Letter of Credit adalah salah satu bentuk perhitungan yang aman antara badan hukum, yang memberikan keunggulan tertentu bagi kedua belah pihak, meskipun prosedur untuk desain dan, secara langsung, perhitungan adalah beberapa kesulitan. Pengetahuan tentang nuansa persiapan dokumen akan menghindari kesulitan lebih lanjut.
Surat kredit adalah urutan dari bank Pembayar ke bank kepada penerima untuk transfer uang tunai klien (yaitu, pembayar) sesuai dengan itu, pada kenyataannya, instruksi dari orang fisik atau hukum dalam mencapai kondisi yang ditentukan dalam perjanjian akreditasi.
Dan sekarang, saya pikir perlu dijelaskan lebih mudah. Perjanjian terakreditasi melibatkan kehadiran dua sisi: pembayar di satu sisi dan penerima sarana (sebagai aturan, ini adalah pemasok barang atau jasa) di sisi lain, dan 2 rekanan sebenarnya dari pihak-pihak ini. Pembayar untuk membiarkan surat kredit aplikasi untuk membuka surat kredit ke bank (sebagai contoh, Sberbank.) Dan kondisinya meresepkan ketika melakukan bank ini (disebut bank-emiten, yang kliennya adalah pembayar), memiliki kemampuan untuk mentransfer dana ke penerima (misalnya, untuk meneruskan dokumen pada pengiriman dan pengiriman barang ke bank). Tentu saja, itu disederhanakan skema Dan di masa depan kita akan berbicara lebih banyak tentang semua nuansa, meskipun sepenuhnya mengungkapkan esensi dari surat kredit.
Transfer dana dari satu bank ke bank lain memberikan transaksi keamanan tinggi. Kapan itu sangat diperlukan? ContohnyaPerusahaan menyimpulkan kesepakatan dengan pemasok baru (terutama jika pada jumlah besar) dan menginginkan kewajiban kepada pihak kedua untuk diselesaikan dengan benar - dalam hal ini, ketaatan terhadap kondisi akan diberikan oleh kontrak akreditasi. Seperti itu. formulir Hanya pada pandangan pertama tampaknya sulit - memahami mekanisme, Anda tidak mungkin ingin mengubah jalan perhitungan.
Surat kredit adalah Estimasi Dokumen dan ada formulir kertas dokumenter. Pembayaran dengan surat kredit dapat dilakukan sebagai emiten bank (di salah satu yang menerapkan klien untuk mengkompilasi surat perjanjian kredit) dan bank lain (Bank Pelaksana), yang memberikan kekuatan emitor ini.
Surat kredit merupakan peluang signifikan bagi pemiliknya, khususnya, memberikan hak:
Seperti yang mungkin Anda perhatikan, tindakan menemukan penggunaannya, terutama di sektor perdagangan - di tingkat lokal - sebagai alat pembayaran dan dalam operasi perdagangan tingkat internasional - dalam banyak hal, sebagai sarana pembiayaan transaksi.
Dalam hal ini, di satu sisi, penjual menerima jaminan solid untuk pembayaran pembeli, dan pembeli menerima hak penuh ke barang-barang yang diterima. Dalam hal ini, penjual terdaftar dengan surat kredit yang sudah pada penyediaan dokumen yang menunjukkan pengiriman barang.
Secara alami, ada aturan di mana accedle-c harus disusun: dalam hal perhitungan antara perusahaan domestik, Accr-B harus dikompilasi pada dokumen peraturan Bank Sentral Federasi Rusia (yaitu, bank Rusia), bentuk-bentuk surat kredit internasional diperbaiki peraturan terpadu untuk dokumenter Surat kredit yang dikompilasi oleh ruang perdagangan internasional. Norma-norma rilis internasional Surat kredit berbeda dari norma yang disusun oleh bank sentral Federasi Rusia.
Semua pembayaran non-tunai sendiri dibuat berdasarkan tindakan peraturan berikut:
Perlu dicatat bahwa penerima pembayaran berhak meninggalkan bentuk perhitungan akreditasi sebelum berakhirnya kontrak dan dalam hal itu ditulis dalam ACCR. Saat menyusui, sebagai salah satu syarat, dimungkinkan untuk menunjuk kemungkinan mengubah orang tersebut, sarana pembayaran mana yang akan dibuat (yaitu, kemungkinan penerimaan).
