Страховой риск — 1) предполагаемое вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование (страховой риск — кража); 2) конкретный объект страхования (страховой риск — судно); 3) страховая оценка, под которой нужно понимать стоимость объекта, учитываемую при страховании; 4) вероятность наступления страхового случая (страховой риск есть вероятность наступления страхового случая, т.е. наступления ущерба, равная 0,02).
Страховое событие — событие, указанное в договоре страхования, по поводу наступления которого заключен договор.
Страховой случай — свершившееся событие, предусмотренное законом (при обязательном страховании) или договором страхования (при добровольном страховании), при наступлении которою и соблюдении условий договора страховщик обязан сделать страховую выплату.
Риск-менеджмент — представляет собой комплекс мероприятий, направленный на уменьшение вероятности возникновения риска или компенсацию последствий его реализации. Процесс управления риском состоит из нескольких последовательных этапов:
1. Анализ риска выражается в предварительном осознании риска хозяйствующим субъектов или индивидом и его последующей оценке — определении его серьезности с позиций вероятности и величины возможного ущерба. На этом этапе происходит сбор необходимой информации о структуре, свойствах объекта и имеющихся рисках, а также выявляются возможные последствия реализации рисков. Собранной информации должно быть достаточно для того, чтобы принимать адекватные решения на последующих стадиях. Оценка — это количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба. Производится расчет вероятности наступления ущерба в зависимости от его размера.
2. Выбор методов воздействия на риск . Этот этап имеет своей целью минимизировать возможный ущерб в будущем. Как правило, каждый вид риска допускает несколько способов его уменьшения, поэтому необходимо проводить сравнение эффективности методов воздействия на риск для выбора наилучшего из них. Сравнение может происходить на основе различных критериев, в том числе экономических.
3. Принятие решения .На практике применяется четыре основных метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение , а также возможно использование различных сочетаний этих методов.
4. Воздействие на риск. Подразумевает применение выбранного метода из вышеперечисленных. Если, например, избранным методом управления риском является страхование, то следующий шаг — заключение договора страхования. Если выбранный метод не является страхованием, то возможна разработка программы предотвращения и контроля убытков и т. д.
5. Контроль и оценка результатов . Производится на базе информации о произошедших убытках и принятых мерах по их минимизации. Это дает возможность выявить новые обстоятельства, влияющие на уровень риска, и пересмотреть данные об эффективности используемых мер по управлению рисками.
Все мероприятия по управлению риском можно разделить на две группы:
Первая группа включает в себя различные меры, позволяющие заблаговременно снизить вероятность риска (предупредительные мероприятия) и тяжесть возможного ущерба. А вторая группа мероприятий имеет своей целью компенсировать последствия уже реализовавшегося риска.
Иногда чрезвычайно сложно устранить риск или снизить его вероятность из-за многообразия форм проявления риска. Научно-технический прогресс создает предпосылки для возникновения все новых рисков. В таких случаях наиболее эффективным способом воздействия на риск является его передача, т. е., страхование, которое представляет собой механизм компенсации ущерба, но не влияет на сам факт наступления риска. Через страхование любая человеческая деятельность в познании природы и в процессе общественного производства защищена от случайностей.
С позиции страхования все риски делятся на страховые (риски, которые можно застраховать) и нестраховые (не подлежащие страхованию в силу ряда причин). Страхование позволяет свести к минимуму неопределенность в действиях хозяйствующих субъектов при ситуации риска.
Общество использует различные меры, которые позволяют с определенной надежностью прогнозировать вероятность наступления риска, что делает возможным снизить его негативные последствия, т. е. ущерб. Управление риском — это процесс, который имеет своей конечной целью уменьшить (компенсировать) ущерб при наступлении неблагоприятных событий.
Управление риском осуществляется по следующей схеме:Воздействие на риск подразумевает следующий выбор: снижение риска, сохранение риска (поглощение) или передача риска. Одним из вариантов передачи риска является его страхование, таким образом, за определенную плату частичная или полная ответственность за риск возлагается на страховую организацию.
Существует множество различных классификаций рисков, основанных на характеристиках тех или иных рисков.
Необходимым и обязательным условием, без которого невозможны страховые отношения, является наличие страхового интереса, т. е. материальной заинтересованности лица в страховании. Понятие страхового интереса находится в тесной взаимосвязи с понятием имущественного интереса. Это находит свое выражение в основном предназначении страхования — защите имущественных интересов. В нормативных документах определены интересы, страхование которых допускается, и интересы, страхование которых не допускается.
Наличие страхового интереса обусловлено осознанием риска и возможного ущерба в случае реализации риска. Однако не все риски можно застраховать. С позиции страхования риски делятся на две группы: риски, которые подлежат страхованию (страховые риски); риски, которые не подлежат страхованию (нестраховые риски).
