في الاتحاد الروسي ، يُدرج هذا القانون الفيدرالي باعتباره القانون الرئيسي في مجال تنظيم أنشطة البنوك. تنطبق أحكامه على جميع المؤسسات الائتمانية في الاتحاد الروسي. تتم مراقبة تنفيذ قراراته من قبل هيئة الإشراف الرئيسية - البنك المركزي للاتحاد الروسي. علاوة على ذلك ، سنقوم بتحليل هيكل هذا القانون بالتفصيل ، وتقديم التعليقات ، وكذلك النظر في مقالاته الفردية.
خضعت المراجعة الأخيرة للقانون الموصوف لتغييرات في مايو 2016. على وجه الخصوص ، تم إجراء تعديلات على بعض موادها. ألغيت بعض المواد بأمر من البنك المركزي. اليوم تم بالفعل تطوير بعض التغييرات في الإصدار الأخير ، والتي سيتم تطبيقها بحلول منتصف العام.
أحدث نسخة متاحة للعرض والتنزيل هنا يمكنك أيضًا قراءة تعليقات الملف الشخصي على بعض المقالات.
لا يمكن تلخيص أي قانون على النحو التالي كل من مقالاته مهمة بشكل منفصل. إذا تحدثنا عن الغرض منه بشكل عام ، فقد تم تطويره من أجل تنظيم الأنشطة المصرفية بشكل كامل في بلدنا. تحتوي المراجعة الأخيرة على أحكام تحكم ما يلي:
أولئك. يمكن العثور على كل ما يتعلق بالبنوك وعملها في المادة المقابلة من القانون الذي تم تحليله. وإذا قرأت التعليقات المهنية لهؤلاء ، فسيصبح واضحًا على الفور حتى الشخص غير المستعد.
إذا تحدثنا بإيجاز عن هذه المقالة ، فإن محتواها يتلخص في حرمة السرية المصرفية لكل موضوع. بادئ ذي بدء ، سنقدم تعليقًا على معنى هذا السر. في الممارسة العملية ، هذه مجموعة من المعلومات تنتمي إلى موضوع معين. يتضمن ذلك بيانات عن القروض الصادرة والودائع والودائع المودعة والخلايا المفتوحة وتاريخ الائتمان وما إلى ذلك.
تلتزم مؤسسة الائتمان والموضوعات الأخرى في هذا النشاط ، عند إبرام اتفاقية ، بوضع علامة على العنصر المتعلق بالامتثال لهذه القاعدة. لخرق هذا الشرط ، يحتوي القانون الجنائي الحالي على مادة تنص على المسؤولية الجنائية بموجب القانون. جزء خاص في الملخص متاح مجانًا للتحليل السطحي. المادة 26 السرية المصرفية هي التصرف الرئيسي في الإصدار الأخير.
يشير هذا التصرف في القانون إلى أن العمليات المصرفية على أراضي الاتحاد الروسي ممكنة بأي عملة رسمية. وفقًا لآخر التغييرات ، فإن أي نوع من أنواع العملات الإلكترونية اليوم يقع أيضًا ضمن اختصاص CBRF.
يعني هذا الحكم أيضًا أن أي مؤسسة ائتمانية محظورة من الانخراط في أي نوع آخر من العمل ، باستثناء العمل الرئيسي. لا يجوز للبنوك القيام بأنشطة التجارة أو التأمين. الاستثناء هو عندما يكون من الضروري بيع جميع الممتلكات وفقًا لقرار محكمة قائم.
يرفض CBRF تسجيل أي مؤسسة ائتمانية إذا كانت لا تفي بالمتطلبات المنصوص عليها في الفن. القانون الخامس عشر. أولئك. وهذا يشمل الشكل التنظيمي والقانوني ، والامتثال الكامل للمعايير الموصى بها ، ورأس المال الكافي المصرح به. تنطبق بعض المتطلبات أيضًا على مجلس الإدارة وبشكل شخصي على الرئيس المستقبلي للمؤسسة الحالية.
تكون المنظمة مسؤولة في مثل هذه الحالات إذا تم اختراق نظام الأمان دون خطأ صاحب المنتج. بالنسبة لجميع المعاملات التي تستخدم رمز PIN ، لا يتحمل الهيكل أي مسؤولية. إذا تم إثبات خطأ البنك ، فيجب إعادة الأموال الموصوفة في القانون في غضون 7 أيام بعد تقديم العميل للطلب.
القانون الاتحادي للبنوك والبنوك: ملخص
في الاتحاد الروسي ، يعد القانون الاتحادي رقم 395-1 المؤرخ 2 ديسمبر 1990 بشأن البنوك والأنشطة المصرفية (المشار إليه فيما يلي بالقانون الاتحادي للبنوك) هو القانون الرئيسي في مجال تنظيم أنشطة المؤسسات الائتمانية. ينطبق محتواها على جميع المؤسسات المصرفية في بلدنا. السلطة الإشرافية ، البنك المركزي للاتحاد الروسي ، هي المسؤولة عن تنفيذ بنودها.
من الصعب جدا تلخيص أي قانون بشكل موجز. تحتوي كل من مقالاته على معلومات مهمة. ينص محتوى القانون الاتحادي بشأن البنوك على التنظيم المعياري لجميع الأنشطة المصرفية على أراضي الاتحاد الروسي.
يحتوي الإصدار الأخير من القانون الاتحادي للبنوك على أحكام تنظم ما يلي:
تتجلى مساوئ القانون الاتحادي للبنوك فيما يلي:
ملاحظة 1
يجب أن يحدد التنظيم القانوني لأنشطة البنوك بوضوح مبادئ عملها ، اعتمادًا على مجال توزيعها. يجب الإشارة إلى المبادئ العامة للأعمال المصرفية والمبادئ التي تميز مجالات العمل المصرفي الفردية.
طريقة تحسين القانون الاتحادي بشأن البنوك ، للمبادئ الأساسية للأعمال المصرفية في الاتحاد الروسي هي كما يلي:
في التنظيم القانوني للأعمال المصرفية ، ينبغي تقسيم المبادئ المذكورة أعلاه إلى مبادئ مكرسة في القوانين والمبادئ القانونية الدولية التي تستند إلى الإطار التشريعي للاتحاد الروسي ، أي وطني.