Ada jumlah yang cukup signifikan berbeda jenis Surat-surat kredit dengan spesifisitas mereka dan tampilan yang dipilih dengan benar akan dapat memaksimalkan persyaratan para pihak. Sejak letter of credit dibuka dengan pembayar di bank-emiten, pembayar (atau klien) memiliki hak untuk menentukan jenis kontrak di masa depan itu sendiri.
Ini adalah jenis kontrak terakreditasi yang paling umum, meskipun ada juga yang lain. Khususnya:
Pembayaran tunai antara dua badan hukum dilakukan berdasarkan kontrak yang disiapkan sebelumnya. Secara resmi dikomposisikan dari kredit (bentuknya) harus memiliki item berikut:
Ini adalah daftar standar elemen desain dan juga dapat dilengkapi dengan kondisi lain mengenai urutan perhitungan.
Seperti yang sudah berulang kali dikatakan, pembayaran pada Accre-Wu adalah transfer non tunai ke akun penerima. Kontrak dapat disediakan untuk, misalnya, pembayaran parsial.
Adapun tanggung jawab berdasarkan kontrak, ini terutama berlaku untuk Bank Pelaksana: Dalam hal penerimaan dalam dokumen yang didekorasi dengan tidak benar pada pasokan barang, menyediakan layanan, dll. Dan terjemahan lanjutan Bank bertanggung jawab sesuai dengan undang-undang saat ini. Oleh karena itu, ke bagian dari pekerjaannya, ia mengacu pada.
Terlepas dari kenyataan bahwa bentuk pemukiman ini memiliki sejumlah keunggulan: keamanan transaksi untuk kedua belah pihak, kontrol atas implementasi ketentuan kontrak oleh bank, masih memiliki minusnya sendiri:
Bagi pengunjung situs kami ada penawaran khusus - Anda dapat sepenuhnya mendapatkan saran dengan pengacara profesional, hanya meninggalkan pertanyaan Anda dalam formulir di bawah ini.
Letter of Credit diterapkan dalam transaksi pembelian dan penjualan real estat dan menguntungkan baik untuk pembeli dan untuk penjual. Ini menjamin keamanan penuh kedua belah pihak saat membeli. Kata-kata sederhana , lembaga kredit yang menyediakan layanan untuk pembukaan letter of credit, menonjol pihak ketiga, yang mengontrol transaksi sepanjang periode waktu. Dalam hal ini, terjadinya penipuan di sisi mana pun tidak dikecualikan.
Pembukaan letter of credit tidak memerlukan ketentuan paket dokumen besar:
Selain itu, akan diperlukan untuk menyediakan daftar dokumen yang ditentukan dalam kontrak penjualan.
Akun kredit di bank atas permintaan pembeli terbuka. Ini menentukan kondisi utama: data pembayar dan akun penerima, jenis (biasanya Anda dapat memilih dilapisi atau dijamin), nama produk dan daftar dokumen, kondisi lain. Anda dapat mengunduh formulir aplikasi khas untuk membuka surat kredit di Sberbank dengan referensi.
C.1. 
C.2.
Dalam kasus umum, prosesnya terlihat seperti ini:
Pada pandangan pertama, itu terlihat sederhana, tetapi layak untuk dipahami bahwa periode waktu yang lama dapat menempati koordinasi bagian antara para pihak. Prosedur ini mencakup pertimbangan masalah transfer dokumen dan mentransfer dana.
Semua kondisi yang ditentukan harus secara resmi mendokumentasikan. Biasanya, biaya komisi yang terkait dengan penemuan ditugaskan untuk pembeli, tetapi prosedur pembayaran dan penghapusan ditunjukkan dalam kontrak dan aplikasi untuk pembukaan.
Institusi perbankan, menjadi jaminan, untuk layanannya mengenakan biaya koleksi tertentu. Itu tergantung pada jumlah transaksi yang diusulkan. Pada saat yang sama, persentasenya menentukan bank itu sendiri.
Kondisi dan peraturan untuk surat kredit terdaftar dalam KUH Negeri Federasi Rusia. Selain itu, mereka harus diindikasikan dalam kontrak antara Bank dan para pihak. Persyaratan untuk kontrak pembelian dan penjualan dengan penggunaan perhitungan ini adalah standar. Ini termasuk indikasi wajib:
Selain itu, kontrak penjualan dilengkapi dengan item yang menginformasikan bahwa perhitungan akan dibuat menggunakan letter of credit.
