В числе наиболее значимых показателей эффективности работы коммерческого банка — кредитный портфель. Он может иметь достаточно сложную структуру и требовать взвешенного подхода к интерпретации показателей, которые содержатся в нем. Но, несмотря на это, исследовать свой кредитный портфель банкам приходится регулярно. Успешное решение данной задачи — важнейший фактор эффективности работы финансового учреждения. Какова структура кредитного портфеля? Каким образом можно проанализировать показатели, содержащиеся в нем?
Кредитный портфель — это, если следовать одной из распространенных в среде российских исследователей концепций, остаток задолженности перед банком (или иным субъектом коммерческой активности), возникший вследствие предоставления другим организациям или физлицам займов. Подходы к определению величины соответствующего показателя могут быть самыми разными.
Так, некоторые исследователи считают, что в кредитный портфель необходимо включать проценты соотносительно с полными графиками погашения задолженности, другие предпочитают однозначно включать в него только основной долг, а иные компоненты займа — рассчитывать по особым формулам. Аргумент - кредитуемый субъект может погасить задолженность досрочно и не платить тем самым проценты.
Анализ кредитного портфеля банка имеет исключительно важное значение с точки зрения оценки устойчивости соответствующего кредитно-финансового учреждения. Дело в том, что данного типа коммерческие организации основную часть прибыли формируют, как правило, именно за счет предоставления займов. Однако важно не только то, какой объем кредитов выдал банк, но также и то, насколько дисциплинированно будут рассчитываться заемщики. Таким образом, один из ключевых критериев, определяющих качество кредитного портфеля финансовой организации — платежеспособность лиц, которым она предоставляет займы. Определяться она может на основе самых разных показателей.
Если речь идет о юридических лицах, то это могут быть:
Финансовые обороты;
Уровень текущей кредитной нагрузки предприятия;
Специфика ключевых контрактов и иных факторов, обеспечивающих стабильность выручки;
Кредитная история.
Касательно заемщиков в статусе физлиц, их платежеспособность может определяться исходя:
Из размера зарплаты;
Из устойчивости компании-работодателя;
Из текущего уровня закредитованности;
В качестве источников для проведения соответствующего анализа могут использоваться как внутрикорпоративные документы, так и те, что отражают взаимодействие банка с конкретными заемщиками. Прежде всего это договоры займов, заявки (в которых, как правило, указаны подробные сведения о клиенте).
Кредитный портфель — это показатель, отражающий займы по срокам, суммам, а также уровню доходности, определяемому исходя из условий договора с заемщиком. В расчет также могут браться различные экономические риски. Анализ кредитного портфеля банка применяется, во-первых, с целью определить максимально возможную прибыль финансового учреждения, что может возникнуть по факту возврата заемщиками капиталов, а во-вторых — для выявления возможных факторов, которые могут помешать кредитуемым лицам вовремя и в полном объеме рассчитываться с банком.
Каким образом могут определяться конкретные показатели, характеризующие рассматриваемый параметр устойчивости банков? Как может выглядеть структура кредитного портфеля? Чаще всего предполагается классификация займов по следующим основаниям:
Отнесение к валютным или рублевым;
Способ обеспечения;
Сроки погашения;
Юридический статус заемщика;
Страна происхождения кредитуемого лица.
Указанный перечень критериев, безусловно, может дополняться и другими пунктами.
Примечательно, что некоторые виды займов не подлежат включению в кредитный портфель. Когда это возможно? В методологии многих банковских организаций принято не включать в перечень активов займы, которые выданы государственным органам власти, внебюджетным фондам. Это может быть обусловлено оформлением подобных кредитов без существенных требований к обеспечению либо по процентным ставкам, значительно отличающимся в меньшую сторону от рыночных. Кредитный портфель — это показатель, отражающий типичные активности финансового учреждения. Займы по льготным ставкам могут не соответствовать данному критерию.
