6.1. يتم نقل الأموال من الحساب من قبل البنك على أساس ترتيب العميل من خلال توفير بنك الوثائق المنصوص عليه من خلال التشريع الحالي للاتحاد الروسي، إن بنك الأعمال التنظيمية بنك روسيا التي أنشئت وفقا ل القواعد المصرفية والعقد.
6.2. يأخذ البنك ساعات العمل الحالية من وثائق العملاء والأشخاص الآخرين الذين تلقوا خلال اليوم التشغيلي الذي أنشأه البنك. يتم اعتبار طلبيات العملاء والمستندات المستلمة بعد نهاية اليوم التشغيلي من قبل البنك يوم العمل التالي.
6.3. توقيت عمليات النقل النقدية: عند استلام الوثائق من العميل أو أشخاص آخرين خلال اليوم التشغيلي - في يوم استلام الوثائق، ولكن في موعد لا يتجاوز يوم العمل بعد يوم استلام الوثيقة ذات الصلة. عندما وصلت المستندات إلى انتهاء الصلاحية في اليوم التشغيلي - في موعد لا يتجاوز يوم العمل بعد اليوم الذي يتم فيه النظر في الوثيقة المستلمة.
6.4. مع إجراء شطب ديون دوري من أموال من حساب الكتابة من الأموال من قبل البنك في غضون الحدود الزمنية التي أنشأها البيان المناسب للعميل.
6.5. يتم إجراء عمليات الحساب من قبل البنك ضمن الأموال الموجودة في بداية اليوم التشغيلي، مع مراعاة الإيرادات خلال اليوم التشغيلي. في غياب الأموال في الحساب في وقت الشطب، وكذلك عدم وجود حد ثابت لحساب النقض، لا يتم إجراء عمليات التنفيذ (السجلات النقدية) المحسوبة، لا تخضع باستثناء تنفيذ الوثائق التنفيذية من قبل البنك، وكذلك في حالات أخرى أنشأها حاليا تشريع الاتحاد الروسي.
6.6. يتخذ البنك نقل الأموال في الحساب، حسب ترتيب العمليات الحسابية على جمع أو الخصم المباشر فقط في الحالات المنصوص عليها في التشريع الحالي للاتحاد الروسي أو المعاهدة. وفقا لمتطلبات الأطراف الثالثة، فإن نقل الأموال من الحساب يتم عرضه للبنك من قبل العميل في الشكل المكتوب للمعلومات: على الاسم الكامل والمختصر للمستفيد من الأموال مع الحق في شطب الأموال من حساب العميل دون تصرفه، حول اسم البضائع أو الأعمال أو الخدمات التي سيتم إجراؤها، وكذلك حول العقد بين المستلم من الأموال والعميل (التاريخ والرقم والبند، ينص على الحق في الكتابة قبالة دون العميل). يتم توفير المعلومات في النموذج الذي حدده البنك. يتم توقيع المستند الذي يحتوي على المعلومات المذكورة أعلاه من قبل عميل أو شخص معتمد على أساس القوة المحامية ذات الصلة. عند حساب الأطراف المقابلة في شكل سند مباشر، يقدم العميل عبارة عن بيان مصرفي حول قبول معين في شكل بنك.
عند نقل الأموال من حساب العميل على أساس طلب الدفع في غياب القبول المحدد مسبقا، يوفر العميل في الوقت المحدد من قبل العقد الرئيسي، ولكن ليس أكثر من خمسة أيام عمل، يوفر بنكا عند تقديمه لحساب طلب الدفع، خطاب قبول، رفض القبول في النموذج الأفعال التنظيمية المحددة لبنك روسيا.
6.7. يعتبر الالتزام بالبنك بالعميل لنقل الأموال من الحساب في وقت الشطب المبلغ ذي الصلة من حساب البنك المراسل - في حالة نقل الأموال إلى حساب المستلم الذي ليس كذلك عميل بنك، أو في وقت تكوين الأموال إلى حساب المستلم، مفتوح في البنك - في حالة نقل الأموال إلى عميل البنك.
إن الحكم "بشأن قواعد تنفيذ تحويل الأموال" الصادر عن بنك روسيا في نهاية يونيو يتعلق بجميع أشكال وأنواع المستوطنات غير النقدية، بما في ذلك بعيد عن الشيكات NPS وحرط الائتمان.
نحن نتحدث عن حالة البنك المركزي للاتحاد الروسي ل 19.06.2012 رقم 383-P (المشار إليه فيما يلي باسم اللائحة رقم 383-P)، المنشورة في "نشرة بنك روسيا" في 28 يونيو 2012 رقم 34.
دخلت الوثيقة حيز التنفيذ في انتهاء صلاحية 10 أيام من تاريخ النشر الرسمي، أي 9 يوليو 2012؛ مخصصات منفصلة تدخل حيز التنفيذ في أوقات أخرى.
من نفس التاريخ - 9 يوليو 2012 - يتم الاعتراف بها على أنها غير صالحة للأعمال التنظيمية الرئيسية لبنك روسيا، والتي تنظم المستوطنات غير النقدية السابقة:
- موقف البنك المركزي للاتحاد الروسي البالغة 03.10.2002 رقم 2-ع "بشأن المستوطنات غير النقدية في الاتحاد الروسي" (المشار إليها فيما يلي باسم اللائحة رقم 2-P)؛
- موقف البنك المركزي للاتحاد الروسي مؤرخة 01.04.2003 رقم 222-P "بشأن إجراء تنفيذ المستوطنات غير النقدية من قبل الأفراد في الاتحاد الروسي" (المشار إليها فيما يلي باسم اللائحة رقم 222-P ).
نظرا لأن هذه الوثائق لعبت مهمة جدا - إن لم يكن دورا أساسيا في أنشطة أي مؤسسة ائتمانية روسية، يمكن أن يتطلب الأمر بأمان أن التغييرات في التشريعات بشأن المستوطنات غير النقدية سيتطلب من البنوك المعالجة الدقيقة وغير الدقيقة للعديد من اللوائح الداخلية. في الوقت نفسه، سيتعين عليها أن تأخذ في الاعتبار متطلبات ليس فقط الحكم الجديد رقم 383-P، ولكن أيضا جميع التشريعات واللوائح التي تحكم نظام الدفع الوطني.
الأحكام العامة
على النحو التالي من اسم المستند الجديد، فإن كائنها الرئيسي ليس مدفوعات غير نقدية، ولكن نقل الأموال. ومع ذلك، في ظل فكرة، اتضح أن أشكال مختلفة من المستوطنات غير النقدية تنعكس في الموقف رقم 383-P. ما، بشكل عام، من المنطقي، لأن الأحكام السابقة رقم 2-P و رقم 222-P تفقد القوة، ولم يوضع بنك روسيا وثائق أخرى حول المدفوعات غير النقدية.
يتم نقل المال في إطار أشكال المستوطنات غير النقدية التالية (الفقرة 1.1 من الأحكام رقم 383-P):
- الحسابات حسب أوامر الدفع؛
- حسابات على خطاب الاعتماد؛
- الحسابات حسب أوامر جمع؛
- الحسابات عن طريق الشيكات؛
- الخصم المباشر (الحسابات في شكل تحويل الأموال بناء على طلب المستفيد من الأموال)؛
- حسابات في شكل ترجمة الأموال الإلكترونية.
تنظم الفقرة الأولى من الفصل 1 "الأحكام العامة" مفهوما جديدا لنطاق المستوطنات غير النقدية - أمر لنقل الأموال. يمكن وضع مثل هذا الأمر:
- دافعي الأموال؛
- المستفيدون من الأموال؛
- إعلان الأموال (الأشخاص أو الهيئات التي لها الحق على أساس القانون لتقديم طلبات إلى الحسابات المصرفية للمسارلات).
في الوقت نفسه، قد تكون أدوات الأموال متلقي الأموال (ولا يمكن تخفيفها).
يبدو فجأة وكأنه قائمة بالطرق، والتي من خلالها نقل الأموال في الحسابات المصرفية أو عن طريق تمريرها. اعتبر المنظم أن الترجمات تبدو طريقة دفع غير نقدا للغاية - قد تشمل عناصر من المستوطنات النقدية، بما في ذلك:
- كتابة الأموال من الحسابات المصرفية للمسارلات وإصدار النقد للمستفيدين من الأفراد؛
- تلقي النقد، والتخلص من دافع - أموال فردية وائتمانية لحساب المستلم المصرفي؛
- وحتى استقبال النقد، والتخلص من الدافع - فرد وإصدار النقد إلى متلقي الأموال للشخص المادي.
في الحالة الأخيرة، من الواضح أن المدفوعات غير النقدية غير موجودة على الإطلاق.
يمكن إجراء نقل الأموال في "التسلسل العكسي": أولا، البنك المستفيد يفي بالترتيب، ثم استرداد دفع الدافع المدفوع إلى المستلم وفقا للمعاهدة. تم استخدام مثل هذا المخطط للحسابات تقليديا من قبل أثناء الحسابات غير المكشوفة (مضمونة) خطابات ائتمان.
يمكن إجراء نقل الأموال بمشاركة بنك وسيط ليس بنك دافع أو بنك المستلم (الممارسة واسعة الانتشار أيضا عند حساب رسائل الائتمان).
الوثائق الداخلية
وفقا للفقرة 1.8 من الأحكام رقم 383-P المؤسسات الائتمانية، من الضروري الموافقة على الوثائق الداخلية التي تحتوي على:
- إجراء أوامر تجميع؛
- إجراء إجراء إجراءات للقبول في الإعدام، أو إرجاع، إرجاع الطلبات؛
- ترتيب تنفيذ الأوامر؛
- أحكام أخرى بشأن تنظيم أنشطة مؤسسات الائتمان لترجمة الأموال.
يجب اعتماد هذه الوثائق خلال العام من تاريخ بدء نفاذ الحكم رقم 383-P (ص 10.3).
أذكر أنه في وقت سابق طالب بنك روسيا من أجناده وجود قواعد متقدمة ووافقت على بناء نظام تسوية مؤسسة ائتمانية (اللائحة رقم 2-ع)، بما في ذلك جوانب مختلفة من المستوطنات مع مؤسسات ائتمانية أخرى وحداتها الخاصة ( الفروع).
العلاقات المنظمة مع العملاء من حيث المدفوعات غير النقدية حتى الآن لم تكن هناك حاجة. باستثناء الاستثناء، باستثناء الإجراءات والشروط لتنفيذ المعاملات لنقل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حساب مصرفي يشار إليه في الفقرة 1.2-2 من الأحكام رقم 222-P.
بالإضافة إلى ذلك، فإن تنفيذ العمليات الحسابية (النقدية غير النقدية) موجودة في "قائمة القضايا الأساسية المتعلقة بتنفيذ الرقابة الداخلية، وفقا لما ينبغي لهيئة الائتمانية أن تعتمد وثائق داخلية"، وافق عليها تنظيم المركزية بنك الاتحاد الروسي في 16 ديسمبر 2003 رقم 242-P "بشأن تنظيم الرقابة الداخلية في مؤسسات الائتمان والمجموعات المصرفية".
على أي حال، سيتعين استخدام المنهجات المصرفية وأخصائيي المتخصصين في ملف التعريف إذا لم يطور واحدة جديدة تماما، ثم ترجيع حزمة من المستندات الداخلية بشكل جذري، في جميع تفاصيل الإجراءات الخاصة بخدمة التسوية للعملاء.
بالإضافة إلى ذلك، ستكون هناك حاجة إلى التغييرات للعقود القياسية لخدمات التسوية، واتفاقيات الحساب المصرفي، والمساهمات المصرفية، وكذلك في تعريفات البنك، حيث سيتم تغيير أسماء العديد من عمليات التسوية.
لا يمكن أن تحتوي الوثائق المحلية على أحكام مخالفة للقانون، بما في ذلك اللوائح رقم 383-P؛ لسبب غير معروف، قرر التنظيم أن يذكر هذا الفكر الواضح في شكل حجز منفصل.
نقل الأموال الإلكترونية
هذا هو بالضبط جانب المستوطنات غير النقدية، وفقا لما يجب عليه منظمات الائتمان وضع قاعدة معيارية مع خدش تقريبا.
يجب أن تبدأ في بدء هذا العمل، وليس حتى مع دراسة شاملة للأقسام ذات الصلة من الحكم رقم 383-P، ولكن من القانون الاتحادي للفترة من 27 يونيو 2011، 2011 رقم 161-FZ "على نظام الدفع الوطني". يقدم هذا المستند تعريف أهم المصطلحات المتعلقة بالمال الإلكتروني، وكذلك القواعد الأساسية للعمل معهم. الموضع رقم 383-n عمليا لا شيء جديد على متطلبات القانون لا يضيف.
يمكن للبنوك إجراء عمليات نقل بما في ذلك تحولات EMF المختلفة للتقليدية (النقدية وغير النقدية)، بما في ذلك:
- نقل النقد في الحسابات المصرفية؛
- التحويلات المالية دون فتح حسابات بنكية.
في الحالة الأولى، يتم تنفيذ التحويلات عن طريق كتابة الأموال من حسابات دافعي البنوك وزيادة في بقايا مستفيدات EMF للأموال.