Страховая организация выполняет множество функций и операций. К наиболее сложным относится оценка и прогнозирование риска. Для того чтобы риск стал страховым, он должен отвечать следующим требованиям:1. Риск должен быть вероятным (возможность возникновения страхового случая должна подлежать оценке).
2. Риск должен быть случайным (заранее не должны быть известны ни место происшествия, ни конкретное время возникновения страхового случая, ни размер вероятного ущерба).
Невозможно застраховаться от события, которое, как нам известно, точно произойдет, так как в этом случае отсутствует риск и неопределенность убытков. Частота и тяжесть любого риска должны полностью находиться вне контроля страхователя.
В случае с большинством рисков их случайность очевидна, но при страховании жизни с этим можно поспорить, так как отсутствует неопределенность факта наступления смерти. Факт, что рано или поздно мы умрем, является одним из тех, что представляют собой определенность для каждого. Тем не менее в страховании жизни тоже присутствует элемент неопределенности будущих событий, а именно дата смерти — это то, что находится за пределом контроля человека, купившего полис. Это не является правдивым утверждением в случае самоубийства, поэтому большинство полисов не покрывает смерть от самоубийства до истечения определенного периода времени с момента вступления полиса в силу, т. е. страховая компания должна убедиться, что самоубийство не планировалось, по крайней мере в течение некоторого периода времени с начала страхования.
3. Риск не должен носить единичный характер . Для расчета вероятности наступления страхового события необходимы статистические данные о закономерностях появления аналогичных рисков.
Перед тем как риск можно будет застраховать, должно появиться довольно большое количество аналогичных однородных проявлений риска. Для того есть две причины. Во-первых, измерение риска посредством его вероятности и статистических данных подразумевает, что в прошлом уже произошло достаточное количество подобных событий. Во-вторых, если в прошлом было только три или четыре аналогичных события, то каждый участник страхования должен будет внести очень большой взнос, так как выплата будет осуществляться из этих взносов. С другой стороны, если происходили тысячи сходных событий, то взнос будет сравнительно мал, так как только немногим не повезет настолько, что они понесут убытки и потребуют возмещения их убытков из общего фонда. Страхование содержимого квартир от пожара является примером однородного проявления риска.
4. Риск должен повлечь за собой убыток, который подлежит финансовому измерению . Очень важно помнить, что страхование уместно только в тех ситуациях, где убыток влечет за собой денежную компенсацию. Последствия страхового риска легко предопределить, например, когда причинен ущерб собственности, где размер компенсации может быть сравнен со стоимостью ремонта. В страховании жизни куда более сложно сказать, что финансовый убыток, который понесет жена в случае смерти мужа, выражается в определенной денежной сумме. Мы можем говорить только о размере компенсации, которая будет выплачена в случае смерти, если она произойдет в определенный полисными условиями период.
Риски, результат которых можно оценить в денежных единицах, называются финансовыми . Финансовые риски в основном подлежат страхованию, а нефинансовые (последствия которых не поддаются финансовой оценке) — не подлежат.
5. Страховое событие не должно носить характер катастрофического бедствия (катастрофические или фундаментальные риски).
Прежде чем говорить о самих фундаментальных рисках, было бы полезным рассмотреть их фундаментальную основу. Они определяются как фундаментальные, так как причина их возникновения — это сама сущность общества. Мы живем в некоторой среде, физическая суть которой находится вне контроля человека. Примерами таких рисков являются войны, забастовки, социальные волнения, бунты, инфляции, изменение обычаев и традиций, тайфуны, цунами. Первые шесть являются своего рода порождениями общества, в котором мы живем, а два последних — это атрибуты некоторых физических явлений. Причины возникновения таких рисков неподвластны ни одному человеку, ни группе людей, это неконтролируемые и всеохватывающие риски, обычно ответственность за последствия таких рисков несет все общество. В целом катастрофические (фундаментальные) риски не пригодны для страхования, однако в последнее время страховщики все чаще включают их в объем ответственности на определенных условиях.
Противоположностью фундаментальных рисков являются частные риски. Риск, имеющий частную сущность, находит свои корни в индивидуальных событиях, и влияние этих рисков ощущается в местном масштабе. Кража собственности, несчастный случай, травма — все они оказывают персональное влияние на конкретного человека, например взрыв бойлера — это пример частного риска. Частные риски обычно подходят для страхования.
Изменения в классификацияхСо временем изменяются наши взгляды на риск, соответственно изменяется классификация рисков. Наиболее распространенным является переход рисков из класса частных в класс фундаментальных, и этот факт дает повод к размышлениям на тему, зачем мы вообще классифицируем риски. Перед тем как ответить на этот вопрос, давайте рассмотрим два примера изменения в классификации.