Займы, которые не включаются в кредитный портфель коммерческого банка, могут также выдаваться партнерским структурам, другим финансовым организациям холдинга, если текущее учреждение входит в его структуру, или же подчиненным юридическим лицам. Собственно, по многим признакам такие транзакции относятся к кредитам формально. На деле это могут быть обычные межкорпоративные трансферты, не направленные чаще всего на извлечение банком прибыли.
Изучим теперь более подробно, каким образом может осуществляться анализ кредитного портфеля финансовой организации. Выше мы отметили основные принципы, которые лежат в основе соответствующего исследования, а именно — соотнесение объема текущих займов и факторов, влияющих на успешность их возврата кредитуемыми лицами. Теперь наша задача — рассмотреть основные этапы, в рамках которых осуществляется анализ кредитного портфеля. Современные исследователи выделяют следующую их совокупность:
Анализ факторов, влияющих на спрос и предложение услуг банка;
Определение кредитного потенциала финансовой организации;
Исследование структуры выданных займов на предмет возможного соответствия выявленному потенциалу;
Рассматриваемая схема применима, если, конечно, речь идет об анализе договоров, заключаемых с одной и той же категорией заемщиков — например граждан, официально трудоустроенных по месту прописки.
Получается, что вовсе не обязательно изучать каждый документ: достаточно классифицировать источники по группам, предполагающим объединение по какому-либо общему признаку. Например, это могут быть договоры, что включают процентную ставку от 20% годовых и выше, либо те, которые предполагают погашение займа в пределах года. Таким образом, банк, исследуя портфеля, может попросту аккумулировать соответствующие сведения, которые содержатся в договорах, и в этом будет заключаться их исследование.
По итогам соответствующего этапа анализа в распоряжении финансового учреждения может оказаться статистика, по которой можно будет определить, является ли политика развития банковской организации устойчивой:
С точки зрения обеспечения займов;
В аспекте соотнесения условий по кредитным договорам соответствующему потенциалу;
С точки зрения величины выручки, возникающей как результат коммерческих активностей.
По итогам работы формулируются выводы, оценки качества портфеля, а также рекомендации по его улучшению — в рамках следующего этапа работы исследователей.
Главная задача в данном случае — грамотно интерпретировать результаты активностей аналитиков. Итоги работы должны быть направлены на то, чтобы их можно было задействовать как практический инструмент улучшения стратегии развития банка. Они должны стать фактором оптимизации активностей, формирующих управление кредитным портфелем финансовой организации.
Грамотное проведение анализа соответствующего параметра устойчивости банка и его интерпретация — важнейшее условие конкурентоспособности учреждения на рынке. Кредитный портфель Сбербанка или другого гиганта российской вероятно, будет эталонным. Но при сбалансированном подходе к определению стратегии развития любое финансовое учреждение вполне может стать значимым игроком на столь высококонкурентном рынке. Кредитный портфель — это не набор цифр для отчетности. Это реальный инструмент совершенствования банковской бизнес-модели.
Оценку кредитного портфеля финансового учреждения могут осуществлять не только его внутренние структуры, но также и внешние игроки — например, инвесторы. Разумеется, при условии наличия доступа к соответствующим показателям. В этой части конкурентные преимущества банков, имеющих сбалансированный кредитный портфель, будут выражаться в возможности получать крупные инвестиции. Либо - как вариант - иметь преференции при получении доступа к внешним займам. При этом потенциальные партнеры финансовой организации в этой части также могут быть авторами рекомендаций, направленных на улучшение стратегии развития банка, выработанных исходя из полученных результатов исследования кредитного портфеля.
Любого банка - формирование оптимального кредитного портфеля.
Оптимальный кредитный портфель коммерческого банка — это такой кредитный портфель, при котором аккумулирование и распределение кредитных ресурсов происходят таким образом, что выданные ссуды соответствуют имеющимся кредитным ресурсам по срокам и суммам, уровень доходности по ним является максимально возможным в данных условиях, а степень риска сводится к минимально допустимому уровню. Формирование оптимального кредитного портфеля — одна из ключевых задач и главных проблем деятельности банка.