في الحالة الثانية - عند إجراء عمليات نقل دون فتح حسابات بنكية (على مرسل الدفع)، تكون الخيارات التالية ممكنة:
- تلقي النقد، أوامر الدافع - فرد وزيادة في بقايا متلقي EMF للأموال؛
- تقليل ميزان edc ودافع الأموال إلى حساب المستلم المصرفي؛
- تقليل بقايا دافع EMF والنقد النقدي مع المستلم للشخص المادي؛
- تقليل توازن EDC دافع وزيادة في بقايا دفع المستفيد.
أوامر التحويلات النقدية
حدد المصطلح العام "أوامر" لبنك روسيا جميع الوثائق على أساس المنظمات الائتمانية التي تنفذ من عمليات النقل النقدية.
أشكال الطلبات الأكثر شيوعا هي:
- أمر دفع؛
- ترتيب جمع
- طلب الدفع؛
- دفع النظام.
يتم تطبيق أشكال الطلبات المدرجة في إطار جميع أشكال المستوطنات غير النقدية المحددة في الفقرة 1.1 من الأحكام رقم 383-P.
تطبيقات للتنظيم رقم 383-P هي أوصاف مفصلة وخصائص الطلبات المحددة: قائمة ووصف تفاصيلهم وشكل الطلبات والتفاصيل، والحد الأقصى لعدد الأحرف في تفاصيل الطلبات في النموذج الإلكتروني.
بالإضافة إلى أربعة أشكال رئيسية من الطلبات، يمكن استخدام أنواع الطلبات الأخرى في ممارسة الأنشطة المصرفية (دعنا نسميها "غير قياسي")، والتي لا تنشأ قائمة التفاصيل والأشكال من خلال التنظيم رقم 383- P. هذه الطلبات:
- يتم وضعها من قبل مرسلو الطلبات (العملاء، منظمون الأموال، البنوك)، مما يدل على المتطلبات التي أنشأها البنك، مما يسمح للبنك بنقل التحويلات النقدية؛
- تجميعها للنماذج التي أنشأها البنك أو متلقي الأموال بالتنسيق مع البنك؛
- التقدم بموجب أشكال المستوطنات غير النقدية المنصوص عليها في الفقرة 1.1 من الأحكام رقم 383-P؛
- يجب أن يحتوي على أسماء الطلبات، والتي لا تتزامن مع تلك المذكورة أعلاه.
هذه القواعد، وفقا لفكرة منهجيات بنك روسيا، يتم توزيعها:
- عند التصريحات والإشعارات والإشعارات، جمعت في الحالات المنصوص عليها من خلال اللائحة رقم 383-P؛
- البيانات التي تم تجميعها وفقا للقانون الاتحادي من أجل استرداد الأموال؛
- جمعها كيان قانوني في شكل إلكتروني أو على أوامر ورقية للحصول على نقود من حساب مصرفي للكيان القانوني في حالة عدم كفاية الأموال على حسابها المصرفي.
في الحالة الأخيرة، من الممكن، نحن نتحدث عن إصدار الأجور للموظفين في المنظمة، إذا كانت بطاقات المستندات غير المدفوعة. مثل هذا "النظام"، على عكس فحص الأموال (عدم الخلط بينه مع الحساب!)، يمكن للبنك وضع الملف المحدد لإدخال الأموال اللازمة.
وبالتالي، في إطار مجموعة صغيرة من الأشكال الحالية من المدفوعات غير النقدية (لا يوجد سوى ستة منها)، يمكن استخدامها - بالإضافة إلى خيال الأطراف المشاركة في العملية - ليس عددا محدودا من أشكال الطلبات.
إذا كانت مؤسسة ائتمانية تستخدم أوامر "غير قياسية" في أنشطتها، ينبغي الموافقة على نماذجها وتفاصيلها وإجراءات العمل معهم من خلال وثائق داخلية.
يمكن وضع أوامر كإلكترونيا (بما في ذلك استخدام وسائل الدفع الإلكترونية) وعلى الورق.
الطلبات "القياسية" (أربعة أشكال رئيسية: أوامر الدفع أوامر جمعها ومتطلبات الدفع أوامر الدفع)، وكذلك الأوامر البنكية يتم حساب المستندات (الدفع).
والسؤال هو ما إذا كان مرسوم النظام المصرفي (الوثيقة، وإجراءات الإعداد والتطبيق الذي أنشأه مؤشر البنك المركزي للاتحاد الروسي في 11 ديسمبر 2009 رقم 2360-Y "بشأن إجراء إعداد وتطبيق النظام المصرفي "(المشار إليه فيما يلي باسم المؤشر رقم 2360-Y)، لا يزال مفتوحا. من المحتمل أن يعتمد ذلك على نوع العملية: في بعض الحالات، يمكن أن يكون النظام المصرفي مجرد تسوية فقط تم تجميع الوثيقة على أساس الطلب، وفي الآخرين - الترتيب نفسه. بطريقة أو بأخرى، سيتعين عليها فهم هذه المنهجية المصرفية - عند تطوير حزمة من المستندات الداخلية، مخصصة لتحويل النقد.
لا تتجاوز أشكال "أوامر" غير قياسية "على الورق ورقة التنسيق A4. إذا كان شكل مثل هذا الطلب من العديد من الأوراق، فسيتم إصدار كل ورقة بالطريقة التي يحددها البنك، مع مراعاة متطلبات الحكم رقم 383-P.
كما يتم تثبيت عدد نسخ من الطلبات "غير المعيارية" على شركات النقل الورقية من قبل البنك.
قد تكون مؤسسة الائتمان ونفسها "مرسل للنظام". قدم بنك روسيا فرصة مثل المواقف التالية:
- الشطب (التسجيل) من الأموال في حساب مصرفي إذا كان البنك متلقيا للأموال (دافع)؛
- نقل الأموال دون فتح حساب مصرفي، بما في ذلك ترجمة الأموال الإلكترونية إذا كان البنك متلقيا نقديا.
يمكن افتراض أن الطلب (وفي الوقت نفسه وثيقة التسوية) في هذه الحالات هو أمر مصرفي.
الفصول 2-4 الأحكام رقم 383-P مخصصة للطلبات المترجمة. فهي تعتبر:
- إجراءات تلقي أوامر للتنفيذ؛
- إجراءات النظافة؛
- إجراءات العودة (إلغاء) أوامر؛
- إجراءات تنفيذ الطلبات؛
- ميزات إجراءات القبول في تنفيذ أوامر المشاركين في نظام الدفع؛
- إجراءات تنفيذ الطلبات والإجراءات الخاصة بتنفيذها.
تجدر الإشارة إلى أن مواد الأقسام المحددة من الأحكام رقم 383-P هي شغل ممتازة لتطوير الوثائق الداخلية ذات الصلة مؤسسة الائتمان المشار إليها في الفقرة 1.8.
نذكرك بأن الفصل 3 "ميزات تنفيذ الإجراءات للقبول في تنفيذ أوامر المشاركين في نظام الدفع" يدخل حيز التنفيذ في 1 يناير 2013
... بعد وصف مفصل لمتطلبات العمل مع الطلبات، يتبع المنظم في فصل أشكال المدفوعات غير النقدية. وهنا يصبح مقطع لفظي أكثر إيجازا - خاصة مقارنة مع صياغة الفصول المقابلة للأحكام في الصيف رقم 2-P.
ومع ذلك، فإن المفهوم الشامل للمستوطنات غير النقدية غير متغيرة عمليا.
حسابات أوامر الدفع
كما كان من قبل، عند حساب أوامر الدفع، يتعهد بنك الدافع بنقل الأموال الخاصة به، والدافع أو حسابك البنكي أو دون فتح حساب مصرفي (للمسافئ - الأفراد) إلى المستلم من الأموال المحددة في تصرف الدافع.
يمكن أيضا استخدام أمر الدفع لترجمة الأموال من حساب الإيداع (إيداع)، مع مراعاة المتطلبات التي حددها القانون الاتحادي.
مثل أنواع أخرى من الطلبات، يتم وضع نظام الدفع، من المفترض أن يتم تنفيذها وتنفيذها في شكل إلكتروني أو على الناقل الورقي.
لم تتغير مدة هذه الوثيقة: لا يزال أمر الدفع بالفعل لتقديمه إلى البنك خلال 10 أيام تقويمية من تاريخ إعداده.
إذا كان المدافع عبارة عن بنك، فإن نقل الأموال إلى الحساب المصرفي للبنك - يمكن أن ينفذ البنك من قبل البنك على أساس مكون النظام المصرفي. في الوقت نفسه، وفقا للتنظيم رقم 2360، يجب فتح حساب العميل في نفس البنك (المعاملة الداخلية).
إذا كنا نتحدث عن نقل الأموال دون فتح حساب مصرفي للمسؤول - فرد، فيجب الإشارة إلى التخلص المناسب على الورق:
- تفاصيل دافع
- تفاصيل المستفيد من الأموال؛
- التفاصيل المصرفية؛
- نقل مبلغ؛
- الغرض من الدفع.
قد تكون هناك معلومات أخرى تأسستها مؤسسة الائتمان أو المستفيد من الأموال بالتنسيق مع البنك.
ترتيب نقل الأموال دون فتح حساب مصرفي للمسؤول - يمكن وضع فرد في شكل طلب.
شكل ترتيب نقل الأموال دون فتح حساب مصرفي للمسؤول - تم إنشاء فرد على الورق على الورق من قبل مؤسسة ائتمان أو متلقي للأموال بالتنسيق مع البنك.
بناء على ترتيب نقل الأموال دون فتح حساب مصرفي للمسؤول - فرد، مؤسسة الائتمان هو أمر الدفع.
جميع الفروق الدقيقة لملء الحقول الفردية، التي تقدم سابقا في النص الرئيسي للأحكام المتعلقة بالمستوطنات غير النقدية (خاصة أن هذا يخطئ من قبل حكم رقم 222-P)، تحدد الآن في مرفقات للتنظيم رقم 383-P. نوصي باهتمام خاص للإشارة إلى قواعد ملء التفاصيل "Payer" و "المستلم" لطلب الدفع (بالإضافة إلى أمر التجميع، وطلب الدفع) - الصفوف 8 و 16 من الملحق 1 بالتنظيم رقم 383-ص.
وفقا للفقرة 5.8 من الأحكام رقم 383-P ترتيب نقل الأموال دون فتح حساب مصرفي للمسؤول - يجب أن يحتوي الفرد المنقول باستخدام الوسائل الإلكترونية للدفع معلومات تتيح لك تثبيت دافع، مستلم الأموال، كمية الترجمة والغرض من الدفع. مثل هذا الشرط، على ما يبدو، يمكن أن تجعل الممارسة غير القانونية لبعض البنوك حول كسب المال لتسجيلها على حسابات عملاء العملاء في البنك من خلال أجهزة الصراف الآلي مع وظيفة النقدية دون تحديد الدافع.
ومع ذلك، من الممكن أن يكون لدى البنوك حججا في دفاعها: على سبيل المثال، حقيقة أن إيداع الأموال لا يستخدم البطاقة - وسائل الدفع الإلكترونية. لسيئ (من كلمة "عكس")، سيكون الحفلة قادرا على القول بأن أجهزة الصراف الآلي نفسها هي وسيلة دفع إلكترونية، لأنها "علاج أو طريقة تسمح للعميل بنقل الأموال إلى الشهادة، وصدق نقل الطلبات لتنفيذ ترجمة الأموال النقدية في إطار الأشكال المطبقة للمستوطنات غير النقدية باستخدام تكنولوجيات المعلومات والاتصالات، وسائط الإلكترونية، بما في ذلك بطاقات الدفع، وكذلك الأجهزة الفنية الأخرى "... ولكن هذه قصة مختلفة تماما وبعد
بناء على أوامر الدافع - الأفراد، قد تضع مؤسسة ائتمانية أمرا الدفع بمبلغ إجمالي مع اتجاه بنك المستلم، المستفيد من الأموال المتفق عليه مع بنك المستلم، مستلم وسيلة التسجيل أو أوامر دافعي - الأفراد.
عند حساب أوامر الدفع، يمكن تطبيق الطلبات غير القياسية المنصوص عليها في الفقرة 1.11 من الأحكام رقم 383-P. في هذه الحالة، من الواضح أنه يستخدم فقط مستند الدفع (محسوب) استنادا إلى الترتيب "غير القياسي".
حسابات على خطاب الاعتماد
الفصل 6 "حسابات الحسابات على خطاب الاعتماد" هي الأكبر من حيث الحجم والمحتوى التفصيلي بين الأقسام التي تصف أشكال مختلفة من المستوطنات غير النقدية. كجزء من هذه المقالة، لن نعتبرها بالتفصيل.
من الابتكارات (مقارنة بإبطال الموقف رقم 2-P)، من الممكن ملاحظة المواقف التالية.
نقل خطاب اعتماد، يتغير في ظروف خطاب الاعتماد والتطبيقات والإشعارات والإشعارات وغيرها من تبادل المعلومات حول خطاب الاعتماد في شكل إلكتروني باستخدام أي وسيلة اتصال تتيح لك موثوق تثبيت المرسل. بالطبع، يسمح أيضا بتبادل المعلومات على ناقلات الورق.
