В чем же заключается разница между лицевым и расчетным счетом? Многие ошибочно полагают, что никакой. И это логично, потому что некоторые сходства вводят в заблуждение. Но на самом деле, речь идет о разных услугах, которые отличаются предназначением и функциями.
Лицевой счет – уникальный номер, по которому можно определить выполняемые денежные операции. Предоставляется физическим лицам в бухгалтерии либо при заключении договора с банком. Присваиваться сотруднику организации или клиенту финансового учреждения. Для чего он предназначен?
Лицевой счет сотрудника – позволяет контролировать исполнение налогоплательщиками финансовых обязательств: оплату налогов, пенсионных взносов и т. д. На нем отражается ежемесячный заработок сотрудника, полученный за календарный год. А также удержания, компенсации, выплаты и др.
Лицевой счет в банке предоставляет доступ к информации о клиенте финансового учреждения: количество используемых продуктов, начисленные проценты, какие услуги оплачиваются и т. д. Состоит из 20 цифр. Используется для оплаты связи, коммунальных услуг, хранения и управления деньгами на аккаунтах (до востребования или сберегательный). Для ведения бизнеса не подходит.
На заметку : л/с создается не только для сотрудников организации и клиентов банков, но и налогоплательщиков в момент регистрации в ФНС.
Основная разница между лицевым и расчетным счетом заключается в том, что второй выдается для коммерческих целей. Позволяет осуществлять финансовые операции между контрагентами или клиентами, переводить деньги на аккаунт другого лица, хранить сбережения, оплачивать услуги, пополнять/снимать деньги с вклада, выдавать зарплату сотрудникам. Посещать банк необязательно.
Расчетный счет предоставляется:
Бесплатное открытие счета возможно только для совершения платежей внутри банка в адрес юридических лиц. Если планируются внешние платежи, то стоимость будет зависеть от тарифа.
Например, в “Сбербанке” пакет услуг “Минимальный +” обходится в 990 р./мес. Предполагается 5 бесплатных платежей, в дальнейшем взимается 50 руб. за операцию. Тариф “Большие возможности” предусматривает оплату 8 000 руб./мес., 100 бесплатных платежей, оплату физическим лицам до 300 000 руб., внесение/снятие наличных через банкомат до 500 000 руб.
Почему же путают лицевой и расчетный счет? Дело в том, что они имеют несколько сходств:
Помните, что это разные услуги. В банковской практике почти не пересекаются. Разница между лицевым и расчетным счетом заключается в позиции возможностей, предназначении и том, кому они присваиваются.
При пользовании банковскими услугами клиент сталкивается с такими терминами, как лицевой и расчетный счет . Вопреки распространенному мнению об идентичности определений, они имеют ряд отличий.
Первое, с чего начнем - рассмотрим, что такое расчетный счет банка . Это услуга, обеспечивающая проведение финансовых операций (получение или прием выплат), а также пополнение или снятие денег с вклада при помощи ДБО. Номера такого аккаунта прописываются в реквизитах банковского учреждения при совершении переводов и проходят регистрацию в банке России.
Цели открытия:
Дистанционное обслуживание - один из главных признаков, позволяющих отнести аккаунт к типу расчетных. Благодаря ДБО, клиент финансово-кредитной организации оперирует средствами по мере необходимости.
Что такое расчетный счет в банке, по сути? Это уникальный номер (20 цифр), который используется клиентом для:
С позиции затрат:
Чтобы выделить разницу, рассмотрим, что такое лицевой счет в банке . Это аккаунт (цифровой номер), который получает физическое лицо после прохождения установленных процедур и заключения договора. Назначение - аналитический учет денежных операций, которые проводятся при сотрудничестве с контрагентами.
Для перевода денег на этот аккаунт в реквизитах прописывается номер расчетного счета, и только после поступления денег банковское учреждение зачисляет их на лицевой.
Также под лицевым счетом понимается:
Что такое лицевой счет в банке с позиции возможностей? Он позволяет:
Его нельзя применять для ведения бизнеса (коммерческой деятельности).
Если рассматривать разницу услуг, стоит выделить ряд моментов:
Лицевой и расчетный счет имеют много общего:
Таким образом, расчетный и лицевой счет - разные услуги, которые только изредка пересекаются между собой в банковской практике. При изучении предложений банковского учреждения и выборе подходящего варианта этот момент должен быть учтен
Лицевой счет присваивается каждому лицу при его регистрации в реестре учреждения. Это могут быть финансовые, социальные, налоговые другие государственные структуры. Л/с отражает личную информацию согласно требованиям конкретной организации.