На первой стадии анализ осуществляется аналитическими службами банка с учетом региональных рынков, на которых работает банк. Желательно, чтобы данная работа стала постоянной составляющей в процессе совершенствования кредитного портфеля, так как это позволит банку своевременно уловить изменения банковской конъюнктуры и принять меры по снижению кредитного риска и повышению доходности кредитования.
Среди факторов, определяющих развитие кредитных операций в банке, различают внутренние и внешние.
К внутренним относятся:Анализ факторов (как внутренних, так и внешних), воздействующих на , позволяет сформировать более совершенный кредитный портфель, выявить наиболее рисковые на данный момент кредитные операции и разработать мероприятия, позволяющие снизить уровень риска.
Вторая стадия формирования оптимального кредитного портфеля характеризуется определением структуры кредитного потенциала банка по источникам средств и их срочности. Кредитный потенциал в данном случае рассматривается как сумма краткосрочного и долгосрочного кредитных потенциалов.
Краткосрочный потенциал складывается из средств юридических лиц (средства на расчетных, текущих счетах, депозиты до одного года); средств физических лиц (вклады до востребования, вклады и депозиты до одного года); средств некоммерческих структур (остатки на счетах, депозиты до одного года); межбанковских кредитов и средств на корреспондентских счетах (средства на корсчетах, займы со сроком до одного года); средства, аккумулированные через ценные бумаги (краткосрочные ценные бумаги со сроком обращения до одного года).
Долгосрочный кредитный потенциал, как и краткосрочный, является суммой средств юридических лиц, физических лиц, некоммерческих структур, межбанковских кредитов, средств на корреспондентских счетах и ценных бумаг, однако с необходимым условием того, то все вышеперечисленные пассивы носят долгосрочный характер, т. е. действительны свыше одного года.
Анализ кредитного потенциала коммерческого банка в краткосрочном и долгосрочном периодах используется для оценки потенциальных возможностей банка по развитию тех или иных видов кредита без нарушения ликвидности.
Следующая, третья, стадия формирования оптимального кредитного портфеля анализирует сбалансированность кредитного потенциала и кредитного портфеля. Как правило, российские банки сталкиваются с недостатком среднесрочного и долгосрочного кредитного потенциала. При несбалансированности кредитного потенциала и кредитного портфеля (например, при недостатке кредитных ресурсов данной срочности) банк должен найти источники необходимых ему средств (например, привлечь долгосрочные средства, обратиться на рынок МБК, дополнительно выпустить долгосрочные ценные бумаги, проанализировать возможности расширения собственного капитала).
При недостатке долгосрочного кредитного потенциала и невозможности изыскания источников его пополнения, банки вынуждены трансформировать краткосрочный потенциал в долгосрочный, что в свою очередь вызывает проблемы с банковской ликвидностью.
Если кредитный потенциал превышает объем кредитного портфеля, банк может перераспределить кредитные ресурсы и использовать их в других активных операциях (с ценными бумагами, в валютных операциях и т. д.).
На четвертой стадии происходит анализ выданных кредитов по различным признакам. В качестве таких признаков могут быть использованы сроки погашения кредита, характер погашения, по категориям заемщика, по методу взимания процентов, по характеру обеспечения кредитов, по формам кредитов, по доходности, по уровню риска и т. д.
Анализ выданных ссуд по указанным признакам характеризует структуру существующего в коммерческом банке кредитного портфеля.
Наконец, пятая стадия формирования оптимального кредитного портфеля дает оценку эффективности и качества кредитного портфеля. Она строится на основе определения роли кредитных операций в деятельности банка, эффективности использования кредитного потенциала банка, уровня процентных ставок и объемов доходов от кредитной деятельности, размера процентной маржи, а также определения реального риска от кредитных операций на основе анализа просроченной задолженности.