عند استلام خطاب الاعتماد، يتغير في ظروف خطاب الاعتماد والتطبيقات والإشعارات والإشعارات وغيرها من المعلومات حول خطاب الاعتماد، يجب على البنك الوفاء بجميع الإجراءات المنصوص عليها في بنك روسيا والوثائق الداخلية ( الفصل 2 من الأحكام رقم 383-P).
يتم تثبيت خطاب الرصيد المطلاة والشكل (على الورق) من قبل البنك بشكل مستقل. يحدد المنظم سوى قائمة بالمعلومات الإلزامية، والتي يجب تحديدها في خطاب الاعتماد.
في تنفيذ خطاب اعتماد غير مكشوف (مضمون)، يحق للبنك المنفذ عدم الوفاء بحرف الائتمان لاستلام الأموال من المصدر المصرفي، باستثناء حالة تأكيد خطاب الاعتماد من قبل بنك.
يتم تنفيذ خطاب الاعتماد من خلال نقل الأموال من خلال أمر الدفع من البنك المنفذ إلى الحساب المصرفي للمستفيد أو عن طريق تسجيل المبلغ ذي الصلة في حساب البنك المصرفي في بنك التنفيذ.
حسابات حسب أوامر جمع
تطبيقات قاطعة تنطبق:
- عند حساب المجموعة في الحالات المنصوص عليها في العقد؛
- في الحسابات على أوامر الانضباط.
يمكن أن يكون مستلم الأموال هو البنك، بما في ذلك بنك الدافع.
يتم وضع ترتيب التجميع، يفترض أن يتم تنفيذها وتنفيذها في شكل إلكتروني أو على الورق.
يعد استخدام أوامر التحصيل في العمليات الحسابية للمجموعة ممكنة في ظل ظروف معينة. وهكذا، في اتفاقية الحساب المصرفي بين الدافع ويجب حدوث شروط:
- عند السحب أموال من الحساب المصرفي للمسؤول وتقديم دافع إلى معلومات البنك المدفوعة عن مستلم الأموال، فإن الحصول على الحق في تقديم أوامر جمع الحساب المصرفي للمسؤول؛
- بناء على التزام الدافع والعقد الرئيسي، بما في ذلك في الحالات المنصوص عليها في القانون الاتحادي.
وبالتالي، عندما يظهر العميل من عميل المقابلات والعقود الجديدة، ينص على العمليات الحسابية من خلال أوامر جمع، في كل مرة تحتاج إلى إبرام اتفاقيات إضافية لاتفاقية الحساب المصرفي (تشير إليها من المعلومات المتعلقة بالتزام الدافع وال اتفافية).
يمكن تأكيد الحق في تقديم أوامر جمع الحساب المصرفي للمسؤول عن طريق المستلم من الأموال من خلال تقديم المستندات ذات الصلة إلى الدافع. ما بالضبط - يجب التفاوض بين دافع الأموال وبنكه.
إذا كان المستلم صندوق دافع، فقد يتم توفير شرط للدخول للأموال من الحساب المصرفي من قبل اتفاقية الحساب المصرفي و (أو) معاهدة أخرى بين بنك PAYER والدافع.
يمكن إجراء شطب الأموال من الحساب المصرفي لعملاء دافع في هذه الحالة من قبل البنك وفقا لاتفاقية الحساب المصرفي على أساس أمر مصرفي (المعاملة الداخلية).
من أجل تنفيذ التخلص من "غير القياسية" من منافس الأموال التي ليست ترتيب جمع وتقديمها مباشرة إلى بنك Payer، فإن البنك المحدد هو أمر جمع.
يمكن تقديم مهمة جمع اضطراب الأموال إلى بنك الدافع من خلال مستلم البنك.
يعد طلب جمع المستفيد من المستفيد حقا لتقديمه إلى هذا البنك خلال 10 أيام تقويمية من تاريخ إعداده.
إن بنك المستلم، الذي قبل طلب التحصيل من أجل استرداد الأموال، ملزم بتقديم أمر جمع بنك الدافع. لم يحدد مواعيد بنك روسيا لهذا العرض لسبب ما.
عند حساب أوامر المجموعة، يمكن تطبيق الطلبات غير القياسية المنصوص عليها في الفقرة 1.11 من الأحكام رقم 383-P.
التحقق من الحسابات
فيما يتعلق بهذا، غريبة للغاية اليوم، فإن شكل الحسابات هو المنظم موجز للغاية. من المحتمل أن يكون من الممكن القيام به دون هذا القسم في الموقف رقم 383-P، لكنني لن ألقي الرمز المدني للكلمات، لذلك اضطررت إلى المباراة.
نتيجة لذلك، حصلت الشيكات على عدة فقرات، على أساس البنك الذي يرغب في العمل معهم يمكن أن يطور قواعد داخلية، عمليا دون الحد من تخيلاتهم: يتم تنفيذ التدفقات النقدية وفقا للقانون والعقد الاتحادي؛ يجب أن يحتوي الشيك على تفاصيل المنشأة بموجب القانون الاتحادي، وقد تحتوي أيضا على تفاصيل تحددها مؤسسة الائتمان؛ تم إنشاء نموذج التحقق من قبل مؤسسة ائتمان؛ مؤسسة الائتمان ملزمة بالتأكد من مصادقة الشيك، وكذلك حقيقة أن خزانة الاختيار مخول عليه؛ يتم تطبيق شيكات مؤسسات الائتمان في تنفيذ تحويل الأموال، باستثناء نقل الأموال من بنك روسيا.
لا يوجد أي إشارة إلى ما إذا كان يمكن تزيين الشيك في شكل إلكتروني أو في الورق فقط.
نضيف أن الشيك في هذه الحالة بمثابة طلبية، ولكن ليس مستند (دفعة دفع) محسوبة. على أساس مؤسسة ائتمانية من إجراءات الاختيار، ينبغي أن تشكل مؤسسة الائتمان الخاصة به (أمر الدفع) المحسوب (أمر أو طلب النفقات)، وبالتالي إثبات حركة النقدية.
الخصم المباشر
وفي هذا القسم، يتم عرض متطلبات بنك روسيا قصيرة بما فيه الكفاية.
يتم إجراء حسابات في شكل نقل الأموال بناء على طلب المستفيد من الأموال (الخصم المباشر) بالطريقة التي يحددها القانون الفيدرالي، وفقا لمتطلبات الفصل 1 و 2 و 4 من الأحكام رقم 383- ص.
قد يكون المتلقي من الأموال هو البنك، بما في ذلك بنك الدافع (على سبيل المثال، في الحالة عندما يتم الخصم المباشر من ديون المقترض القرض في بنكه).
عند تنفيذ المدفوعات غير النقدية في شكل نقل الأموال بناء على طلب المستلم من الأموال ينطبق:
- طلب الدفع؛
- آخر ("غير قياسي") ترتيب متلقي الأموال.
تجدر الإشارة إلى أن أوامر جمع هذه الوسيلة في هذه الحسابات لا تنطبق، على الرغم من تشابهها الخارجي مع متطلبات الدفع.
ومن المثير للاهتمام أن بنك روسيا لم يشير إلى الحاجة إلى تجميع دافع من دافع وثيقة التسوية (متطلبات الدفع) عند استلام الطلب "غير المعتاد" أثناء الحسابات من خلال العمليات الحسابية من خلال العمليات الحسابية، على النحو المنصوص عليه في الحسابات الطلب #٪ s.
إذا كان المستلم أحد البنوك، فإن البنك مكشوف من الحساب المصرفي لعملاء الدافع، بحضور قبول دافع محدد سلفا، يمكن أن يقوم البنك وفقا لاتفاقية الحساب المصرفي على أساس الخدمات المصرفية الطلب #٪ s.
يتم وضع طلب الدفع، من المفترض أن يتم تنفيذه ويتم تنفيذها في شكل إلكتروني أو على الورق.
قد يتم إحضار متطلبات الدفع إلى بنك الدافع من خلال بنك المستلم المصرفي أو مباشرة إلى بنك الدافع.
يعد طلب الدفع، الذي يتم تقديمه من خلال بنك المستلم المصرفي، لتقديم المستفيد من الأموال في غضون 10 أيام تقويمية من تاريخ إعداده.
استنتاج
إن الفعل التنظيمي الجديد لبنك روسيا، الذي ينظم نقل الترجمات، دخلت حيز التنفيذ، وبالتالي من المبكر جدا التحدث عن تطبيقه العملي. ومع ذلك، من الآمن أن يجادل بأن الإيضاحات والتغيرات والإضافات اللازمة للتنظيم رقم 383-P لن يجعل من الممكن الانتظار: الكثير من الفروق الدقيقة لتنفيذ المستوطنات غير النقدية ظلت مستهلكة. في الوقت نفسه، فإن موضوع الوثيقة مخاوف ليس فقط جميع المنظمات الائتمانية لروسيا، ولكن أيضا عملائها - المنظمات والأفراد.
بالإضافة إلى ذلك، فإن التغييرات تنتظر نظام الدفع الوطني في المستقبل القريب؛ لذلك، فإن الأفعال التجارية الفرعية، بما في ذلك تلك التي ينتجها بنك روسيا، لن تتجنب هذا المصير.
لذلك، ربما، سنعود إلى هذا الموضوع.
في غضون ذلك، ينبغي أن تركز المنظمات الائتمانية على الوثائق الداخلية: مراقبة العقود مع العملاء من أجل امتثالهم للمتطلبات الجديدة لبنك روسيا وتطوير الوثائق الداخلية بشأن المستوطنات غير النقدية.
البنك المركزي للاتحاد الروسي في الكومنولث مع Sberbank، VTB، Gazprombank، "الافتتاح"، ألفا بنك NPC و Qiwi يخلق جمعية معينة "fintech". يذكر الغرض الرئيسي من هذه الجمعية إنشاء منصة دفع سريعة (P2P). وفقا لممثلي البنك المركزي للاتحاد الروسي - لراحة السكان من حيث النقل الفوري للأموال بين الأفراد وفي الدفع مقابل العمل، والخدمات.
يبدو أن كمية الترجمة محدودة - لا تزيد عن 100000 روبل. يمكن إجراء الدفعات من خلال تطبيقات الهاتف النقال. يتم النظر في متغير خدمات الإنترنت، والتي تتم مراقبتها مع منصة البنك المركزي للاتحاد الروسي ونظام الدفع.
قراءة كل هذا، والسؤال الناشئ: لماذا نحتاج إلى نظام دفع آخر؟ انهم ممتلئون بالفعل. هناك أيضا أنظمة الإنترنت لنقل الأموال الفورية. لماذا نفايات الميزانية المالية (وأعتقد، كبير) والوقت على تطوير ما هو موجود بالفعل ويعمل عظيم؟
يمكنك، بالطبع، الإجابة على أن المسؤولين لا يفعلون شيئا أكثر. لكن جميع الميداليات لديها جانب عمل، وهو أمر غير ضروري لمعرفة البشر البسيطين.
حاول "كاتب" معرفة ذلك.
لم يكن هناك مثل هذه الضوابط المنظمة بشكل صارم للمعاملات المادية حتى الآن. على الرغم من أن العديد من الأفراد واجهوا بالفعل حظر حسابات بطاقتهم وانتقلوا إجراءات التفسيرات مع ممثلي بنك الخدمة المقدمة للأموال المستلمة لحساب البطاقة.
أعتقد أنه من خلال اتباع تنظيم الكيانات القانونية وعمليات الملكية الفكرية، استغرق البنك المركزي للاتحاد الروسي الآن ولإيرادات الأفراد.
القدرة على تحويل الأموال من البطاقة إلى خريطة للفرد، مما يدل على عددها فقط، ظهرت في روسيا منذ عدة سنوات. وفقا للإحصاءات المحلية للبنك المركزي للاتحاد الروسي، فإن المنعطفين الفصلي لهذه العمليات للمواطنين في البنوك الفردية تصل إلى عشرات مليارات روبل (على سبيل المثال، للفترة الأولى من عام 2017، قام أفراد - عملاء بنك تينكوف بالترجمات من البطاقة إلى البطاقة بمبلغ حوالي 70 مليار روبل. وفي VTB و VTB-24، بلغ حجم هذه الترجمات ما يقرب من 37 مليار روبل، المؤشر هو 2.6 تريليون روبل في Sberbank).
أشار ممثلو Sberbank إلى أن عدد متزايد من الأفراد المفتوح حسابات البطاقات واستخدامها بنشاط لدفع أنواع مختلفة من الخدمات التي يقدمها الأفراد الآخرون الذين ليسوا الملكية الفكرية. ومع ذلك، بالنسبة لمثل هذا المواطنين، فإن هذه التحويلات هي دخل خاضع للضريبة (وفقا للفن. 209 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي) وهو هؤلاء المواطنون الذين ليسوا في عجلة من أمرهم لدفع الضرائب من الدخل المستلم. كقاعدة عامة، إذا كان المواطن الذي تلقى الدخل مقيم في الاتحاد الروسي، فعليه دفع NDFLS من المبلغ الذي تم الحصول عليه بمبلغ 13٪، إذا كان غير مقيم 30٪.