Letter of credit dapat dibuka tidak hanya dalam keadaan ketika pembeli segera siap untuk membuat jumlah real estat dengan mengorbankan dana sendiri, tetapi juga dalam hal memperoleh hipotek. Dalam situasi ini, dokumen terbuka dengan bank yang sama yang mengeluarkan pinjaman.
Halo! Dalam artikel ini kita akan menceritakan tentang sistem perhitungan dengan surat kredit.
Hari ini Anda akan belajar:
Ruang lingkup bisnis penuh dengan tidak hanya di perusahaan itikad baik yang melaksanakan kegiatan mereka sesuai dengan norma-norma hukum dan ketentuan kontrak. Ada kedua penipu, yang tujuan utamanya adalah - dan tinggalkan rekanan dengan apa pun. Anda mengirim mereka produk atau uang untuk itu, dan sebagai hasilnya, tetap tanpa yang lain.
Namun, ekspansi volume produksi perusahaan menyiratkan bahwa itu akan bekerja sama dengan mitra bisnis baru, untuk memeriksa integritas yang tidak selalu memungkinkan.
Bagaimana jika Anda menyimpulkan kontrak dengan perusahaan yang tidak dikenal dan khawatir tentang hasil transaksi? Bagaimana menjadi penundaan pembayaran dengan sisi lain atau dengan tidak adanya pengiriman barang sebagai tanggapan atas kemajuan Anda? Pertanyaan serupa dan masalah yang mengalir mudah diselesaikan dengan bantuan surat kredit.
Akreditasi - Ini adalah sistem perhitungan khusus yang menjamin kedua belah pihak dengan hasil positifnya. Ini adalah produk perbankan dengan partisipasi dua bank: yang pertama membuka skor untuk penjual, dan pada detik untuk pembeli. Lembaga kredit mencantumkan dana dari akun hanya ketika melakukan ketentuan kontrak antara pihak-pihak terhadap transaksi dan penyediaan dokumen konfirmasi.
Letter of Credit melibatkan kehadiran dua peserta selain bank:
Inisiator kompilasi kontrak adalah pembeli. Dialah yang tertarik untuk menerima objek transaksi, dan karenanya membahas Bank dengan pernyataan untuk membuka surat kredit.
Layanan ini disediakan berdasarkan yang dapat diganti: bank mengambil komisi, yang dalam beberapa kasus cukup mengesankan. Namun, letter of credit adalah jaminan pelaksanaan kontrak, yang memainkan peran penting bagi kedua peserta dalam perjanjian.
Bank pembeli akan mencantumkan dana pada akun penjual hanya ketika melakukan kondisi kontrak yang ditandatangani (misalnya, ketika barang pengiriman). Jika penjual melanggar item perjanjian tersebut, bank akan mengembalikan dana ke akun pembeli.
Letter of Credit adalah operasi yang agak sulit yang membutuhkan desain yang kompleks. Namun, ini sangat populer, karena merupakan kunci untuk kerja sama yang sukses dari peserta dalam berbagai transaksi.
Letter of Credit adalah konsep yang cukup universal yang dapat diterapkan dalam transaksi antara:
Entitas hukum adalah pengguna utama dari layanan perbankan seperti itu. Seringkali perusahaan terlibat dalam transaksi, yang namanya tidak memiliki pendengaran, dan oleh karena itu satu bagian dari transaksi berusaha untuk maju.
Satu perusahaan memberikan barang, dan yang kedua mengakuisisi itu. Letter of Credit memungkinkan mereka untuk menghindari situasi kontroversial dalam implementasi perhitungan. Ini juga berlaku untuk penyediaan berbagai layanan atau pekerjaan.
IP juga dapat menawarkan rekanan untuk mengeluarkan surat kredit jika mereka meragukan keandalannya. Ketika merencanakan pengiriman barang dalam jumlah besar, lebih baik untuk memperbaiki proses pemukiman timbal balik dalam kontrak maksimum yang jelas agar tidak kehilangan dana Anda sendiri.
Penerapan letter of credit juga di antara individu. Paling sering, ia menyertai pembelian besar. Misalnya, Anda. Namun, ada seorang penjual, karena alasan tertentu Anda ragu dia akan memenuhi kewajiban berdasarkan kontrak.