Таким образом, на основе вышеперечисленных шагов формируется оптимальный кредитный портфель коммерческого банка. При его формировании особое внимание следует уделить оценке кредитного риска и методам его снижения.
С этой целью в первую очередь необходимо произвести анализ кредитного портфеля коммерческого банка и на его основании дать оценку его качества. Затем, основываясь на уже полученных данных, необходимо выработать систему мер, позволяющих улучшить кредитный портфель банка и максимально приблизить его к рациональному. Наконец, необходимо проанализировать эффективность принятых мер и произвести анализ обновленного кредитного портфеля. Процесс организации управления кредитным портфелем — процесс циклический и непрерывный, постоянно повторяющийся и изменяющийся в зависимости от существующих обстоятельств.
В целях анализа кредитного портфеля банка можно использовать централизованный и децентрализованный методы анализа.
Централизованный метод основан на требованиях, предъявляемых ЦБ к банку в процессе управления им кредитным портфелем, и включает в себя ряд показателей, для которых устанавливается максимально возможное значение. Это такие нормативы, как Н 6 , Н 7 , Н 9 , Н 9.1 , Н 10 , H 10.1 . Эти требования едины для всех российских банков, и поэтому данные нормативы обязательны для расчета всеми российскими банками.
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н 6 рассчитывается как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков (по кредитам, размещенным депозитам, учтенным векселям, займам, по кредитам и депозитам в драгоценных металлах и т. д.) к размеру собственного капитала банка. Максимально допустимое значение норматива Н 6 устанавливается в размере 25%.
Максимальный размер крупных кредитных рисков Н 7 показывает долю совокупной величины крупных кредитных рисков в собственном капитале банка. Его наибольшее значение составляет 800%.
Максимальный размер кредитного риска на одного акционера (участника) Н 9 определяется как отношение совокупной суммы требований банка к заемщику или группе взаимосвязанных заемщиков (в отношении тех акционеров, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины) к собственному капиталу банка. Лимит этого норматива устанавливается в размере 20%.
Совокупная величина крупных кредитных рисков на акционеров (участников) банка H 9.1 рассчитывается как суммарное значение кредитных рисков по всем акционерам, вклад которых в уставный капитал банка превышает 5% от его зарегистрированной ЦБ РФ величины. Максимально допустимое значение данного норматива равно 50%.
Максимальный размер кредитов, займов, предоставленных своим инсайдерам Н 10 , а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу, показывает долю совокупной суммы требований банка в отношении инсайдера банка и связанных с ним лиц в собственном капитале банка. Рассматриваемый норматив не должен превышать 2%.
Наконец, совокупная величина кредитов и займов, предоставленных своим инсайдерам, а также гарантий и поручительств, выданных в их пользу (Н 10.1 ), должны составлять не более 3% от собственного капитала банка.
Неграмотная политика большинства российских банков при осуществлении процесса кредитования, принятие на себя чересчур больших и неоправданных кредитных рисков, злоупотребления при кредитовании инсайдеров, в особенности в части предоставления ничем не гарантированных кредитов, привели к тому, что ЦБ РФ в целях защиты интересов вкладчиков значительно ужесточил требования, предъявляемые к банкам. В этих целях ЦБ РФ почти в 3 раза снизил сумму максимального размера риска, приходящегося на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков, на четверть уменьшил максимальный размер крупных кредитных рисков, а также в 5 раз уменьшил максимальный размер кредитов, предоставляемых инсайдерам.
Централизованный метод анализа предъявляет достаточно жесткие требования к анализу кредитного портфеля коммерческого банка, однако для его более подробного анализа необходимо применять дополнительные, децентрализованные методики.
Децентрализованные методы управления кредитным портфелем связаны с разработанными методиками оценки качества кредитного портфеля, эффективности и риска по кредитным операциям. Эти методы управления кредитным портфелем у каждого банка свои и могут существенно различаться между собой.