Одно время безработица рассматривалась как проблема, касающаяся только индивидуального человека. Человек может стать безработным из-за своей лени, недостатка квалификации или иных причин, но все они имеют частный характер. По прошествии многих лет взгляды общества изменились, и сегодня большинство людей согласится с тем, что безработица возникает из-за некоторых неполадок в экономической системе. Таким образом, риск изменил свою природу и стал фундаментальным, он свойственен не одному отдельно взятому человеку, а распространился в обществе в целом. Этот пример объясняет, почему необходимо делить риски на частные и фундаментальные.
6. Факт наступления страхового события не должен быть связан с волеизъявлением страхователя или других заинтересованных лиц (выгодоприобретателей). Не допускается страхование рисков, связанных с умыслом страхователя. Риски, исходом которых может стать выигрыш страхователя (выгодоприобретателя), называются спекулятивными и не подлежат страхованию (пари, игра в казино, лотерея и т. д.). Риски, которые исключают такую возможность, называют чистыми (пожар, кража, травма, заболевание и т. д.). В основной своей массе чистые риски подлежат страхованию.
Пример:Рассматривая ситуацию с убытками, мы может представить себе два различных исхода.
Первый исход — это случай, когда рискованная ситуация может материализоваться в убыток или остаться в точке безубыточности («при своих»). Вождение автомобиля является именно примером такой ситуации. Каждый раз, когда вы выезжаете на дорогу, вы подвергаетесь риску, т. е. существует неопределенность убытка. Вы можете повредить свою машину или другую собственность, понести ответственность за повреждения, причиненные другим лицам. В то же время вы можете вернуться домой, не попав в аварию, иными словами, вы останетесь в том же финансовом положении, что и выезжая из дома.
Второй исход — это когда вы можете понести убытки, остаться при своих или получить прибыль. Хорошим примером такого риска будет игра на бирже с целью приобретения акций. Вы можете купить акции по 25 руб. каждая, через год цена может упасть до 20 руб. С другой стороны, цена может и не измениться. Однако вы надеялись, что цена возрастет, и тогда вы сможете продать их, получив доход.
Эти два варианта реализации рискованной ситуации определяются соответственно как чистая и спекулятивная. Чистый риск подразумевает убыток или отсутствие убытка (нулевой результат), а спекулятивный риск подразумевает возможную будущую прибыль, убыток или нулевой результат.
В предпринимательской деятельности спекулятивные риски встречаются довольно часто. Выход на новый рынок, выпуск новой продукции, установление цены продажи — все это формы спекулятивного риска, так как во всех этих примерах возможны три исхода: прибыль, убыток или безубыточная ситуация. Чистые риски тоже встречаются часто. Завод может сгореть, в результате пожара может быть недополучена прибыль, деньги могут быть украдены и т. д. Эти ситуации подразумевают возможность убытка, но в то же время возможно, что ситуация останется status quo. Очень важно понять, что фабрика ничего не выигрывает, если пожар не произойдет, прибыль не будет потеряна из-за пожара, а деньги не будут украдены, в этих случаях просто будет сохранено status quo.
Таким образом, оценка риска производится на основании вероятности его возникновения и тяжести ущерба. На страхование принимаются финансовые, чистые, некатастрофические риски.
При страховании единичного риска определение этого риска в договоре страхования должно быть точным и правовым.
Если описание риска окажется размытым и поверхностным, это точно не пойдет на пользу страхователю: у страховщика останется больше возможностей для того, чтобы уйти от уплаты компенсации при наступлении страхового случая.
Страхователь может столкнуться и с иной проблемой: определение риска тщательно проработано, однако, страховщик отказывает в предоставлении услуги, считая риск не страховым.
В такой ситуации придется углубиться в изучение теории страхового дела и выяснить, каким же критериям должен соответствовать риск, чтобы называться страховым – иного способа понять, прав ли страховщик или просто «водит за нос», не существует. Прочитайте статью и узнайте о критериях и видах страховых рисков.
Существуют несколько критериев, позволяющих считать риск страховым:
В точности формулировок заинтересованы обе стороны: жертвой неоднозначности способен стать не только страхователь, но и поставщик услуг, если его клиент решит воспользоваться слабой юридической грамотностью представителей страховой компании.
Если исходить из критериев, которые перечислены выше, то страховой риск можно определить как вероятное, но случайное событие, при наступлении которого страхователь обязан выплатить выгодоприобретателю предварительно оговоренную компенсацию.
Однако есть и другие способы трактовки понятия страховой риск – его определяют как:
Страховщик может трактовать понятие страховой риск любым из приведенных способов, поэтому, прежде чем заключать договор, страхователю следует поинтересоваться, что страховщик подразумевает под риском. Об этом не обязательно спрашивать у работника страховой компании – как правило, основные термины с определениями перечислены на первой странице страхового соглашения.