Идентификационный номер включает в себя несколько областей применения. Рассмотрим их подробнее:
Это уникальная комбинация цифр, порядок которых строго индивидуален для каждого лица и не повторяется больше нигде. Номер л/с или код плательщика, тот самый, откуда будут списаны или начислены средства.
В общем определении, что такое лицевой счет, – это учетный регистр для каждого конкретного его носителя с учетом основных функций юридических, физических лиц и организаций. Счет отражает все действия финансового характера его обладателя. Открывает л/с банковское учреждение либо бухгалтерия, чтобы учитывать фин. расчеты в индивидуальном порядке с разными лицами или компаниями. На нем фиксируется движение средств по приходно-расходным ордерам, поступление вкладов, начисление процентов и пр. Другими словами, отражается статистика любых финансово-кредитных отношений.
Следует отметить, что первоочередная задача при присвоении кому-либо идентификационного номера – контролирующая и учитывающая исполнение налогоплательщиками финансовых обременений:
Основанием открытия л/с являются регистрационные данные лица или идентификационный номер, если он был присвоен клиенту. В случае совершения любых операций указываются следующие данные в учетной записи:
Примечание: открытие и ведение л/с доступно только в государственной валюте страны (т. е. в РФ это будет рублевый счет).
Тип и предназначение определяют информацию, что будет отражаться на л/с клиента.
Оформляется бухгалтерским работником и служит для учета зарплаты во всех ее видах. Для заполнения потребуются первичные документы:
В реальности, практическое значение л/с – это отражение ежемесячного заработка сотрудника, полученного им за календарный год. Туда же входит информация об удержаниях, компенсациях и налогах, премиальных, пособиях и мат. помощи.
Лицевой счет в банке – это комбинация из 20 цифр, которая открывает доступ к информации о клиенте, его кредитных обязательствах, проведенных операциях, начислении процентов, количестве банковских продуктов в личном пользовании и так далее. Все, что делает и чем пользуется клиент, имеющее какое-либо отношение к конкретной финансовой организации.
Вся информация на лицевом счету строго конфиденциальна, и банк несет за это ответственность. Предоставлять сведения со счета сотрудники имеют право только держателю л/с. Однако законодательство РФ предусматривает случаи разглашения сведений по запросу уполномоченных органов. Лицевые банковские счета бывают разных типов:
При открытии л/с данные об обладателе помещаются в базу банка и хранятся там навсегда.
Существуют и лицевые номера. Перечислим их:
Запомните! Номер лицевого счета – это основной объект учета, контроля, услуг, движения финансов и прочей индивидуальной информации.
После регистрации своего бизнеса одним из первых действий является открытие расчетного счета в банке. Эта процедура является обязательной, если организация планирует заключать сделки с другими юридическими лицами. А без расчетного счета это невозможно. Номер счета это одна из основных строк в реквизитах, которые контрагентам нужны для проведения оплаты за товар, работы или услуги. Кроме расчетного счета руководители компаний также могут открыть лицевой счет. Но что собой представляет лицевой счет чем он отличается расчетного? В статье рассмотрим отличие расчетного счета от лицевого.
Если организация отрывает лицевой счет, то это понимается, как открытие счета на физлицо. Но это не совсем так. Лицевой счет, открытый в банке может быть зарегистрирован не только на гражданина РФ, но и на организацию или ИП. Для юрлиц лицевой счет представляет собой более узкое понятие, чем расчетный счет. То есть в качестве лицевого счета организации понимают следующее:
Из всего вышесказанного можно увидеть, что несмотря на то, что лицевой счет по большей части используется обычными физлицами, юрлица также могут их иметь и представлены они в виде аккаунтов. При этом они не могут быть использованы для денежных расчетов по контрактам, заключенным с контрагентами. Они могут использоваться, например, для получением банком кредита или для перечисления заработной платы работникам компании.
Важно! Если на лицевой счет требуется перевести денежные средства, то в реквизитах указывают расчетный счет, а после поступления денежных средств в банк, они подлежат зачислению на лицевой счет.
Лицевой счет также имеет возможность дистанционного обслуживания, но в коммерческих целях использоваться он не может. К возможностям использования лицевого счета относят: возможность перевода средств юрлицам (включая и банк), а также возможность хранения и накопления личных средств.