على سبيل المثال، محاسب - يخدم المستقل Jurlitsa و PI، الذي يستند العمل إلى الاتفاقية المبرمة. وفقا لذلك، تأتي الأموال إلى حساب بطاقته سحب عميل NDFL. ومع ذلك، فإن العملاء، بما في ذلك الأفراد، الذين يقومون ببساطة بنقل الأموال له لحساب بطاقة للخدمات المقدمة. ومع هذه الأموال لا تدفع أي ضرائب. وهنا هناك مخاوف، ما إذا كانت السلطات الضريبية ستكون قادرة على تتبع هذه المدفوعات والحاضر لها المطالبات إليها.
أيضا، ينتمي ممثلو FNS إلى حقيقة أن المعلومات المتعلقة بتدفق النقد على حساب دافعي الضرائب ليست دليلا لا لبس فيه على دافع دافعي الدخل. لا يمكن أن تعمل مستخلص بنك على التدفق النقدي على حساب تسوية أدلة كافية لتحديد حقيقة تنفيذ العمليات لتنفيذ البضائع أو الخدمات.
من هو في منطقة المخاطرة؟ هذا عادة السماسرة، والأشخاص الذين يتلقون دخل من الأصول الأجنبية، والمواطنين الذين يعملون لحسابهم الخاص (الأشخاص المستقلين، والأشخاص الذين يقدمون أنواعا مختلفة من الخدمات، أو أداء أنواع مختلفة من العمل للأفراد).
وفقا للفقرة 2 من الفن. 86 ضرائب كود الضرائب قد تطلب من معلومات البنوك على حسابات الأفراد الذين ليسوا الملكية الفكرية، فقط بموافقة رأس السلطة الضريبية العليا، رئيس الخدمة الضريبية الفيدرالية أو أضرارها - في حالات المراجعة الضريبية ضد هؤلاء المواطنين وبعد ومع ذلك، وفقا للمتخصصين من FNS، فإن هذا القيد غير صالح إذا كان الفرد يشارك في الواقع في ريادة الأعمال دون تسجيل.
يسمح التحويلات غير النقدية بين الأفراد، ويجب ألا تخطر البنوك الضريبة على كل دفعة من عملائها. على ما يبدو، للقضاء على هذه المساحة الخاصة، البنك المركزي للاتحاد الروسي وإنشاء منصة دفع واحدة من أجل الوفاء بإمكانية تتبع مدفوعات عملاء الأفراد في مورد واحد.
بدوره، يمكن للسلطات الضريبية طلب بنك لحالة البنك والكشف عن الدخل غير المعلن. في هذه الحالة، بالإضافة إلى مفرزة NDFL، يتم استخدام غرامات إضافية بمبلغ 20٪ من المبلغ غير المدفوع من الضرائب.
وبالتالي، من الممكن أنه في المستقبل القريب، سيبدأ الوضع مع فرض الضرائب على دخل الأفراد غير المعروفين في التغيير.
ما هي الدخول النقدية للأفراد لا تخضع ضريبة الدخل الشخصية؟ بادئ ذي بدء، هذا هو المال دون قيود المبالغ المتبرع بها من قبل الفرد الذين ليسوا رجل أعمال (الفقرة 18.1 من الفن. 217 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي). لذلك، عند نقل الأموال إلى البطاقة، من الأفضل إخطار المرسل حول تحديد العمود "الغرض من الدفع" في الحقل للتعليقات "إعطاء". ثم احتمال انخفاض المطالبات من السلطات الضريبية. صدر من إيرادات NDFL لخدمات مربية وممرضة، المعلمين، منظفات الإسكان الذين ليسوا رواد أعمال فرديين، لكنهم أبلغوا السلطة الضريبية على وضع مواطن يعمل لحسابهم الخاص (الفقرة 70 من الفن. 217 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي). تخضع إيرادات الأعمال والخدمات الأخرى، وكذلك الدخل من تأجير الإسكان لقاعدة عامة NFFL للخدمة الضريبية، ستتطلب مصدرا إضافيا للمعلومات، مثل السكان أو الجيران لاستئجار شقة. يؤكد المحامون أيضا أنه إذا كان الشخص لا يعلن الدخل المدرج على البطاقة، أو سوف ينسى أن يعكس جزءا من الدخل، ولا تكشف الخدمة الضريبية عن هذه الأموال، فلن يتمكن التفتيش من الحفاظ على العقوبات الضريبية وفضح العقوبات.
ملاحظة. يقوم المحررون بإعداد المواد التي تبحث عنها المخططات عن سلطات الضرائب، والتحقق من استخدام البطاقات المصرفية.
2.3. الإجراء لتنفيذ نقل الأموال في الاتحاد الروسي
حاليا، في الاتحاد الروسي، يخضع إجراء تنفيذ نقل الأموال لتنظيم بنك روسيا رقم 383-P "بشأن قواعد ترجمة النقد".
يتم تنفيذ الترجمة النقدية داخل ما يلي أشكال المستوطنات غير النقدية (انظر الشكل 2.3.1):
تين. 2.3.1. أشكال المدفوعات غير النقدية.
يتم اختيار أشكال المدفوعات غير النقدية من قبل عملاء البنك بشكل مستقل ويمكن تقديمهم من خلال الاتفاقات المبرمة بأطرافهم.
يقوم عملاء البنوك بحساب تحويل الأموال، على أساس تنفيذ نقل الأموال. حدد المصطلح العام "أوامر" لبنك روسيا جميع الوثائق على أساس المنظمات الائتمانية التي تنفذ من عمليات النقل النقدية. ينص الموقع رقم 383-P أوصاف مفصلة وخصائص ما يلي الطلب #٪ s:
- أمر دفع؛
- ترتيب جمع
- طلب الدفع؛
- دفع النظام.
تطبق الشكل المدرج للأوامر تحت جميع أشكال المدفوعات غير النقدية. بالإضافة إلى أربع أشكال الطلبات، يمكن استخدام أنواع الطلبات الأخرى في ممارسة الأنشطة المصرفية، والتي لا تكون الحكم قائمة بالتفاصيل والنماذج. إذا كانت مؤسسة الائتمان تستخدم أوامر "غير قياسية" في أنشطتها، ينبغي الموافقة على أشكالها وتفاصيلها وإجراءاتها للعمل معها من قبل الوثائق الداخلية لمؤسسة الائتمان.
ل وثائق التسوية (الدفع)، بالإضافة إلى أوامر نقل الأموال، تشمل أوامر البنوك أيضا الأوامر المصرفية.
وفقا لبنك روسيا، تم استخدام 3242.9 مليون وحدة في الفترة من يناير إلى سبتمبر 2013. وثائق الدفع بمبلغ 321،333.4 مليون روبل، منها 97.2٪ هي أوامر الدفع، 0.6٪ - متطلبات الدفع وأوامر جمع، 0.0٪ - الشيكات، حوالي 2٪ - أوامر مصرفية.
يمكن وضع أوامر كإلكترونيا (بما في ذلك استخدام وسائل الدفع الإلكترونية) وعلى الورق. بناء على رسوم الدافع، يجوز لبنك الدافع ترجمة أمر وتنفيذ تحويل الأموال لمرة واحدة ودوورية.
في مخطط الترجمة النقدية محكمات الطلبات عند نقل الأموال يمكن أن يكون:
- دافعي؛
- المستفيدون من الأموال؛
- النقن على الأموال (أي، الأشخاص أو الهيئات مع الحق على أساس القانون لتقديم طلبات إلى الحسابات البنكية للمسارين)؛
الكيانات القانونية، رواد الأعمال الفرديين، الأفراد، البنوك تتصرف مثل دافعي المستفيدين من الأموال.
تقوم المنظمات الائتمانية بتحويلات نقدية في روبل على الحسابات المصرفية لعملائها، وكذلك دون فتح حسابات بنكية على أساس أوامر الترجمة. نقل البنوك الأموال للحسابات المصرفية من خلال:
- أموال الخصم من الحسابات المصرفية للمسارلات والمواد الأموال إلى الحسابات المصرفية للمستفيدين من الأموال؛
- الخصم من الحسابات المصرفية للمسارلات وإصدار النقد للمستفيدين إلى الأفراد؛
- كتابة الأموال من الحسابات المصرفية للمسارلات وزيادة بقايا المستفيدات النقدية الإلكترونية للأموال.
- تنفذ المنظمات الائتمانية تحويل الأموال دون فتح حسابات بنكية، بما في ذلك استخدام المدفوعات الإلكترونية، عن طريق:
- تلقي النقد، أوامر الدافع - أموال فردية وائتمانية لحساب البنك المصرفي؛
- تلقي النقد، أوامر الدافع - الفرد وإصدار النقود إلى متلقي الأموال - فرد؛
- تلقي النقد، أوامر الدافع - فرد وزيادة في بقايا الأموال الإلكترونية المتلقي للأموال؛
- تقليل ميزان المدفلة النقدية الإلكترونية وأموال الأموال إلى حساب البنك المصرفي؛
- تقليل بقايا دافع النقد الإلكتروني والإصدار النقدية للمستفيد من الأموال - إلى الشخص المادي؛
- تقليل بقايا دافع النقد الإلكتروني وزيادة بقايا مستلم الأموال الإلكترونية.
النظر في المزيد من أشكال المدفوعات غير النقدية.
1. الحسابات حسب أوامر الدفع. عند حساب أوامر الدفع، يتعهد بنك الدافع بنقل الأموال إلى الحساب المصرفي للمسؤول أو دون فتح حساب مصرفي للمسؤول (للفرد) إلى المستلم من الأموال المحددة تحت تصرف الدافع.
يمكن تصوير الحسابات التخطيطية حسب أوامر الدفع على النحو التالي (انظر الشكل 2.3.2. و 2.3.3.).
تين. 2.3.2. دفع أوامر الدفع في الحساب المصرفي للمسؤول.
بناء على متطلبات المنظم الناشئة عن الموقف رقم 383-P، يمكن للمرء تحديد متى تنطبق مؤسسة الائتمان على وثيقة محسوبة (الدفع) في شكل أمر دفع.
تين. 2.3.3. نظام الدفع مع أوامر الدفع دون فتح حساب Payer الخاص ببنك.
أولا، يجوز للكيانات القانونية والأفراد إعطاء أوامر لكتابة الأموال من حساباتهم المصرفية، بما في ذلك نقل أموال من حساب الإيداع (إيداع). يمكن وضع النظام لما مجموعه السجل، والذي يتضمن أوامر من مجموعة واحدة من ترتيب نقل الأموال إلى العديد من المستلمين.
ثانيا، قد تعطي الكيانات القانونية أوامر لتنفيذ المستوطنات دون فتح حساب، بما في ذلك استخدام أموال الدفع الإلكتروني، لنقل الأموال الإلكترونية من حساب مصرفي عميل إلى حساب البنك. خلاف ذلك، قد يوفر الكيان القانوني طلبا في شكل إلكتروني لنقل الأموال، بما في ذلك من خلال نقل الأموال الإلكترونية، على أساس البنك سيقدم وثيقة تسوية - أمر الدفع.
في ترتيب مماثل، يقدم Payer-A فردا أمرا لنقل الأموال دون فتح حساب مصرفي يمكن وضعه في شكل تطبيق. تم إنشاء شكل أمر لنقل الأموال دون فتح حساب مصرفي لحساب مصرفي على الورق عن طريق مؤسسة أو مستلمين بالتنسيق مع البنك. يجب أن يحتوي على تفاصيل الدافع والمستلم والبنوك والبنوك وكمية الترجمة والغرض من الدفع والمعلومات الأخرى حول التنسيق مع البنك. بناء على ترتيب الأفراد المدفون المنصوص عليها في النموذج الإلكتروني أو على الورق، فإن مؤسسة الائتمان هي وثيقة تسوية - أمر الدفع وإجراء حسابات. بناء على أوامر دافعي الأفراد، قد تضع مؤسسة ائتمانية أمرا الدفع بمبلغ إجمالي وإرساله إلى بنك المستلم إلى سجل أو طلبات الأفراد.
ثالثا، يمكن للبنك نفسه بمثابة دافع أو متلقي الأموال. يحق له تطوير ترتيب الطلب بشكل مستقل، على أساس وضع طلب الدفع، باستثناء الحالة عندما يكون الدافع هو البنك نفسه، والمستلم هو عميل بنكي. ثم يتم نقل الأموال إلى الحساب المصرفي للمستفيد من الأموال من قبل البنك على أساس وثيقة الاستيطان - أمر مصرفي. إذا كان المدافع عبارة عن بنك، فإن نقل الأموال إلى الحساب المصرفي للبنك - يمكن أن ينفذ البنك من قبل البنك على أساس مكون النظام المصرفي.
ترتيب الدفع كوثيقة تسوية تعمل وظيفة الطلب أو وثيقة تسوية تم وضعها على أساس أمر تنفيذ أوامر الدفع غير النقدية لأوامر الدفع، والمستوطنات المرتبات، والحسابات في شكل ترجمة للأموال الإلكترونية.
لاحظ أن أمر الدفع صالح لتقديمه إلى البنك خلال 10 أيام تقويمية من تاريخ إعداده.
2. حسابات على خطاب الاعتماد. عند حساب خطاب الاعتماد، يعمل البنك الذي يعمل بأمر من دايير بشأن فتح خطاب الاعتماد ووفقا لتعليماته، يتعهد بنقل الأموال إلى متلقي الأموال، رهنا بالتقديم إلى المستلم الوثائق المقدمة من خلال خطاب الاعتماد وتأكيد الوفاء بشروطها الأخرى، أو يعطي سلطة بنك آخر لرسالة الائتمان.