Для анализа кредитного портфеля банка можно воспользоваться методикой, разработанной фирмой «ИНЭК». Данная методика заслужила широкую популярность среди российских банков, так как она учитывает различные аспекты кредитной деятельности, позволяя получать достаточно подробную информацию о состоянии кредитного портфеля банка и его роли в портфеле банковских активов.
Для осуществления данной методики анализа кредитного портфеля коммерческого банка применяется ряд таких показателей, как:Показатель общей кредитной активности , рассмотренный ранее, показывает долю реальных кредитных операций банка в общем объеме операций банка по размещению средств, и рассчитывается по формуле:
К 1 = Кр/А ,
Показатель использования привлеченных средств , рассчитываемый как отношение общей суммы выданных банком кредитов к сумме привлеченных банком средств-нетто:
К 2 = Кр / Привлеченные средства — нетто .
Коэффициент сомнительной задолженности определяется как отношение суммы просроченной задолженности по основному долгу (Крп) и процентов по нему (Пп) по всем видам кредитов к остатку ссудной задолженности
К З = Крп + Пп/Кр .
Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему в общей сумме активов банка рассчитывается как
К 4 = Крп + Пп/А .
Доля просроченной задолженности по основному долгу и процентов по нему по отношению к собственному капиталу (СК) банка рассчитывается по формуле:
К 5 = Крп + Пп/СК .
Коэффициент рефинансирования равен отношению межбанковских займов привлеченных к межбанковским кредитам размещенным:
К 6 = МБК привлеченные/МБК размещенные .
Надо учесть, что межбанковские займы являются наиболее дорогой частью привлеченных банковских ресурсов, и их нецелесообразно использовать на проведение для других активных операций, скажем, вложений в ценные бумаги и пр. В идеале этот показатель должен быть равен 1, поэтому необходимо обратить внимание на возможности оптимального управления активами и пассивами.
Коэффициент доходности кредитных операций показывает степень доходности кредитных операций:
К 7 = Операционные доходы/Кр .
Вместе с тем для расчета данного коэффициента требуются данные не на определенный день, а на промежуток времени.
Подводя итог, можно сказать, что кредитная политика отражает стратегию и тактику банка в области кредитования. Она определяет порядок работы на всех стадиях кредитного процесса: от приема заявки на выдачу ссуды до погашения кредита и закрытия кредитного дела. В основе ее разработки должна лежать теоретически обоснованная структура оптимальной кредитной политики. Важно также подчеркнуть, что кредитная политика является основой управления рисками в деятельности , поэтому необходимо уделять особое внимание отслеживанию рисков на этапе контроля за кредитом.
Кредитные операции - самая доходная статья банковского бизнеса. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка. Со структурой и качеством кредитного портфеля связаны основные риски, которым подвергается банк в процессе операционной деятельности - риск ликвидности (неспособность банка погасить обязательства перед вкладчиком), кредитный риск (непогашение заёмщиками основного долга и процентов по кредиту), риск процентных ставок и т.д. Поэтому тщательный отбор кредитополучателей, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием кредитополучателя, его способностью (и готовностью) погасить кредит составляет одну из основополагающих функций кредитных подразделений банка. Важнейшим вопросом для любого банка является формирование оптимального кредитного портфеля как одного из основных направлений размещения финансовых ресурсов, а также эффективное управление кредитным портфелем.
Таким образом, кредитный портфель банка - это совокупность остатков задолженности по активным кредитным операциям на определенную дату. Клиентский кредитный портфель является его составной частью и представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату. Существуют различные классификации кредитного портфеля, среди которых можно встретить деление портфеля на валовой (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистый (валовой портфель за вычетом суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям).
Количественную характеристику дает валовой кредитный портфель, который определяется путем суммирования срочной, пролонгированной, просроченной задолженности по всем активным кредитным операциям.