Антистраховой - стандартный блок
Есть много разных классификаций рисков, однако, в рамках общей классификации различают:
Размер взносов в ФСС зависит от того, насколько рискованна деятельность предприятия – на заводах, где риск получения профессиональной травмы крайне высок, ставка по взносам составляет «максимальные» 8.5%.
Не все из перечисленных видов рисков входят в объем ответственности страховщиков – некоторые просто не соответствуют одному или нескольким критериям страховых рисков. Скажем, в случае с политическими рисками крайне сложно оценить возможный ущерб. Однако со временем меньшее количество рисков находится для страховщиков под табу – высокая конкуренция на рынке заставляет использовать любые возможности для привлечения денег.
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
1.2 Виды рисков и их оценка
1. Риск в страховании: понятие, классификация, оценка риска
1.1 Понятие и характеристика риска в страховании
В области страхования под риском понимают вероятное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование. Для каждого вида страхования подразумеваются различные группы событий:
в имущественном страховании -- возможность гибели или повреждения имущества от пожара, наводнения, землетрясения и других бедствий;
в личном страховании -- несчастный случай, чреватый утратой трудоспособности, бракосочетание, рождение ребенка и т.д.
Иногда под страховым риском подразумевается степень опасности возникновения события, от которого проводится страхование.
Под риском подразумевают также распределение неблагоприятных экономических последствий при наступлении страхового случая. Как правило, страховая организация принимает на себя обязанность возместить определенную часть возможного ущерба, составляющую «риск страховщика»; невозмещаемая часть ущерба остается на «риске страхователя». Соотношение таких рисков обусловливается страховой суммой и системой страхового обеспечения. В международной практике страховой риск может означать объект страхования. Любой риск обладает следующими характеристиками:
1) наличие большого количества единиц, подверженных риску;
2) случайный характер потерь;
3) некатастрофический характер потерь;
4) возможность расчета вероятности потерь;
5) невысокая страховая премия.
С этой позиции следует рассматривать любые проекты, предусматривающие обеспечение страховой защиты каких-либо имущественных интересов.
Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах:
как конкретное явление или совокупность явлений (событие или совокупность событий), при наступлении которых производятся выплаты из ранее образованного централизованного страхового фонда в натурально-вещественной или денежной форме;
в связи с конкретным застрахованным объектом. Событие или совокупность событий не рассматриваются абстрактно, сами по себе. Их следует соотносить с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления. В нашем сознании риск связывается с этим объектом. По отношению к объекту соответственно проявляются и изучаются факторы риска. Анализ полученной информации в комплексе с другими мероприятиями позволяет добиться предотвращения или существенного снижения негативных последствий осуществления (реализации) риска;
риск сопряжен с вероятностью гибели или повреждения данного объекта, принятого на страхование. Вероятность выступает в качестве меры объективной возможности наступления данного события или совокупности событий, обладающих вредоносным воздействием. Любая вероятность может быть выражена правильной дробью. При вероятности, равной нулю, можно утверждать о невозможности наступления данного события. При вероятности, равной единице, существует 100 % гарантия того, что данное событие произойдет. Чем меньше вероятность риска, тем легче и дешевле можно организовать его страхование. Значительная вероятность риска предполагает дорогостоящую страховую защиту, что затрудняет ее проведение.
1.2 Виды рисков и их оценка
В страховании риски подразделяют на следующие виды:
Военные. Данный вид рисков объединяет большую группу рисков, подразумевающих возмещение убытков, связанных с потерей или повреждением застрахованного имущества вследствие захвата, ареста, любых военных действий, подрыва бомбы, народных волнений, вооруженных действий злоумышленников.
Политические. Сюда относятся риски, связанные с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении другого государства или граждан суверенного государства.
Риски гражданской ответственности. Данная группа охватывает риски, связанные с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным источником повышенной опасности (автомобильный, железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств и др.). В этом случае страхуется гражданская ответственность перед третьими лицами.
Объективные, т.е. не зависящие от воли страхователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т.п.).
Субъективные, основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности.
Индивидуальные, выражающиеся в игнорировании страхования индивидуального домашнего хозяйства, шедевров живописи, коллекций и т.д.
Универсальные -- риски, включаемые в объем ответственности страховщика по большинству договоров, например страхование от несчастных случаев и болезней, кражи имущества и т.п.
Технические риски. Риски, связанные с осуществлением страхования. Имеют универсальный характер, т.е. защищают объект от множества причин ущерба. Технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни и здоровью людей и финансовым интересам предприятия вследствие перерыва в производстве и сверхнормативных затрат.