وبالتالي، يمكن تمييز الملامح التالية عن شكل الاعتماد من الحسابات:
- يتعين على متلقي الأموال قبل الحصول على المال، يجب أن تفي بالشروط المنصوص عليها في خطاب الاعتماد، على سبيل المثال، يجب أولا شحن البضائع وتوفير المستندات التي تؤكد الشحنة إلى بنكه؛
- المستفيد من الأموال قبل إجراء جزء من العقد (على سبيل المثال، قبل شحن البضائع)، يعرف أن المشتري لديه أموال له أو هناك ضمان بنكي في حالة عدم الوفاء به فشل المشتري في ترجمة أموال؛
- من الدافع، حالة مهمة هي حقيقة أن البضائع التي يتم تسليمها ستكون ذات جودة مناسبة، في حجم ثابت ومشغف (لهذا، في ظروف خطاب الاعتماد، من الضروري تحديد أن البائع يجب أن يقدم إلى وثائق معينة من البنوك تؤكد الجودة والعدد والمجموعة من السلع).
يسمى البنك الذي يعمل بأمر من دافع حول فتح خطاب الاعتماد بنك المصدر. يمكن للمسؤول بمثابة بنك تنفيذ، بنك المستلم أو البنك الآخر. يحق بنك المصدر أن يفتح خطاب اعتماد نيابة عنه وبصرته الخاصة. في هذه الحالة، بنك المصدر هو دافع.
يتم وضع خطاب الاعتماد المطلوبين والشكل (على الورق) من قبل البنك. يجب أن يشمل خطاب الاعتماد المعلومات الإلزامية التالية:
- رقم وتاريخ خطاب الاعتماد؛
- مجموع خطاب الاعتماد؛
- تفاصيل دافع
- تفاصيل المصرف المصرفي؛
- تفاصيل المستفيد من الأموال؛
- الدعائم من البنك المنفذ؛
- نوع خطاب الاعتماد؛
- مدة خطاب الاعتماد؛
- طريقة تنفيذ خطاب الاعتماد؛
- قائمة بالوثائق المقدمة من المتلقي للأموال ومتطلبات المستندات المقدمة؛
- الغرض من الدفع؛
- الموعد النهائي لتقديم المستندات؛
- الحاجة إلى تأكيد (إن وجدت)؛
- ترتيب دفع بنوك العمولة.
في خطاب الاعتماد، قد يتم الإشارة إلى المعلومات الأخرى.
في روسيا، يمكن استخدام ما يلي أصناف من خطابات الائتمان.
مغطاة (مودعة) خطاب الائتمانوبعد هذا الشكل من خطاب الاعتماد هو الأكثر شيوعا، فهو يوفر أن المشتري يفتح حسابا في بنك (بنك يصدر البنك) ويجعل المال في المبلغ اللازم لسداد خطاب اعتماد (أو يأخذهم في هذا البنك لتأمين ). يسرد هذه المصادر المصرفية هذه إلى حساب المراسل للبنك المنفذ. عند حدوث وقت تنفيذ خطاب الاعتماد، يسرد البنك المنفذ الأموال الموجودة في حساب المراسل، إلى حساب البائع (انظر الشكل 2.3.4).
تين. 2.3.4. مخطط حساب خطاب الاعتماد المودع.
يبلغ البنك المنفذ عن شروط المستلم من الأموال الواردة من المصدر المصرفي المصرفي. يتم تحويل الأموال إلى البنك المنفذ كإشارة على خطاب مغطى (المودع) بنظام دفع مصرف المصدر مع إشارة إلى المعلومات التي تتيح لك إنشاء خطاب اعتماد، بما في ذلك تاريخ وعدد خطاب الاعتماد. يمكن للمستلم إرسال المستندات مباشرة إلى بنك المصدر. في خطاب مصرفي مغطى (المودع)، يلزم المصدر المصرفي بطلب تأكيد من البنك المنفذ بأن المتلقي من الأموال لم ير واحدا إلى البنك المنفذ، وله يحق له طلب من البنك المنفذ لإعادة التغطية المبلغ على أساس طلب يؤكد تقديم المستندات من قبل المستفيد من الأموال إلى المصدر، وفي حالة خطاب اعتماد مؤكد - أيضا تنفيذ خطاب الاعتماد من قبل بنك المصدر. في هذه الحالة، يعيد البنك المنفذ مقدار التغطية في موعد لا يتجاوز يوم العمل بعد يوم تلقي طلب بنك المصدر. يتم تنفيذ خطاب الاعتماد من خلال نقل الأموال من خلال أمر الدفع من البنك المنفذ إلى الحساب المصرفي للمستفيد أو عن طريق تسجيل المبلغ ذي الصلة في حساب البنك المصرفي في بنك التنفيذ. بعد تنفيذ خطاب الاعتماد، يرسل البنك المنفذ إشعارا بحرف الائتمان إلى البنك المصدر، مما يشير إلى مقدار التنفيذ وتطبيق الوثائق المقدمة في موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام عمل بعد إعدام خطاب الاعتماد وبعد عند إنشاء تباين بشأن علامات الوثيقات الخارجية التي اعتمدها البنك التنفيذي من المتلقي من الأموال، يحق لشروط خطاب الاعتماد أن يحق للمصدر طلب من البنك المنفذ لإعادة المبالغ التي يدفعها المستفيد من الأموال عن طريق نقلها إلى تم فتح التغطية المصرفية المنفذة (على خطاب اعتماد مدفوع (إيداع)، وسداد المبالغ المشحونة من حساب مراسل مفتوح في البنك التنفيذي، أو رفض تنفيذ بنك في سداد المبالغ المدفوعة للمستفيد من الأموال (بشأن المكشوف ( مضمون) خطاب الاعتماد). عند إغلاق خطاب اعتماد مغلفة (المودعة)، يتم إرجاع النقد غير المستخدمة من قبل بنك المصدر من قبل أمر الدفع للبنك المنفذ في موعد لا يتجاوز يوم العمل بعد يوم إغلاق خطاب الاعتماد.
كشف حساب الائتمان (مضمون)وبعد يمكن للأطراف الاتفاق على استخدام خطاب الاعتماد المكشوف. في هذه الحالة، لا ينقل بنك المصدر الأموال إلى البنك المنفذ، ولكن عندما يأتي وقت التنفيذ تنفيذ خطاب الاعتماد، يكتب البنك المنفذ عن المبلغ المطلوب من حساب المصرف المصرفي مفتوح إلى حساب البائع الحالي وبعد في هذه الحالة، يضمن بنك المشتري الدفع إلى بنك البائع. بدوره، يجب على المشتري أن يضمن الدفع إلى البنك، وتوفير الأمن. ميزة هذا الشكل من خطاب الاعتماد للمشتري هو أنه لفتح خطاب اعتماد، فليس من الضروري إخراج eigenvaluations من دوران (انظر الشكل 2.3.5).
تين. 2.3.5. مخطط الحساب خطاب اعتماد مضمون.
في تنفيذ خطاب اعتماد غير مكشوف (مضمون)، يحق للبنك المنفذ عدم الوفاء بحرف الائتمان لاستلام الأموال من المصدر المصرفي، باستثناء حالة تأكيد خطاب الاعتماد من قبل بنك.
غير قابل للإلغاء لا يمكن إلغاء خطاب الاعتماد وفقا للبيان الأحادي الجانب للمشتري دون موافقة البائع. معظم خطابات الاعتماد، لأنه يضمن مصالح المورد. يمكن التعبير عن موافقة المتلقي من الأموال لتغيير شروط خطاب الاعتماد غير القابل للإلغاء من خلال تقديم المستندات المقابلة لشروط خطاب الاعتماد المتغير. يتم تغيير شرط رصاصي غير قابل للإلغاء أو يتم إلغاء خطاب الاعتماد غير قابل للإلغاء من الائتمانات من اليوم التالي بعد يوم استلامه من خلال تنفيذ مستلم المستلم بموافقته، والتي يدرك البنك التنفيذي البنك - - ليس في موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام عمل تبدأ من تاريخ استلام طلب المستلم.
ومع ذلك، من الضروري مراعاة أنه إذا لم يذكر مباشرة أن خطاب الاعتماد غير قابل للإلغاء، فسيعتبر إبطالوبعد في تنفيذ خطاب اعتماد تنشيط، ينفذ البنك المنفذ تنفيذ خطاب الاعتماد بمبلغ كامل وفي الظروف النشطة حاليا خطاب الاعتماد إذا لم يتلق المستلم من الأموال من المصدر المصرفي لاحظ إلغاء خطاب الاعتماد أو التغيير في شروط رسال الائتمان الأخرى، من حيث مبلغ خطاب الاعتماد - عند استلام الإخطارات المصرفية للمصدر للحد من مبلغ خطاب الاعتماد.
عند إنشاء امتثال الوثائق المقدمة، ينفذ البنك بالنيابة خطاب الاعتماد. يمكن تنفيذ تنفيذ خطاب الاعتماد من قبل البنك بالطرق التالية:
- مباشرة على تقديم المستندات في غضون فترة في موعد لا يتجاوز ثلاثة أيام عمل من تاريخ اعتماد البنك لاتخاذ قرار بشأن الامتثال للوثائق بشروط خطاب الاعتماد، ولكن في موعد لا يتجاوز ثلاثة عمل بعد أيام من انتهاء الفترة التي استمرت خمسة أيام تأسيس للتحقق من الوثائق المقدمة؛
- مع تأجيل التنفيذ لشروط معينة (محددة) خطاب الاعتماد، التاريخ (التاريخ) أو الموعد النهائي، بدءا من تاريخ ارتكاب بعض الإجراءات، بما في ذلك تقديم المستندات، شحنة البضائع؛
- قدمت خلاف ذلك من قبل شروط خطاب الاعتماد.
عند إنشاء عدم تناسق الوثائق المقدمة بشأن العلامات الخارجية لخطاب الاعتماد، يحق للبنك المنفذ رفض خطاب الاعتماد من خلال إخطار متلقي الأموال والمصدر، تحفز الفشل. يجوز للبنك المنفذ أن يطلب مسبقا المصدر المصرفي أن يعتمد وثائق المقدمة بالتناقضات. في هذه الحالة، تكون المستندات قيد التخزين في البنك المنفذ قبل تلقي إجابة للمصدر. إذا قدم الدافع اتفاقية مصدر مصرفي لاعتماد المستندات المقدمة مع التناقضات، فإن بنك الإنعوث لديه الحق في الموافقة على البنك المنفذ لتنفيذ خطاب الاعتماد. إذا كان رفض الدافع في اتخاذ وثائق مع التناقضات، فإن المصدر ملزم بإخطار البنك المنفذ بتشير إلى إشعار جميع التناقضات التي تسبب الرفض.
3. حسابات حسب أوامر جمع. تطبيقات قاطعة تنطبق:
- عند حساب المجموعة في الحالات المنصوص عليها في العقد؛
- في الحسابات على أوامر الانضباط.
يمكن أن يكون مستلم الأموال هو البنك، بما في ذلك بنك الدافع.
يتم وضع ترتيب التجميع، يتم من المفترض أن يتم تنفيذها وتنفيذها في شكل إلكتروني، على حامل الورق.
يتم استخدام أوامر جمع في الحسابات الموجودة على المجموعة، أولا، إذا كان هناك حساب مصرفي في العقد بين الدافع والبنك، والشروط الموجودة على الشطب من الأموال من حساب مصرفي، وثانيا، تقديم دافع إلى دفع دافع على مستلم الأموال مع الحق في تقديم طلبات قاسية إلى حساب Payer المصرفي.
يمكن تأكيد الحق في تقديم أوامر جمع الحساب المصرفي للمسؤول عن طريق المستلم من الأموال من خلال تقديم المستندات ذات الصلة إلى الدافع.
إذا كان المستلم هو صندوق الدافع، فقد يتم توفير شرط الكتابة من الأموال من الحساب المصرفي للمسؤول من خلال اتفاقية الحساب المصرفي على أساس البنك المصرفي القائم على النظام.
يتم تقديم نظام الحساب حسب أوامر المجموعة في الشكل 2.3.6.
تين. 2.3.6. حسابات من خلال جمع الطلبات.
يمكن تقديم مهمة جمع اضطراب الأموال إلى بنك الدافع من خلال مستلم البنك. إن بنك المستلم، الذي قبل طلب التحصيل من أجل استرداد الأموال، ملزم بتقديم أمر جمع بنك الدافع.
أمر جمع، الذي تم تقديمه من خلال بنك المستلم المصرفي، صالح لتقديم المستفيد من الأموال في غضون 10 أيام تقويمية من تاريخ إعداده.
4. الحسابات عن طريق الشيكات. وهذا، غير مستخدم عمليا اليوم، يتم دفع شكل حسابات في الموقف رقم 383-P إلى العديد من الفقرات التي تقارير أن البنك الذي يريد العمل معهم يمكن أن يطور قواعد داخلية. قد يحتوي الشيك على تفاصيل تحددها مؤسسة ائتمان؛ تم إنشاء نموذج التحقق من قبل مؤسسة ائتمان؛ مؤسسة الائتمان ملزمة بالتأكد من مصادقة الشيك، وكذلك حقيقة أن خزانة الاختيار مخول عليه؛ يتم تطبيق شيكات مؤسسات الائتمان في تنفيذ تحويل الأموال، باستثناء نقل الأموال من بنك روسيا. يتم تقديم مخطط الحساب في الشكل 2.3.7.
لاحظ أن الشيك يخدم كتخلص، ولكن ليس مستند (دفعة دفع) محسوبة. على أساس مؤسسة ائتمانية من إجراءات الاختيار، ينبغي أن تشكل مؤسسة الائتمان الخاصة به (أمر الدفع) المحسوب (أمر أو طلب النفقات)، وبالتالي إثبات حركة النقدية.
تين. 2.3.7. عمليات الحسابات الشيكات.
5. حسابات في شكل ترجمة الأموال بناء على طلب المستفيد من الأموال (الخصم المباشر)وبعد عند تنفيذ المدفوعات غير النقدية في شكل تحويل الأموال بناء على طلب المستفيد من الأموال، فهي أساسا طلب الدفع.
إذا كان المستلم هو البنك (على سبيل المثال، في الحالة عندما يسدد الخصم المباشر ديون الديون على القرض في بنكه)، فإن شطب الأموال من الحساب المصرفي لعميل PAYER، إذا كان هناك دافع محدد مسبقا القبول، يمكن القيام به من قبل البنك وفقا لاتفاقية الحساب المصرفي على أساس موزعة من قبل بنك النظام المصرفي (انظر الشكل 2.3.8).
يتم وضع متطلبات الدفع، من المفترض أن تنفذ ويتم تنفيذها في شكل إلكتروني، على الورق.
قد يتم تقديم طلب الدفع إلى بنك الدافع من خلال بنك المستلم.
يعد طلب الدفع، الذي يتم تقديمه من خلال بنك المستلم المصرفي، لتقديم المستفيد من الأموال في غضون 10 أيام تقويمية من تاريخ إعداده.
تين. 2.3.8. حسابات في شكل تحويل الأموال بناء على طلب متلقي الأموال.
6. تحويلات الأموال الإلكترونية. يخضع هذا النوع من المستوطنات غير النقدية القانون الفيدرالي 27.06.2011 رقم 161-FZ "على نظام الدفع الوطني".
يمكن للبنوك التحويلات، بما في ذلك التحولات المختلفة للنقد الإلكتروني في النقود التقليدية (النقدية غير النقدية)، بما في ذلك:
- نقل النقد في الحسابات المصرفية؛
- التحويلات المالية دون فتح حسابات بنكية.
في الحالة الأولى، يتم تنفيذ التحويلات من خلال شطب الأموال من الحسابات المصرفية للمسارلات وزيادة في بقايا المستفيدين الأموال الإلكترونية (EMF) للأموال.
في الحالة الثانية - عند إجراء عمليات نقل دون فتح حسابات بنكية (على مرسل الدفع)، تكون الخيارات التالية ممكنة:
أ) استقبال النقد، أوامر الدافع - فرد وزيادة في بقايا متلقي EMF للأموال؛
(ب) تقليل رصيد EDC من المدفون وأموال الأموال إلى الحساب المصرفي للمستلم؛
(ج) تقليل رصيد EMS للمسؤول وإصدار النقد للمستفيد إلى الشخص المادي؛
(د) تقليل رصيد EMF دافع وزيادة في بقايا EMF من المستفيد.
لاحظ أنه وفقا للقانون الاتحادي رقم 161-FZ، يتم استدعاء التحويلات المصرفية للأموال الإلكترونية المشغل النقدي الإلكتروني.
عند تنفيذ المدفوعات غير النقدية في شكل تحويل الأموال الإلكترونية، يوفر العميل نقدا إلى المشغل النقد الإلكتروني الإلكتروني على أساس العقد المبرم معه.
تجدر الإشارة إلى أن المشغل النقد الإلكتروني الإلكتروني لا يحق له تقديم عميل بأموال لزيادة بقايا النقد الإلكتروني للعميل. لا يحق للمشغل النقد الإلكتروني الإلكتروني الحصول على اهتمام الاستحقاقات بميزان النقود الإلكترونية للعميل.
يتم تنفيذ ترجمة الأموال الإلكترونية من خلال اعتمادها في وقت واحد من قبل مشغل الأوامر النقدية الإلكترونية للعميل، مما يقلل من بقايا الأموال الإلكترونية للمسؤول وزيادة بقايا الأموال الإلكترونية للمستفيد من الأموال لنقل الأموال الإلكترونية.
النظر في ذلك إجراءات القبول لتنفيذ وإلغاء وإعادة (إلغاء) أوامر ونظام تنفيذهاوبعد يتم إنشاء إجراء تنفيذ هذه الإجراءات من قبل مؤسسات الائتمان ويتم إرسالها إلى العملاء، والزواج من الأموال، ومؤسسات الائتمان في العقود، والوثائق التي تفسر إجراء تنفيذ الإجراءات لتنفيذ الطلبات، وكذلك عن طريق وضع المعلومات في العملاء أماكن الخدمة.
تشمل إجراءات القبول لتنفيذ الطلبات ما يلي:
1) شهادة الحق في التصرف في النقد (التصديق على الحق في استخدام الدفع الإلكتروني)؛
2) مراقبة سلامة الطلبات؛
3) السيطرة الهيكلية للأوامر؛
4) السيطرة على قيم تفاصيل الطلبات؛
5) السيطرة على الاكتفاء النقدية.
سندرس كل من المراحل المحددة.
1) شهادة ترتيب التخلص من النقد عند تلقي تنفيذ الطلب في النموذج الإلكتروني يتم تنفيذها من قبل البنك من خلال التحقق من التوقيع الإلكتروني، التناظرية للتوقيع الخاص به و (أو) الرموز، كلمات المرور. يتم إجراء شهادة ترتيب التخلص من النقد عند تلقي تنفيذ الطلب على الورق من قبل البنك من خلال التحقق من توافر وامتثال دفع وطباعة طباعة التحويلات إلى البنك في البطاقة مع العينات وتوقيعات الطباعة وبعد عند القبول في تنفيذ طلب فردي بشأن تنفيذ تحويل الأموال دون فتح حساب مصرفي على الورق، يتحقق مؤسسة ائتمانية وجود توقيع أفراد. يتم إجراء شهادة استخدام الدفع الإلكتروني للدفع من خلال مؤسسة ائتمان من خلال التحقق من الرقم أو التعليمات البرمجية (أو) معرف الدفع الإلكتروني الآخر.
2) التحكم في النزاهة يتم تنفيذها إلكترونيا من قبل البنك من خلال التحقق من الثابتة في تفاصيل الطلب. يقوم البنك بمراقبة سلامة الطلب على الورق من قبل البنك عن طريق التحقق من عدم وجود تغييرات (التصحيحات). يتم تسجيل الطلبات في النموذج الإلكتروني، على شركات النقل الورقية بالطريقة التي يحددها البنك، مما يشير إلى تاريخ استلام الطلب، والتسجيل الإلزامي يخضع لأوامر الأموال.
3) السيطرة على هيكل النظام يتم تنفيذه إلكترونيا من قبل البنك من خلال التحقق من التفاصيل المثبتة والحد الأقصى لعدد الأحرف في تفاصيل الطلب. يقوم البنك بالتحكم في الترتيب على الورق من قبل البنك من خلال التحقق من امتثال الطلب للنموذج المحدد.
4) السيطرة على قيم تفاصيل الطلبات يتم تنفيذها من خلال التحقق من قيم تفاصيل الطلبات ومقبولتها والامتثال. عند استلام طلب الدافع الذي يحتاج إلى موافقة طرف ثالث دفع نقد الدافع، يراقب بنك الدافع توافر موافقة طرف ثالث بالطريقة التي يحددها القانون والعقد. يمكن تقديم موافقة طرف ثالث في الدفع عن طريق النقد من الدافع في شكل إلكتروني أو على الناقل الورقي من خلال الطريقة التي يقدمها العقد.
عند استلام التخلص من متلقي الأموال التي تتطلب قبول يدافع المدفون، بنك الدافع وجود قبول دافع محدد مسبقا أو في غياب قبول قبول دافع لهذا القبول لهذا القبول.
مقدما، يمكن تقديم قبول الدافع هذا في العقد بين بنك الدافع والدافع و (أو) في شكل رسالة منفصلة أو مستند، بما في ذلك تطبيق قبول معين. مقدما، يجب تقديم هذا القبول قبل التخلص من المستلم من الأموال. يمكن تقديم هذا القبول مقدما فيما يتعلق بحسابات مصرفية مدفوعة واحدة أو أكثر، واحدة أو أكثر من المستفيدين أو أكثر أو أكثر من أوامر المستفيد من الوسائل.
يتم تنفيذ قبول الدافع من قبل بنك الدافع عن طريق نقل جهاز الاستقبال للمستلم أو الإخطار في النموذج الإلكتروني أو على حاملة الورق للمسؤول وتلقي قبول (قبول قبول قبول قبول قبول قبول قبول الدافع. يتم وضع أوامر المستفيدين من الأموال في قائمة الانتظار في انتظار قبول الطلبات.
5) التحكم النقدية بالهجوم على حساب البنك دافع تمارس بنك الفريق عند تلقي تنفيذ كل طلب مرارا وتكرارا أو مرة واحدة بالطريقة التي يحددها البنك. مع كفاية الأموال في الحساب المصرفي للمسؤول، يخضع التخلص للتنفيذ في تسلسل استلام الطلبات إلى البنك، تلقي القبول من الدافع. في حالة عدم كفاية الأموال في الحساب المصرفي للمسؤول للنظام، لا يقبل البنك البنك لتنفيذ وإعادة (إلغاؤه)، باستثناء:
- أوامر تحويل الأموال إلى ميزانيات نظام ميزانية الاتحاد الروسي؛
- أوامر جامعي الأموال؛
- الطلبات التي اتخذها البنك لتنفيذ أو قدمها البنك وفقا للمعاهدة.
يتم وضع الطلبات المحددة المعتمدة للتنفيذ من قبل البنك في قائمة الانتظار التي لم تتحقق بشأن التخلص من الطلبات لتنفيذ الطلبات في الوقت المحدد وبترتيب أولوية من أموال الشطب من حساب مصرفي، والتي تم تأسيسها بواسطة القانون المدني للاتحاد الروسي. في حالة عدم كفاية الأموال على الحساب لتلبية جميع متطلبات ذلك، يتم تنفيذ شطب الأموال في التسلسل التالي (انظر الشكل 2.3.9).
يتم تحديد مدى كفاية الأموال المتعلقة بإعدام الطلبات من أجل ترجمة الأموال دون فتح حساب مصرفي من قبل مؤسسة ائتمانية بناء على مبلغ الأموال التي يقدمها العميل.
عند إجراء عمليات باستخدام المدفوعات الإلكترونية، تتلقى تنظيم الائتمان المتلقي للأموال في الحالات المنصوص عليها في الاتفاقية موافقة التنظيم الائتماني للمسؤول لتنفيذ عملية باستخدام دفعة إلكترونية. وتسمى هذه العملية أكثر - تفويضوبعد في حالة نتيجة إيجابية للترخيص، تلتزم مؤسسة الائتمان الخاصة بمسافلة بتقديم الأموال إلى تنظيم الائتمان المتلقي للأموال بالطريقة التي يحددها العقد.
مع وجود نتيجة إيجابية لإجراءات القبول، يأخذ البنك أمرا لتنفيذ وتوجيه مرسل إشعار الطلب في النموذج الإلكتروني لقبول التنفيذ. في حالة وضع طلب في قائمة الانتظار، يشير البنك الذي لم يتحقق أثناء التخلص من الإشعار الإلكتروني إلى تاريخ وضع الطلب في قائمة الانتظار. مع وجود نتيجة إيجابية لإجراءات القبول لتنفيذ الطلب على الورق، يأخذ البنك أمر للتنفيذ، يؤكد مكتب الاستقبال في التنفيذ من خلال التدريج بحلول تاريخ القبول في التنفيذ، وتاريخ التخلص من الأمر غير الوفاء به التصرف، الطابع المصرفي وتوقيع البنك المعتمد للشخص ويعود مرسل الطلب هو مثال للنظام بالطريقة والمصطلح المنصوص عليه في المعاهدة، ولكن في موعد لا يتجاوز يوم العمل بعد يوم استلام بنك الترتيب.
تين. 2.3.9. تسلسل الكتابة عن الأموال في نقص النقود على الحساب.
مع وجود نتيجة إيجابية لإجراءات القبول لتنفيذ الطلب على الورق، يتم إرسالها من أجل ترجمة الأموال دون فتح حساب مصرفي، تتلقى منظمة ائتمانية طلبية للتنفيذ وعلى الفور بعد إجراءات القبول في تنفيذ الطلب يقدم مرسل نسخة الطلب من النظام على الورق أو المنظمات الائتمانية المستندية على الورق تؤكد تعيين التنفيذ، مع انتماء تاريخ الاستقبال والعلامات المصرفية، بما في ذلك توقيع الشخص المعتمد للبنك.
مع وجود نتيجة سلبية لإجراءات القبول، لا يتلقى البنك أمرا لتنفيذ وتوجيه مرسل إشعار الطلب في النموذج الإلكتروني لإلغاء الطلب مع المعلومات التي تتيح المرسل من أجل تحديد النظام السنوي، تاريخ إلغاءه، وكذلك سبب الإلغاء، والتي قد يتم تحديدها في شكل شفرة أنشأها البنك وتواصل مرسل التخلص. مع وجود نتيجة سلبية لإجراءات القبول لتنفيذ الطلب على نقل الورق من أجل تنفيذ تحويل الأموال في حساب مصرفي، لا يتلقى البنك أمرا للتنفيذ وإرجاعه إلى مرسل التخلص إعلان تاريخ العودة، علامة البنك على سبب العودة، الطوابع المصرفية وتوقيع المفوضة التي يعاني منها الأشخاص في أي وقت لاحق من يوم العمل بعد يوم استلام بنك الترتيب. مع وجود نتيجة سلبية لإجراءات القبول لتنفيذ الطلب على الورق المرسلة من أجل ترجمة الأموال دون فتح حساب مصرفي، لا تتلقى منظمة الائتمان أمرا للتنفيذ وعلى الفور بعد إجراء القبول في تنفيذ الطلبات التي تعودها إلى مرسل الطلب.
إلغاء يتم تنفيذ الأوامر غير الموحلة من قبل البنك في موعد لا يتجاوز يوم العمل بعد اليوم، حيث نشأ أساس إلغاء الطلب، بما في ذلك استلام طلب الاحتجاج.
إجراءات الطلب تضمن:
- تنفيذ الطلبات بالطريقة التي تحددها البنوك، من خلال شطب الأموال من الحساب المصرفي للمسؤول، تكوين الأموال إلى الحساب المصرفي للمستفيد من الأموال، وإصدار النقد إلى متلقي الأموال أو المعلومات المحاسبية حول نقل النقد الإلكتروني؛
- التنفيذ الجزئي للأوامر؛
- تأكيد تنفيذ الطلبات.
إجراءات إجراء إجراءات التنفيذ تنشأ الطلبات، بما في ذلك الطلبات التي بلغ مجموعها السجلات، من خلال مؤسسات الائتمان وتسليمها للعملاء والزواج من الأموال ومؤسسات الائتمان في العقود والوثائق التي تفسر إجراءات تنفيذ الأوامر، وكذلك عن طريق وضع المعلومات في مجالات خدمة العملاء.
ينشئ بنك المستفيد الإجراءات الخاصة بإجراءات الأموال المقدمة إلى الحساب المصرفي للمستفيد من الأموال، أثناء إدخاله بواسطة أموال ائتمان على حساب مصرفي للمستلم في تفاصيل اثنين: رقم الحساب المصرفي للمستلم وغيرها من المعلومات حول المستفيد من الأموال.
التنفيذ الجزئي لأوامر دافعي المدفوعات، المستفيدون من الأموال، بما في ذلك الأوامر التي يتم قبولها جزئيا للمسؤول، يتم تنفيذ المشاحنات من قبل البنك أمر دفع إلكترونيا أو على الورق.
ترتيب الدفع الذي تم تجميعه من قبل البنك من أجل تنفيذ التخلص جزئيا من المستلم من الأموال التي يتم بها الحصول على قبول دافع جزئي، مع عدم كفاية الأموال في الحساب المصرفي للمسؤول، يتم وضعها في قائمة انتظار لا تتحقق بها أوامر.
عند إجراء ذلك في شكل إلكتروني، يوفر البنك الذي لم يتحقق في فترة الطلبات إمكانية تقديم معلومات عن التنفيذ الجزئي للطلب.
يتم تأكيد التنفيذ الجزئي لطلب دافع (المستلم) في النموذج الإلكتروني أو على الورق المرسلة من أجل ترجمة الأموال في حساب بنكي بالطريقة التي يحددها البنك، من خلال:
- اتجاهات الدافع (مستلم الوسائل) من الإشعار في النموذج الإلكتروني يشير إلى تفاصيل أمر الدفع أو اتجاه طلب الدفع في النموذج الإلكتروني يشير إلى تاريخ التنفيذ؛
- عروض المدفرة (متلقي الأموال) بمثيل ترتيب الدفع المنفذ على الورق، مما يشير إلى تاريخ التنفيذ، وختم ختم البنك وتوقيع الشخص الذي أذن بالبنك.
تم تأكيد تنفيذ الطلب في النموذج الإلكتروني من أجل ترجمة الأموال في الحساب المصرفي:
- بنك الدافع من خلال اتجاه دافع الإشعارات في الشكل الإلكتروني على شطب الأموال من الحساب المصرفي للمسؤول، يشير إلى تفاصيل الطلب المنفذ أو عن طريق إرسال طلبية مستهلكة في شكل إلكتروني يشير إلى تاريخ التنفيذ؛
- بنك المستلم عن طريق إرسال الأموال إلى المتلقي إلى أموال الائتمان إلى الحساب المصرفي للبنك يشير إلى تفاصيل الطلب المنفذ أو عن طريق إرسال طلبية مستهلكة مع تاريخ التنفيذ.
تم تأكيد تنفيذ الطلب على الورق لنقل الأموال إلى الحساب المصرفي:
- بنك دافع عن طريق دافع مثال على الطلب المنفوذ على الورق، يشير إلى تاريخ التنفيذ، وختم ختم البنك وتوقيع الشخص المعتمد من البنك. مع هذا الطابع من بنك الدافع يمكنه تأكيد الاستقبال في وقت واحد على تنفيذ الطلب على الناقل الورقي وإعدامه؛
- المستلم المصرفي من قبل المستلم من قبل المستلم من نسخة الطلب المحدد على الورق على الورق، يشير إلى تاريخ التنفيذ، ختم ختم البنك وتوقيع الشخص المعتمد للبنك.
تم تأكيد تنفيذ طلب العميل في تنفيذ عملية باستخدام الدفع الإلكتروني للدفع من خلال مؤسسة ائتمان من خلال اتجاه العميل بالطريقة التي يحددها العقد، وإخطار مؤسسة الائتمان في شكل إلكتروني أو على الورق تأكيد تنفيذ عملية باستخدام أداة دفع إلكترونية في:
- الاسم أو تفاصيل أخرى من مؤسسة الائتمان؛
- الرقم، رمز و (أو) معرف آخر للدفع الإلكتروني؛
- نوع العملية؛
- تاريخ العملية؛
- مقدار العملية؛
- مقدار مكافأة العمولة في حالة تحصيلها؛
- معرف الجهاز عند تطبيقه لإجراء عملية باستخدام أداة دفع إلكترونية.
قد يحتوي الإخطار الذي يؤكد تنفيذ عملية باستخدام الدفعة الإلكترونية معلومات إضافية تم تعيينها بواسطة مؤسسة ائتمان.
في الختام، نلاحظ أنه وفقا للفقرة 1.8 من الأحكام رقم 383-P في مؤسسات الائتمان، والوثائق الداخلية التي تحتوي على:
- إجراء أوامر تجميع؛
- إجراء إجراء إجراءات للقبول في الإعدام، أو إرجاع، إرجاع الطلبات؛
- ترتيب تنفيذ الأوامر؛
من محاسبة الكتاب وضرائب تكاليف تأمين الموظفين المؤلف نيكانوف ص مع
المادة 14. إجراء الترجمة ومحاسبة المساهمات في التمويل المشترك لتكوين مدخرات التقاعد 1. صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي حتى 20 أبريل، بعد عام دفع أقساط التأمين الإضافية للجزء التراكم من معاش العمل، يرسل
من كتاب تحسين الضرائب: توصيات بشأن الضرائب ودفعها المؤلف Lermontov U Mالمادة 8- التأمين الطبي للمواطنين في الاتحاد الروسي في الخارج والمواطنين الأجانب في الاتحاد الروسي (بصيغته المعدلة بموجب قانون الاتحاد الروسي 02.04.1993 رقم 4741-1) التأمين الطبي للمواطنين في الاتحاد الروسي، والتي هي في الخارج، يتم تنفيذها على أساس
من الكتاب، آلية دفع الضرائب في الهيكل متعدد المستويات للمنظمة مؤلف Mandrazhitskaya Marina فلاديميروفناقرار نهاية الجلسة المكتملة للتحكيمات العليا للاتحاد الروسي في 14 فبراير 2008 بشأن الاستفادة من حل من محكمة التحكيم العليا في الاتحاد الروسي 12.03.2007 رقم 17 "بشأن تطبيق إجراء التحكيم قانون الاتحاد الروسي عند مراجعة
من الكتاب كيفية تطبيق "مبسط" مؤلف Kurbalgaleeva Oksana Alekseevna.1.5. إن إخطار صندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي، وصندوق التأمين الاجتماعي للاتحاد الروسي وصناديق التأمين الطبي الإلزامي حول إنشاء فرع وفقا للفقرة 8 من الفن. 243 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي، انقسامات منفصلة مع ميزانية منفصلة،
من مؤسسة الأعمال التجارية من الصفر. حيث تبدأ وكيف تنجح مؤلف Semenihin Vitaly Viktorovich.المادة 208 - إيرادات المصادر في الاتحاد الروسي والدخل من مصادر خارج الاتحاد الروسي 1. لأغراض هذا الفصل، تشمل المصادر في الاتحاد الروسي ما يلي: 1) الأرباح والاهتمام الواردة من المنظمة الروسية وكذلك
من أساسيات كتاب منظمة تنظيم البنك التجاري مؤلف إيوا إيلينا فاسيليفنا14.5. الصندوق الحسي لصندوق التأمين الاجتماعي للاتحاد الروسي يمكن تخفيض كمية المساهمات المستحقة بمقدار الأموال التي تنفقها المنظمة على التأمين الاجتماعي ضد الحوادث الصناعية والمهنية
من إدارة بطاقة البطاقات في البنك التجاري مؤلف pukhov أنتون فلاديميروفيتشالملحق 14 شهادة تسجيل المنظمة الروسية في السلطة الضريبية في موقع الروسية
من قانون ضريبة الكتاب. القمرات مؤلف سميرنوف بافل يورييفيتش.الملحق 21 إشعار تسجيل كيان قانوني في الهيئة الإقليمية لصندوق المعاشات التقاعدية للاتحاد الروسي في موقع الاتحاد الروسي
من محاسبة إدارة المحاسبة الكتب. القمرات مؤلف Zaritsky Alexander Evgenievich.6.3. الإجراء لتنفيذ عمليات الاستيراد التصديرية توسيع جهات اتصال التجارة الخارجية وتحرير العلاقات الاقتصادية الأجنبية أدت إلى السوق الدولية لدخول المؤسسات والمنظمات التي لا تملك خبرة كافية في هذا المجال
من كتاب المحاسبة في الطب مؤلف Firstova سفيتلانا Yuryevna.الإجراء الخاص بإصدار أصحاب النقد النقدية للبطاقات المصرفية للحصول على تسجيلات نقدية من خلال سجلات النقد أو مكاتب تبادل البنوك هي من نقطة تشغيل أكثر بساطة، ولكن في الوقت نفسه تؤدي هذه العمليات تفرض مسؤولية عالية
من كتاب الحسابات النقدية: مع مراعاة أحدث التغييرات في التشريعات مؤلف كورنيشوك غالينا52 - يوجد إجراء تنفيذ سلطة الممثل المعتمد من دافع الضرائب، وهو ممثل معتمد من دافع الضرائب أو دافع رسوم المنظمة، صلاحياتها على أساس قوة المحامي الصادر بالطريقة المنصوص عليها
من كتاب المؤلف51 - يعكس إجراءات تنفيذ خصومات الاستهلاك من حيث تكاليف انخفاض قيمة الأصول الثابتة خصومات الاستهلاك للاستعادة الكاملة لأصول الإنتاج الثابتة، والتي يتم تحديد مبلغها على أساس قيمة كتابهم و
من كتاب المؤلفالفصل 3. محاسبة الأصول المالية (النقد). الإجراء المحاسبي للمعاملات النقدية والنقد (1 أور 1) يتم تنفيذ الإطار التنظيمي لتنظيم العمليات النقدية نقدا من خلال النقد و
من كتاب المؤلف1.7. الإجراء لتنفيذ المستوطنات النقدية دون استخدام CCP في حالة تقديم الخدمات للسكان وفقا للفقرة 2 من الفن. 2 من قانون CCC بموجب مرسوم حكومة الاتحاد الروسي المؤرخ 31 مارس 2005 وافق رقم 171 على اللائحة المتعلقة بتنفيذ المستوطنات النقدية و (أو)
من كتاب المؤلفإجراء إجراء المستوطنات النقدية في حالة تطبيق النماذج في حالة تطبيق الفراغات المدفوعات النقدية (أو) الحسابات باستخدام بطاقات الدفع يتم تنفيذ بطاقات الدفع في الترتيب التالي: 1) عند الدفع مقابل الخدمات النقدية
يرتذب البنك بائتمان الأموال المستلمة على حساب العميل في موعد لا يتجاوز اليوم التالي ليوم استلام وثيقة الدفع ذات الصلة بالبنك، إذا لم يتم تقديم فترة أقصر من خلال اتفاقية الحساب المصرفي.