Untuk percaya diri dengan itikad baik dan akurat mendapatkan dana dari penjualan, ada baiknya menghubungi bank dan menyimpulkan kesepakatan tentang ketentuan letter of credit. Paling sering, penipu dengan proposal tersebut segera menghilang, karena bank akan mengharuskan mereka untuk membuat jumlah penuh dengan mengorbankannya.
Jika pembeli adalah orang yang layak, maka tidak ada masalah dalam proses pendaftaran letter of credit.
Inti dari surat kredit di berbagai peserta dalam transaksi adalah sama: pemenuhan kewajiban diasuransikan. Penggunaan layanan perbankan ini relevan dengan setiap subyek pembelian dan penjualan: dari barang-barang kecil ke properti penghuni.
Surat kredit adalah alat perhitungan yang digunakan tidak hanya untuk perdagangan internal.
Berdasarkan ini, ada dua jenis varietasnya:
Kami juga dapat menyoroti surat kredit:
Tergantung pada ketentuan transaksi, surat kredit dibagi menjadi:
Prosedur untuk mendebit dana membagikan letter of credit menjadi dua jenis:
Juga ada letter of Credit dengan reservasi merah. Ini menyiratkan bahwa pemasok ditransfer ke pemasok sebelum eksekusi ketentuan kontrak. Pada saat yang sama, dokumen untuk pengiriman, kinerja pekerjaan atau penyediaan layanan juga diberikan setelah mentransfer pembayaran di muka.
Akreditasi berputar Berarti hanya bagian dari layanan yang ditetapkan dalam kontrak karena mereka terpenuhi. Segera setelah pengiriman berikutnya terjadi atau karya lain dilakukan dengan perjanjian, maka terjemahan lain dilakukan. Bentuk perhitungan seperti itu nyaman untuk kontrak disimpulkan untuk waktu yang lama dan menyiratkan interaksi reguler dari partainya.
Jika bank memiliki hak untuk menerjemahkan dana yang mendukung beberapa penerima manfaat lainnya, kemudian terjadi akreditasi yang dapat ditransfer. Jika sarana ditransfer ke akun satu sisi transaksi yang melanggar ketentuan kontrak yang lain, maka kita berbicara tentang surat cadangan kredit. Ini adalah jaminan tambahan bagi para peserta perjanjian. Jenis perhitungan ini digunakan di negara-negara di mana dilarang untuk menggunakan garansi bank.
Untuk menerapkan perhitungan pada huruf kredit antara pihak-pihak transaksi, perlu dilakukan perjanjian. Ini disusun berdasarkan dokumenter dan tentu menunjukkan bentuk perhitungan.
Kontrak mencakup item-item berikut:
Agar perjanjian yang ditandatangani untuk mulai berlaku, pembeli perlu menghubungi bank dan menulis pernyataan dengan indikasi bentuk perhitungan akreditasi.
Juga dalam pernyataan menunjukkan:
Dari saat penandatanganan dan pendaftaran aplikasi, surat kredit masuk ke paksa. Surat kredit yang dapat dieksekusi dapat diperluas untuk istilah baru dengan persetujuan bersama dari para pihak.
Pembayaran akreditasi berdasarkan kontrak nyaman, meskipun tingkat besar komisi dari bank dalam desain layanan ini.
Di antara keunggulan pemukim bersama dengan bantuan surat kredit, berikut ini dapat dibedakan:
Tentu saja, nilai tambah utama dari surat kredit adalah jaminan untuk menerima uang dengan pemasok atau pengembalian jika kondisi transaksi pelanggan tidak memenuhi. Karena keunggulan ini, surat kredit dan populer.
Letter of Credit bukan prosedur sederhana. Tetapi jika Anda menggunakannya setidaknya sekali, semua aturannya akan dipahami, dan di masa depan Anda akan dengan mudah menerapkan sistem perhitungan seperti itu.
Proses transaksi berdasarkan letter of credit dibangun pada beberapa tahap. Kami akan menyoroti yang paling penting bagi mereka, yang diambil sebagai dasar dari segala jenis letter of credit.
Jadi, langkah-langkah pada akhir kontrak akreditasi:
Jika kontrak antara para pihak disimpulkan untuk waktu yang lama dan mencakup beberapa pengiriman barang, yang masing-masing dibayar secara terpisah, pemasok perlu pergi ke bank setiap kali dan memberikan dokumen yang menyertainya.