Организации или ИП иногда открывают лицевые счета с целью проведения по ним коммерческих расчетов. Основные плюсы таких расчетов заключаются в следующем:
Несмотря на все плюсы, при использовании лицевого счета компании для коммерческих целей, возможно возникновение следующих неприятностей:
Законодательство РФ не позволяет банковским структурам следить за финансовыми потоками компаний на их лицевых счетах. Но представители банков обычно действуют по другому. При составлении договора с юрлицом или предпринимателем на открытие в банке лицевого счета, банк устанавливает правила и порядок его использования. При нарушении данных правил банк с себя снимает ответственность и в случае чего наказание несет только владелец счета.
В отличие от лицевого счета, применение расчетного счета происходит совсем иначе. Он предназначен для того, чтобы проводить финансовые операции, нужные бизнесу. Они включают в себя такие операции, как внесение денежных средств на депозит, уплату налогов, оплату счетов контрагентом или напротив прием средств от них, снятия денежных средств и т.д.
Юридический счет организации должны иметь в обязательном порядке. Что же касается предпринимателей и физлиц, то их компании могут открывать по своему желанию.
Важно! Один из основных признаков, позволяющих отнести счет к категории расчетных, это дистанционное обслуживание, благодаря которому клиент банка может использовать свои средства при необходимости.
Расчетные счета используются следующими лицами:
Для того, чтобы организации или ИП открыть расчетный счет, обратиться необходимо в банк. В этом случае в банк предоставляются следующие документы, включающие в себя:
Обычно банки для открытия расчетного счета запрашивают одинаковый перечень документов.
Рассмотрев основные моменты, можно сделать вывод, что разница между лицевым и расчетным счетом очевидна. Лицевой счет не используется для осуществления коммерческой деятельности, а используется только для удовлетворения личных потребностей владельца счета. А расчетный счет напротив используется для проведения операция коммерческой направленности.
По расчетному счету в качестве получателя выступает определенное юридическое или физическое лицо. По лицевым счетам получателем является банк, но в назначении платежа при этом указывается «для начисления на счет …..(номер лицевого счета) для …… (данные физлица)».
Важно! Расчетные счета могут открываться только в банках, тогда как лицевые счета могут присваиваться лицам и в иных счетах, например, в страховых компаниях, мобильными операторами и др.
Банковская карта является одним из самых популярных банковских продуктов, а также удобным платежным инструментом. Денежные средства, используемые владельцем карты, находятся на лицевом счете, который привязан к этой карте. При этом различают два таких понятия как расчетный счет карты и лицевой счет карты и применяются они и к физическим и к юридическим лицам. Для юрлиц номер карты имеет привязку к расчетному счету. Эту карту учредитель или его доверенное лицо вправе использовать в интересах компании. К расчетному счету одновременно могут быть привязаны несколько таких платежных документов, на каждой из которых установлен свой лимит.
Лицевые счета имеют достаточно широкое применения для проведения денежных операция обычными физлицами, но при этом не используются бизнесменами (организациями или ИП). Иначе дело обстоит с расчетными счетами. Например, юридические лица данные счета обязаны открывать.
Формируя платёжное поручение в пользу контрагента, вы можете увидеть в документе расчётный счёт и корреспондентский счёт. Разница между ними существенная, но многие о ней не знают. Первый необходим для обслуживания юридических лиц и ИП, а второй требуется для связанной деятельности между разными банками.
Чем отличается один вид счёта от другого, более подробно разберём в нашей статье. Также вы узнаете, какие операции проводятся по обоим счетам.
Чтобы проводить безналичные платежи, необходимо оформить расчётный счёт. Он представляет собой комбинацию из цифр, которая является уникальной и указывается в реквизитах при переводах. для ведения бизнеса.
Законом установлено ограничение в наличных расчётах. Если сумма сделки в договоре больше 100 000 рублей, то предприниматель обязан получить деньги на расчетный счет, а не наличными.
По расчётному счёту проводятся самые разнообразные операции:
Расчётный счёт — это некое хранилище денежных средств бизнесмена. Деньги находятся в одном месте под защитой банка, но в любое время ими можно воспользоваться. Все расчётные операции осуществляются на основании распоряжений его владельца.