البنك ملزم بأمر من العميل بإصدار أو نقل أموال الزبون من الحساب في موعد لا يتجاوز اليوم بعد يوم الاستلام إلى بنك وثيقة الدفع ذات الصلة، ما لم ينص على خلاف ذلك بموجب القانون، وفقا للقواعد المصرفية أو اتفاقية الحساب المصرفي.
1. بموجب مصطلح "اليوم" المستخدمة في مقال علق، يجب فهم يوم مصرفي أو تشغيلي، (انظر الفن. 31 من قانون البنوك)، أي جزء من وقت عمل البنك عندما يؤدي العمليات المناسبة. يتم تحديد وقت التشغيل من قبل تنظيم الائتمان بشكل مستقل (ص 1.3 القسم I. III من أحكام البنك المركزي للاتحاد الروسي في 26 مارس 2007 ن 302-P).
2. في المقالة المعلقة، أنشئت القاعدة العامة بشأن مصطلح التسجيل (الشطب، نقل) إلى الحساب (من الحساب) - هذه الفترة هي يومين عمل، بما في ذلك يوم استلام التسوية ذات الصلة وثيقة، شريطة أن يدخل البنك في وقت التشغيل. إذا جاءت وثيقة التسوية بعد انتهاء وقت التشغيل، ولكن في يوم عمل البنك، فإنه يتعلق الأمر بحلول اليوم التالي. في هذه الحالة، تبدأ فترة تستغرق يومين لتنفيذ العملية المناسبة في يوم التشغيل التالي.
3- يوجد في التشريع استثناءان من الحكم العام المحدد في فترة إجراء عمليات الحساب.
أولا، وفقا للجزء 6 من الفن. يتم تنفيذ 46 من قانون الضرائب لتعليمات الاتحاد الروسي للسلطة الضريبية على نقل الضريبة من قبل البنك في موعد لا يتجاوز يوم تشغيل واحد، بعد يوم استلام الطلب المحدد، إذا تم إجراء مجموعة الضريبة من حسابات الروبل، وليس في موعد لا يتجاوز يومين عمل، إذا تم جمع الضرائب من حسابات العملات. وهكذا، أن تكتب الأموال من حساب عملة التسوية لدافعي الضرائب - وهو كيان قانوني أو رجل أعمال فردي مقدم لمدة ثلاثة أيام، والتي تشمل يوم استلام السلطة الضريبية في البنك.
ثانيا، وفقا للجزء 5 من الفن. 70 من قانون إجراءات الإنفاذ هي البنك أو مؤسسات الائتمان الأخرى التي تخدم حساب حسابات المدين ملزمة بالوفاء بالمتطلبات الواردة في الوثيقة التنفيذية لاستعادة الأموال في غضون ثلاثة أيام من تاريخ استلام الوثيقة التنفيذية من estister أو BAILIFF. وبالتالي، يتم تنفيذ الديون دون اتصال من حساب المدين خلال فترة ثلاثة أيام، والتي تشمل يوم استلام الوثيقة التنفيذية ذات الصلة.
4. بداية حساب الفترة اللازمة لتشغيل الحساب المصرفي هي لحظة القبول في بنك ما يسمى بالوثيقة ذات الصلة. يجب تحديد هذا الأخير بطرق مختلفة: اعتمادا على نوع عملية الإيصالات (المحسوبة أو النقدية)، واستخدام أشكال المدفوعات غير النقدية وطريقة نقل معلومات Interbank ("الورق" أو الوسائط الإلكترونية).
بداية المقال المعكنة التي تعلق بها المواعيد النهائية من المواعيد النهائية لإعداد النقود إلى حساب العميل هي لحظة التقديم إلى البنك: بالنسبة للكيانات القانونية - الإعلانات على مساهمة نقدية، للأفراد - أمر إيصال النقد.
عند حساب أوامر الدفع على الورق يدعم بموجب "وثيقة التسوية المناسبة" لتسجيل الأموال إلى حساب المستلم، يجب فهمها كمستخلص من حساب المراسل للمستلم المتلقي الذي يؤكد استلام المبلغ المترجم إلى مستلم البنك الحساب، يتم تحديد أمر الدفع للمسؤول لتحديد الدفع المستلم. عند حساب أوامر الدفع الإلكترونية، ضمن المستندات "ذات الصلة"، ينبغي للمرء أن يفهم مستندات تسوية مختلفة، اعتمادا على ما إذا كان يتم استخدام مستند حساب كامل الطول أو مستند إعلان بالتنسيق المنخفض. البند 2-18 من أحكام البنك المركزي للاتحاد الروسي مؤرخ في 12 مارس 1998 ن 20-ع "بشأن قواعد تبادل الوثائق الإلكترونية بين بنك روسيا ومؤسسات الائتمان (الفروع) وغيرها من عملاء بنك روسيا في تنفيذ المستوطنات من خلال الشبكة المصرفية لبنك روسيا "وجدت أنه عند استخدام تسوية وثيقة التنسيق المختصر ملزم بائتمان الأموال التي تلقاها العميل - المستفيد من الأموال على أساس (1) التفريغ من حساب المراسل أو المستند المرجعي الإلكتروني والمعلومات الإلكترونية (ESID) يؤكد تسجيل الأموال مع بنك روسيا، (2) تنسيق مستند الدفع الإلكتروني (EPD) بتنسيق الاختصار (3) الوثيقة المحسوبة على الورق، مزينة وفقا ل متطلبات الأفعال التنظيمية لبنك روسيا. ومع ذلك، في اتفاقية الحساب المصرفي بين مؤسسة الائتمان وعميلها، قد يتم توفيره لحق مؤسسة ائتمانية لتسجيل الأموال المستلمة فقط على أساس استخراج لحساب مراسل وإبرازي في شكل إلكتروني. عند استخدام EPD التنسيق الكامل، تلتزم مؤسسة ائتمانية بالأموال الائتمانية الواردة للعميل على أساس (1) التفريغ من حساب مراسل أو ESID مؤكدا من اعتماد الأموال إلى بنك روسيا (2) طول EPD.
———————————
نشرة بنك روسيا. 2000. ن 22.
عند حساب بداية بداية الموعد النهائي لنقل الأموال إلى حساب Payroller (المستفيد)، لحظة التقديم إليهم في البنك المنفذ للحزمة المطلوبة من الوثائق التي تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد وينبغي النظر في.
عند حساب متطلبات الدفع وأوامر التحصيل "المستندات" ذات الصلة "، بمعنى المقال المعلق، ينبغي النظر في مثيل وثيقة التسوية واستخراط لحساب المراسل المصرفي المستلم المؤكد وصول المبلغ الغازي.
5. قد يتم توفير مدة أقصر من الأموال المكونة من الأموال إلى الحساب في العقد مع العميل. تنص المادة 31 من قانون البنوك على أن شروط تسجيل الأموال الأخرى لحساب المستلم (أقصر وأطول) يمكن أن تنشأ من خلال اتفاقية حساب بنكية وثيقة الدفع. في هذا الصدد، لا تتفق طبعةها مع قاعدة الفقرة. 1 علقت المادة. بالنظر إلى أن قواعد القانون المدني الوارد في قوانين أخرى لا يمكن أن يتعارض مع القانون المدني للاتحاد الروسي (الفقرة 2 من الفن. 3 من القانون المدني)، في الممارسة العملية، ينبغي تطبيق حكم ABP. 1 علقت المادة. في الوقت نفسه، يحق للبنك اتخاذ وثيقة حساب تحتوي على وقت أقصر من تلك المنصوص عليها في المقال المعلق. في هذه الحالة، يجب أن يقال عن تطبيق الشروط التعاقدية من الأموال المقتضية لحساب المستلم، والتي لا تتعارض مع المادة.
6. عند حساب أوامر الدفع وتغطيها بسبب رصيد الحساب، تظهر خطابات الاعتماد. في موعد لا يتجاوز اليوم التالي لتاريخ استلام وثيقة التسوية ذات الصلة، يلزم البنك البدء في تحقيق تعليمات العميل من خلال: أ) أموال الشطب من الحساب؛ ب) إرسال مستندات تسوية إلى بنك آخر لإكمال عملية بدء التشغيل. يمكن أيضا تحديد مصطلح "المستند المناسب" اعتمادا على شكل حسابات غير نقدية وطريقة نقل المعلومات حول العمليات المحسوبة.
عند حساب أوامر الدفع على النموذج الورقي والإلكتروني، ضمن "المستند ذي الصلة"، يجب أن تفهم طلب الدفع. عند حساب رسائل الائتمان، تسمى مثل هذه الوثيقة "خطاب الاعتماد".
في الوقت نفسه، ينبغي إجراء أوامر العميل على إصدار الأموال من الحساب. بموجب "الوثيقة ذات الصلة" في هذه الحالة، ينبغي فهمها: بالنسبة للكيانات القانونية - فحص نقدية، من أجل النظام النقدي المادي - المستهدف.
يجب حساب المقالة المجدولة بتوقيت نقل وإصدار الأموال من تاريخ تقديم المستندات المذكورة أعلاه فقط عندما يتم الوفاء بالشروط التالية من قبل العميل:
1) ما تبقى من حساب العميل يكفي لتحقيق التعليمات؛
2) يتم تزيين المستسدين والنقد المقدم بشكل صحيح.
قد يتم زيادة المواعيد النهائية لإصدار ونقل الأموال أو خفضها بموجب القانون، والقواعد المصرفية، اتفاقية حساب مصرفي، وكذلك وثيقة الدفع (المادة 31 من بنك البنوك).
7. وفقا للفن. يحق لبنك البنك المركزي للبنك المركزي البالغ عددها 80 بنك البنك المركزي إقامة المواعيد النهائية للمستوطنات غير النقدية. على سبيل المثال، عند حساب أوامر الدفع، ينبغي النظر في هذه الفترة فترة زمنية محسوبة من لحظة كتابة الأموال من حساب Payer حتى تسجل في حساب المستلم. وفقا للقاعدة المحددة، يجب ألا تتجاوز الفترة الإجمالية للمستوطنات غير النقدية يومين عمل - في موضوع الاتحاد الروسي، خمسة أيام تشغيلية داخل الاتحاد الروسي. في إجمالي الفترة من المدفوعات غير النقدية، يتم تضمين وقت التكليف وفترة البريد.
فيما يتعلق أعلاه، يبدو أن التناقض بين المقال والفن المعلق. 80 من بنك روسيا، على الرغم من حقيقة أن الفراغ الأول أنها تنشئ أوقات مختلفة. مع نقل غير نقدي للأموال، يجب أن تمر عبر العديد من الحسابات. على سبيل المثال، من خلال حساب Payer، حساب المراسل الخاص بنك PAYER، حساب المراسل من بنك المستفيد وحساب المستلم (أربعة حسابات). لكل حساب لكل حساب، يتم تزويد اثنين من أيام التشغيل مع البنوك وفقا للمادة المعلقة. وهكذا، من خلال أربعة حسابات، ستعقد الأموال ثمانية أيام، والتي لا تتعارض مع المادة المعلقة، ولكنها تتعارض مع الفن. 80 من بنك روسيا. فترة لجنة المحاسبة هي جزء من العصر الإجمالي للمدفوعات غير النقدية. الجزء لا يمكن أن يكون أكثر من الكل. وبالتالي، الفن. يناقض قانون 80 على بنك روسيا مع المقال المعلق. بحكم الفن. 3 من القانون المدني في حالة الاصطدام يجب أن يطبق على مقال علق.
بالإضافة إلى ذلك، الفن. قانون 80 على بنك روسيا لا يأخذ في الاعتبار خصائص أشكال مختلفة من المستوطنات غير النقدية. لذا، فإن العمليات الحسابية في ترتيب المجموعة ونقاض خطاب الاعتماد تنص على عدد من الإجراءات من البنوك المختلفة التي لا تتعلق مباشرة بنقل الأموال. على سبيل المثال، عند حساب ترتيب المجموعة، يجب أولا إرسال المستندات المناسبة إلى البنك المنفذ، لتقديمها للقبول (من 5 إلى 10 أيام) وفقط عند نقل المبالغ غير الصحيحة إلى المستلم من الوسائل. لهذا السبب، في الفقرة 16 من مراجعة ممارسة النظر في النزاعات المتعلقة باستخدام شكل جمع الاعتماد من المستوطنات (خطاب الإعلام لمحكمة التحكيم الأعلى للاتحاد الروسي في 15 يناير 1999، ن 39) ، يشار إلى أنه في تحديد الأبعاد العام للمستوطنات غير النقدية، من الضروري مراعاة ميزات عمليات المجموعة.
عند حساب ترتيب خطاب الاعتماد، دعونا نضع خطاب اعتماد في البنك المنفذ من خلال إرسال المستندات ذات الصلة إليها، خلال فترة خطاب الاعتماد (كقاعدة عامة، عدة أسابيع) من المستفيد الذي تحتاجه المستندات اللازمة، والتحقق منها، ثم دفع المال. من الواضح أن كل هذه الإجراءات من المستحيل أيضا أن تؤديها بشكل موضوعي خلال المواعيد النهائية التي أنشأتها الفن. 80 من بنك روسيا.