Di masa depan, jika pembeli dan penjual yakin bekerja sama, mereka dapat menolak surat kredit dan membuat perhitungan sendiri. Sementara itu, mereka tidak saling kenal, surat kredit adalah pilihan pembayaran yang paling disukai untuk kedua belah pihak.
Ketika menyimpulkan transaksi, pembeli (pembayar) sering berisiko lebih dari penjual (penerima dana). Ini biasanya dikaitkan dengan pembayaran barang di muka. Pada saat yang sama, risiko sangat besar pada akhir kontrak internasional.
Inspire terhadap rekanan yang tidak bermoral akan memungkinkan surat kredit.
Apa itu surat kredit:
Letter of Credit (Anda juga dapat memenuhi istilah "Letter of Credit") - ini adalah bentuk pemukiman non tunai, di mana Bank menunjukkan pembeli berjanji untuk mentransfer uang kepada penjual ketika ia menyerahkan dokumen tertentu ke bank. Daftar dokumen tersebut, pembeli dan penjual akan setuju sebelumnya.
Tergantung pada jenis letter of credit, skema interaksi yang dijelaskan mungkin sedikit rumit. Tetapi menjadi seperti itu, Bank adalah perantara yang untuk remunerasi tertentu memberikan pembayaran dengan transaksi.
Untuk pembeli, keunggulan letter of credit dibandingkan dengan bentuk pembayaran lainnya adalah sebagai berikut:
Perlu dicatat bahwa sering kali alih-alih surat kredit, para pihak hanya meletakkan uang ke dalam sel bank dengan kondisi bahwa penjual dapat membukanya hanya setelah penyajian dokumen tertentu ke bank. Dalam hal ini, perlu mengingat batasan yang diizinkan saat menghitung uang tunai.
Prosedur untuk mengadakan perhitungan pada surat kredit didefinisikan dalam KUH Negeri Federasi Rusia dan Bab 6 peraturan tentang peraturan untuk transfer dana, disetujui oleh Bank Rusia 19 Juni 2012 No. 383-P (selanjutnya disebut sebagai peraturan No. 383-P).
Bentuk apa dari surat kredit untuk dipilih?
Bergantung pada ketentuan transaksi, para pihak harus secara independen menentukan bentuk letter of credit dan mengoordinasikannya dengan Bank.
Karena undang-undang Rusia pada peraturan pemukiman non tunai jauh di belakang Barat, ketika mengembangkan kondisi letter of credit, Anda dapat fokus pada aturan internasional yang dijelaskan dalam aturan terpadu dan adat istiadat untuk surat-surat dokumenter kredit yang dikembangkan oleh ruang perdagangan internasional ( Kredit seragam dan praktik untuk kredit dokumenter). Aturan-aturan tersebut berisi sejumlah ketentuan modern, yang saat ini tidak diperhitungkan dalam Kode Sipil Federasi Rusia, mereka telah diterbitkan dalam beberapa edisi, termasuk revisi 1993 - UCP 500 dan Revisi 2007 - UCP 600. Pada mereka dasar, para pihak dapat merumuskan yang paling nyaman bagi mereka. Dirinya ketentuan dari surat kredit.
Para pihak harus diingat bahwa tidak setiap bank akan menyetujui kondisi non-standar dari surat kredit, khususnya, karena kurangnya spesialis yang kompeten di bidang ini. Oleh karena itu, kondisi non-standar masuk akal untuk dimasukkan dalam kontrak utama hanya setelah mereka disepakati dengan bank-bank pembayar dan penerima manfaat.
Ditutupi dengan akreditasi yang tidak dapat dibatalkan . Bentuk letter of credit ini paling umum, ia memberikan yang berikut:
Akreditasi yang terbuka . Pihak dapat menyetujui penggunaan letter of credit yang terungkap. Dalam hal ini, penerbit tidak mentransfer dana ke bank pelaksana, tetapi ketika waktu eksekusi letter of credit terjadi, bank pelaksana menulis dari jumlah yang diperlukan dari akun terbuka bank-penerbitnya pada akun Penjual saat ini (paragraf 2 seni. 867 KUHP SIPIL FEDERASI Rusia). Dalam hal ini, bank pembeli menjamin pembayaran kepada bank penjual. Pada gilirannya, pembeli harus menjamin pembayaran kepada bank, memberikan keamanan. Keuntungan dari bentuk letter of credit untuk pembeli adalah bahwa untuk membuka letter of credit, tidak diperlukan untuk memperoleh dana sendiri dari omset.
Akreditasi yang dikonfirmasi . Letter of Credit tersebut menciptakan jaminan tambahan kepada penjual ketika ia tidak mempercayai Bank Pembeli. Surat kredit yang dikonfirmasi melibatkan jaminan pembayaran tambahan dari bank lain yang bukan penerbit (ini mungkin masuk. Dan Bank Pelaksana). Bank dikonfirmasi dengan letter of credit mengasumsikan kewajiban untuk melakukan pembayaran jika bank yang dipancarkan menolak untuk melakukan pembayaran. Hanya letter of credit yang tidak dapat dibatalkan yang dapat dikonfirmasi (ayat 2 seni. 869 KUH dari Federasi Rusia). Untuk konfirmasi akan diperlukan untuk membayar komisi bank.
Berputar (terbarukan) Surat Kredit . Dianjurkan untuk menyetujui kondisi tentang letter of credit revolving, ketika kontrak menyediakan beberapa kira-kira sama dalam biaya pasokan barang untuk jangka waktu tertentu. Dalam hal ini, letter of credit menemukan untuk seluruh periode pasokan ke jumlah, kira-kira nilai yang sama dari satu pengiriman, asalkan setelah pembayaran setiap pengiriman, jumlah awal dipulihkan pada letter of credit.
Dengan demikian, surat kredit terbuka bukan pada jumlah pembayaran penuh, tetapi hanya pada bagiannya. Ini memungkinkan Anda untuk tidak menampilkan seluruh jumlah uang yang diperlukan untuk membayar persediaan, dan juga memungkinkan Anda untuk membuka surat kredit untuk setiap pengiriman.
Transfer (dapat ditransfer) surat kredit . Surat kredit seperti itu biasanya digunakan jika penjual bukan pengirim langsung barang atau jika pengiriman dilakukan melalui perantara. Letter of Credit yang ditransfer memungkinkan pembayaran dari itu tidak hanya mendukung penjual (pihak berdasarkan kontrak penjualan), tetapi juga mendukung pihak ketiga - pemasok penjual ini. Terjemahan letter of credit sepenuhnya atau sebagian dalam mendukung pihak ketiga dibuat atas permintaan penjual dengan persetujuan bank pelaksana. Orang ketiga, mengirimkan barang kepada pembeli, mengirimkan ke bank dokumen yang diperlukan untuk menerima pembayaran. Pada gilirannya, penjual, yang keunggulannya dari surat kredit yang dapat dipindahtangankan dibuka, hak untuk mendapatkan perbedaan yang terbentuk (laba) diberikan.
Secara rinci, urutan pelaksanaan letter of credit dijelaskan dalam paragraf 6.30 dari ketentuan No. 383-P.
Letter of Credit dengan reservasi merah. Letter of credit tersebut melibatkan pembayaran uang muka kepada penjual sebelum pengiriman barang. Kemajuan mungkin diperlukan, misalnya untuk membayar pengiriman barang, sertifikasi, pembayaran tugas atau biaya lainnya. Bagian yang tersisa dari dana penjual menerima dokumen yang diperlukan pada pengajuan bank.
Tergantung pada karakteristik kesepakatan, para pihak dapat menyetujui kondisi lain yang diperlukan untuk letter of credit.
Keputusan akhir tentang kondisi letter of credit disarankan untuk mengambilnya partai-partai tertentu, dan tidak percaya pada masalah bank ini (sejak bank, dalam hal ini, hanya merupakan pemain layanan), meskipun tidak perlu akun persyaratannya tidak akan berfungsi.
Harus diingat bahwa tanggung jawab Bank hanya mencakup pelaksanaan formal layanan - pembayaran pembayaran setelah pengajuan dokumen-dokumen tertentu, sehubungan dengan ini, Bank tidak akan menyelidiki pertanyaan tentang pelaksanaan kontrak (Klausul 6.17 -6.18 Ketentuan No. 383-P).
Dokumen apa yang termasuk dalam kondisi pelaksanaan surat kredit?
Daftar dokumen tersebut perlu diidentifikasi oleh pihak-pihak tergantung pada ketentuan transaksi.
Pembeli penting untuk mewakili dengan jelas di mana produk harus pada saat penjual memiliki semua dokumen yang diperlukan untuk pelaksanaan letter of credit. Segera setelah penjual mendapat semua dokumen yang diperlukan di tangan, minatnya pada produk kemungkinan besar akan hilang dan ia akan segera pergi ke bank untuk menerima dana. Dengan demikian, semua kekhawatiran tentang produk akan segera pergi ke pembeli.
Fakta transfer barang, kuantitas, kualitas dan karakteristik produk lainnya dapat dikonfirmasi oleh dokumen yang relevan.
Menunjukkan dalam kondisi surat kredit dokumen tertentu, Anda perlu secara akurat menentukan beberapa detail, yaitu:
Bagaimana cara membuka surat kredit?
Ketentuan Letter of Credit harus dikoordinasikan dengan Bank, yang kemungkinan besar akan berkontribusi pada proposal mereka. Sehubungan dengan pihak-pihak ini, lebih baik menentukan momen kunci dari surat kredit di muka, tetapi jangan membuat dokumen sampai saat perjanjian akhir akan tercapai.
Jadi, khususnya, para pihak perlu setuju terlebih dahulu:
Bank oleh pembeli, yaitu, bank, di mana pembeli akan menempatkan dan cadangan dana untuk penyelesaian pada letter of credit, disebut "bank-ussient".
Bank oleh penjual, yaitu bank yang akan memeriksa dokumen yang dikirimkan oleh penjual, dan akan mencantumkan uang, disebut sebagai "bank akting".
Para pihak dapat berkoordinasi bahwa itu akan menjadi bank yang sama.
Pada saat yang sama, skema ini mungkin lebih rumit. Misalnya, jika bank-emiten dan bank pelaksanaan tidak memiliki akun koresponden bersama, maka bank ketiga terlibat dalam perhitungan, di mana akun koresponden bank-bank ini terbuka.
Selain kondisi yang dijelaskan, para pihak perlu dikoordinasikan dengan prosedur pembayaran komisi Bank.
Fakta bahwa perhitungan antara para pihak dibuat menggunakan huruf kredit, pertama-tama, perlu untuk menunjukkan dalam kontrak utama. Pada saat yang sama, disarankan untuk membuat kondisi utama letter of credit, deskripsi yang lebih rinci akan berisi kesepakatan pada pembukaan letter of credit.
Urutan total tindakan saat membuka letter of credit akan menjadi yang berikut.
Kedua sisi:
Pembeli (Pembayar):
Penjual:
Setelah letter of credit terbuka, transaksi dijalankan. Penjual, dengan meletakkan pengiriman dan mengumpulkan semua dokumen yang diperlukan, menyajikannya ke dalam bank pelaksana (atau (berdasarkan pilihannya) ke bank penerbit). Yang terakhir dalam waktu lima hari kerja memeriksa dokumen untuk kepatuhan dengan ketentuan letter of credit dan melakukan pembayaran kepada akun penjual. Setelah itu, bank yang mengeksekusi mengarahkan dokumen-dokumen yang ditentukan kepada bank-emiten, yang menyampaikannya kepada pembeli.
Secara detail, prosedur untuk pelaksanaan letter of credit dijelaskan dalam paragraf 6.15-6,33 dari ketentuan No. 383-P.
Perhatian! Jika penjual menempatkan barang, dan karena alasan tertentu tidak transfer kepadanya dalam pembayaran barang karena suatu alasan, ini tidak melepaskan pembeli dari kewajiban untuk membayar barang yang diterima. Bank dikecam oleh surat kredit, jika Penjual tidak mengirimkan semua dokumen yang diperlukan tepat waktu.
Namun, jika pembeli menerima barang, dia masih harus membayarnya.
Ini menegaskan praktik peradilan (Klausul 4 dari Surat Informasi Presidium Arbitrase Tertinggi Federasi Rusia pada 15 Januari 1999 No. 39, Resolusi Fas Kabupaten Moskwa 2 Juli 2008 dalam Kasus No. A41-K1-21053 / 07).
Dalam hal barang tidak sesuai dengan kualitas yang dinyatakan (kuantitas, bermacam-macam), pembeli memiliki hak untuk tidak mengambilnya. Penjual tidak akan dapat menerima pembayaran untuk produk seperti itu jika ketentuan letter of credit memberikan bahwa ia harus menyerahkan kepada dokumen Bank yang mengkonfirmasikan kualitas (jumlah, bermacam-macam) barang. Pembeli pada saat yang sama perlu untuk membuat penolakan untuk menerima barang dan melaporkan ini kepada penjual.
Bagaimana melindungi diri dari pelecehan dari penjual?
Terlepas dari kenyataan bahwa surat kredit menjamin keselamatan dan prediktabilitas transaksi, penyalahgunaan penjual masih mungkin, tetapi mereka praktis mengecualikan kehilangan uang penuh oleh pembeli. Penyalahgunaan adalah mungkin, misalnya, dalam bentuk berikut.
1. Penjual tidak akan memenuhi kontrak, dan pembeli pada akhirnya akan menerima barang. Dalam hal ini, sebelum berakhirnya letter of credit, pembeli tidak akan dapat mengembalikan uang ke dalam sirkulasi.
Untuk menghindari ini, Anda perlu:
Jika itu semua terjadi, pembeli akan dapat mencoba memulihkan kerusakan dari penjual. Kerugian pembeli dalam hal ini dapat terdiri dari yang berikut:
Jumlah komisi yang dibayarkan untuk pembukaan letter of credit;
Perbedaan harga yang ia keluarkan, memperoleh barang serupa dari penjual lain;
Bunga untuk seluruh waktu letter of credit, yang dapat diperoleh untuk jumlah dana yang dibekukan pada letter of credit account;
Bunga yang dibayarkan oleh Bank untuk penggunaan dana kredit (jika uang tunai di akun kredit diterima berdasarkan kredit);
Jumlah lain - tergantung pada situasinya.
Namun, perlu untuk memahami bahwa pemulihan kerugian adalah tugas yang sangat sulit, dan mungkin saja ini tidak akan menghasilkan, tetapi akan diuraikan menjadi hilangnya waktu dan uang untuk pembayaran tugas dan perwakilan negara.
Untuk detail tentang cara melindungi terhadap pelecehan oleh penjual dan apa yang harus dilakukan jika penjual tidak melewati barang, lihat:
2. Penjual akan memberikan barang dengan kualitas yang tidak tepat (dalam bermacam-macam tidak mencukupi atau salah), akan menyerahkan dokumen yang diperlukan kepada Bank dan akan menerima uang.
Anda dapat melindungi diri dari ini:
Primer dalam kondisi letter of credit, bahwa salah satu dokumen untuk membuka surat kredit adalah sertifikat kualitas (dikeluarkan, misalnya, organisasi yang berkualifikasi). Juga, pihak-pihak dapat menyediakan kebutuhan untuk menyerahkan sertifikat lain (sertifikat asal, dokumen tentang kepatuhan standar barang, persyaratan sanitasi, kontrol veteriner, sertifikat inspektur independen tentang jumlah barang);
Berikan kontrak utama sanksi untuk pasokan barang yang tidak memadai (dalam jumlah yang tidak cukup atau bermacam-macam yang salah):
3. Penjual dokumen palsu akan menampilkannya ke bank dan menerima uang tanpa memasukkan barang.
Untuk menghindari ini, Anda perlu:
Jika itu terjadi, itu terjadi, maka perlu untuk menetapkan apakah bank memiliki kesempatan untuk mengidentifikasi palsu. Biasanya, ketersediaan kemungkinan seperti itu diperoleh hanya dalam proses perselisihan yudisial dengan Bank. Dalam kasus ketika Palsu jelas, dan karyawan bank melewatkannya, pembeli memiliki hak untuk pulih dari bank penggantian jumlah yang dibayar dengan penipu (resolusi FAS Distrik Moskow pada 13 Oktober 2011 di Kasus No. A40-130212 / 10-133 1144).
Dalam hal dokumen palsu, perlu segera berlaku untuk polisi di tempat kejahatan dan berusaha untuk memulai kasus pidana. Selanjutnya, akan mungkin di pengadilan untuk pulih dari penipu jumlah pengayaan dan kerusakan yang tidak adil.
Sayangnya, selain penyalahgunaan oleh penjual, tidak mungkin untuk mengecualikan kemungkinan kesalahan karyawan bank. Terkadang keributan karyawan bank mengarah pada pembayaran yang tidak masuk akal kepada penjual. Dalam hal ini, pembeli juga memiliki hak untuk memulihkan kompensasi dari bank (resolusi FAS Kabupaten Moskwa 21 November 2011 No. A40-149762 / 10, FAS Distrik Tengah 17 Desember 2008 jika terjadi Nomor A62-1177 / 2007).
Berdasarkan bahan "pengacara sistem" yang tidak disembunyikan.