Подразделяются по видовому составу основных и оборотных фондов, в которых они проявляются:
1) промышленные риски;
2) строительные (строительно-монтажные) риски;
3) электротехнические риски;
4) риски заболевания животных, растений, падеж скота, порчи урожая и т.д.
Транспортные риски. Подразумевают страхование средств воздушного, наземного, железнодорожного и водного транспорта, страхование каско, грузов, ответственности.
Специальные риски. Подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.
Экологические риски. Риски, связанные с загрязнением окружающей среды.
Аномальные риски. Данная группа охватывает риски, которые соответствующие объекты не позволяют отнести к тем или иным видам страхования.
Катастрофические риски. При их наступлении могут принести ущерб страхователю и в особо крупных размерах. По международной классификации Организации экономического сотрудничества и развития катастрофические риски подразделяются на эндемические (местные) риски, которые происходят под воздействием метеорологических факторов и условий, и риски, которые происходят под воздействием качества земли (например, эрозия почв).
Риск может быть страховым и не страховым. Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать.
Страховой риск -- это риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.
Основные свойства, совокупность которых позволяет считать риск страховым:
1) риск, включаемый в объем ответственности страховщика, должен быть возможным;
2) риск должен носить случайный характер как по времени и пространству страхового случая, так и возможному размеру страхового ущерба;
3) наступление страхового случая (реализация риска) не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица (спекулятивные риски не страхуются);
4) страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;
5) масштабы вредоносных последствий должны быть достаточно крупными и затрагивать интересы страхователя;
6) возможность расчета вероятности наступления страхового случая.
Остальные риски не страховые.
Общая классификация рисков.
В зависимости от источника опасности:
связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, сели, пожары и др.);
связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кража, ограбление, акт вандализма и др.).
По объему ответственности страховщика:
индивидуальный риск (выражается в игнорировании страхования индивидуально домашнего имущества, картин, коллекций и т.д.);
универсальный риск (включается в объем ответственности страховщика по большинству договоров -- например, кража);
специфические: аномальные (риски, которые не позволяет отнести соответствующие объекты к тем или иным группам страхования, например, индивидуальное страхование жизни, страхование на случай «не реализации лицензий на отстрел диких животных») и катастрофические (риски, которые могут при их наступлении принести значительный ущерб страхователю в особо крупных размерах, например, авария на АЭС).
По роли воли и сознания людей:
объективные риски (не зависят от сознания и воли страхователя);
субъективные (основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности).
Приняты также риски:
экологические, (связаны с загрязнениями окружающей среды);
транспортные: каско (страхование транспорта), карго (страхование груза);
политические (репрессивные) риски, связаны с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств против суверенного государства или его граждан;
специальные, страхование перевозок особо ценных грузов (благородных металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности);
технические -- аварии;
риски гражданской ответственности;
технический риск страховщика -- риск, связанный с осуществлением страхования. Наличие такого вида риска побуждает страховщика активно участвовать в организации предупредительных мероприятий с целью снижения степени вероятности наступления страхового случая.
Все рыночные обстоятельства, взятые в единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией или общей ставкой риска.
Ситуация риска характеризует состояние объектов страхования и обстановку, в которой они находятся.
Общая ставка риска определяется как сумма частных рисков.
Страховая компания должна постоянно следить за развитием риска путем проведения соответствующего статистического учета, анализа и обработки собранной информации.
При этом выделяют группы риска, содержащие объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).
Решение, к какой группе риска следует отнести тот или иной объект страхования, принимается по результатам его оценки. В качестве меры сравнения при этом используется средний рисковой тип группы, т.е. средняя величина рисковых обстоятельств.
Для оценки риска как конкретного объекта страхования (страховая оценка и вероятность нанесения ущерба) наиболее часто используются методы:
средних величин -- подразделение групп риска на подгруппы;
процентов -- скидки и надбавки к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа;
индивидуальных оценок -- в отношении рисков, которые невозможно соотнести со средним типом риска, экспертные оценки.
Страховой риск всегда сопровождается рядом рисковых обстоятельств -- факторами, которыми определяется регистрация риска для данной рисковой совокупности.
Возмещение материальных затрат, причиненных ими -- одна из главных задач страховщика. Тесное переплетение природных и техногенных факторов риска требует глубокой экспертной оценки страховщика и применения специальных методов.
Классификация стихийных бедствий, аварий и катастроф производится по размерам причиненного ущерба и объему ресурсов, необходимых для ликвидации последствий. Позволяет свести все многообразие различных проявлений к нескольким типовым ситуациям.
2. Основы управления риском (риск-менеджмент)
Страховая компания не заинтересована в совершении страхового случая. Поэтому страховщики активно проводят мероприятия по управлению рисками с целью их минимизации. Целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений носят название управления риском.