У каждого юридического лица или ИП может быть одновременно в разных банках или в одном. При этом каждый счёт — это уникальная комбинация из цифр, которая не может повторяться. Очень часто среди тех, кто только открыл банковский счёт в качестве юридического лица, задаётся вопрос: «Мой номер счета — это расчетный счет или корреспондентский ?» Этот счёт является именно расчётным, который и предназначен для ведения бизнеса.
Банковские организации, так же как и юридические лица или физические, нуждаются в счетах. Им тоже нужно проводить различные операции в связи со спецификой их деятельности. Для этих целей между разными банками заключается корреспондентский договор.
Причём этот договор может быть подписан с другой кредитной организацией либо с Центральным Банком. К услугам последнего коммерческие банки прибегают в целях сохранности собственных средств, так как многие банки уходят с рынка, а вместе с ними теряются и деньги владельцев счетов. Корреспондентский счёт — это, так называемый, расчётный счёт банка. Он необходим для перевода средств банков и оформляется в иных кредитных организациях.
Существует три формы корреспондентских счетов:
Корреспондентский счёт необходим для выполнения одним банком требований других банков. Например, если в платёжном поручении адресатом указывается счёт в другом банке, то необходим корреспондентский счёт в нём для банка-отправителя платежа.
Правда, корреспондентский счёт нужен не во всех платёжках. Например, если перевод осуществляется в пределах одного банка, даже в другой филиал, необходимость в банке-корреспонденте отпадает (банк-корреспондент — это одна из сторон корреспондентского договора).
Участников соглашения в корреспондентском договоре может быть несколько. Это необязательно два банка, их может быть гораздо больше. Всё зависит от специфики осуществляемых платежей.
Хотя расчётный и корреспондентский счёт имеет одну и ту же специфику, всё же они различаются. Вы можете увидеть это в следующей таблице.
| Расчётный счёт | Корреспондентский счёт |
| Открывается юридическими лицами | Открывается банками в других банках |
| На расчётный счёт может быть перечислен кредит для бизнеса | По счёту не может быть предоставлен кредит |
| Счёт необходим для работы организаций при посредстве банка | Счёт необходим для деятельности банков при помощи других кредитных организаций |
| Операции по счёту производятся на основе поручений юридических лиц или ИП | Операции по счёту проводятся по поручениям банков |
Как отличить расчетный счет от корреспондентского, если оба вида состоят из 20 цифр? Последние три цифры в корреспондентском счете совпадают с БИК банка, а в расчётном счете — это номер в аккаунте банка. Несмотря на различия, между счетами существует связь. Особенно она прослеживается при составлении платёжек в другой банк: в них будут отражаться не только расчётные счета сторон перевода, но и корреспондентские счета банков-участников.
Какой счёт указывать при проведении платёжек между юридическими лицами? Однозначно, расчётный. Корреспондентский счёт также находится в реквизитах банка, однако его комбинацию можно легко узнать из различных доступных источников. А вот номер расчётного счёта придётся уточнять у его владельца.
В банковских терминах также используется и понятие лицевого счёта. Многие думают, что он имеет отношение к физическим лицам. Однако, это ошибочное мнение. Это самостоятельный счёт, который не имеет прямого отношения к расчётному и, уж тем более — к корреспондентскому.
Напомним, что по расчётному счёту осуществляются самые разные операции. Чаще всего он используется для переводов средств между контрагентами. Корреспондентский счёт является счётом банка, открытым в другом банке.
Лицевой счёт — это чаще всего, счёт какой-либо компании, используемый для оплаты услуг, оказанных населению. Если бы организация использовала для этих целей расчётный счёт, то средства физических лиц в больших количествах поступало на счёт организации, что противоречит банковскому регламенту.
Поэтому и был создан отдельный лицевой счёт. Специфика его работы заключается в том, что деньги от плательщиков поступают не напрямую на расчётный счёт получателя (то есть компании), а сначала на счёт банка. Затем уже банк перенаправляет средства в адрес компании. Нередко банки берут комиссию за подобные услуги. К примеру, лицевые счета используются для оплаты коммунальных услуг, оплаты капитального ремонта и прочего.
В некоторых случаях клиенты банка задаются вопросом о том, как же узнать корреспондентский счёт. На самом деле это несложное дело, и для него даже не нужно знать номер расчётного счёта. Однако, если он у вас имеется, то это значительно упростит задачу.
Узнать корреспондентский счёт банка можно следующим образом:
