto bancario del pagatore - un individuo, trasmesso utilizzando un mezzo di pagamento elettronico, deve contenere informazioni che consentano di identificare il pagatore, destinatario di fondi, l'importo del trasferimento e lo scopo del pagamento. Un tale requisito, a quanto pare, può rendere illegale per alcune banche accettare fondi per accreditarli sui conti delle carte di clienti bancari tramite sportelli bancomat senza identificare il pagatore.
Tuttavia, è possibile che anche le banche abbiano argomenti a loro difesa: ad esempio, il fatto che il depositante di fondi non utilizzi una carta, un mezzo di pagamento elettronico. Al che la controparte (dalla parola “opponente”) potrà obiettare che lo stesso ATM è un mezzo di pagamento elettronico, perché è “un mezzo o metodo che consente al cliente dell'operatore di trasferimento di denaro di redigere, certificare e trasmettere ordini per trasferire fondi monetari nell'ambito delle forme applicabili di pagamento non in contanti utilizzando le tecnologie dell'informazione e della comunicazione, i media elettronici, comprese le carte di pagamento, nonché altri dispositivi tecnici”… Ma questa è una storia completamente diversa.
Sulla base delle istruzioni dei pagatori - privati, un istituto di credito può redigere un ordine di pagamento per l'importo totale con indicazione alla banca del destinatario dei fondi, del destinatario dei fondi concordato con la banca del destinatario dei fondi, del destinatario di fondi con il metodo di registrazione o le istruzioni dei pagatori - individui.
In caso di pagamenti tramite ordini di pagamento possono essere applicati ordini “non standard”, previsti dalla clausola 1.11 del Regolamento n. 383-P. In questo caso, ovviamente, viene utilizzato solo un documento di pagamento (regolamento), redatto sulla base di un ordine “non standard”.
Regolamenti con lettera di credito
Il capitolo 6 “Pagamenti con lettera di credito” è il più grande in volume e dettagliato nei contenuti tra le sezioni che descrivono varie forme di pagamenti non in contanti. In questo articolo, non lo considereremo in dettaglio.
Tra le novità (rispetto all'invalido Regolamento n. 2-P) si rilevano le seguenti posizioni.
Il trasferimento di una lettera di credito, le modifiche delle condizioni di una lettera di credito, le domande, le comunicazioni, gli avvisi e altri scambi di informazioni su una lettera di credito possono essere effettuati elettronicamente utilizzando qualsiasi mezzo di comunicazione che consenta di identificare in modo affidabile il mittente . Naturalmente è consentito anche lo scambio di informazioni su supporto cartaceo.
Al ricevimento di una lettera di credito, modifiche dei termini di una lettera di credito, richieste, notifiche, notifiche e altre informazioni su una lettera di credito, la banca deve attenersi a tutte le procedure per l'accettazione degli ordini in esecuzione previste dalla Banca di Russia e documenti interni (Capitolo 2 del regolamento n. 383-P).
I dettagli e la forma (cartacea) di una lettera di credito sono stabiliti dalla banca in autonomia. Il regolatore stabilisce solo un elenco di informazioni obbligatorie che devono essere indicate nella lettera di credito.
In caso di esecuzione di una lettera di credito scoperta (garantita), la banca di esecuzione ha il diritto di non eseguire la lettera di credito fino a quando i fondi non siano ricevuti dalla banca emittente, salvo il caso di conferma della lettera di credito da parte della banca confermante.
L'esecuzione della lettera di credito viene effettuata trasferendo fondi tramite ordine di pagamento della banca di esecuzione sul conto bancario del destinatario dei fondi o accreditando l'importo appropriato sul conto bancario del destinatario dei fondi presso la banca di esecuzione.
Liquidazioni per ordini di incasso
Si applicano gli ordini di riscossione:
- quando si effettuano liquidazioni per l'incasso nei casi previsti dal contratto;
- in caso di liquidazioni secondo gli ordini degli esattori di fondi.
Il destinatario dei fondi può essere una banca, inclusa la banca del pagatore.
L'ordine di incasso è redatto, presentato, accettato per l'esecuzione ed eseguito in forma elettronica o cartacea.
L'utilizzo di ordini di incasso per le liquidazioni di incasso è possibile a determinate condizioni. Quindi, nel contratto di conto bancario tra il pagatore e la banca del pagatore, devono essere presenti le seguenti condizioni:
- sull'addebito di fondi sul conto corrente del pagatore e sulla trasmissione da parte del pagatore alla banca del pagatore di informazioni sul destinatario dei fondi, che ha diritto di presentare ordini di incasso sul conto corrente del pagatore;
— sull'obbligazione del pagatore e sul contratto principale, anche nei casi previsti dalla legge federale.