Управление риском (риск-менеджмент) представляет собой целенаправленные действия по ограничению или минимизации риска в системе экономических отношений.
Концептуальный подход риск-менеджмента включает в себя:
выявление последствий деятельности экономических субъектов в ситуации риска;
умение реагировать на возможные отрицательные последствия;
разработку и осуществление мер, при помощи которых могут быть нейтрализованы или компенсированы вероятные негативные последствия.
выявление риска в альтернативах, допущение его только в пределах социально приемлемого уровня (риск приемлем полностью, приемлем частично, неприемлем совсем);
разработку конкретных мероприятий, ориентированных на устранение или минимизацию возможных негативных последствий риска. (Разработка организационных и операционных процедур предупредительного характера);
создание специальных планов, позволяющих оптимальным образом действовать в критической ситуации людям, реализующим решения с риском или контролирующим этот процесс (ситуационный план, содержащий предписания, что должен делать каждый сотрудник в той или иной ситуации, и описание ожидаемых последствий);
подготовку и принятие нормативных актов, помогающих претворить в жизнь выбранную альтернативу (правовое обеспечение состоит в разработке и принятии законов и подзаконных актов, минимизирующих или ограничивающих риск. В актах должен быть отражен вопрос, когда и при каких условиях риск является оправданным, правомерным и целесообразным);
учет психологического восприятия риска важных решений и программ.
Причины, обусловливающие различное восприятие риска людьми:
информативность (переоценка событий, о которых чаще сообщается в средствах массовой информации);
методы подачи информации (сухая статистика автокатастроф уменьшает восприятие, а отдельные примеры -- увеличивают);
отсрочка возможных отрицательных последствий (вред курения) и другие.
Эти положения позволили на практике выработать четыре метода управления риском:
упразднение. (Не курить, не летать на самолете и другое). К сожалению, упразднение риска упраздняет и прибыль.
предотвращение потерь (уберечь себя от случайностей) и контроль (ограничить размер потерь в случае, если убыток имеет место).
страхование. Распределение потерь среди страховой совокупности, подвергающейся однотипному риску.
поглощение. Признание ущерба риска без распределения его посредством страхования: а) вероятность риска мала (падение метеорита); б) самострахование.
Процесс управления риском может быть разбит на шесть этапов:
определение цели - объекта страхования (забота о здоровье, поддержка уровня жизни при потере источника дохода, обеспечение существования фирмы в непредвиденных обстоятельствах);
выяснение риска (осознание риска);
оценка риска -- вероятность и возможный ущерб;
выбор метода управления риском: упразднение, предотвращение потерь и контроль, страхование, поглощение. Возможна комбинация методов;
осуществление управления риском и применение выбранного метода (страхование -- заключение договора, программа предотвращения и контроля убытков);
оценка результатов -- все ли сделано для предотвращения убытков.
Планирование как элемент менеджмента включает в себя следующие этапы:
1) выбор цели;
2) оценка доходов и затрат, связанных с реализацией того или иного пути достижения цели;
3) последовательность действий для выполнения плана;
4) проверка и оценка плана.
Методы определения вероятности наступления ущерба:
1) статистические (статистическая вероятность) -- существуют статистические данные;
2) аналитические (объективная вероятность) -- можно вывести математические законы;
3) метод экспертных оценок (субъективная вероятность) -- определяется «впрямую» экспертом;
4) методы вывода (индукция, дедукция, анализ, синтез и другое) -- логическая вероятность.
Многообразие форм проявления риска, частота и тяжесть последствий его проявления, невозможность устранения риска вызывают необходимость организации страхования.
Список используемой литературы
1. Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 27.07.2010)
2. Балакирева, В.А. Страхование жизни / В.А. Балакирева. - М.: Финансы и статистика, 2006. - С.37-40.
3. Климова, М.А. Страхование: Учебное пособие / М.А. Климова. - М.: Издательство МГУП,2000. - 244 с.
4. Рудаков, А.П. Страховое дело: учеб. пособие / А.П.Рудаков -- М.: МГОУ, 2008. - 57 с.
5. Сербиновский, Б.Ю. Страховое дело: учеб. пособие / Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша. - Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. - 387 с.
6. Страхование: учебник / под. ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. - 511 с.
7. Хачатурян К.С. Страхование Учебный курс / К.С. Хачатурян. - М.: МИЭМП, 2009. - 123 с.
Классификация рисков в разных видах страхования. Понятие, характеристика и определение риска. Его разновидности и анализ. Методы управления рисками на практике. Специфика оценки их вероятности и алгоритм осуществления риск-менеджмента в этой сфере.
реферат , добавлен 15.03.2015
Понятие и сущность риска, анализ его взаимосвязи с ущербом, основные виды, методики оценки и особенности управления им в страховании. Признаки, основания и классификация рисковых обязательств. Сравнительный анализ страхового случая и страхового события.