ما يحدد لائحة بنك روسيا 254-P "بشأن إجراءات تكوين المؤسسات الائتمانية لاحتياطيات للخسائر المحتملة على القروض والقروض والديون المعادلة".القانون الاتحادي رقم 395-1 "البنوك والأنشطة المصرفية"
القانون الاتحادي بشأن البنوك والأنشطة المصرفيةبتاريخ 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 - الوثيقة الرئيسية التي تنظم إنشاء وتشغيل مؤسسات الائتمان في روسيا.
الفصل 1 من القانون مخصص للأحكام العامة للمصارف ، ووصف هيكلها. تم تحديد نطاق العمليات التي يمكن أن تقوم بها مؤسسات الائتمان حصريًا. يتم تقديم تعريف الاتحادات والجمعيات والجماعات والممتلكات التي أنشأتها البنوك. تم إرساء أسس العلاقة بين البنوك والدولة. بالإضافة إلى ذلك ، يحتوي القسم على المفاهيم الأساسية اللازمة لإنشاء بنك: الحد الأدنى ، الهيئات الإدارية.
ينظم الفصل الثاني تسجيل المؤسسات الائتمانية وترخيص العمليات المصرفية وإجراءات إنشاء الفروع والمكاتب التمثيلية. يحتوي على قائمة بالوثائق المطلوبة ، ويصف أسباب الرفض. كما يحدد تفاصيل إنشاء مؤسسة ائتمانية بمشاركة أجنبية في روسيا ، ويناقش أيضًا القضايا التي يمكن فيها إلغاء الترخيص ، وإجراءات تصفية البنك.
الفصل 3 حول الاستقرار المصرفي والموثوقية ، وكذلك حماية حقوق المودعين والدائنين. هنا ، تقع على عاتق البنك المركزي مسؤولية وضع المعايير التي يجب أن تسترشد بها البنوك. يتم تقديم مفهوم الاحتياطيات المصرفية ، ويتم تقديم تعريف للسرية المصرفية ، ويتم وصف إجراءات الحجز وفرض التنفيذ على الأموال في مؤسسة الائتمان.
يتحدث الفصل الرابع عن الممارسة المصرفية: إقامة العلاقات بين البنوك ، وأسعار الفائدة ، وعمولات البنوك. في الإصدار الأخير من القانون ، يقدم فصل منفصل مفهومًا مثل مكتب الائتمان. يتم النظر في قضايا ضمان سداد القروض وإفلاس العملاء. يوجد قسم خاص بقواعد مكافحة الاحتكار.
الفصل الخامس - بشأن قيام المصرف بإنشاء مكاتب تمثيلية وشركات تابعة في الخارج.
الفصل 6 مخصص بالكامل لأعمال الادخار - ودائع الأفراد ، ونظام التأمين الإجباري والطوعي.
يتناول الفصل السابع الأخير المحاسبة في مؤسسات الائتمان ، وكذلك الإشراف على البنوك ، وإعداد التقارير القانونية ومراجعة الحسابات. بالإضافة إلى ذلك ، تم وصف ميزات المحاسبة في المجموعات المصرفية والمقتنيات.
حصص مشاركة رأس المال الأجنبي في النظام المصرفي- يتم تحديد حجم (حصة) مشاركة رأس المال الأجنبي في النظام المصرفي للاتحاد الروسي بموجب القانون الفيدرالي بناءً على اقتراح حكومة الاتحاد الروسي ، المتفق عليه مع بنك روسيا. يتم احتساب الحصة المحددة على النحو ... ... المصطلحات الرسمية
- (وكالة تأمين الودائع) وكالة تأمين الودائع هي شركة حكومية تؤدي وظائف التأمين الإجباري على الودائع. وكالة تأمين الودائع هي شركة حكومية تنفذ ... ... موسوعة المستثمر
قانون البنوك- تصف هذه المقالة أو القسم الموقف فيما يتعلق بمنطقة واحدة فقط. يمكنك مساعدة ويكيبيديا بإضافة معلومات للبلدان والمناطق الأخرى ... ويكيبيديا
قناعة- الإدانة هي الوضع القانوني للمواطن الذي أدانته المحكمة بارتكاب جريمة وطُبقت عليه العقوبة وغيرها من التدابير ذات الطبيعة القانونية الجنائية. يتم تضمين الإدانة في محتوى المسؤولية الجنائية و ... ... ويكيبيديا
وكالة تأمين الودائع- يجب أن تكون هذه المقالة wikified. من فضلك ، رتبها حسب قواعد تنسيق المقال ... ويكيبيديا
بنك تجاري- البنك التجاري هو مؤسسة ائتمانية غير حكومية تنفذ عمليات مصرفية شاملة للكيانات الاعتبارية والأفراد (التسوية ، معاملات الدفع ، جذب الودائع ، تقديم القروض ، وكذلك معاملات السوق ... ... ويكيبيديا
- (NPO) - الشخص الذي له الحق في القيام ببعض العمليات المصرفية. يرد تعريف NPO في القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395 1 "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية". مجموعات مقبولة من العمليات المصرفية للمنظمات غير الربحية ... ... الموسوعة المصرفية
منظمة الائتمان- كيان قانوني ، من أجل جني الأرباح كهدف رئيسي لأنشطته ، على أساس تصريح خاص (ترخيص) من البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا) ، لديه الحق في تنفيذ الأعمال المصرفية عمليات، ... ... موسوعة المحاسبة
المجموعة المصرفية- المجموعة المصرفية هي اتحاد لمؤسسات الائتمان التي ليست كيانًا قانونيًا ، حيث تمارس إحدى المؤسسات الائتمانية (الأم) ، بشكل مباشر أو غير مباشر (من خلال طرف ثالث) ، تأثيرًا ماديًا على القرارات المتخذة ... ... المصطلحات الرسمية
النظام المصرفي- (النظام المصرفي) النظام المصرفي هو مجموعة من البنوك والمؤسسات الائتمانية والمؤسسات الاقتصادية الفردية العاملة في الدولة والتي تعمل وفق القواعد الموحدة للسياسة النقدية للدولة تعريف النظام المصرفي ... ... موسوعة المستثمر
أدى إلى الحاجة إلى إنشاء إطار قانوني لهذا المجال من النشاط. في البلدان ذات اقتصادات السوق المتقدمة ، على مدى فترة زمنية طويلة إلى حد ما ، تم تطوير مجموعة كبيرة جدًا من التشريعات في شكل قوانين وتعليمات وفواتير متنوعة تنظم مجموعة واسعة من قضايا الأنشطة المصرفية بدءًا من إنشاء البنوك والائتمان المؤسسات والترخيص وإجراء العمليات ومراقبة أنشطتها لإعادة التنظيم والإفلاس. أدى المزيد من التكامل لاقتصاديات دول الاتحاد الأوروبي إلى إنشاء البنك المركزي الأوروبي في الاتحاد الأوروبي ، ويتم تنسيق التشريعات المصرفية للدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي. في المستقبل ، سيتم تقريب القوانين المصرفية الوطنية من خلال وثائق مختلفة للاتحاد الأوروبي ، وستنعكس الأحكام الرئيسية في القوانين الوطنية المقابلة ، وهو ما تم تأكيده بالفعل من خلال التبني في بعض دول الاتحاد الأوروبي (ألمانيا ، إنجلترا) في 1998 من قوانين البنوك الجديدة.