Pertanto, quando un cliente bancario ha nuove controparti e contratti che prevedono regolamenti tramite ordini di incasso, ogni volta sarà necessario concludere accordi aggiuntivi al contratto di conto bancario (indicando in esso le informazioni sull'obbligazione del pagatore e l'accordo principale).
Il diritto di inoltrare ordini di riscossione sul conto bancario del pagatore può essere confermato dal destinatario dei fondi presentando i documenti pertinenti alla banca del pagatore. Quali - dovrebbero essere negoziati tra il pagatore di fondi e la sua banca.
Se il destinatario dei fondi è la banca del pagatore, la condizione per l'addebito dei fondi dal conto bancario del pagatore può essere stabilita dall'accordo sul conto bancario e (o) da un altro accordo tra la banca del pagatore e il pagatore.
In questo caso, i fondi possono essere addebitati dal conto bancario del cliente pagante dalla banca in conformità con il contratto di conto bancario sulla base di un ordine bancario (transazione interna).
Al fine di eseguire un ordine "non standard" dell'esattore di fondi, che non è un ordine di incasso e presentato direttamente alla banca del pagatore, la banca indicata redige un ordine di incasso.
L'ordine di riscossione del recuperatore dei fondi può essere presentato alla banca del pagatore tramite la banca del destinatario dei fondi.
L'ordine di incasso presentato tramite la banca del destinatario dei fondi è valido per essere presentato a tale banca entro 10 giorni di calendario dalla data della sua redazione.
La banca del beneficiario, che ha accettato l'ordine di incasso ai fini della raccolta fondi, è obbligata a presentare l'ordine di incasso alla banca del pagatore. Per qualche ragione, la Banca di Russia non specifica i tempi di tale presentazione.
Quando si effettuano pagamenti con ordini di incasso, possono essere applicati gli ordini “non standard” previsti dalla clausola 1.11 del Regolamento n. 383-P.
Pagamenti con assegni
Riguardo a questa forma di pagamento, oggi piuttosto esotica, il regolatore è stato estremamente laconico. Probabilmente sarebbe possibile fare a meno di questa sezione del regolamento n. 383-P, ma non si possono buttare fuori parole dal codice civile, quindi ho dovuto ottemperare.
Di conseguenza, gli assegni hanno diversi paragrafi, in base ai quali una banca che desidera collaborare con loro può elaborare regole interne, praticamente senza limitare le sue fantasie: gli assegni sono regolati secondo la legge federale e un accordo; l'assegno deve contenere dettagli stabiliti dalla legge federale, e può contenere anche dettagli determinati dall'istituto di credito; la forma dell'assegno è stabilita dall'istituto di credito; l'istituto di credito è tenuto a verificare l'autenticità dell'assegno, nonché che il portatore dell'assegno sia una persona da esso autorizzata; gli assegni degli istituti di credito vengono utilizzati durante il trasferimento di fondi, ad eccezione del trasferimento di fondi da parte della Banca di Russia.
Non viene nemmeno menzionato se l'assegno possa essere emesso elettronicamente o solo in forma cartacea.
Aggiungiamo che l'assegno in questo caso funge da ordine, ma non da documento di regolamento (pagamento). Sulla base dell'assegno presentato per il pagamento, l'istituto di credito deve formare il proprio documento di regolamento (ordine di pagamento) o contanti (ordine di cassa), comprovando così il movimento di fondi.
Addebito diretto
E in questa sezione, i requisiti della Banca di Russia sono illustrati abbastanza brevemente.
I pagamenti sotto forma di trasferimento di fondi su richiesta del destinatario dei fondi (addebito diretto) vengono effettuati secondo le modalità stabilite dalla legge federale, in conformità con i requisiti dei capitoli 1, 2 e 4 del regolamento n. 383- P.
Il destinatario dei fondi può essere una banca, inclusa la banca del pagatore (ad esempio, nel caso in cui il debito del mutuatario su un prestito nella sua banca venga rimborsato tramite addebito diretto).
Quando si effettuano pagamenti non in contanti sotto forma di trasferimento di fondi, su richiesta del destinatario dei fondi, si applica quanto segue:
- richiesta di pagamento;
- altro ordine ("non standard") del destinatario dei fondi.
Si precisa che per questa modalità di pagamento non vengono utilizzati gli ordini di incasso, nonostante la loro somiglianza esterna con le richieste di pagamento.
È interessante notare che la Banca di Russia non ha indicato la necessità per la banca del pagatore di redigere un documento di regolamento (richiesta di pagamento) al ricevimento di un ordine "non standard" per i regolamenti tramite addebito diretto, come previsto per i regolamenti tramite ordini di incasso.
Se il destinatario dei fondi è una banca, l'addebito dei fondi dal conto bancario del cliente-pagante, se c'è un'accettazione anticipata del pagatore, può essere effettuato dalla banca in conformità con l'accordo di conto bancario sulla base di un ordine bancario emesso dalla banca.
La richiesta di pagamento viene redatta, presentata, accettata per l'esecuzione ed eseguita in forma elettronica o cartacea.
Una richiesta di pagamento può essere presentata alla banca del pagatore tramite la banca del beneficiario o direttamente alla banca del pagatore.
Una richiesta di pagamento presentata tramite la banca del beneficiario è valida per la presentazione alla banca del beneficiario entro 10 giorni di calendario dalla data della sua elaborazione.
Conclusione
È appena entrato in vigore un nuovo regolamento della Banca di Russia che regola i bonifici, ed è quindi troppo presto per parlare della sua applicabilità pratica. Tuttavia, è sicuro affermare che chiarimenti, modifiche e integrazioni al regolamento n. 383-P non tarderanno ad arrivare: molte sfumature dei pagamenti senza contanti sono rimaste sconosciute. Allo stesso tempo, l'argomento del documento riguarda non solo tutti gli istituti di credito in Russia, ma anche i loro clienti: organizzazioni e individui.
Inoltre, nel prossimo futuro è prevista una modifica della normativa sul sistema nazionale dei pagamenti stesso; il che significa che anche gli statuti, compresi quelli emessi dalla Banca di Russia, non sfuggiranno a questo destino.
Pertanto, probabilmente torneremo su questo argomento.
Nel frattempo, gli istituti di credito dovrebbero concentrarsi sulla documentazione interna: monitorare i contratti con i clienti per il rispetto dei nuovi requisiti della Banca di Russia e sviluppare documenti interni per i pagamenti senza contanti.
La banca è obbligata ad accreditare i fondi ricevuti sul conto del cliente entro e non oltre il giorno successivo a quello in cui la banca riceve il relativo documento di pagamento, a meno che non sia previsto un termine più breve dal contratto di conto bancario.
La banca è obbligata, per ordine del cliente, a emettere o trasferire fondi dal conto del cliente entro e non oltre il giorno successivo al giorno in cui la banca riceve il relativo documento di pagamento, a meno che non siano previsti altri termini dalla legge, regole bancarie emanate in conformità con esso o contratto di conto bancario.
1. Il termine “giorno” utilizzato nell'articolo commentato va inteso come giorno bancario o operativo (cfr. art. 31 TUB), ossia parte dell'orario di lavoro della banca quando svolge le relative operazioni. Il tempo di funzionamento è determinato dall'istituto di credito in modo indipendente (clausola 1.3, sezione I, parte III dei regolamenti della Banca centrale della Federazione Russa del 26 marzo 2007 N 302-P).
2. L'articolo commentato stabilisce una regola generale sul periodo per l'accredito (cancellazione, trasferimento) di fondi a (dal conto) - questo periodo è di due giorni lavorativi, compreso il giorno di ricezione del documento di regolamento corrispondente, a condizione che sia arrivato in banca durante l'orario di lavoro. Se il documento di regolamento è stato ricevuto dopo la scadenza del tempo operativo, ma entro il giorno lavorativo della banca, viene contabilizzato per il giorno successivo. In questo caso, il termine di due giorni per effettuare la relativa transazione decorre dal giorno lavorativo successivo.
3. Vi sono due eccezioni nella legislazione alla regola generale specificata sul termine per effettuare operazioni sul conto.
In primo luogo, ai sensi della parte 6 dell'art. 46 del codice fiscale della Federazione Russa, l'ordine dell'autorità fiscale di trasferire l'imposta viene eseguito dalla banca entro e non oltre un giorno lavorativo successivo al giorno in cui riceve l'ordine specificato, se l'imposta viene riscossa da conti in rubli e entro e non oltre due giorni lavorativi se l'imposta è riscossa da conti in valuta estera. Pertanto, per cancellare fondi dal conto in valuta corrente di un contribuente - una persona giuridica o un singolo imprenditore, viene fornito un periodo di tre giorni, compreso il giorno in cui la banca riceve l'ordine di riscossione dell'autorità fiscale.
In secondo luogo, ai sensi della Parte 5 dell'art. 70 della Legge sulle procedure esecutive, la banca o altro ente creditizio in servizio presso il debitore è obbligata ad adempiere ai requisiti contenuti nell'atto esecutivo per il recupero dei fondi entro tre giorni dalla data di ricevimento dell'atto esecutivo dal recuperatore o ufficiale giudiziario. Pertanto, l'addebito dei fondi sul conto del debitore viene effettuato entro tre giorni, compreso il giorno in cui la banca riceve il relativo documento esecutivo.
4. L'inizio del calcolo del periodo per l'esecuzione delle operazioni su un conto corrente bancario è il momento in cui la banca riceve il cosiddetto documento corrispondente. Quest'ultimo dovrebbe essere definito in diversi modi: a seconda del tipo di transazione in entrata (regolamento o contanti), della forma di pagamento senza contanti utilizzata e della modalità di trasferimento delle informazioni interbancarie (supporto “cartaceo” o elettronico).
L'inizio dei termini per l'accredito di contanti sul conto del cliente stabiliti dall'articolo commentato è il momento della presentazione alla banca: per le persone giuridiche - un avviso di deposito in contanti, per le persone fisiche - un ordine di ricevuta di cassa.
Quando si effettuano pagamenti tramite ordini di pagamento cartacei, il "documento di regolamento rilevante" per l'accredito di fondi sul conto del beneficiario deve essere inteso come un estratto dal conto corrispondente della banca del beneficiario che conferma la ricezione dell'importo trasferito sul conto bancario del beneficiario, e una copia dell'ordine di pagamento del pagatore che consente di identificare il pagamento del beneficiario. Quando si effettua il regolamento mediante ordini di pagamento elettronici, i documenti "rilevanti" devono essere intesi come documenti di regolamento diversi, a seconda che venga utilizzato un documento di regolamento in formato intero o un documento di regolamento abbreviato. Clausola 2.18 del Regolamento della Banca centrale della Federazione Russa del 12 marzo 1998 N 20-P "Sulle regole per lo scambio di documenti elettronici tra la Banca di Russia, gli istituti di credito (filiali) e altri clienti della Banca di Russia quando si effettuano pagamenti attraverso la rete di regolamento della Banca di Russia" stabilisce che quando si utilizza il regolamento un documento di formato abbreviato, un istituto di credito è obbligato ad accreditare i fondi ricevuti al cliente - il destinatario dei fondi sulla base di (1 ) un estratto da un conto di corrispondenza o un documento elettronico di riferimento e informativo (ESID) che conferma l'accredito di fondi su un conto presso la Banca di Russia, (2) un documento di pagamento elettronico (EPD) un formato abbreviato e (3) un regolamento documento cartaceo, redatto in conformità con i requisiti dei regolamenti della Banca di Russia. Tuttavia, un contratto di conto bancario tra un ente creditizio e il suo cliente può prevedere il diritto dell'ente creditizio di accreditare i fondi ricevuti solo sulla base di un estratto conto corrispondente e di una EPD in formato elettronico. Quando si utilizza un EPD in formato completo, un istituto di credito è obbligato ad accreditare i fondi ricevuti per il cliente sulla base di (1) un estratto da un conto corrispondente o ESID che conferma il trasferimento di fondi su un conto presso la Banca di Russia ( 2) un EPD completo in formato completo.
———————————
Bollettino della Banca di Russia. 2000. N. 22.
In caso di regolamento con lettere di credito, l'inizio del termine per l'accredito dei fondi sul conto del beneficiario (beneficiario) deve essere considerato il momento della presentazione da parte di quest'ultimo alla banca esecutrice del pacchetto di documenti richiesto corrispondente ai termini di la lettera di credito.
Quando si effettuano liquidazioni con richieste di pagamento e ordini di incasso, i documenti "rilevanti" ai sensi dell'articolo commentato devono essere considerati una copia del documento di regolamento e un estratto dal conto corrispondente della banca del destinatario attestante la ricezione dell'importo incassato.
5. Termini più brevi per l'accredito di fondi sul conto possono essere previsti nel contratto con il cliente. L'articolo 31 della legge sulle banche prevede che altri termini per l'accredito dei fondi sul conto del beneficiario (sia più brevi che più lunghi) possono essere stabiliti dal contratto di conto bancario e dal documento di pagamento. Al riguardo, la sua formulazione è in contrasto con la norma del par. 1 articolo commentato. Considerato che le norme di diritto civile contenute in altre leggi non possono contraddire il codice civile della Federazione Russa (clausola 2, articolo 3 del codice civile), in pratica la norma del par. 1 articolo commentato. Contestualmente, la banca ha il diritto di accettare in esecuzione un documento di regolamento contenente termini inferiori a quelli previsti dall'articolo commentato. In questo caso, dovremmo parlare dell'applicazione dei termini contrattuali per l'accredito di denaro sul conto del destinatario, che non contraddice questo articolo.
6. Quando si regolano gli ordini di pagamento e le lettere di credito coperte dal saldo del conto, diventa necessario trasferire fondi. Entro il giorno successivo alla data di ricezione del relativo documento di regolamento, la banca è obbligata ad iniziare l'esecuzione dell'ordine del cliente: a) cancellando fondi dal conto; b) inviare documenti di regolamento ad altra banca per completare l'operazione avviata. Il termine “documento rilevante” può essere definito anche a seconda della forma dei pagamenti non in contanti e della modalità utilizzata per trasferire le informazioni sulle operazioni di regolamento.
Per i regolamenti mediante ordini di pagamento in formato cartaceo ed elettronico, il “documento rilevante” va inteso come un ordine di pagamento. Quando si regola con lettere di credito, tale documento è chiamato "lettera di credito".
Entro lo stesso lasso di tempo, devono essere eseguite le istruzioni del cliente per prelevare fondi dal conto. Sotto il "documento pertinente" in questo caso, dovrebbe essere inteso: per le persone giuridiche - una ricevuta di cassa, per le persone fisiche - un mandato in contanti del conto.
I termini per il trasferimento e l'emissione dei fondi stabiliti dall'articolo commentato dovrebbero essere calcolati dalla data di presentazione dei documenti di cui sopra solo se il cliente soddisfa le seguenti condizioni:
1) il saldo del conto del cliente è sufficiente per eseguire l'ordine;
2) i documenti di liquidazione e contanti presentati siano correttamente eseguiti.
I termini per l'emissione e il trasferimento di denaro possono essere aumentati o diminuiti per legge, regole bancarie, un contratto di conto bancario, nonché un documento di pagamento (articolo 31 della legge sulle banche).
7. Ai sensi dell'art. 80 della Legge sulla Banca di Russia, la Banca Centrale della Federazione Russa ha il diritto di stabilire condizioni generali per i pagamenti senza contanti. Ad esempio, in caso di pagamento con ordini di pagamento, tale periodo dovrebbe essere considerato il periodo di tempo calcolato dal momento in cui il denaro viene addebitato sul conto del pagatore fino al momento dell'accredito sul conto del destinatario. Secondo la norma specificata, il periodo totale dei pagamenti senza contanti non deve superare i due giorni lavorativi - nell'ambito della Federazione Russa, cinque giorni lavorativi - all'interno della Federazione Russa. Il periodo totale dei pagamenti non in contanti include il tempo delle transazioni sul conto e il periodo di esecuzione postale.
In relazione a quanto sopra, vi è una contraddizione tra l'articolo commentato e l'art. 80 della legge sulla Banca di Russia, nonostante a prima vista fissassero scadenze diverse. Con un trasferimento di denaro non in contanti, passano necessariamente attraverso più conti. Ad esempio, tramite il conto del pagatore, il conto di corrispondenza della banca del pagatore, il conto di corrispondenza della banca del beneficiario e il conto del beneficiario (quattro conti). In conformità con l'articolo commentato, alle banche sono stati concessi due giorni lavorativi per effettuare transazioni su ciascun conto. Pertanto, il denaro passerà su quattro conti in otto giorni, il che non contraddice l'articolo commentato, ma contraddice l'art. 80 della Legge sulla Banca di Russia. Il termine per effettuare transazioni sul conto fa parte del termine totale per i regolamenti non in contanti. Una parte non può essere maggiore del tutto. Pertanto, l'art. 80 della legge sulla Banca di Russia contraddice l'articolo commentato. In virtù dell'art. 3 del Codice Civile della Federazione Russa, in caso di conflitto, dovrebbe essere applicato l'articolo commentato.
Inoltre, l'art. 80 della legge sulla Banca di Russia non tiene conto delle peculiarità delle varie forme di pagamento non in contanti. Pertanto, gli insediamenti nelle modalità di riscossione e lettera di credito prevedono una serie di azioni di varie banche che non sono direttamente correlate al trasferimento di fondi. Ad esempio, quando si effettuano liquidazioni nelle modalità di incasso, è necessario prima inviare i relativi documenti alla banca di esecuzione, sottoporli per accettazione (da 5 a 10 giorni) e solo successivamente trasferire gli importi incassati al destinatario dei fondi. Per questo motivo, al paragrafo 16 della Revisione della pratica di risoluzione delle controversie relative all'uso di una lettera di recupero crediti forma di pagamento (lettera informativa della Corte suprema arbitrale della Federazione Russa del 15 gennaio 1999 N 39), si indica che nel determinare il periodo totale dei pagamenti non in contanti, è necessario tenere conto delle specificità delle operazioni di riscossione.
Quando si effettuano pagamenti con modalità di lettera di credito, una lettera di credito deve essere emessa presso la banca di esecuzione inviandole i relativi documenti, entro il periodo di validità della lettera di credito (di solito diverse settimane), ricevere i documenti necessari da il beneficiario, controllali e poi paga i soldi. È evidente che tutte queste azioni sono anche oggettivamente impossibili da compiere entro i termini stabiliti dall'art. 80 della Legge sulla Banca di Russia.
"Contabilità pratica", 2011, N 9
Nuove regole per la fornitura di servizi di trasferimento di denaro, compresi quelli relativi all'uso della moneta elettronica e all'uso dei mezzi di pagamento elettronici, entreranno in vigore questo autunno. Considera le procedure per i trasferimenti di denaro e le loro caratteristiche.
Dal 29 settembre 2011 i servizi di pagamento come bonifici, bonifici postali e accettazione pagamenti verranno effettuati secondo le nuove regole. Il fatto è che in questo giorno, ad eccezione di alcune disposizioni, entra in vigore la legge federale del 27 giugno 2011 N 161-FZ "Sul sistema di pagamento nazionale" (di seguito - Legge N 161-FZ). Regola la procedura per la prestazione dei servizi di pagamento, anche sotto forma di bonifici, e l'utilizzo dei mezzi di pagamento elettronici, stabilisce i soggetti del sistema nazionale di pagamento (di seguito denominato NPS) e i requisiti per le loro attività , nonché le condizioni per l'organizzazione e il funzionamento dei sistemi di pagamento, le regole di vigilanza e vigilanza nell'NPS.
Il denaro viene trasferito tramite sistemi di pagamento. Pertanto, i pagamenti in contanti per i pagamenti nazionali e internazionali sono sostituiti da pagamenti senza contanti. Le forme di sistemi di pagamento sono transazioni finanziarie (operazioni interconnesse consecutive) che utilizzano sportelli bancomat, chioschi di pagamento, terminali POS, carte con valore monetario memorizzato. I sistemi di pagamento elettronici sono una sottospecie di sistemi di pagamento che forniscono transazioni di pagamento elettronico attraverso reti, tra cui Internet o chip di pagamento.
Considera i punti principali della fornitura di servizi di trasferimento di denaro.
I trasferimenti di denaro all'interno delle forme applicabili di pagamenti non in contanti sono effettuati da operatori di trasferimento di denaro, ovvero organizzazioni che hanno il diritto di farlo: la Banca di Russia, Vnesheconombank, organizzazioni di credito. Forniscono i loro servizi sulla base di contratti con i clienti (pagatori o destinatari di denaro). Il trasferimento può coinvolgere anche persone giuridiche, ad eccezione degli istituti di credito, o singoli imprenditori che svolgono il ruolo di agenti pagatori e subagenti bancari.
L'operatore effettua un trasferimento di denaro su ordine del cliente (pagatore o destinatario di denaro) a spese dei fondi del pagatore che sono nel suo conto bancario o gli sono forniti senza aprirne uno. La traduzione è espressa:
Oltre agli operatori al servizio del pagatore e del destinatario dei fondi, possono partecipare al trasferimento, rispettivamente, altri operatori (intermediari nel trasferimento). Inoltre, se il pagatore e il destinatario dei fondi sono serviti da un operatore, la finalità del trasferimento, ad eccezione del trasferimento di moneta elettronica, si verifica quando i fondi vengono accreditati sul conto bancario del destinatario o gli viene fornito con la possibilità di ricevere denaro contante. Quando è servito da operatori diversi - quando il denaro viene accreditato sul conto bancario dell'operatore al servizio del destinatario dei fondi, al momento della finalizzazione del trasferimento, l'obbligo dell'operatore al servizio del pagatore nei confronti di quest'ultimo viene estinto.
Tieni presente che depositare contanti sul tuo conto bancario o ricevere contanti dal tuo conto bancario presso lo stesso operatore di trasferimento di denaro non è un trasferimento.
La familiarizzazione dei clienti in una forma a loro accessibile con i termini di un trasferimento di denaro nell'ambito della forma applicabile di pagamenti senza contanti è responsabilità degli operatori di trasferimento di denaro. La legge N 161-FZ stabilisce la procedura per tale familiarizzazione: deve essere effettuata anche prima che venga effettuato il trasferimento. Contestualmente devono essere comunicate ai clienti le seguenti informazioni:
La legge N 161-FZ stabilisce inoltre l'obbligo del cliente di fornire all'operatore dati di contatto affidabili e, in caso di loro modifica, informazioni tempestivamente aggiornate.
L'obbligo dell'operatore, che effettua il trasferimento di fondi, di inviare notifiche al cliente, previsto dalla Legge N 161-FZ, si considera adempiuto quando la notifica viene inviata in base alle informazioni di contatto in suo possesso. Ciò si legge nel comma 13 dell'art. 5 della citata legge.
Cominciamo con le definizioni di moneta elettronica e operatore di moneta elettronica. I primi sono i fondi precedentemente forniti alla persona obbligata (operatore di trasferimento di denaro elettronico), le cui informazioni vengono registrate senza aprire un conto bancario.
La differenza tra i fondi non monetari e la moneta elettronica è che i primi sono in un conto bancario. La moneta elettronica è collocata in un istituto di credito, che potrebbe non essere un istituto bancario. La cosa principale è che ha il diritto di trasferire fondi senza aprire conti bancari (trasferimento di fondi elettronici). Tale istituto di credito è un operatore di moneta elettronica.
Attenzione! La moneta elettronica non è denaro ricevuto da organizzazioni che svolgono attività professionali nel mercato mobiliare, attività di compensazione e (o) attività per la gestione di fondi di investimento, fondi comuni di investimento e fondi pensione privati e tengono conto delle informazioni sull'importo dei fondi forniti senza apertura di un conto corrente bancario (clausola 18 articolo 3 della legge N 161-FZ).
Per trasferire moneta elettronica, i clienti devono fornire fondi all'operatore sulla base di un accordo concluso con lui. Se il cliente è cittadino, il bonifico può essere effettuato utilizzando o senza utilizzare un conto corrente bancario. Se il cliente è una persona giuridica o un singolo imprenditore, la moneta elettronica viene trasferita solo tramite un conto bancario.
Un punto importante. Non sono previsti più di tre giorni lavorativi per il trasferimento di fondi, ad eccezione del trasferimento di moneta elettronica. Il conto alla rovescia inizia dal giorno in cui i fondi vengono addebitati sul conto bancario del pagatore o dal giorno in cui forniscono contanti a scopo di trasferimento senza aprire un conto bancario. Il trasferimento di moneta elettronica viene effettuato immediatamente dopo che l'operatore ha accettato l'ordine del cliente (clausola 5, articolo 5 e clausola 11, articolo 7 della legge N 161-FZ).
Va notato che durante il trasferimento di moneta elettronica, le persone giuridiche o i singoli imprenditori possono essere solo i loro destinatari. Hanno il diritto di agire come pagatori solo quando i fondi trasferiti sono destinati a essere ricevuti da un individuo. In questo caso, quest'ultimo dovrà utilizzare un mezzo di pagamento elettronico personalizzato.
I mezzi di pagamento elettronici utilizzati dai privati possono essere di due tipi: personalizzati e non personalizzati.
Un mezzo di pagamento elettronico è personalizzato quando è utilizzato da un cliente cittadino, rispetto al quale l'operatore ha individuato ai sensi della Legge 7 agosto 2001 N 115-FZ (di seguito - Legge N 115-FZ). Cioè, una serie di misure per stabilire determinate informazioni sul cliente, i suoi rappresentanti, i beneficiari, per confermare l'affidabilità di queste informazioni utilizzando documenti originali e (o) copie certificate. La condizione per l'utilizzo di un mezzo di pagamento elettronico personalizzato è che tale cliente abbia un saldo di moneta elettronica per un importo pari a 100.000 rubli in qualsiasi momento. e meno, o importi in valuta estera equivalenti a 100.000 rubli. al tasso di cambio ufficiale della Banca di Russia.
Un mezzo di pagamento elettronico è riconosciuto come non personalizzato se utilizzato da un cliente-cittadino nei confronti del quale l'operatore non ha effettuato l'identificazione. Allo stesso tempo, il cliente ha un saldo di moneta elettronica per un importo pari a 15.000 rubli in qualsiasi momento. e meno. Si noti che l'importo totale della moneta elettronica trasferita utilizzando un mezzo di pagamento elettronico non personalizzato non può superare i 40.000 rubli. durante il mese solare.
Le persone giuridiche e i singoli imprenditori possono utilizzare un mezzo di pagamento elettronico aziendale che ne consenta l'identificazione.
Quindi, il cliente fornisce denaro all'operatore. Quest'ultimo ne tiene conto. Per fare ciò, crea un record che riflette l'importo dei suoi obblighi nei confronti del cliente nell'importo dei fondi da lui forniti, ovvero il saldo della moneta elettronica.
L'ordine del pagatore a favore dei destinatari dei fondi è la base per il trasferimento di fondi elettronici. Il bonifico può essere effettuato anche su richiesta del destinatario. In questo caso, la condizione corrispondente deve essere prevista nel contratto con l'operatore. Il denaro può essere trasferito sia tramite un operatore (se sia il pagatore che il destinatario del denaro sono suoi clienti), sia tramite più.
Durante il processo di trasferimento, l'operatore esegue contemporaneamente le seguenti azioni:
La legge N 161-FZ prevede anche la possibilità di compiere gli atti di cui sopra in tempi diversi (autonomamente), ma solo nei casi specificamente previsti dal contratto, nonché quando il pagatore è una persona fisica, e il destinatario è un legale ente o imprenditore individuale. Allo stesso tempo, il destinatario di moneta elettronica è obbligato a trasmettere all'operatore informazioni sulle transazioni effettuate quotidianamente per la contabilità. Deve farlo entro e non oltre la fine della giornata lavorativa dell'operatore.
L'operatore invia la conferma dell'esecuzione dell'ordine del cliente per il trasferimento di moneta elettronica immediatamente dopo l'esecuzione dell'ordine. Nel caso in cui il mezzo di pagamento elettronico venga utilizzato offline, la conferma deve essere inviata subito dopo aver tenuto conto delle informazioni sulle transazioni effettuate, che l'operatore riceve giornalmente dal destinatario dei fondi.
Dopo che l'operatore ha effettuato tutte le azioni per il trasferimento di moneta elettronica, tale trasferimento diventa irrevocabile e definitivo. Se il cliente utilizza il mezzo di pagamento elettronico in modo autonomo, il trasferimento diventa irrevocabile al momento di tale utilizzo e definitivo dopo che l'operatore ha tenuto conto delle informazioni sulle transazioni eseguite, che riceve quotidianamente dal destinatario dei fondi.
Attenzione! Le caratteristiche di un trasferimento di fondi sono la sua irrevocabilità e finalità. Il primo significa l'assenza o la cessazione della possibilità di revocare l'ordine di trasferire fondi in un determinato momento. Il secondo è la fornitura di fondi al destinatario dei fondi in un determinato momento.
Quando giunge la finalità del trasferimento di moneta elettronica, l'obbligazione monetaria del pagatore nei confronti del destinatario viene estinta. In caso di utilizzo offline di un mezzo di pagamento elettronico, l'obbligazione monetaria del pagatore nei confronti del destinatario cessa al momento del trasferimento irrevocabile di moneta elettronica.
Le informazioni sui saldi di moneta elettronica, nonché le informazioni sui trasferimenti effettuati, devono essere costantemente prese in considerazione dall'operatore. Tuttavia, non ha diritto a:
Il saldo di moneta elettronica (sua parte) di un cliente - un individuo che utilizza un mezzo di pagamento elettronico non personalizzato, al suo ordine è soggetto a trasferimento esclusivamente su un conto bancario e non può essere emesso in contanti.
Il saldo (la sua parte) di un cliente - un individuo che utilizza un mezzo di pagamento elettronico personalizzato, può essere trasferito su un conto bancario, trasferito senza aprire un conto bancario o emesso in contanti al suo ordine.
Il saldo (la sua parte) della moneta elettronica del cliente - una persona giuridica o un singolo imprenditore può essere accreditato o trasferito al suo ordine solo sul suo conto bancario. A questo proposito, tale cliente è obbligato a farsi aprire un conto bancario presso un operatore di moneta elettronica, o a fornirgli informazioni su un conto bancario aperto presso un altro istituto di credito, a cui può essere trasferito il saldo (la sua parte) di moneta elettronica .
Prima di concludere un accordo con un cliente, un individuo, l'operatore di moneta elettronica è obbligato a fornirgli le seguenti informazioni:
L'operatore di moneta elettronica è obbligato a garantire l'impossibilità di utilizzare i mezzi di pagamento elettronici fino a quando il cliente non ha familiarizzato con le informazioni specificate.
AV Lazareva
Ragioniere professionista