реферат , добавлен 06.09.2010
Риск как основа возникновения страховых отношений. Понятие и характеристики риска. Виды рисков и их классификация. Риск-менеджмент. Ответственность туроператора. Возможные убытки в деятельности турфирмы. Страхование ответственности туроператора.
курсовая работа , добавлен 19.03.2011
Понятие и виды риска. Рынок страхования финансовых рисков и особенности его функционирования. Страхование банковских кредитов, их секьюритизация. Анализ организационно-экономических отношений при страховании финансовых рисков, сущность хеджирования.
курсовая работа , добавлен 09.05.2014
Понятие риска в предпринимательской деятельности. Особенности банковских рисков. Классификация банковских рисков. Факторы, увеличивающие и уменьшающие риск при осуществлении банковских операций. Установление оптимального уровня риска.
контрольная работа , добавлен 25.02.2005
Понятие риска в предпринимательской деятельности. Особенности банковских рисков. Классификация банковских рисков. Методика анализа и прогноза банковских рисков. Риски, связанные с поставкой финансовых услуг. Риск использования заемного капитала.
реферат , добавлен 25.02.2005
Понятие экономических рисков в банковской сфере, их классификация. Основные направления исследования рисков: распознавание и оценка уровня риска, поиск возможностей сведения данного риска к минимуму. Методы снижения воздействия рисков на банковскую среду.
реферат , добавлен 22.02.2010
Страховая сумма договора. Оценка и прогноз тенденции в развитии риска. Классификация рисков в зависимости от источника опасности. Основные элементы системы управления в ситуациях риска. Учет психологического восприятия рискованных решений и программ.
контрольная работа , добавлен 20.11.2009
Признаки финансовой категории страхования. Нетто-ставка в имущественном страховании, включающая рисковый взнос и гарантийную надбавку. Формирование фонда риска, путем ежегодных отчислений. Разрешение споров по договорам страхования в третейских судах.
контрольная работа , добавлен 26.06.2012
Риск как неотъемлемый атрибут любого вида человеческой деятельности. Оценка и анализ банковского внутреннего риска. Методы качественного и количественного анализа. Способы предупреждения и минимизации рисков. Пути снижения последствий банковского риска.
Риск для предпринимателя означает неопределенность, связанную с некоторым событием. Неопределенность - это неполнота или неточность информации, в том числе о затратах и результатах деятельности. Предпринимательский риск обычно связывают
с неполучением ожидаемых доходов. Его оценивают в процессе обоснования эффективности инвестиционного проекта, при прогнозировании возможных операционных потерь и при управлении предприятием. Характеристики анализа рисков представлены на базовой схеме рис. 35.
Рис. 35. Анализ риска в деятельности предприятия
Наиболее существенными факторами риска в оценке деятельности предприятия являются:
нестабильность экономики и экономического законодательства;
неопределенность политической ситуации в стране и регионе;
неполнота или неточность информации о технических и технологических параметрах объекта анализа;
колебания рыночной конъюнктуры, цен, валютных курсов;
опасные производственно-технологические ситуации;
неопределенность информации о целях и состоянии хозяйствующих субъектов;
человеческий фактор.
Для учета факторов риска при оценке эффективности деятельности предприятия должна использоваться вся доступная информация. Для частичного «снятия» неопределенности применяют следующие методы.
оценка устойчивости состояний предприятия;
корректировка экономических нормативов, лимитов, параметров управления предприятием;
формализованное описание неопределенности.
В деятельности предприятия внешние непредсказуемые и предсказуемые;
выделяют следующие внутренние нетехнические и технические;
группы рисков правовые
Перечень групп риска и источников их возникновения представлен в табл. 15.
Таблица 15
Источники возникновения различных групп риска
№
п]п Группа риска Источник риска
1 Непредсказуемые внешние риски Неожиданные государственные меры регулирования экономики;
природные катастрофы;
преступления;
внешние экологические и социальные эффекты
2 Предсказуемые внешние риски Рынок (трудности поставки сырья, повышение стоимости, изменение требований потребителей, изменение курсов валют, процентных ставок и т.п.); действия конкурентов; операционные;
отрицательные экологические и социальные последствия
3 Внутренние нетехнические риски Некачественное управление;
низкие культура и профессиональный уровень персонала; сокрытие реального состояния предприятия, мошенничество
4 Внутренние технические риски Изменение технологии;
ухудшение качества продукции;
аварийность и недостатки организации охраны труда
5 Правовые риски Лицензии; патентное право;
невыполнение контрактов, судебные процессы; форс-мажорные обстоятельства
В системе анализа риска устанавливается тип финансовой устойчивости предприятия (с точки зрения его надежности и платежеспособности). Различают следующие типы финансовой устойчивости: абсолютный, нормальный, неустойчивый, кризисный. Если запасы и затраты обеспечиваются собственными оборотными средствами, то устойчивость абсолютная. Если же предприятие находится на грани банкротства, перед нами кризисный тип финансовой устойчивости.