يجعل انتقال الاتحاد الروسي إلى علاقات السوق من الضروري جعل التشريع المصرفي يتماشى مع احتياجات اقتصاد السوق والمبادئ الأساسية لبناءه في البلدان الأجنبية.
التشريعات المصرفية- هذا فرع معقد من التشريع يتطور تدريجياً إلى فرع من فروع القانون ، وبعبارة أخرى ، إنه مجموعة من قواعد القانون المدني التي تحكم العلاقات بين السلع والنقود التي تتطور عندما تنفذ البنوك والمؤسسات المالية أنشطتها.
في الوقت نفسه ، التشريع المصرفي هو مجموعة من القواعد الإدارية والقانونية (المالية والقانونية) التي تحكم إدارة المالية العامة من قبل الخاضعين للنظام المصرفي.
يقوم التشريع المصرفي على مبادئ معينة. يمكن تقسيمها إلى مجموعتين.
1... المبادئ العامة- تحديد الوضع الدستوري لموضوعات الأنشطة المصرفية وإرساء أسس النظام الاقتصادي للاتحاد الروسي. وهي تشمل تلك التي تم التعبير عنها بشكل مباشر في قواعد دستورية محددة ، أو تم تجسيدها في أحكام العديد من قواعد دستور الاتحاد الروسي. من بينها: المبدأ حرمة الملكية(المادة 35 من دستور الاتحاد الروسي) ؛ المبدأ حرية النشاط الاقتصادي(المادة 8 من دستور الاتحاد الروسي) ؛ المبدأ حرية التعاقد(البند 1 من المادة 34 من دستور الاتحاد الروسي والمادة 421 ، 422 من القانون المدني للاتحاد الروسي) ؛ مبدأ وجوب المنافسة ومنع الاحتكار(البند 1 من المادة 8 ، البند 2 من المادة 34 من دستور الاتحاد الروسي ؛ لا يوجد قانون بشأن المنافسة حتى الآن) ؛ المبدأ القيام بأنشطة مصرفية في مساحة اقتصادية واحدة(البند 1 من المادة 8 من دستور الاتحاد الروسي) ، الذي ينص على حرية حركة الخدمات والموارد المالية عبر أراضي الاتحاد الروسي في ظل وجود نظام نقدي موحد ؛ المبدأ تكافؤ المصالح لجميع مواضيع القانون المصرفي، بمعنى آخر. مزيج من المصالح الخاصة للبنوك وعملائها والمصالح الاقتصادية والعامة ، حيث أن التشريع المصرفي هو صناعة تخترق فيها عناصر القانون العام بشكل أعمق وأعمق في مواجهة القانون الخاص ، وتشكل علاقات قانونية معقدة ، حيث يكون التكافؤ بين القطاعين العام والخاص. تؤثر المبادئ (المادة 35 من دستور الاتحاد الروسي).
2. مبادئ محددة- تنظيم إجراءات بناء وعمل وتطوير النظام المصرفي. وهي تشمل كلا المبدأين التنظيمية والقانونيةبناء وتطوير النظام المصرفي والمبادئ تحديد الترتيبالقيام بالأنشطة المصرفية. تشمل المبادئ التنظيمية والقانونية ، أولاً وقبل كل شيء ، المبدأ بناء من مستويينالنظام المصرفي (المادة 2 من القانون الاتحادي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية") ، والتي بموجبها يتم تمثيل المستوى الأول من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي ، والثاني - من قبل البنوك التجارية ومؤسسات الائتمان. المبدأ الثاني هو المبدأ التقسيم الاقتصاديأثناء بناء بنك روسيا (المادة 85 من القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)") ، تجلى في إنشاء المكاتب الإقليمية لبنك روسيا. المبدأ الثالث هو المبدأ تمايز السلطة، مما يعني التمايز للبنك المركزي للأنشطة المعيارية والاقتصادية ، مما يحد من إمكانية مشاركة بنك روسيا في البنوك التجارية ، باستثناء سبيربنك في الاتحاد الروسي.
المبادئ التي تحدد إجراءات القيام بالأنشطة المصرفية تشمل: المبدأ استقلالية البنك المركزي؛ المبدأ المسئوليةالبنك المركزي لتنفيذ المهام الموكلة إليه بموجب القانون ؛ المبدأ الانبعاث الاحتكاري وتنظيم التداول النقدي ؛المبدأ مزيج من الإدارة العامة للنظام المصرفي والحكم الذاتي؛ المبدأ عدم جواز التدخلالسلطات والحكومات المحلية في الأنشطة التشغيلية لمؤسسات الائتمان ؛ المبدأ اللائحةالأنشطة المصرفية للمؤسسات الائتمانية ؛ المبدأ الأهلية القانونية الحصريةمؤسسات الائتمان ، المبدأ الاستعجال والدفع والسدادالأموال في سياق الأنشطة المصرفية ؛ المبدأ السرية المصرفية.
التشريع المصرفي ككل هو مجموعة كبيرة من الإجراءات المعيارية من مختلف المستويات الهرمية. يتميز بعدد من الميزات المحددة.
1. الطابع متعدد القطاعات للتشريع المصرفي ، مما يعني انعكاس أسس العمل المصرفي في مختلف فروع القانون: الدستورية ، والإدارية ، والمدنية ، وكذلك الجنائية ، والإجرائية المدنية ، والإجرائية الجنائية. وبالتالي، القواعد الدستوريةتنظيم قضايا ترسيم مواضيع الاختصاص في تنفيذ السياسة النقدية للدولة ، وإحالتها إلى الولاية القضائية للاتحاد الروسي ككل ، وتحديد الهيئات المخولة لأداء وظائف إدارة الائتمان والنظام المصرفي ، مثل وكذلك إجراءات تكوينها ومبادئ تنفيذ المهام الموكلة إليها. تنص المادة 71 (البند "ز") من دستور الاتحاد الروسي على أن الولاية القضائية للاتحاد الروسي هي الشؤون المالية ، والعملة ، وتنظيم الائتمان ، وإصدار الأموال ، وأساس سياسة التسعير ، والخدمات الاقتصادية الفيدرالية ، بما في ذلك البنوك الفيدرالية. يحدد دستور الاتحاد الروسي أهم المبادئ لتنفيذ المعاملات بالموارد المالية: مبدأ عدم جواز وضع أي عقبات أمام حرية حركة الأموال (المادة 74) ، فضلاً عن الحقوق والالتزامات الأساسية للمركز المركزي. هيئة النظام المصرفي للاتحاد الروسي - بنك روسيا ، على وجه الخصوص ، ينظم الدستور RF استقلال بنك روسيا (المادة 75). وفقا للفقرة 1 من الفن. 75 ، الروبل هو الوحدة النقدية الحصرية في روسيا ، في حين أن إصدار الأموال هو احتكار يقوم به البنك المركزي للاتحاد الروسي فقط ، ولا يُسمح بإدخال الأموال الأخرى وإصدارها من قبل البنوك الأخرى. وفقا للفقرة 2 من الفن. تتمثل الوظائف الرئيسية لبنك روسيا في حماية وضمان استقرار الروبل. حسب الفقرة "ز" من الفن. 83 والبند "ج" الفن. 103 من الدستور ، يرشح رئيس الاتحاد الروسي لمجلس الدوما مرشحًا لمنصب رئيس البنك المركزي للاتحاد الروسي ويطرح عليها مسألة إقالته من منصبه ، وينفذ مجلس الدوما مهامه. التعيين والفصل من المنصب.
قانون جنائيتوفير الحماية من أخطر التعديات الاجتماعية على حقوق ومصالح الدولة ، والكيانات الأخرى العاملة في قطاع الائتمان والمصرفي ، وكذلك الأفراد والكيانات القانونية التي تستخدم خدمات البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى. على سبيل المثال ، Art. 185-186 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي تفترض الملاحقة الجنائية ، والتي تبدأ ضد الأشخاص الذين يصنعون أو يبيعون نقودًا مزيفة (البند 1 من المادة 186 يفترض عقوبة من 3 إلى 8 سنوات مع مصادرة الممتلكات ، والفقرة 2 من المادة 186 - من 7 إلى 12 عامًا) والأوراق المالية (المادة 185 - غرامة) ، وكذلك ضد مسؤولي سلطات الكيانات المكونة للاتحاد الروسي ، وإصدار أي عملات ورقية بخلاف العملة الرسمية. تنص المادتان 158 و 187 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي على المسؤولية عن تزوير البطاقات البلاستيكية ووثائق الدفع ، وكذلك عن سرقة الأموال والأوراق المالية ، والمادة 1 من المادة. 152 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي - المسؤولية الجنائية للحصول على أجر غير قانوني من المواطنين لأداء أعمال تتعلق بخدمة السكان ، مما يجعل من الممكن مقاضاة موظفي البنك بتهمة الابتزاز. يحدد الفصل 22 من القانون الجنائي للاتحاد الروسي المسؤولية عن المعاملات غير القانونية بقيم الصرف الأجنبي ، وكذلك لإخفاء الأموال بالعملة الأجنبية الخاضعة للتحويل الإلزامي للأموال إلى حسابات في البنوك المرخصة وعدم إعادة الأموال بالعملة الأجنبية في الخارج (المادة 199). ينص القانون الجنائي للاتحاد الروسي على معاقبة إفشاء الأسرار المصرفية (المادة 183) ، وكذلك على الأنشطة المصرفية غير المشروعة والأنشطة المصرفية دون تسجيل (المادة 172).
القواعد الإداريةترد في القوانين واللوائح المصرفية الرئيسية وهي مصممة لضمان إدارة النظام المصرفي ككل. على سبيل المثال ، حدد القانون الفيدرالي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" الوضع القانوني لبنك روسيا ، ومبادئ تنظيمه ، والمهام والوظائف الرئيسية ، والعلاقات مع الهيئات الحكومية ، ونظام الحكم هيئات بنك روسيا واختصاصاتها ، إجراءات تقديم التقارير ، مبادئ تنظيم تداول النقد والتسويات غير النقدية ، التنفيذ والأدوات الرئيسية للسياسة النقدية ، قائمة عمليات بنك روسيا ، المبادئ الأساسية وطرق التنظيم والإشراف المصرفي ، إجراء لبدء نفاذ اللوائح والوضع والحقوق والالتزامات لموظفي بنك روسيا. بدوره ، أنشأ القانون الفيدرالي "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية" مفاهيم مؤسسة الائتمان ، والبنوك والمؤسسات الائتمانية غير المصرفية ، والنظام المصرفي للاتحاد الروسي: فقد حدد قائمة بالعمليات المصرفية ، وخصائص أنشطة المؤسسات الائتمانية في سوق الأوراق المالية ، ومبادئ العلاقات بين مؤسسات الائتمان والعملاء والدولة. ، وإجراءات إنشاء مؤسسة الائتمان ، وتسجيلها أو ترخيصها ، وأسس إلغاء التراخيص ، وإجراءات فتح الفروع والمكاتب التمثيلية ، والمبادئ لضمان استقرار أنشطة مؤسسات الائتمان ، والسرية المصرفية ، وقواعد مكافحة الاحتكار ، ومبادئ تنظيم أعمال الادخار ، وتنظيم الإبلاغ عن مؤسسة الائتمان. هذه الأسئلة هي التي تعكس المهام الرئيسية للقانون الإداري.
التشريع المدنيهي الأساس القانوني للأنشطة المصرفية وهي واردة في مواد القانون المدني للاتحاد الروسي. يحددون الأحكام القانونية للكيانات المشاركة في التداول المدني والقيام بأنشطتها في قطاع الائتمان والمصارف ، وتسجيل الدولة (المادة 51 من القانون المدني للاتحاد الروسي) وإنهاء الأنشطة (المادة 54 من القانون المدني لل الاتحاد الروسي). يحتوي القانون المدني للاتحاد الروسي على قواعد عامة بشأن وضع الكيانات القانونية (الفصل 4) وملكية الكيانات القانونية ، وقواعد إجراء المعاملات (الفصل 9) ، والقواعد العامة بشأن العقود والالتزامات (القسم الفرعي 2). تمت مناقشة الاتفاقيات المستخدمة في الأعمال المصرفية بالتفصيل ، مثل اتفاقية الإيداع المصرفي (الفصل 44) ، واتفاقية الحساب المصرفي (الفصل 45). تتم مناقشة قضايا القرض والائتمان بالتفصيل (الفصل 42). ثانية مكرسة لضمان الوفاء بالالتزامات. 23 ، حيث يشار ، على وجه الخصوص ، إلى أن الأشكال الرئيسية للضمان يمكن أن تكون مصادرة ، رهن ، حجز ، ضمان ، ضمان مصرفي ، إيداع. الفصلان 25 و 26 ينظمان المسؤولية عن خرق الالتزامات وإنهاء الالتزامات. الفصل 46 مخصص لقضايا التسوية - النقدية وغير النقدية ، وأشكال التسوية (أوامر الدفع ، وخطابات الاعتماد ، والتحصيل ، والشيكات). يقدم الفصل 54 وصفاً لإدارة الأصول ، ويتعامل مع التأجير التمويلي.
2. تعدد الأنظمة التي تحكم مجموعة متنوعة من الجوانب والقضايا المصرفية. ويرجع هذا في المقام الأول إلى التغطية غير الكاملة للعلاقات العامة الناشئة في مجال الائتمان والأنشطة المصرفية ، على الرغم من القوانين الأساسية القائمة ، مثل القوانين الفيدرالية "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" ، "على البنوك والأنشطة المصرفية "،" في التأجير التمويلي "،" على سندات الرهن العقاري ". يؤدي هذا النقص إلى سد الثغرات الموجودة حسب اللوائح الداخلية ، مما يعكس وظيفة وضع القواعد للبنك المركزي للاتحاد الروسي. الاتجاهات الرئيسية للعمل الذي قام به بنك روسيا في مجال وضع القواعد هي: تحسين البيئة القانونية لحماية واستقرار الروبل ؛ انتهاج سياسة إعادة هيكلة وتقوية الجهاز المصرفي. تطوير الرقابة المصرفية. تطوير الإطار القانوني لتنظيم نظام التسوية ، وكذلك تحسين العمليات بالأدوات المالية والأوراق المالية المتسلسلة. وفقا للفن. 18 من القانون الاتحادي "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" ، وهو مكلف بالتنظيم النقدي ، والذي ينفذ من خلال تحديد متطلبات الاحتياطي ، ومعدلات الخصم ، والمعايير الاقتصادية لإجراء المعاملات مع الأوراق المالية ، عدد من المعايير الاقتصادية للبنوك ، مما يؤدي إلى نشر التعليمات ذات الصلة (تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي رقم 109-I "بشأن إجراءات اتخاذ قرار بشأن تسجيل الدولة لمؤسسات الائتمان والإصدار عدد تراخيص مزاولة العمليات المصرفية "رقم 110 ط" المعايير الإلزامية للبنوك "). مثال على ذلك هو سياسة الحد الأدنى لرأس المال CBRF حيث تزيد من رأس المال خلال فترة زمنية قصيرة جدًا.
3. تنتمي بعض قوانين التشريعات المصرفية في نفس الوقت إلى فروع أخرى من التشريع. وهكذا ، في الولايات المتحدة ، عند النظر في مشاكل التنظيم القانوني للعمليات المصرفية الفردية ، يخضع قانون حماية ائتمان المستهلك وقانون إيجار المستهلك لتحليل مستقل ، في ألمانيا - قانون قروض الرهن العقاري ، وهو المستخدمة في مجال بناء المساكن ، في روسيا - قوانين "التأجير التمويلي" ، "في الكمبيالة والكمبيالة".
مصادر القانون المصرفي في الاتحاد الروسي هي الدستور ، والمراسيم الرئاسية ، والقوانين الاتحادية ، والقانون المدني ، والتشريعات واللوائح. يجب على مؤسسات الائتمان ، عند تنظيمها وفي أنشطتها ، الامتثال للقوانين ، ليس فقط المتعلقة بها على وجه التحديد ، ولكن أيضًا التي تنظم دوران الممتلكات بشكل عام - قانون الرهن.
وبالتالي ، فإن "التشريع المصرفي" هو مصطلح متعدد الأوجه للغاية ، يغطي كلاً من المبادئ العامة لتنظيم وأنشطة البنوك ، ومجموعة من القواعد التي تحكم إجراءات تقديم الخدمات المالية والخدمات ذات الصلة.
يحدد التشريع الاتحادي حدود اختصاص البنوك. في هذه الحالة ، يكون موضوع التنظيم القانوني هو أنشطة البنوك نفسها أو عملائها. يفسر اهتمام المشرع الجاد بعمل مؤسسات الائتمان بالدور الذي يلعبه التمويل والبنوك في حياة المجتمع.
التشريعات المصرفيةتحتل واحدة من الأماكن الرائدة في تنظيم الدولة لأنشطة البنوك والنظام المصرفي. أعدته الأجهزة التنفيذية والتشريعية في مختلف الدول ، وهو من أهم أدوات الآلية الكاملة للتنظيم الحكومي للنظام المصرفي.
يحدد التشريع المصرفي الاتجاهات والطرق الرئيسية التي يتم من خلالها تكوين البنوك وتطويرها وتشغيلها.
كقاعدة عامة ، ينص هذا التشريع على أنواع وأنواع البنوك التي تعمل في بلد معين ، ويحدد ترخيص عمليات وخدمات البنوك ، وشروط وقواعد العمل في سوق رأس المال والأوراق المالية ، وأشكال العلاقات مع البنوك المركزية و تضع وزارة المالية وغيرها من مؤسسات الدولة الرقابية معايير وقواعد للسيولة والربحية وأشكال التنظيم وملكية البنوك.
كأداة تنظيمية ، يتطور التشريع المصرفي باستمرار ، ويتحسن ، أي في ديناميات ثابتة. يتضح هذا في المقام الأول من خلال القوانين المصرفية التي تم تبنيها وتنفيذها في وقت مبكر من القرنين الثامن عشر والتاسع عشر ، في فجر تشكيل وتطوير الأنظمة المصرفية وأنواع معينة من البنوك.
ومع ذلك ، مع تطورها ، أصبحت قوانين البنوك أكثر صرامة من أجل تثبيط فشل البنوك والاحتيال والمضاربة. كان تطوير هذا التشريع في مختلف البلدان يهدف في المقام الأول إلى زيادة كفاءة النظام المصرفي.
أحد اتجاهات التطور التطوري هو الإدخال المستمر للإضافات والتعديلات على التشريعات المصرفية. هذا الاتجاه نموذجي للتشريعات الأوروبية والأمريكية والآسيوية (اليابانية) ويرتبط بظروف السوق المتغيرة بشكل عام ، سواء في اقتصاد البلد أو في الأسواق الفردية - أسواق رأس المال ، والأوراق المالية ، في نظام الائتمان نفسه.
كمثال ، يمكننا تتبع تطور التشريعات المصرفية الأمريكية. قبل أزمة 1929-1933. في الولايات المتحدة ، كان هناك تشريع مصرفي ليبرالي نسبيًا يسمح للبنوك التجارية باستخدام معاملات المضاربة المختلفة على نطاق واسع ، بما في ذلك الأسهم. نتيجة للكساد الكبير ، أفلس عدد كبير من البنوك ، مما أدى إلى تفاقم أزمة فائض الإنتاج في الولايات المتحدة. تبين أن النظام المصرفي حلقة ضعيفة في عمليات الأزمة في الولايات المتحدة ، لذلك بعد الأزمة ، أصبح من الضروري تنظيمه وضمان استقراره. في عام 1933 ، تم تمرير قانون Glassal-Steagall ، الذي قسم البنوك إلى تجارية واستثمارية. كان من المفترض أن تقصر الأولى أنشطتها على عمليات الإقراض والائتمان والاستثمارات في الأوراق المالية الحكومية ، بينما كانت الأخيرة ملزمة بالتعامل فقط مع الأوراق المالية للشركات ، بشكل أساسي من خلال الإيداع الوسيط. كما أظهرت الممارسة اللاحقة ، كان لهذا القانون تأثير فعال على النظام المصرفي الأمريكي بأكمله. طوال فترة 1940-1990. لم تكن هناك صدمات كبيرة في القطاع المصرفي الأمريكي.
تأثر التشريع المصرفي للدول الغربية إلى حد كبير بتعزيز تنظيم الدولة للاقتصاد بعد أزمة الثلاثينيات. حدث تشديد التشريعات المصرفية في إطار تنظيم الدولة نتيجة لتنظيم البنوك المختلطة أو تأميم بعض البنوك. هذه العملية هي الأكثر شيوعًا لعدد من البلدان الأوروبية القارية ، خاصة في السنوات الأولى بعد الحرب ، عندما بدأت ممتلكات الدولة في احتلال مكان مهم إلى حد ما. نحن نتحدث عن فرنسا وإيطاليا وإسبانيا وألمانيا والدول الاسكندنافية. إلى حد ما ، ينطبق هذا أيضًا على عدد من البلدان النامية الكبيرة في آسيا وأمريكا اللاتينية ، التي تسعى جاهدة للحصول على أنظمة مصرفية مستقرة ضرورية لتعبئة رأس مال القروض في اقتصاداتها الوطنية.
وهذا يثبت أن التشريعات المصرفية في تطور مستمر فيما يتعلق بنوع من المجال الاقتصادي المتغير. في الوقت نفسه ، تكمن خصوصية التشريع المصرفي في حقيقة أنه في عدد من الحالات تصبح عناصره إما قديمة أو متخلفة عن العمليات الجارية في القطاع المصرفي نفسه. لذلك ، في العديد من البلدان ، يتم إجراء تعديلات على التشريعات بناءً على الأحداث الماضية والتغيرات في السوق. وهكذا ، ميزت العديد من البنوك التجارية في السبعينيات عملياتها بشكل كبير من خلال الخدمات المالية: الثقة والتخصيم والتأجير والتأمين. ومع ذلك ، لفترة طويلة ، لم تعكس هذه الخدمات دائمًا بوضوح هذه التغييرات في القطاع المالي ، إما أنها لم تنعكس على الإطلاق ، أو لم يتم تنظيمها في بعض البلدان.
وهكذا ، فإن قانون تحرير نظام الائتمان الأمريكي لعام 1982 يعادل عمليات تراكم القبطان بين البنوك التجارية وبنوك الادخار ، حيث أن الأخير كان يتمتع بميزة على الأولى من حيث الفائدة على الودائع. سمح هذا في أوائل الثمانينيات من القرن العشرين. إنشاء منافسة حقيقية بين نوعي البنوك الأمريكية لجذب مدخرات السكان على الودائع وخلق تدفق متساوٍ للأموال.
تحتل اللوائح والقواعد التي وضعتها البنوك المركزية على أساس القوانين المتعلقة بأنشطة البنك المركزي مكانًا مهمًا في التشريع المصرفي. بفضل هذا النظام المتبادل للأحكام التشريعية ، تنظم البنوك المركزية النظام المصرفي لبلد ما ، ومن خلاله تنفذ التنظيم النقدي للاقتصاد. يتم تنفيذ آلية هذا التفاعل غير المباشر ، كقاعدة عامة ، في ثلاثة اتجاهات رئيسية: السياسة المحاسبية من خلال المحاسبة وإعادة خصم سندات البنوك ، وتقنين احتياطيات البنوك المطلوبة في البنوك المركزية ، وعمليات السوق المفتوحة بالأوراق المالية الحكومية. بالإضافة إلى ذلك ، هناك أيضًا طرق انتقائية للتأثير على النظام المصرفي من خلال تنظيم عمليات الإقراض الفردية. كل هذا يجعل من الممكن التأثير بشكل فعال على سياسة البنوك ، وتحديد مراحل التوسع الائتماني أو تقييد الائتمان ، وكذلك حجم تراكم رأس مال القروض.
من الجوانب المهمة للتنظيم المصرفي أيضًا السياسة الضريبية ، والتي يمكن أن تنعكس جزئيًا في كل من قانون الضرائب والتشريع المصرفي نفسه ، والذي يعتمد إلى حد ما على خصائص النظام المصرفي أو التقاليد القانونية لبلد معين.
تتضمن بعض اللوائح التشريعية التغييرات في معدلات الضرائب كأرباح من الأنشطة الرئيسية للبنوك ، ومختلف معاملات الدخل الأخرى (التأجير ، والتخصيم ، والائتمان).
تخضع البنوك لضريبة الدخل ، مثل جميع الكيانات القانونية العاملة في هذه الظروف الاقتصادية. ومع ذلك ، فإن حجم الضرائب يختلف اختلافًا كبيرًا ليس فقط حسب البلد ، ولكن أيضًا حسب الأنواع الفردية للمؤسسات المصرفية. أما بالنسبة للأخير ، كقاعدة عامة ، فإن بنوك الادخار والرهن العقاري التي تقرض السكان من خلال قروض المستهلك والرهن العقاري تحصل على أفضل الشروط الضريبية. بالإضافة إلى ذلك ، يمكن لجميع أنواع البنوك الصغيرة والقادمين الجدد إلى السوق الحصول على ضرائب تفضيلية. الضرائب لها تأثير كبير على أنشطة النظام المصرفي. وبالتالي ، فإن زيادة الضرائب يمكن أن تبطئ من تراكم رؤوس أموال البنوك ، وتقلل من أنشطة الإقراض ، بالإضافة إلى زيادة أسعار الفائدة ، وكذلك إلى تباطؤ نشاط البنوك في سوق رأس المال ، مما يؤدي إلى ينعكس في الوضع الاقتصادي العام. على العكس من ذلك ، ستساعد التخفيضات في الضرائب على الدخل المصرفي بشكل عام في توسيع العمليات المصرفية من خلال خفض أسعار الفائدة. لذلك ، يمكن أن يكون التنظيم الضريبي في إطار التشريع المصرفي فعالاً للغاية بالنسبة للنظام المصرفي ، وهو ما تؤكده ممارسات الدول الغربية المتقدمة في الستينيات والتسعينيات من القرن الماضي.
تخضع التشريعات المصرفية الضريبية في دول أوروبا الغربية لتغييرات مستمرة بسبب تطور كل من النظام المصرفي نفسه والسياسات النقدية والمالية لحكومات هذه الدول. في هذا الصدد ، فإن 15 دولة في الاتحاد الأوروبي ذات أهمية خاصة. نظرًا لحقيقة إنشاء البنك المركزي الأوروبي ، فإن العمليات المصرفية في الاتحاد بأكمله تخضع لقواعد معينة ولرقابة صارمة إلى حد ما.
ومع ذلك ، لا تزال قضايا التنظيم الضريبي للبنوك دون حل. وبالتالي ، فإن تدرج الضرائب على أرباح البنوك التجارية في 15 دولة - أعضاء الاتحاد الأوروبي حاليًا يتراوح من 10 إلى 52٪. أعلى معدل ضرائب على البنوك التجارية في ألمانيا (52.4٪) ، وأدنى معدل في اليونان (10٪)! ... لذلك ، فإن مهمة التنظيم الضريبي في المستقبل هي تبسيط مستوى الضرائب بمساعدة ضريبة دخل واحدة ، والتي ستضع البنوك على نفس المستوى من الضرائب ، وبالتالي ، المنافسة. ومع ذلك ، فهذه مهمة صعبة إلى حد ما ، لأن مستوى تطور النظام المصرفي يختلف من بلد إلى آخر. لذلك ، توجد أكثر الأنظمة المصرفية تطوراً وقوة في إنجلترا وألمانيا وفرنسا وإيطاليا ، فهي تجمع وتحشد مبالغ ضخمة من الأموال. يجب أيضًا مراعاة أنه في جميع دول الاتحاد توجد بنوك حكومية أو مختلطة. لذلك ، لا تزال معادلة الضرائب على البنوك مشكلة خطيرة للتنظيم فوق الوطني للأنظمة المصرفية.
مشكلة أخرى ظهرت في هذا المجال هي قبول 10 أعضاء جدد في الاتحاد الأوروبي في عام 2004 ، بما في ذلك دول أوروبا الشرقية ودول البلطيق. تكمن الصعوبة الرئيسية في حقيقة أن الأنظمة المصرفية لهذه الدول قد تشكلت حديثًا نسبيًا ، فهي أدنى من دول الاتحاد الخمسة عشر من حيث الحجم والتراكم وتعبئة رأس المال النقدي. لذلك ، فإن مواءمة الضرائب المفروضة على البنوك في الدول الأعضاء الجديدة في الاتحاد يمكن أن تكون عملية معقدة وطويلة إلى حد ما. كل هذا يثير قلقًا معينًا لكل من الهيئات فوق الوطنية للاتحاد الأوروبي وحكومات هذه البلدان. ومع ذلك ، يجب أن تتقارب الضرائب على أرباح البنوك تدريجياً. ينطبق هذا أيضًا على الضرائب الأخرى المفروضة على البنوك ، ولا سيما ضريبة القيمة المضافة.
ينص التشريع المصرفي ، كقاعدة عامة ، أيضًا على مزايا معينة لأنواع معينة من البنوك التي تم تأسيسها تحت ملكية الدولة أو الملكية المختلطة لأغراض خاصة للتنمية الاجتماعية والاقتصادية للبلد. تقدم هذه البنوك قروضًا للمشاريع ذات الأغراض الخاصة في مجال الصناعة والعلوم والبنية التحتية (بما في ذلك بناء الطرق والموانئ والمرافق الاجتماعية). تنتشر طريقة التنظيم هذه من خلال إنشاء ممتلكات الدولة في القطاع المصرفي في أوروبا القارية (فرنسا وإيطاليا وإسبانيا والبرتغال والدول الاسكندنافية) ، وكذلك في البلدان النامية الكبيرة في آسيا ، مثل تركيا وأمريكا اللاتينية.
وهذا يتيح للدولة حل مشاكل التنمية الاقتصادية بسرعة وكفاءة من خلال تنفيذ مشاريع استثمارية كبيرة على نطاق وطني. بالإضافة إلى ذلك ، فإن وجود ملكية الدولة في البنوك يجعل من الممكن التأثير على الطلب والعرض لرأس المال المقترض ، وديناميكيات السوق ، وسعر الفائدة.
أحد الجوانب المهمة للتشريع المصرفي هو تنظيم العمليات بالعملات والأوراق المالية. يحدد أي تشريع مصرفي تقريبًا الإذن (الترخيص) لإجراء معاملات الصرف الأجنبي ، بما في ذلك قواعد السلوك في أسواق الصرف الأجنبي ، وحجم المعاملات ، وطبيعة المعاملات.
في البلدان التي توجد فيها عملة حرة قابلة للتحويل ، وحرية العرض والطلب ، تنظم القوانين بشكل أساسي أنشطة البنوك التجارية ، التي تعتبر الناقل الرئيسي لمعاملات الصرف الأجنبي. في البلدان ذات القابلية الجزئية للتحويل أو العملات غير القابلة للتحويل ، تركز البنوك التجارية المرخص لها معاملات الصرف الأجنبي في أيديها. وبالتالي ، تحدد اللوائح التشريعية المصرفية حجم معاملات النقد الأجنبي التي تتم في القطاع المصرفي.
جانب آخر من التشريع المصرفي هو تنظيم عمليات البنوك بالأوراق المالية ، والتي تعد عنصرًا مهمًا للعمليات النشطة. خصوصية هذا التشريع هو أنه يتم تحديده من خلال أنواع الأوراق المالية التي يُسمح فيها باستثمار الموارد النقدية للبنوك. في بعض الحالات ، ينطبق هذا الإذن على جميع الأوراق المالية ، وفي حالات أخرى ، هناك قيود. الأولوية للبنوك هي الأوراق المالية الحكومية (سندات لفترات مختلفة). ومع ذلك ، ظهرت هذه الأولوية بعد صدمات اقتصادية كبيرة ، أي الكساد الكبير في 1929-1933 ، عندما أساءت البنوك ، وخاصة البنوك التجارية ، استخدام الأوراق المالية للشركات ، وإجراء معاملات مضاربة كبيرة. أدى ذلك إلى اضطراب كبير في سوق الأسهم في كل من الولايات المتحدة وأوروبا. لذلك ، سمح للبنوك التجارية والادخارية باستثمار الموارد النقدية حصريًا في الأوراق المالية الحكومية على مختلف المستويات (الحكومات المركزية والمحلية).
تنطبق القيود في البلدان المتقدمة الأخرى ، لكن هذه القواعد أكثر ليبرالية. الاستثمار في الأوراق المالية الحكومية مفيد للدولة لسببين: الأول ، أنه يقلل من مخاطر المعاملات المضاربة مع الأوراق المالية للشركات من جانب جميع أنواع البنوك ؛ ثانياً ، الشراء المستمر للأوراق المالية الحكومية من قبل البنوك يوفر للحكومات تمويلاً مستمراً للإنفاق الحكومي ويغطي عجز الموازنة.
يمكن تقسيم التشريع المصرفي إلى جزأين: مركزي (اتحادي) ومحلي. الدور الرئيسي في تنظيم النظام المصرفي تلعبه القوانين الأساسية المعتمدة من قبل السلطتين التنفيذية والتشريعية المركزية. تلعب التشريعات المحلية دورًا إضافيًا في تنظيم الأنشطة المحلية للبنوك ، الأولية والثانوية. في الولايات المتحدة ، يتم تنفيذ التشريعات المصرفية على مستوى الولاية من حيث المعايير الأساسية. في أوروبا الغربية ، يحدد التشريع أنشطة البنوك بشكل رئيسي في مجال الأوراق المالية البلدية ومستوى الضرائب على بعض العمليات المصرفية.
ينص التشريع المصرفي بالضرورة على الهيئات الرقابية ، والتي تشمل ، كقاعدة عامة ، البنك المركزي للبلد ، ووزارة المالية ، واللجان الخاصة التابعة للحكومات والبرلمانات والسلطات المحلية.
فيما يتعلق بالانتقال إلى ظروف السوق وإنشاء نظام مصرفي جديد في روسيا خلال التسعينيات. تم تطوير واعتماد القوانين الخاصة بالبنوك والمصارف ، والتي تم تصميمها لتنظيم المعاملات المصرفية والمالية وعمليات الصرف الأجنبي لمختلف أنواع البنوك. بالإضافة إلى ذلك ، عكست القوانين واللوائح الجديدة التي تم تبنيها بعد الأزمة المصرفية في أغسطس 1998 تدابير لإعادة هيكلة النظام المصرفي الروسي.