По типам клиентуры кредитный портфель банка можно разделить на клиентский и межбанковский портфель. Межбанковский кредитный портфель представляет собой совокупность кредитных вложений в другие банки на определенную дату. Клиентский кредитный портфель включает в себя кредитную задолженность прочих клиентов - государственных коммерческих предприятий, частного сектора, физических лиц, небанковских финансовых организаций.
Клиентский и межбанковские кредитные портфели существенно различаются между собой по степени риска, уровню доходности, по видам кредитов, включаемым в состав портфелей. Размещение средств в кредиты на межбанковском рынке имеет меньший риск не возврата кредита, чем кредитование клиентов. В то же время и доходы, получаемые банком на этом рынке, как правило, меньше, чем при кредитовании клиентов. Следовательно, банку при формировании кредитного портфеля необходимо взаимоувязывать понятия риска и доходности, находя оптимальное сочетание для данного момента времени и конкретной ситуации. Портфельный подход предполагает максимизацию полезности, т. е. рост доходности кредитных вложений при одновременной минимизации рисков.
Клиентский кредитный портфель по виду кредитополучателей подразделяется на деловой, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с юридическими лицами, и персональный, представляющий остаток задолженности по кредитным операциям с физическими лицами. Выделяют также розничный портфель - совокупность требований банка к физическим лицам и индивидуальным предпринимателям, отвечающим определенным условиям.
Кредитные вложения, составляющие деловой клиентский кредитный портфель, классифицируются:
Кредитный портфель банка по времени возникновения подразделяется на потенциальный и реальный.
По видам валют кредитный портфель банка классифицируется на портфель в национальной валюте и портфель в иностранной валюте.
В классификации кредитного портфеля по характеру задолженности отражается соблюдение сроков кредитования. Исходя из этого, выделяют портфель срочной, пролонгированной и просроченной задолженности. К срочной относится та задолженность, срок погашения которой в соответствии с договором еще не наступил. Пролонгированная задолженность - это задолженность, по которой банк при наличии уважительных причин продлевает время пользования кредитом. При недостаточности средств у кредитополучателя для полного выполнения обязательств перед банком весь непогашенный кредит относится на счет просроченной задолженности.
С качественных позиций выделяется чистый кредитный портфель и кредитный портфель, взвешенный на риск. Чистый кредитный портфель рассчитывается путем вычитания из валового портфеля суммы резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям, отражаемой на пассивных счетах второго класса ежедневного баланса. Он представляет собой ту сумму кредитных вложений, которая реально может быть возвращена банку на анализируемую дату.
Для определения кредитного портфеля, взвешенного на риск, учитываются различные критерии, основными из которых являются: контрагент по кредитной сделке, наличие у него внешней рейтинговой оценки, способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, характер задолженности. Из остатка задолженности по каждой группе кредитного риска вычитается сумма созданного по этой группе резерва на покрытие возможных убытков и полученная сумма корректируется на установленный уровень риска. Сумма полученных результатов по всем группам кредитного риска представляет собой кредитный портфель, взвешенный на риск.
Виды кредитных портфелей:
- риск-нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска. - оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития. Оптимальность кредитного портфеля банка дает возможность реализовать поставленные перед банком задачи определенного экономического поведения. При формировании оптимального кредитного портфеля необходимо учитывать значения основных показателей, характеризующих конкретную конструкцию кредитного портфеля, которых надо достичь или удержать в рамках определенных границ. - сбалансированный кредитный портфель - это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке и т.д. - кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов; - портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель), а также портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель); - портфель рублевых и портфель валютных кредитов и др.
Классификация кредитного портфеля по видам связана с разделением портфеля на однородные группы кредитов, поэтому можно представить их как подпортфели, которые также будут классифицироваться на основе классификации видов кредитов. Это позволяет не только оценивать структуру кредитного портфеля и определить его вид и разновидность, но и дает возможность оценить качество каждого портфеля.