Управление рисками - это управление процессами, имеющими к этому риску отношение. В риск-менеджменте применяют методы финансирования риска, к которым относятся:
нестраховые методы передачи риска третьему лицу;
установка лимитов на операции и использование фондов в случае потерь;
страхование.
При формировании БП оценке рисков посвящается специальный раздел. В нем должен содержаться анализ источников возможных рисков, дана их оценка, приведены меры и действия, направленные на минимизацию рисков и возможного ущерба (рис. 36).
Рис. 36. Разработка мер по снижению рисков
Выявление риска предусматривает прежде всего его идентификацию. В табл. 16 приведены основные виды рисков и формы их проявления.
Таблица 16
Формы проявления ОСНОВНЫХ видов рисков
Риск Формы проявления риска
Риск по хозяйственным контрактам Невыполнение партнером своих обязательств. Мошенничество и недобросовестность партнеров. Нанесение ущерба предмету контракта. Нанесение ущерба третьему лицу в процессе выполнения контракта
Риск, связанный с имуществом Нанесение ущерба имуществу предприятия Недобросовестное отношение персонала к имуществу. Отчуждение имущества в судебном порядке
Риск изменения конъюнктуры рынка и усиления конкуренции Снижение деловой активности предпринимателей.
Падение престижа предприятия.
Изменение поведения конкурентов.
Изменение методов государственного регулирования экономики
Риск возникновения непредвиденных убытков Потери в использовании мощностей и ресурсов. Потери в связи с оплатой неустоек. Потери денежных активов предприятия
Оценка риска подразделяется на качественную и количественную. Качественная оценка предусматривает определение факторов риска, признаков для идентификации, отнесение риска к одной из групп по степени опасности. Количественная оценка - это численное определение отдельных рисков, групповая оценка рисков и вычисление совокупного риска. Для этого используют статистические методы, методы динамического моделирования, нейрокомпьютинг. Одна из возможных формул расчета риска приведена на рис. 37.
Выбор действий после оценки риска осуществляется в соответствии с тяжестью и частотой возможных потерь. Перечень возможных действий в условиях риска приведен в табл. 17.
Риск = Сумма потерь (руб.) х Вероятность в результате события события
Рис. 37. Формула расчета риска
Таблица 17
Выбор действий в условиях риска
Передача риска другому хозяйственному субъекту Страхование договоров, имущества. Использование института гарантов и поручителей Создание дочерних страховых компаний. Применение залоговых платежей
Передача рисковых заказов другим исполнителям. Работа с субподрядными организациями. Сотрудничество с банками на основе факторинга
Сдача имущества в аренду. Реализация излишнего имущества. Лизинговые операции
Включение в контракт повышенной имущественной ответственности (штрафных санкций).
Включение в контракт условий компенсации повышенных затрат
Сохранение риска за предприятием Снижение неопределенности.
Применение современных методов оценки риска.
Постановка риск-менеджмента на предприятии
Мониторинг производства, сверхнормативных расходов, непроизводительных затрат.
Внедрение принципов коммерческого расчета во всех подразделениях
Создание из чистой прибыли страховых, резервных и других фондов. Использование налоговых льгот
Введение в индивидуальные контракты условия персональной ответственности за результаты деятельности
Одним из методов снижения рисков является страхование. В основе страхования лежит специальный фонд средств, который создается за счет предприятий, организаций и физических лиц (рис. 38). Определенному виду страхования соответствует страховой тариф. Он определяется как проценты от страховой суммы и может изменяться в диапа-зоне 0,05-15%. В процессе разработки БП необходимо учесть страхование рисков при обосновании финансовых решений, а также порядок страховых платежей, например при составлении отчета о движении денежных средств.
Рисковые обстоятельства могут быть объективными и субъективными. Объективные обстоятельства - это, например, стихийные бедствия. Субъективные обстоятельства связаны с так называемым человеческим фактором, например с нарушением техники
безопасности.
Рис. 38. Организационная схема страхования
Все то, что может являться страховым событием, зависит от вида страхования. Например, в страховании имущества страховым событием является гибель или повреждение основных фондов в результате аварии или стихийного бедствия. А в страховании кредитов - непогашение заемщиком суммы, обусловленной договором, после наступления срока платежа.
Страховая стоимость - фактическая стоимость объекта страхования (например, рыночная стоимость имущества при имущественном страховании). При страховании ответственности страховая сумма конкретно может и не указываться, но ее объем не должен превышать размера прямого ущерба.
