megjelenés dátuma: 2013.04.26
frissítés dátuma: 2019.10.04
A bankárok nagyon jól ismerik a tevékenységüket szabályozó szabályokat. Ezeket a dokumentumokat a tranzakciók összetettségétől és újabbak megjelenésétől függően sokszor újraolvassák a bankban. Sőt, Oroszországban a törvények, utasítások és rendeletek folyamatosan változnak, gyakran nagyon jelentősek, és a dokumentumokat újra kell olvasni. És ezeknek a dokumentumoknak a számai gyorsan emlékeznek. E számok mögött az oroszországi banki fejlődés egész korszaka és hatalmas mennyiségű tudás áll, amely szabályozza a banki műveletek teljes körét.
Ezzel kapcsolatban annak érdekében, hogy csökkentse beszédében bármely normatív aktus említését A banki alkalmazottak csak a dokumentum számát hívják, anélkül, hogy a nevét vagy bármit használnának. Az elhivatott szakértők tökéletesen megértik, miről van szó, miről és miért említik.
A ProfBanking annak érdekében, hogy a hozzá nem értőket bevezesse a banki tevékenységbe, felsorolja a banki tevékenységet szabályozó főbb dokumentumokat, és rövid magyarázatot ad az egyes normatív aktusokhoz.
Ha mindent látni akarsz banki dokumentumok és szövegeik, menj a bankkönyvtárba.
395-1 - a bankokról és a banki tevékenységről szóló fő szövetségi törvény tartalmazza a "hitelintézet", "bank", "nem banki hitelintézet", "bankcsoport", "banki holding", "banki műveletek", "betét" fogalmakat. , "betétes", megállapítja a bank minimális alaptőkéjének összegét, a bankvezetők képesítési követelményeit, tartalmazza a hitelintézetek nyilvántartására és engedélyezésére vonatkozó szabályokat, valamint a banki engedély visszavonásának indokait, az átszervezés jellemzőit. és a bankok felszámolása. Ezt a törvényt természetesen minden banki alkalmazottnak ismernie kell.
1990. december 2-án kelt 395-1 szövetségi törvény "A bankokról és a banki tevékenységekről"
86-FZ– az Orosz Föderáció Központi Bankjáról szóló törvény megállapítja az Orosz Föderáció Központi Bankjának feladatait, leírja az Orosz Föderáció Központi Bankjának irányító szerveit, az Oroszországi Bank jelentési kötelezettségeit, meghatározza Oroszország monetáris egységét, a monetáris politika fő eszközei és módszerei, az Orosz Föderáció Központi Bankjának jogai bizonyos műveletek végrehajtására, valamint a bankszabályozás és a bankfelügyelet normáira is vonatkozik. Ezt a törvényt minden banki alkalmazottnak ismernie kell.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank) 2002. július 10-én kelt 86-FZ szövetségi törvény
579-P– Számlaterv a banki elszámoláshoz és a tranzakciók banki könyvvitelében történő rögzítésének szabályai (2017. április 03-ig a 385-P. sz. rendeletet alkalmazták, de azt törölték).
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2017. február 27-i 579-P sz. Hitelintézeti számlatáblázat és alkalmazásának rendje »
Végezze el a "Számvitel alapjai a bankban" videó tanfolyamot,
hogy egyszer s mindenkorra megértse a banki könyvelést és az összes számviteli feltételt
153-I- a magánszemélyek, jogi személyek, vállalkozók által nyitott valamennyi típusú bankszámla nyitásának és lezárásának szabályairól szóló legfontosabb dokumentum: folyó-, elszámoló-, levelező- és egyéb számla. Az utasítás vonatkozik a betétek nyilvántartására szolgáló számlákra (betétek) és a bírósági végrehajtók, a rendvédelmi szervek és a közjegyzők betétszámláira is. Az utasítás tartalmazza az egyes számlanyitásokhoz szükséges dokumentumok jegyzékét, az ügyfél jogi ügyeinek intézésének követelményeit, az aláírásmintával és pecsétlenyomattal ellátott kártya kiállítását.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 153-I számú, 2014. május 30-án kelt utasítása "A bankszámlák, betétszámlák (betétek), betétszámlák nyitásáról és lezárásáról"
161-FZ– a nemzeti fizetési rendszerről szóló törvény. Ez a törvény új fordulót jelent az Orosz Föderáció elszámolási rendszerének fejlesztésében. Megállapítja a nemzeti fizetési rendszer jogi és szervezeti alapjait, szabályozza a pénzforgalmi szolgáltatások nyújtásának rendjét, ideértve a pénzátutalást, az elektronikus fizetési eszközök használatát, a nemzeti fizetési rendszer alanyai tevékenységét, valamint meghatározza a fizetési rendszerek szervezetére és működésére vonatkozó követelményeket, a nemzeti fizetési rendszerben a felügyeleti és ellenőrzési eljárást.
A normatív aktus hivatalos adatai:
A nemzeti fizetési rendszerről szóló, 2011. június 27-i 161-FZ szövetségi törvény
383-P– Az Orosz Föderáció Központi Bankjának rendelete, amely megállapítja a hitelintézetek által orosz rubelben bankszámlákon és bankszámlanyitás nélkül történő pénzátutalások szabályait. A 383-P számú rendeletet a „Nemzeti Fizetési Rendszerről” szóló 161-FZ törvény alapján dolgozták ki, és a következő nem készpénzes fizetési formákat állapítja meg: fizetési megbízással történő fizetés; akkreditívvel; beszedési megbízások; csekk; csoportos beszedési megbízás; elektronikus pénzátutalás formájában.
A pénzátutalások megbízással teljesíthetők fizetési megbízás, beszedési megbízás, fizetési felszólítás, fizetési megbízás formájában. E dokumentumok formanyomtatványait a 383-P rendelet mellékletei tartalmazzák.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 383-P számú, 2012.06.19-i rendelete "A pénzeszközök átutalásának szabályairól"
180-I- az Orosz Föderáció Központi Bankjának egyik legfontosabb utasítása, amely meghatározza a bankok kötelező mutatóinak kiszámításának módszerét. Az utasítás 12 kötelező mutatót állapít meg, melyeket a banknak naponta be kell tartania (2017. július 28-ig a 139-I. számú utasítást alkalmazták, de azt törölték).
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 180-I számú, 2017.06.28-i utasítása "A bankok kötelező mutatóiról"
595-P– Rendelet, amely az Oroszországi Bank (PS BR) fizetési rendszerében résztvevőkre vonatkozó szabályokat szabályozza. Ezenkívül az 595-P rendelet új BIC-struktúrát és hozzárendelési eljárást vezetett be, de a meglévő bankok esetében a BIC változatlan marad.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 595-P számú, 2017. július 6-i rendelete "Az Oroszországi Bank fizetési rendszeréről"
507-P– rendelet a FOR-ról (FOR - kötelező tartalék alap): a kötelező tartalék összegének kiszámítása, a FOR szabályozási eljárása, a kötelező tartalékkalkuláció összeállításának és az Orosz Nemzeti Bankhoz történő benyújtásának eljárása.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 507-P számú, 2015. december 1-i rendelete "A hitelintézetek kötelező tartalékairól"
590-P– az Oroszországi Bank egyik legfontosabb és legösszetettebb szabályozása; megállapítja a hitelek minőségi kategóriákba sorolásának rendjét, figyelembe véve a hitelfelvevő pénzügyi helyzetét és adósságszolgálatának minőségét, meghatározza a becsült tartalék összegének a tőketartozás százalékában kifejezett összegének határait, a képződés sajátosságait. a homogén hitelportfóliók hiteltartalékának részletezése, a hitelek behajthatatlan követeléseinek bank általi leírásának eljárása. Hitelekkel, váltókkal, halasztott fizetéssel vagy szállítással kapcsolatos ügyletekhez tartozó értékpapírok, faktoring követelések kezeléséhez szükséges dokumentum (2017. július 14-ig a 254-P számú rendeletet alkalmazták, de azt törölték)
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2017. június 28-i 590-P számú rendelete „A hitelintézetek által a kölcsönökből, a kölcsönökből és az ezzel egyenértékű adósságokból származó esetleges veszteségekre tartalékképzésre vonatkozó eljárásról szóló rendelet”
611-P- a számítási alap egyéb (hitelekhez nem kapcsolódó, 590-P alá tartozó) elemeinek besorolásáról szóló dokumentumot az esetleges veszteségekre tartalék képzés céljából.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2017. október 23-i 611-P számú rendelete „A hitelintézetek esetleges veszteségeire tartalékképzési eljárásról”
4927-U– Tudja-e, hogy minden kereskedelmi bank több tucat különböző jelentést nyújt be a Bank of Russia-nak tevékenységéről negyedévente, havonta, tíznaponként, naponta? Ez a dokumentum a hitelintézetek jelentési űrlapjait határozza meg. Nagyon terjedelmes jogszabály. Nemcsak a bejelentőlapokat tartalmazza, hanem az egyes beszámolók összeállításának és benyújtásának menetét is.
A normatív aktus hivatalos adatai:
A Bank of Russia 2018. október 8-án kelt 4927-U számú rendelete „A hitelintézetek jelentési űrlapjainak az Orosz Föderáció Központi Bankja számára történő összeállítására és benyújtására vonatkozó listáról, formanyomtatványokról és eljárásról”
646-P– módszertant a banki tőke összegének meghatározására, figyelembe véve a bankszektor stabilitásának növelésére irányuló nemzetközi megközelítéseket („Bázel III”). A 646-P rendelet szerint meghatározott szavatolótőke (tőke) összege a kötelező mutatók értékének meghatározására szolgál, valamint egyéb esetekben, amikor az érték meghatározásához a hitelintézet szavatolótőkéjének indexét használják. prudenciális teljesítménynormák.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 646-P számú, 2018. július 4-i rendelete „A hitelintézetek saját tőkéjének (tőkéjének) meghatározásának módszertanáról (BASEL III)”
178-I– megállapítja a nyitott devizapozíciók nagyságát (limitjeit), számítási módszerét és a betartásuk feletti felügyelet végrehajtásának sajátosságait.
A normatív aktus hivatalos adatai:
A Bank of Russia 178-I. számú, 2016. december 28-án kelt utasítása „A nyitott devizapozíciók méretének (limitjének) meghatározásáról, számításuk módszertanáról és a hitelintézetek betartásának felügyeletének sajátosságairól”
148-I– normatív aktus a kereskedelmi bankok részvény- és kötvénykibocsátásával, értékpapír-tájékoztató elkészítésével, értékpapír-kibocsátás banki nyilvántartásával.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 148-I számú, 2013. december 27-i utasítása "Az Orosz Föderáció területén működő hitelintézetek értékpapír-kibocsátására vonatkozó eljárás végrehajtási eljárásáról"
135-I- egy nagy és összetett normatív aktus a bankok állami nyilvántartásba vételével és az engedélyek kiadásával kapcsolatban. Ezt a dokumentumot jól ismeri a bank jogi osztálya és a bank vezetése. Leírja a banki engedélyek minden típusát, a bankalapítókra vonatkozó általános követelményeket, az Orosz Föderáció Központi Bankjához benyújtott dokumentumok listáját az engedélyek megszerzéséhez, a bankok fiókjainak megnyitásához és bezárásához, valamint a bankok átszervezéséhez.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 135-I. számú, 2010. április 2-i utasítása „Az Oroszországi Bank által a hitelintézetek állami nyilvántartásba vételéről és a banki műveletekre vonatkozó engedélyek kiadásáról szóló határozat meghozatalára vonatkozó eljárásról”
242-P- dokumentum a banki belső ellenőrzésről, miért van szükség a belső kontrollrendszerre a bankban, hogyan kell megszervezni.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2003. december 16-i 242-P rendelete "A hitelintézetek és bankcsoportok belső ellenőrzésének megszervezéséről szóló rendelet"
115-FZ– egy szövetségi törvény, amelynek célja egy mechanizmus létrehozása a bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása és a terrorizmus finanszírozása ellen. A bankok számára elérhető szokatlan funkciókhoz ez a törvény hozzáadott egy másikat - a kétes ügyletek kötelező ellenőrzésének funkcióját azzal a kötelezettséggel, hogy azokról tájékoztatást adjon a Rosfinmonitoringnak. A törvény 2001-es elfogadása óta sok minden változott a bankok munkájában: megjelentek a teljes értékű belső szolgáltatások, amelyek csak a legalizálás elleni küzdelem kérdéseivel foglalkoznak, terjedelmes belső dokumentumok készültek a banknak a legalizálás elleni küzdelemről, kérdőívek készültek. Az ügyfelek, a kedvezményezettek számára fejlesztették ki, speciális szoftverrendszereket és kommunikációs csatornákat vezettek be.
A normatív aktus hivatalos adatai:
2001. július 8-i 115-FZ szövetségi törvény "A bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozása elleni küzdelemről"
499-P- ez az eljárás az ügyfelek azonosítására a 115-FZ törvény normáinak való megfelelés érdekében.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 499-P számú, 2015. 10. 15-i rendelete „Az ügyfelek, az ügyfelek képviselői, a kedvezményezettek és a tényleges tulajdonosok hitelintézetek általi azonosításáról az abból származó bevétel legalizálása (mosása) elleni küzdelem érdekében a bűnözés és a terrorizmus finanszírozása"
39-FZ– az értékpapírpiacra és az értékpapírpiac szakmai szereplőinek tevékenységére vonatkozó főbb szabályozási törvény; törvény megállapítja a „kibocsátási értékpapír”, „részvény”, „kötvény”, „kibocsátói opció”, „kibocsátó”, „nyilvántartási kibocsátó értékpapír”, „okmányos formanyomtatvány”, „nem okmányos nyomtatvány”, „állami regisztrációs szám” fogalmakat. a kibocsátás”, „értékpapírok nyilvános forgalomba hozatala”, „értékpapírok tőzsdei bevezetése”, „bróker tevékenység”, „kereskedői tevékenység”, „értékpapír-kezelési tevékenység”, „letéti tevékenység” és mások.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az értékpapírpiacról szóló, 1996. április 22-i 39-FZ szövetségi törvény
Genfi Egyezmény vagy (Csereegyezmény)- 1930-ban Genfben megkötött nemzetközi normatív aktus, amely 1937-ben lépett hatályba a Szovjetunióban, és utódlás útján Oroszországra is kiterjed. Különleges váltójogszabályokra hivatkozik, és egységes normákat és követelményeket állapít meg a váltó végrehajtására és a váltóforgalomra vonatkozóan az Egyezményhez csatlakozott államok számára. Annak ellenére, hogy Oroszországban a törvényjavaslat-viszonyokat nem annyira a genfi egyezmények szabályozzák, hanem a Szovjetunió Központi Végrehajtó Bizottságának és a Népbiztosok Tanácsának 1937. augusztus 7-i rendelete. A Genfi Egyezmény sz. normái működnek. váltó esetén mindkét dokumentumot nagyon jól kell ismerni.
A normatív aktus hivatalos adatai:
645-P– a betéti és takaréklevelek bankok általi kibocsátására és kibocsátására vonatkozó szabályok tartalmazzák a hitelintézetek takarék- és betéti jegyek kibocsátásának feltételeinek az Oroszországi Banknál történő kötelező nyilvántartásba vételének követelményét is.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Oroszországi Bank 2018. július 3-i 645-P számú előírása, „A hitelintézetek megtakarítási és betéti tanúsítványairól”
A ProfBanking kifejezetten az Ön számára készített ingyenes miniteszteket:
173-FZ- az oroszországi monetáris politikáról szóló törvény bevezeti a "belföldi értékpapírok", "külső értékpapírok", "rezidensek", "nem rezidensek", "devizaügyletek" fogalmakat, és rögzíti a valutajogszabályok alapelvét: "minden tilos, kivéve a kifejezetten engedélyezettet." Nagyon fontos törvény a bankok számára, mivel a bankok a valutaellenőrző ügynökök funkciójával vannak megbízva.
A normatív aktus hivatalos adatai:
2003. december 10-i 173-FZ szövetségi törvény "A valutaszabályozásról és a valutaellenőrzésről"
177-FZ– törvény a banki betétbiztosításról, meghatározza a betétbiztosítás alapelveit, a biztosítási rendszer résztvevőit, hogy mely betétek vannak biztosítva, egy biztosítási eseményt, a banki betétek kártalanításának mértékét, a Betétbiztosítási Ügynökség hatáskörét, követelményeket. a betétbiztosítási rendszerben részt vevő bankok esetében a biztosítási díjak kiszámítására és a bankok által az Ügynökség Oroszországi Banknál vezetett számlájára történő befizetésére vonatkozó eljárás.
A normatív aktus hivatalos adatai:
2003. december 23-i 177-FZ szövetségi törvény "Az Orosz Föderáció bankjaiban lévő betétek biztosításáról"
630-P- meghatározza a bankok készpénzes rubelekkel végzett készpénztranzakcióinak eljárását banki műveletek és egyéb tranzakciók végrehajtása során, az Oroszországi Bank azon bankjegyeivel való munkavégzés eljárását, amelyek kétségbe vonják az Oroszországi Bank fizetőképességét, fizetésképtelenségét, bankjegyeit, amelyek hamisításának jelei nem kétségesek a hitelintézet készpénzes dolgozója által, és meghatározza a készpénz tárolásának, szállításának és beszedésének szabályait az Orosz Föderáció területén található hitelintézetekben.
A normatív aktus hivatalos adatai:
A Bank of Russia 2018. január 29-i 630-P sz. rendelete „A készpénzes tranzakciók lebonyolításának eljárásáról, valamint az Oroszországi Bank bankjegyeinek és érméinek tárolásának, szállításának és begyűjtésének szabályairól az Oroszország területén található hitelintézetekben Szövetség”
Tekintse meg a jelenlegi szabályozás szövegét
banki tevékenységünkben
2054-U– megállapítja a külföldi bankjegyekkel az engedéllyel rendelkező bankokban történő készpénzes tranzakciók lebonyolításának rendjét.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2054-U számú, 2008. augusztus 14-i utasítása "Az Orosz Föderáció területén felhatalmazott bankokban a deviza készpénzes készpénzes tranzakcióinak eljárásáról"
266-P– megállapítja a bankkártyák hitelintézetek által az Orosz Föderáció területén történő kibocsátására vonatkozó eljárást és a fizetési kártyákkal történő tranzakciók sajátosságait, amelyek kibocsátója hitelintézet, külföldi bank vagy külföldi szervezet lehet.
A normatív aktus hivatalos adatai:
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 2004. december 24-i 266-P számú rendelete "A fizetési kártyák kibocsátásáról és az azokkal végzett műveletekről"
Közérthető nyelven egy modern kereskedelmi bank munkájáról:
fő távpálya ProfBanking
IGAZI GYÖKKÖNYV A BANKÁRAK TENGERÉBEN
„A bankszámlák, betétek (betétek), betétszámlák nyitásáról és lezárásáról” (a továbbiakban - 153-I. számú utasítás). Az új dokumentum nem módosította lényegesen a bankokkal való együttműködés szabályait, csak összhangba hozta azokat az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének módosításaival.
A névleges számlaszerződés felmondásakor a bank a pénzeszköz egyenlegét fizetési megbízással az ügyfél - a számlatulajdonos - másik névleges számlájára utalja át, vagy készpénzben, vagy (ha jogszabály vagy a névleges számlaszerződés eltérően nem rendelkezik) a kedvezményezett részére kiállítja. vagy a kapcsolat jellegéből következik) átutalások fizetési megbízással mint irányított kedvezményezett más számlára. A letéti számlaszerződés felmondásakor pedig – ha az ügyfél-betétes és a kedvezményezett közötti megállapodás eltérően nem rendelkezik – a bank a számlán lévő pénzeszközök egyenlegét készpénzben kiadja az ügyfél-betétesnek, vagy az ügyfél-betétes részére pénzeszközt utal ki. fizetési meghagyás, vagy - ha a kedvezményezettnek pénzeszköz átutalása indokolt - készpénzben ad ki a kedvezményezettnek, vagy fizetési megbízással utalja át a kedvezményezettnek (153-I. utasítás 8.7. pont).
Speciális szabályokat határoztak meg az aláírásmintával és pecsétlenyomattal ellátott kártyák kitöltésére is. Letéti számla keretében az aláírási jog átruházható a letéti számla kedvezményezettjére a letéti számlaszerződés alapján, amely szerződés alapján a bank a letéti ügynök. Ebben az esetben egy kártya kerül benyújtásra a banknak, amelynek kiállítása céljából a letéti számla kedvezményezettje a bank ügyfelének minősül (153-I. számú utasítás 7.15. pontja).
Rugalmasabbá vált a kártya aláírásmintával való kitöltésének sorrendje
Az előző utasítástól eltérően a 153-I. számú utasítás nemcsak a jegybank által jóváhagyott formanyomtatványon teszi lehetővé az aláírásmintával és pecsétnyomattal ellátott kártya (a továbbiakban: kártya) kibocsátását, mivel az kötelező az ilyen formanyomtatvány használatára vonatkozó követelmény a „forma szerint kiadható” szövegre módosult. Alternatív megoldás lehet egy adott hitelintézet banki szabályzata által jóváhagyott nyomtatvány (153-I. számú utasítás 7.1. pontja).
Azok az esetek, amikor a kártya számlanyitáskor nem mutatható be a banknak, már nemcsak az állampolgárokra, hanem a szervezetekre is vonatkoznak, és kiegészül egy új esettel is, amikor sem a letéti számla befizetője, sem a letéti kedvezményezett nem számla rendelkezik a letéti számlán lévő pénzeszközök feletti rendelkezési joggal (1.12. pont).
A bankrendszer interakcióit szabályozó újítások és változások nyomon követése a vállalkozások számára fontos szempont. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának 153. számú utasítását kapott változtatások egy része (a legutóbbi változat 2014.01.07. lépett hatályba) a könyvelők hatáskörébe tartozik, ezért érdemes erre a kérdésre figyelniük.
Foglalkozzunk velük részletesebben.
Ugyanakkor a legújabb verzió előírja, hogy a záráskor a számlán maradt pénzeszközöket a banknak az Oroszországi Banknál vezetett speciális számlára kell küldenie. A korábbi szabályozási dokumentumokban ez a mechanizmus semmilyen módon nem volt szabályozva.
Reméljük, hogy ez az információ hasznos lesz a vezetők és könyvelők számára.
Cikkfeladás dátuma: 2014.09.20
Az Orosz Bank kommentált Utasítása folyó év július 1-jén lépett hatályba. Azonnal tegyünk egy fenntartást azzal kapcsolatban, hogy ez a normatív aktus ugyan hatályon kívül helyezi elődjét (az Orosz Bank 2006. szeptember 14-i utasítása N 28-I), de nagyrészt másolja. Egyszerűen fogalmazva, globális értelemben az Instruction N 153-I technikai jellegű. Elfogadása a közelmúltban történt jogszabályi változásoknak köszönhető. Kiemeljük a legfontosabb pontokat.
A legfontosabb az, hogy az ország bankárjai összhangba hozták „normatívájukat” a 2011. december 6-i N 402-FZ „A számvitelről” szövetségi törvénnyel, amely 2013 óta van hatályban. Ez a számviteli törvény eltörlésére vonatkozik. a főkönyvelő (egy másik könyvelői alkalmazott) ellenőrző aláírása. A bankszektorban ez a következőkben tükröződött. Most az aláírás- és pecsétmintákat tartalmazó kártyán (amely az N 153-I. utasítás N 1. függelékében található) sorban kell megadni az arra jogosult személyek aláírási mintáit. Azaz megszűnt az első és második aláírásra jogosultak szétválasztása.
Emellett 2014 júliusa óta végre lehetővé vált a számlanyitáshoz benyújtott dokumentumok másolatának elektronikus formában történő kiállítása. A szükséges nyomtatványokat egy banki alkalmazott állítja össze, és saját kezű aláírásának analógjával igazolja.
A számlanyitásra és -zárásra vonatkozó szabályokat összhangba hozták az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének jelenlegi kiadásával. Ezentúl a névleges számlákkal, valamint a letéti és zálogszámlákkal való munkavégzés sajátosságai egyértelműen szabályozottak. A számla nyitásakor a bank köteles tájékoztatást kapni a kedvezményezettről és a számlaszerződés szerinti kapcsolatokban való részvételének indokairól. A hitelintézetnek információval kell rendelkeznie a zálogszámla zálogjogosultjáról is.
A letéti számla szerint az aláírási jog olyan megállapodás alapján ruházható át a kedvezményezettre, amely szerint a bank a letéti megbízott. Ebben az esetben egy kártyát mutatnak be a banknak, amelynek kiállítása céljából a letéti számla kedvezményezettje a bank ügyfelének minősül.
Ezek tükröződtek az N 153-I utasításban és a 2001. július 8-i N 115-FZ szövetségi törvény módosításaiban, amelyek az illegális pénzek „mosásáról” szólnak (június 4. óta vannak érvényben). Különösen a számlanyitás érdekében a banknak az adott körülmények között ésszerű és megfizethető intézkedéseket kell tennie a tényleges tulajdonosok azonosítására.