Кредитный портфель – это полный объем задолженностей, которые существуют на определенную дату перед банком среди его клиентов.
Он объединяет совокупность всех договоров, точнее суммы по ним без учета процентных ставок, которые могут быть получены в качестве чистой прибыли учреждения.
Попросту говоря, кредитный портфель составляет те средства, которые должны быть получены в качестве возврата выданных кредитов.
Его можно продавать как полностью, так и частично, перераспределять и осуществлять разные манипуляции.
Среди актуальных видов кредитных портфелей можно выделить:
Если кредитный портфель был продан в другой банк, заемщики об этом должны быть уведомлены. Делает это банк-покупатель портфеля.
Он на свое усмотрение рассчитывает виды кредитных рисков и их процентные соотношения по проблемным или перспективным договорам.
Есть кредитные портфели, которые выкупаются и без банкротства одного из учреждения.
В любом случае, уведомление клиентам приходит по почте либо с помощью смс сообщения.
Оплачивать сумму денег по договору нужно уже в другой банк. Многие опасаются, что сумма процентных ставок вырастает, а размер ежемесячного платежа увеличивается.
На самом деле все зависит от условий договора, который вы когда-то заключали. Теоретически банки вправе вносить , однако на практике это бывает достаточно редко.
Кредитование клиентов – одна из основных функций любого финансового учреждения. Получаемые при этом проценты образуют основную долю их заработка. Немаловажную роль в этом процессе играет правильная кредитная политика банка, реализуемая через управление его кредитным портфелем. Каждый руководитель банковского учреждения понимает, что сформировать оптимальный для банка кредитный портфель – это одна из его основных задач.
В кредитном портфеле учреждения фигурирует только сумма займов, выданных банком. Ожидаемая прибыль банка за счет выплаты ему процентов по кредитам не учитывается.
Но есть отдельные виды займов, которые, как правило, не включаются в состав кредитного портфеля. К примеру, многие финансовые организации не указывают в перечне своих активов оформленные на льготных условиях займы органам власти и внебюджетным фондам. Не входят в него также займы, выдаваемые партнерским структурам или подчиненным юридическим лицам, потому что эти транзакции на деле обычно являются межкорпоративными трансфертами, и они не направлены на получение прибыли.
Классификацию займов, входящих в портфель, обычно делают по следующим параметрам:
Кроме того, займы классифицируются по риску невозврата. По этому параметру они образуют следующие группы:
На формирование кредитного портфеля влияют определенные факторы и риски
Правильно сформировать кредитный портфель банка – это очень непростая задача, решать которую предстоит аналитической службе финансового учреждения.
Портфели классифицируют в зависимости от степени риска:
Кредитный портфель, являющийся оптимальным для банка, не всегда бывает сбалансированным. Причина этого в том, что некоторые, особенно только начинающие свою деятельность банковские учреждения, для завоевания доверия потенциальных клиентов вынуждены рисковать. Поэтому они выдают очень рискованные займы даже с небольшой доходностью.
Также кредитный портфель бывает валовым или чистым. Валовой портфель включает в себя все займы, выданные банком на текущий момент.
Для оценки рисков часто рассчитывается объем чистого портфеля, в котором из валовой вычтена сумма, необходимая на покрытие убытков в случае невозврата выданных займов. Точно рассчитать объем этого портфеля невозможно, но от того, насколько близко к реальности окажется результат, зависит благополучие финансового учреждения.
Чистый кредитный портфель – это те денежные средства, которые, с вероятностью, близкой к ста процентам, будут возвращены надежными заемщиками.
Остальные займы находятся в зоне риска, и банк должен предусмотреть их невозврат, чтобы не обанкротится. Чаще всего, при формировании кредитного портфеля, банковские учреждения выбирают его оптимальный вариант. Для этого проводятся следующие мероприятия:
К внутренним можно отнести:
Внешние факторы:
Грамотное управление и тщательный анализ рисков способствуют снижению потерь
А теперь о том, что такое управление кредитным портфелем. Конечная цель этого мероприятия – получить максимальную прибыль, обеспечив минимальные риски.
С этой целью банк разрабатывает программу, позволяющую осуществлять надзор за предоставленными займами с целью обеспечения их своевременного возврата. В результате должна сформироваться система, которая позволит банку извлекать максимально возможную прибыль, не опасаясь потерять денежные средства.
Чтобы управлять кредитным портфелем, применяют следующие инструменты:
С их помощью формируется политика банка, обязательная для исполнения всеми его отделениями.
Каждое финансовое учреждение использует свою методику, позволяющую снизить риски и увеличить прибыль. В них создаются комитеты, которым необходимо, в частности, установить:
Этот комитет должен оценить уровень рисков, которые банк может себе позволить, чтобы получить прибыль. Этот орган также уполномочен принимать решения по кредитованию ключевых клиентов учреждения.
Для определения методов извлечения максимальной прибыли с приемлемыми рисками, персоналу банка следует регулярно проводить анализ кредитного портфеля для изучения его структуры непосредственно в ходе рабочих процессов. Для такой оценки банки применяют два вида анализа: количественный и качественный.
Количественный включает анализ следующих показателей за конкретный период времени:
Проведение такого анализа кредитного портфеля дает возможность выбрать наиболее перспективные объекты инвестирования, а также определить рискованные направления, где заключение договоров крайне нежелательно. Немаловажную роль играет сравнение остатков задолженности с ожидаемыми выплатами. По итогам проведенного анализа возможна корректировка лимитов кредитования. Обязательно должны быть установлены пределы выдаваемой одному заемщику общей суммы кредитов и их количество. После анализа определяется возможный объем всех средств, которые банк сможет направить на выдачу займов.
Качественный анализ позволит выявить:
Рынок банковских услуг находится в состоянии непрерывного изменения. В связи с этим следует регулярно проводить анализ, что будет, безусловно, способствовать увеличению прибыли и снижению потерь.
Неграмотное управление кредитным портфелем может привести к банкротству
Неправильное формирование или неудачное управление кредитным портфелем может, при наличии дополнительных неблагоприятных факторов, привести финансовое учреждение к банкротству. Когда банк приходит к выводу, что он не может больше рассчитываться по своим долгам перед кредиторами, он объявляет себя банкротом. Учреждение переходит под руководство временной администрации, которая попытается исправить ситуацию. Если ее деятельность даст результат, банк погасит свою задолженность перед кредиторами. Если же ситуацию выправить не получится, ЦБ РФ признает учреждение банкротом, после чего банк начнет выполнение ряда сложных процедур, одна из которых – продажа кредитного портфеля.
Финансовое учреждение, купившее у обанкротившегося банка кредитный портфель, уведомляет об этом всех его заемщиков. Некоторые клиенты опасаются, что после передачи портфеля может увеличиться процентная ставка. Однако новое учреждение не имеет права этого делать. Возвращать деньги нужно будет по той же схеме, которая действовала изначально.
Подводя итог, можно сделать однозначный вывод, что кредитный портфель – это очень важный элемент в деятельности финансовых учреждений, получающих основную прибыль за счет выдачи займов. Портфель является для них своего рода индикатором, позволяющим обнаруживать неудачные решения при размещении кредитов, своевременно делать корректировки кредитной политики в сторону повышения ее эффективности.
Грамотное управление кредитным портфелем дает банку возможность наращивать или уменьшать объемы средств, выделяемых для кредитования, совершенствовать структуру портфеля, что позволит банку с наибольшей эффективностью разместить свои денежные ресурсы и получить за счет этого максимальную прибыль.
Вконтакте
ЛУЧШИЕ КРЕДИТЫ ЭТОГО МЕСЯЦА
Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера
