Денежные средства предпринимателя являются его собственностью независимо от того, где они находятся – на расчетном счете или в кармане.
Однако, в отличие от операций с вашим личным текущим счетом, при вкладе, переводе или снятии денег с расчетного счета ИП есть некоторые тонкости. Рассмотрим несколько вариантов операций с такими счетами.
Любую операцию с денежным счетом называют транзакцией (договором, сделкой). По вашему письменному запросу или запросу с помощью электронных носителей (например, с пластиковой карты), а также через системы интернет-банкинга банку предлагается совершить для вас перевод, получение или перемещение денег со счета. Если банк не видит препятствий для проведения этих операций, он совершает для вас какие-либо действия (естественно, за определенную небольшую плату).
Снятие наличных денег с р/с ИП на собственные нужды, конечно же, не является нарушением законодательства. Вы исправно платите все необходимые налоги, а куда вы тратите остальные деньги – ваше личное дело. Никаких надуманных оснований для перечисления не требуется. В назначении платежа вы можете указать: «Личные средства ИП» или «снятие прибыли ИП».
Некоторые банки обязывают упоминать в назначении подобных платежей «Не облагается НДС».
Удобно, если к вашему личному текущему счету прикреплена карта, на которую вы сможете регулярно переводить деньги.
Единственное условие – банковская пластиковая карта обязательно оформляется на ваше имя. Иначе налоговая служба может посчитать поступившие деньги доходом получателя (расчетом за какие-то услуги) и потребовать с этих сумм полной оплаты налогов.
Как может ИП производить расчеты с поставщиками и покупателями? Законодательством никаких ограничений на действия с «налом» не устанавливаются.
Ограничивается лишь предел расчетов наличными в рамках одного договора – до 100 тыс. руб. (за исключением расчета с физическими лицами).
По безналичному же расчету таких ограничений нет. Физическое лицо (каковым и является ИП) вполне может осуществлять любые безналичные банковские операции, в отношении которых законом не устанавливается запрет.
Конечно, вмешиваться в хозяйственную деятельность ИП банк не имеет права. Но, опираясь на Закон «О противодействии легализации доходов», которые могут быть получены преступным путем, банк имеет полное право поинтересоваться, на что потрачены наличные деньги.
По сути, назначение ваших расходов банк не абсолютно не интересует. Задача банка – убедиться в реальности каждой из хозяйственных операций и в том, что ваши расходы точно соответствуют полученным доходам. Если же вы не сможете предъявить все необходимые документы (а их отсутствие – прямой признак «отмывания»), подозрение, особенно при снятии больших сумм, лишь усилится и банк передаст информацию соответствующим компетентным органам.
Учтите, что кроме налоговых органов, существует, к примеру, еще и полиция, а также Роспотребнадзор, которых также может очень заинтересовать происхождение товара.
Поэтому при его закупке (и особенно больших партий) вам желательно получить:
Любые взаиморасчеты ведите с заключением договоров. В отличие от юридических лиц, у ИП средства, полученные им от предпринимательской деятельности, на счете не разделяются. Поэтому во избежание путаницы при переводе или снятии средств обязательно указывайте подробно назначение платежа, например: «Оплата по договору№… от _ ___ 2019 г. Иванову С.С. за услуги по ремонту».
За снятие наличных денег практически любой банк взимает комиссию (до 1%, а иногда и более существенную). Банк, как правило, ограничивает и сумму, которую вы можете снять за конкретный период времени. В случае превышения лимита с вас могут потребовать значительную комиссию (до 10%). За снятие же денег с обычного лицевого счета большинство банков плату не предусматривает. Да и при закупке товаров на рынке некоторые продавцы очень неохотно соглашаются на составление закупочного акта.
Поэтому на практике достаточно распространенной становится следующая ситуация. Предприниматели пытаются открывать разные лицевые счета в разных банках, снимая затем небольшие суммы с пометкой «Доход ИП. НДС не облагается».
Однако подобные действия рано или поздно заинтересуют банковские службы безопасности, ибо это является прямым обманом, наносящим банку финансовый ущерб.
Наказуемым, естественно, оказывается и сокрытие от налогов (при обнаружении подобных действий в первую очередь возникнет предположение, что вы пытаетесь от них скрыться). При первом же подозрении ваш р/с счет может быть заблокирован. В дальнейшем существует возможность, что банк может полностью оказаться от дальнейшего сотрудничества с вами.
Смотрите видео как предпринимателю обналичить деньги со своего расчётного счета
Для каждого из банков существуют разные тарифы для каждой из операций, самый меньших из них – для выплаты заработной платы. В случае, если банк заподозрит, что вы пытаетесь схитрить и указываете неверное назначение платежа, вас ждут серьезные штрафные санкции. Поэтому всегда четко указывайте причину, по которой вы обналичиваете свои деньги.
По ранее оформленной чековой книжке вы можете, не посещая банка, в любой момент выписать для расчетов чек. Выписывая его, вы даете поручение банку произвести нужный платеж с вашего расчетного счета.
Естественно, для получения чековой книжки вам потребуется вначале этот р/с открыть.
Если вы точно уверены, что сможете с самого первого раза верно оформить чек (заполнять его нужно только шариковой ручкой с синими или черными чернилами) без единой помарки и ошибок, для любых расчетов вы можете воспользоваться именно им. Тем более, что по таким операциям многие банки взимают относительно небольшой процент. Однако получать по нему деньги потребуется только в том банке, в котором вы открывали р/с.
При обналичивании крупной суммы соответственно, достаточно весомой будет и комиссия банка. Небольшая комиссия (или полное ее отсутствие) возможна лишь при снятии денег для выплаты заработной платы.
При снятии денег банк потребует вас предоставить следующие документы:
Напоминаем, что если вы заранее закажете деньги, то процент за снятие заработной платы будет существенно ниже.
Если вы заключаете с банком договор о ежемесячном перечислении денежных средств с вашего р/с на платежные карты наемных работников, для открытия счетов и персонализации пластиковых карт потребуется предоставить банку документы.
Подготовьте:
При подключении услуги Интернет-банка перевести оплату вы сможете в любое время самостоятельно или воспользовавшись функцией «автоматически». Напомним, что ИП на системе патентов может нанять не более пяти работников, а на ЕНДВ – не более 100, оформленных официально на основании заявлений и заключенных договоров.
Многие предприниматели очень часто используют свои личные счета, к примеру, для получения денег по сделкам, уплаты налогов ИП (транспортных, налогов на имущество и пр.) или проведения какие-то разовых безналичных операций.
Но в п. 2.2 и 2.3 Инструкций № 28-И от 19.09.2006 г. Банка России прямо указывается:
Прямого запрета использовать эти счета для проведения хозяйственных операций в законодательстве не предусмотрено.
Но все же личные расходы (без перевода на карту или личный р/с) с расчетного счета ИП совершать нежелательно.
Причины весьма существенны:
Перевод ваших денег с р/с на карту по сути есть перекладывание денег из одного кармана в другой. Это не коммерческая операция, и доход при этом никак не образуется. И все же, дабы у налоговых органов не появлялось желание доначислить вам налоги, никогда не путайте денежные потоки и сразу разграничьте ваши личные деньги и деньги, предназначенные для ведения бизнеса.
При каждой операции обязательно конкретизируйте, на какие цели вы снимаете деньги.
Вносить же деньги с личного счета на расчетный вполне возможно. Доходом ИП они не считаются и, значит, никаким налогом не облагаться не могут. В качестве основания данного платежа укажите: «Взнос собственных средств».
Начиная с июня 2019 г. согласно Указаний ЦБР № 373-П и 3073-У ведение бизнеса ИП значительно упростилось. При снятии денег, которые вы в дальнейшем планируете ввести в коммерческий оборот, согласно указания ЦБ РФ № 3210-У от 11.03.2014 вы больше не обязаны проводить каждую из операций с денежными средствами по кассе. Также больше не требуется и заполнять расходные и приходные кассовые ордера.
Конечно, если предпринимателю удобно продолжать использовать в своей деятельности кассовые документы, он вправе вести налоговый учет и подобным образом. Но теперь наказать за отсутствие таковых документов вас уже не могут.
Однако строгий учет всех хозяйственных операций вы все же обязаны вести, иначе при проведении проверок налоговой у вас могут возникнуть серьезные неприятности. Кроме того, будьте готовы к тому, что в любой момент вашей деятельностью может заинтересоваться и банк, в котором у вас открыт р/с.
В заключение добавим, что открытие р/с является вашим правом, но не обязанностью (это требуется лишь для юридических лиц). Со 2 мая 2019 года информировать налоговую, пенсионный и соцстрах об открытии и закрытии счета больше не нужно. Не имея р/с, вы легко сможете оплатить налоги, просто оформив квитанцию в Сбербанке. При наличии же счета никакой спецотчетности по нему не ведется. Однако на практике вряд ли получится полностью обойтись без расчетного счета.
Не многие банки соглашаются на выполнение операций по безналу без открытия расчетных счетов.
Кроме того, согласно Указания № 3073-У Центробанка РФ, выплаты за арендную плату, а также любые операции по займу или с ценными бумагами могут осуществляться только по безналичному расчету.
А если партнер потребует именно наличные к примеру, при плате за аренду? Эти деньги обязательно должны быть получены под эти цели только с расчетного счета, с обязательным указанием назначения платежа «Плата за аренду». Исключение в данном случае составляют только кредитные организации, которые могут расходовать деньги из кассы на любые цели.
Поэтому найдите банк, где вы сможете вести все денежные операции с наименьшими потерями нервов и времени, и живите спокойно. Естественно, при выборе банка важно уточнить тарифы на обслуживание (тем более, что с 2019 г. на индивидуальных предпринимателей распространяется система страхования вкладов). Причем совершенно не обязательно заключать с банком договор, при котором вы оплачиваете твердый тариф за ежемесячное обслуживание. Вполне достаточно выбрать банк, в котором вы будете вносить определенный процент только за обработку разовых платежных поручений.
Многие граждане задумываются об открытии своего дела и регистрации в качестве индивидуального предприятия. После регистрации организации, она начинает приносить прибыль. Перед вами встает вопрос: как можно снять наличность, чтобы не нарушить законы РФ. В данной статье мы рассмотрим на какие цели можно использовать денежные средства с расчетного счета предпринимателя, каким образом можно их снять и какие трудности при этом могут возникнуть.
Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.
Это быстро и бесплатно !
Согласно основному закону РФ – Конституции, каждый субъект имеет право на занятие предпринимательской и другой деятельности, если она не противоречит закону РФ. Предпринимателем может стать любое физическое лицо, не обладающее юридическим образованием.
Предпринимательская деятельность может быть начата после регистрации в качестве ИП. В сельском хозяйстве предпринимательская деятельность реализуется в фермерстве.
К правовым особенностям можно отнести двойственность определения предпринимательства. К такому гражданину относятся правовые акты. Распространяемые как на физическое лицо, так и на юридическое лицо – предпринимателя. По законодательству такой деятельностью могут заниматься только дееспособные граждане.
Кто может заниматься предпринимательской деятельностью:
Помимо граждан, которым разрешено быть ИП, существуют запреты для лиц определенной профессии. К ним относятся госслужащие, военнослужащие и другие.
Запрет на регистрацию в качестве предпринимателя:
Правовые особенности:
Рассмотрев все права и обязанности предпринимателя, стоит отметить, что документ, подтверждающий регистрацию в качестве ИП не передается наследниками или быть подарен кому-либо.
Прекращение предпринимательской деятельности возможно при решении ИП, смерти или по решению суда с момента внесения в Единый гос.реестр ИП.
На расчётном счете предпринимателя возможно применение различных действий. Наиболее часто используется: снятие денежных средств. Несмотря на все большее применение расчетов безналично, наличные денежные средства не сдают свои позиции. Согласно законодательству РФ индивидуальный предприниматель распоряжается своим имуществом на свое усмотрение, то есть и деньгами организации.
Согласно законодательству РФ, деньги организаций могут храниться только на расчетных счетах. При необходимости снять деньги, необходимо заполнить соответствующие документы.
Для снятия денег предпринимателю следует иметь карточку, привязанную к расчетному счету или чековую книжку. Последняя, подлежит строгому контролю и отчетности перед банком и налоговой организации. Заполняется корешок и основная часть, которая остается у работника банка.
Пластиковые карты более удобны в обращении. Операции с ней можно контролировать через телефон или интернет. Более простой способ выписать расходный кассовый ордер и указать в нем: на личные нужды.
Денежные средства ИП, находясь в кошельке или на расчетном счету, являются его собственностью. Операции, которые проводятся с р/счетом называются транзакцией. Они могут совершаться при личном обращении в банк, с помощью телефона или интернета. Банк рассматривает заявку и осуществляет ее реализацию или объясняет невозможность действия. При этом банк взимает комиссию.
Платя налоги государству, оно не имеет права вмешиваться в деятельность ИП, с просьбой уточнить на какие цели вы тратите прибыль. В платежном поручении следует указать: «личные средства ИП», в строке НДС: «Без НДС». Когда к расчетному счету привязана карта, осуществлять операции можно через интернет, звонок в банк или безналичном расчете в магазине.
Единственное требование, карта, на которую перечисляется прибыль, должна быть оформлена на имя ИП. В противном случае налоговая посчитает это оплатой за что-либо и потребует оплаты налогов.
Расчеты с поставщиками возможно как наличными денежными средствами, так и безналичным расчетом. Тогда, как расчет «живыми» деньгами возможно в пределах 100 000 руб., безналичный ограничения не имеет. Такие операции возможны с любыми действиями, не запрещенными законодательством. Согласно закону, банк не имеет права интересоваться на какие цели будут потрачена прибыль ИП.
Но в случае снятия большой суммы и получения отказа в пояснении, банк может передать заявку в соответствующие органы, чтобы предотвратить отмывание. В данном случае рекомендуется сохранить все товарные накладные, кассовый чек и другие документы, подтверждающие совершение хозяйственной операции, договора.
Часто в банках имеется лимит на сумму снятия денег за день или другой временной промежуток, или взимание дополнительной комиссии. Также многие рыночные поставщики не составляют документы купли-продажи, которыми потом можно подтвердить снятие большой суммы.
Для решения данной проблемы, ИП открываются счета в нескольких банках и снимают небольшие суммы, ставя: «на личные нужды», «без НДС». Продолжительность подобных действий приведет к интересу спец.служб банка, так как это лишает банка дополнительного дохода.
Помимо этого деятельностью предпринимателя может заинтересовать налоговая, так это прямой путь ухода от налогов. Все это, возможно, приведет к закрытию расчетного счета и отказе банка работать с вами.
Каждый банк устанавливает свои расценки на снятие денежных средств. Минимальная комиссия присуще операции для выплаты заработной платы сотрудникам. Если у банка возникнет подозрение, возможно наложение штрафа.
В банке по заявлении вы получите чековую книжку. В ней находится определенное количество чеков, каждый из которых пронумерован. Чековая книжка относится к бланкам строгой отчетности.
Для расчета с помощью чека, посещение банка не требуется. Он является разрешением банку совершить операцию по выдаче денег с вашего расчетного счета. Чек следует оформлять синей ручкой аккуратно, не допуская ошибок и исправлений. Комиссия по чеку незначительна.
При оформлении зарплатного проекта комиссия банка будет самой маленькой, по сравнению с другими операции по расчетному счету. Для того чтобы совершить данную операцию банк может запросить приказ о начислении зарплаты.
Лучше заказать деньги хотя бы за сутки. В случае перечисления денег со счета ИП на счета сотрудников необходимо предоставить банку данные счета или открыть дебетовые карты по зарплатному проекту. Если подключить интернет-банк, операции можно совершать самостоятельно или включить автоматический ежемесячный платеж.
Согласно законодательству РФ, операции по счетам на которые перечисляется прибыль ИП, должны производится только связанные с предпринимательской деятельностью. Запрета на личные операции не существует, но не должно быть в приоритете. Иначе, интерес налоговой приведет к тщательной нежелательной проверке.
Когда денежные средства снимаются с целью пускания в оборот, их больше не надо проводить через кассу. Также РКО и ПКО оформлять необязательно. Но документы, подтверждающие хозяйственные операции заполнять и забирать у поставщиков обязательно. В случае проверки, они будут подтверждением, что вы используете денежные средства не на личные нужды.
Открыв ИП, следует зарегистрировать кассовый аппарат. Открытие расчетного счета также по желанию. Налоги и прочие обязательные платежи, можно оплачивать через квитанцию в банке. В современном мире практически все операции производятся по безналичному расчету.
Итак, нами были рассмотрены вопросы, касающиеся определения Индивидуального предпринимателя, как юридического лица. Узнали, что с расчетного счета законодательством не запрещено снимать деньги на личные цели, но не стоит делать это в большом объеме. Помимо этого деньги можно снять на зарплату сотрудникам и через чековую книжку. При этом на данное время, отчетность ИП значительно упрощена.
Для любого частного предпринимателя жизненно необходимо иметь расчетный счет, чтобы нормально вести бизнес. Счет нужен для осуществления расчетов с контрагентами; на него поступают все деньги за предоставленные услуги или проданные товары, и с его помощью коммерсант ведет свои расходы. Но, хотя все средства, которые находятся на счете, являются собственностью предпринимателя, вывести их оттуда не всегда просто. Существуют несколько нюансов, которые необходимо учитывать перед тем, как снять деньги с расчетного счета ИП.
Предприниматель может снимать деньги на разные цели. Но как правило, это:
Все эти цели обязательно указывать во время операции снятия. Также финансовые учреждения требуют, чтобы в расчетном документе указывали «без НДС», «Не облагается НДС» или другую похожую по смыслу фразу.
Снятие денег с расчетного счета ИП никак законодательно не ограничивается: предприниматель может получить любую сумму, не превышающую остаток на счете. Во время этой операции в расчетном документе необходимо будет только указать: «на личные нужды», «снятие прибыли» и т. п.
Снятие наличных ИП с целью осуществления оплаты за материалы или продукцию – довольно популярный вид расчетов, так как часто случается, что наличными расплатиться проще и быстрее.
Преимущество расчетов «живыми деньгами»:
Недостатком наличных расчетов с контрагентами является ограничение по сумме снятия с кассы – она не должна превышать 100 тысяч рублей.
При снятии денег с целью расчетов необходимо правильно оформить все документы, чтобы у проверяющих органов не возникло вопросов, куда были потрачены средства, и не было ли нарушено законодательство.
Банк, мало интересует цель использования денег: он только следит, чтобы сумма снятия не превышала указанный лимит, а если деньги снимаются с целью оплаты труда, чтобы был оплачен подоходный налог.
Документами, которые могут засвидетельствовать трату наличных средств на покупку, являются:
Еще одним нюансом, который необходимо учитывать при снятии денег с целью оплаты по договору, – необходимость указывать в расчетном документе назначение: «для оплаты по договору №……(ФИО поставщика)». Такой способ позволит избежать путаницы в бухгалтерии при составлении отчетов.
При расчетах наличными, чтобы сэкономить, продавцы не всегда предоставляют покупателю подтверждающие операцию документы. Это выгодно как покупателю – он приобретает товар с дисконтом, так и продавцу – ему не нужно декларировать свой доход и платить с него налоги. Такие расчеты между сторонами называются еще теневыми. Государство с помощью контролирующих и фискальных органов старается бороться с такой формой расчетов.
Поэтому снятие наличных с расчетного счета ИП всегда находится под пристальным контролем налоговой инспекции, особенно в тех случаях, когда в назначении расчетного документа указываются «личные нужды. Без НДС».
Снятие наличных с расчетного счета ИП можно осуществить следующими способами:
При открытии расчетного счета сотрудники банка предлагаю своим клиентам сразу же оформить чековую книжку или открыть корпоративную пластиковую карту. Оба этих инструмента предоставляют прямой доступ к счету клиента. Все они имеют как преимущества, так и недостатки.
Также необходимо заметить, что использование того или иного банковского продукта не бесплатное, финансового учреждения. Поэтому при рассмотрении, чем лучше пользоваться, нужно учитывать еще стоимость обслуживания.
Пожалуй, единственным преимуществом чековой книжки является то, что с ее помощью можно снять большие суммы денег. Недостатков, которые снижают привлекательность этого расчетного документа, достаточно много, среди них:
Преимущества пластиковой карты:
Недостатком этого банковского продукта является ограниченность по снятию денег в день или за одну операцию. Это делается с целью обеспечения безопасности расчетов: абсолютно , превышать которые без предварительного согласия банка не получится.
Использование расходного ордера является скорее вынужденной операцией, чем постоянной. Применение расходного ордера осуществляется только в экстренных случаях, когда у клиента по каким-то причинам отсутствуют чековая книга и пластиковая карта, а ему срочно нужны деньги.
Многих современных бизнесменов волнует вопрос, как снять деньги с расчетного счета ИП? Кроме того они хотели бы знать, как снимать средства без переплаты комиссий и дополнительных расходов.
Несмотря на то, что расчетный счет не является обязательным условием для ведения бизнеса, многие предприниматели все больше отдают предпочтение безналичным расчетам. Деньги бизнесмена являются его собственностью независимо от того, находятся они на счету или у предпринимателя в кармане. Многие бизнесмены регистрируют расчетный счет, не задумываясь о том, как на него будут поступать деньги, и каким образом их можно будет обналичивать. В какой-то момент этот вопрос станет актуальным и возникнет необходимость обналичить определенную сумму.
Снять денежные средства с расчетного счета можно и непосредственно в отделении банка у операциониста Существует несколько схем, которыми можно руководствоваться при снятии денег. Многие бизнесмены задаются вопросом, как снять деньги с расчетного счета без комиссии? Предприниматели должны учесть, что обналичить средства со счета будет значительно труднее, чем снять их с карты. Если апеллировать к законодательству, то можно увидеть, что снятие средств со счета ИП не разрешается через банк. Выводить деньги необходимо на специальный счет, открытый в финансовом учреждении. Уже к этому счету можно привязать карту и упростить процесс обналичивания средств.
Некоторые предприниматели хотели бы знать, как снять деньги с расчетного счета ИП в Сбербанке? Существует два способа решения этого вопроса. Можно открыть в банке личный счет на физическое лицо и переводить на него средства. Также счет может быть открыт и на предприятие. Второй способ предполагает использование пластиковой карты. Если у предприятия имеется корпоративная карта Сбербанка ее также можно использовать. Стоит учесть, что второй способ является более выгодным, поскольку комиссия взиматься не будет. Данный вариант снятия средств имеет и один недостаток.
Перевод денег между счетами осуществляется не так быстро, поскольку эта процедура занимает около 24 часов времени. Также не стоит забывать, что такой перевод предусматривает и определенный лимит. Данный вариант не очень удобен в тех случаях, когда нужно срочно обналичить средства.
Расчетный счет можно открыть, например, а Альфа банке или в Сбербанке Есть еще один вариант ответа на вопрос, как снять деньги с расчетного счета в Сбербанке. Обналичить деньги можно и через кассу финансового учреждения. Данный способ также не предусматривает оплату комиссионных. Для получения средств потребуется составить специальное заявление. Для заявления используется форма Сбербанка, в которой нужно обозначить назначение платежа. Данный метод снятия денег больше подходит тем бизнесменам, которым нужно быстро выполнить платеж.
Как уже многие предприниматели поняли, снятие средств иногда бывает довольно сложным процессом. Перед тем как выбрать банк или банковскую организацию необходимо уточнить, какие способы обналичивания средств предлагаются учредителям ИП. Нередко предприниматели задаются вопросом, как снять деньги с расчетного счета ИП в Альфа-Банке? Многие бизнесмены перед открытием счета выбирают банк исходя из нескольких критериев. Во-первых, они ищут банк, расположенный недалеко от предприятия. Во-вторых, банк выбирается исходя из стоимости открытия счета и стоимости его обслуживания.
В банке можно открыть дополнительный счет и привязать к нему карту, тогда процедура снятия наличных будет гораздо проще Открыть счет в Альфа-Банке для ИП можно по двум тарифам. Первым является тариф «Общий». Стоимость создания счета составляет 1490 рублей, а обслуживание обойдется в 1050 рублей. Вторым тарифом является «Бизнес-старт». Открытие счета также составляет 1490 рублей, а за обслуживание придется платить на 40 рублей больше. Многих бизнесменов интересует вопрос, как отразить платеж в бухгалтерском отчете после того ИП снял деньги с расчетного счета. Проводки в данном случае не являются обязательными, так как ИП может и не вести бухгалтерский учет. Бывают случаи, когда подобный счет все-таки ведется. Используют обычно счет 75, то есть «Расчеты с учредителями». Счет 84 «Нераспределенная прибыль» может использоваться для выплаты промежуточных доходов.
Поскольку индивидуальная организация является плательщиком налога ЕНВД, многие бизнесмены задаются вопросом, облагаются ли полученные деньги НДФЛ? Предприниматели, которые задаются вопросом, как снять деньги с расчетного счета ИП на ЕНВД должны знать, что ЕНВД предполагает розничную торговлю. Расчеты по счету предполагают оптовую торговлю. Если ИП выбрало общую систему налогообложения, то после того как деньги поступят на расчетный счет, налоговый орган может наказать бизнесмена доначислением налогов. Для того чтобы избежать такого наказания, лучше вернуть деньги, а в статусе операции указать их как ошибочно проплаченные. Иногда у предпринимателей возникает вопрос, как снять деньги с расчетного счета ИП на УСН 6? Если сравнивать снятие денег для ИП находящихся на УСН системе налогообложения, то дела обстоят намного проще, чем в случае с ООО. Деньги можно снимать без того чтобы отчитываться на что планируется их потратить. Стоит отметить, что при использовании ИП УСН 6, бизнесмен избежит уплаты таких налогов как НДФЛ, ЕСН, НДС и других налогов. Все эти налоги заменяются одним общим налогом, который предусматривает данная система. Многие бизнесмены спрашивают, что нужно писать при переводе денег в платежных документах? В данном случае предусмотрено несколько вариантов.
Каждый предприниматель обязан оплачивать налог, сделать это возможно непосредственно с расчетного счета Первый вариант – это перевод личных денег, а второй перечисление средств, полученных в результате предпринимательской деятельности. Стоит запомнить один важный нюанс, если ИП УСН 6 функционирует без кассы, то деньги в банке со счета напрямую снимать запрещается. В виду отсутствия кассы средства можно выводить лишь на пластиковую карту.
uristexpress.ru
Практически каждый ИП имеет счет в банке. Особенность данного вида деятельности заключается в том, что обналичить средства достаточно тяжело. Государство не ограничивает ИП в вопросах использования имущества. Но ограничения по операциям все же установлены. Детальнее о том, как снимать деньги с расчетного счета ИП, читайте далее.
Согласно Конституции, каждое физическое лицо может заниматься предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Для этого нужно зарегистрироваться в качестве ИП. При этом в законодательстве прописаны определенные ограничения. ИП могут стать:
Практически все частные предприниматели находятся на упрощенной системе налогообложения. Поэтому по законодательству им разрешено заниматься только определенными видами деятельности. Оформлять ИП не могут:
Особенности деятельности:
Открыть счет в банке выгоднее, чем проводить все платежи через кассу. Перечислим основные преимущества:
Несмотря на всю популярность безналичных расчетов, наличные средства не сдают свои позиции. По закону предприниматель может распоряжаться имуществом самостоятельно. Организации обязаны хранить деньги на расчетных счетах. Предприниматели открывают счет на свое усмотрение. При возникновении необходимости их обналичить нужно заполнить определенные формы. Рассмотрим детальнее, как снять деньги с расчетного счета ИП. Для проведения данной операции предпринимателю как минимум потребуется карточка и чековая книжка. Проще работать с пластиковыми картами. Можно провести операцию через интернет или выписать кассовый ордер.
Операции с личными средствами ИП можно осуществлять при личном посещении банка или отправлять команды через интернет. Банк принимает заявки, проверяет их правомерность и только после этого реализует их. За все эти операции взимается комиссия. Как снимать деньги с расчетного счета ИП при УСН? Первым делом нужно правильно указать цель транзакции.
Если предприниматель своевременно оплачивает налоги государству, то оно не имеет права вмешиваться в его деятельность для уточнения целей использования средств. В платежном поручении можно указать «на личные нужды» и подтвердить, что транзакция проводится без НДС. Как снимать деньги с расчетного счета ИП, если к нему привязана карта? Достаточно отправить онлайн-платеж в интернет-банкинге. Если время работы банка поджимает, то можно еще и позвонить в отделение и попросить операционистов быстрее провести заявку. В данной схеме есть одно важное условие – карта должна быть оформлена на ФИО ИП. Иначе налоговая посчитает данную транзакцию оплатой товаров и потребует перечисления в бюджет налогов.
Расчеты с поставщиками можно осуществлять наличными средствами и проводить через банковский счет. Операции с «живыми» деньгами ограничены суммой в 100 тыс. руб. Лимиты на безналичные операции государством не установлены. Как снимать деньги с расчетного счета ИП на «упрощенке»? Достаточно оформить платежное поручение и передать его кассиру в банк. Организация не имеет права интересоваться, на какие цели были израсходованы средства. Но если сумма транзакции большая, и пояснений клиент не предоставляет, то банк может передать заявку в госорганы. Во избежание возникновения любых проблем рекомендуется сохранять все товарные накладные, чеки и прочие документы, подтверждающие факт совершения операции.
Перед тем как интересоваться, как снять наличные с расчетного счета ИП в Сбербанке, нужно уточнить, какие лимиты устанавливает учреждение на данную операцию в день и определенное время суток. Во избежание потери ликвидности по некоторым операциям могут быть установлены завышенные комиссии. В то же время не все продавцы предоставляют чеки, которыми впоследствии можно подтвердить операцию купли-продажи. Для решения подобных проблем предприниматели открывают счета в нескольких банках и проводят операции по небольшим суммам. Продолжительное выполнение таких действий заинтересует в первую очередь спецслужбу банка, который теряет дополнительный доход. Если еще и налоговая расценит такие операции как уход от налогов, то это может привести к закрытию счета или отказу банка работать с предпринимателем.
Можно переводить средства с расчетного счета на карту ИП, оформленную не на предпринимателя, а на физлицо. Комиссия по такой операции не взимается. Но сделка проводится в течение двух суток. Сначала деньги должны поступить на счет ИП, «переночевать», и только на второй день их можно переводить на счет физлица. Второй недостаток заключается в том, что в случае выявления ошибки в сумме оформлять операцию придется повторно.
По всем остальным транзакциям учреждение устанавливает свои тарифы. Минимальную комиссию придется заплатить даже на операцию по снятию зарплаты. Нетарифицированных сделок банк не предоставляет. Исключения могут составлять случаи, когда на время проведения акций суммы комиссий по некоторым операциям снижены до 0 руб.
Процесс ее заполнения четко контролируется банком и налоговой организацией. Клиент оформляет корешок и основную часть чека и передает их в банк. Книжка выдается по письменному заявлению предпринимателя. Она является бланком строгой отчётности. Поэтому каждый чек пронумерован. Как снимать деньги с расчетного счета ИП? Сбербанк принимает к рассмотрению чеки, заполненные синей ручкой, без ошибок и исправлений. Данный инструмент удобен тем, что в самый последний момент можно выписать чек на самого себя и обналичить его в кассе.
Проблема теневого бизнеса, описанная ранее, может затронуть также операции по снятию средств через чековую книжку. К сожалению, законодательство в РФ еще не совершенно. Вполне легальные операции могут быть оценены как незаконные. Чтобы не возникали проблемы, все операции по снятию средств следует оформлять на ФИО предпринимателя.
Если предприниматель нанял на работу хотя бы одного сотрудника, то он может оформлять в банке зарплатный проект и снимать средства со счета по мере возникновения необходимости. Данная операция облагается самой маленькой комиссией. Банк может запросить приказ о начислении зарплаты. Поэтому разбираться с тем, как снимать деньги с расчетного счета ИП, и подавать заявку нужно как минимум за сутки. При этом средства будут перечислены с расчетного счета на карты сотрудников. Если подключить интернет-банк, то транзакцию можно будет совершать самостоятельно или настроить автоплатеж.
Еще как снимать деньги с расчетного счета ИП? Альтернативой зарплатной карты является корпоративная карта. С ее помощью можно снимать средства прямо с расчетного счета через банкомат. Единственным недостатком является большой комиссионный сбор.
По законодательству по счетам ИП могут проводиться только операции, связанные с предпринимательской деятельностью. Запрета по снятию средств на личные нужды в законодательстве нет. Но такие операции сразу заинтересуют налоговые органы. Поэтому лучше сразу поинтересоваться, как снимать деньги с расчетного счета ИП (УСН доходы), чем потом долго объяснять проверяющим направление их использования.
Если средства снимаются для запуска в оборот, то показывать их дополнительно через кассу не нужно. Но документы, подтверждающие факт осуществления операции, забрать у поставщика придется. Только с их помощью можно подтвердить направление использования средств.
Все операции по зачислению и списанию средств нужно оформить в бухгалтерском учете. Вариантов записи данной операции в БУ существует несколько. Первый вариант:
ДТ84 КТ75 - начисление дохода ИП.
ДТ75 Кт50 (51) - выплата средств.
Можно использовать также такие проводки:
ДТ76 КТ91 - начисление прибыли.
ДТ76 КТ51 - выплата средств.
Чтобы сумма средств по этим операция не попала в «Книгу доходов и расходов», нужно в бухгалтерской программе (например, 1С) при проведении документа убрать галки «Отразить в НУ», а в аналитическом учете следует указывать, что операция не проводится в НУ. Если этого не сделать, то неправомерно будет занижена база по Единому налогу. Вот как снимать деньги с расчетного счета ИП.
fb.ru
Когда я только начинал деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, у меня возник вопрос: как ИП снять деньги с расчетного счета без лишних поборов? Сначала я озаботился правовой стороной вопроса…
Да, в неограниченном количестве. У индивидуального предпринимателя доходы предприятия и его личные доходы - это неразделимые понятия, в отличие от ООО, где доходы общества и дивиденды учредителей - вещи разные. Именно поэтому ИП отвечает всем своим имуществом. Соответственно, деньги на его расчетном счету могут тратиться на личные нужды.
Обычно у банков довольно большая комиссия, если вы снимаете наличность непосредственно в кассе операционного зала. Поэтому они предлагают открыть корпоративную карту, которая будет привязана к счету. Но там все равно будут проценты, плата за обслуживание карты и т.д. Короче, неудобно. На самом деле, все гораздо банальнее и проще.
Все привыкли к ведению расчетов безналичным методом. Достаточно нескольких кликов мышкой, и дело сделано. Ведение деятельности бизнесменами ведется с использованием расчетного счета.
Можно конечно использовать и обычный дебетовый счет предпринимателя. Запрета на такую операцию нет, но, к примеру, из-за несовпадения в идентификации счета (отсутствие обозначения принадлежности ИП) могут возникнуть проблемы при переводе средств.
Партнеры по бизнесу также будут с опасением делать переводы на личные счета из-за положений налогового законодательства. Перечисление денег на простой счет связано с нарушением ряда положений ведения отчетности и влечет штрафы. Государство в целях контроля стремится разделить личные средства и используемые в ходе предпринимательской деятельности.
Согласно закону, все, что осталось после платежей государству и работникам — собственность предпринимателя. Таково положение Гражданского кодекса. Путаницу вносят нормативные документы Центрального Банка, обязывающие использовать расчетный счет только в предпринимательской деятельности и запрещающие использовать в ней личный счет.
Обобщая законодательство по этому вопросу, специалисты приходят к выводу, что деньги на свои личные нужды снимать законно . Делается это с соблюдением ряда формальностей, чтобы не вызывать у контролирующих органов вопросы.
В отношении ИП нет многих ограничений, наложенных на организации. Обязательность открытия расчетного счета распространяется только на юридические лица, занимающиеся коммерческой деятельностью.
ИП же лишь вправе , обязанности делать это — нет . Он пригодится при постоянном расчете с контрагентами безналичными переводами. Законодательно определен и порог по переводам — 100 тысяч в рамках одного соглашения.
Счета используются в текущей деятельности, а именно:
Он не используется в личных целях, нежелательно делать покупки личного характера или перечислять специально с этой целью на него деньги.
Все движения будут учитываться при начислении налогов и других обязательных платежей.
Не является секретом, что обслуживание р/с в банке стоит денег. Одновременно его наличие помогает избегать заполнения многочисленных документов, ошибки в которых приводят к штрафам со стороны государственных органов. Кстати, суммы, потраченные на банковское обслуживание, не облагаются налогом.
Каждый банк ведет свою ценовую политику, не факт, что раскрученные учреждения обслуживают лучше остальных, зато платить за их услуги приходится на порядок больше в сравнении с организациями средней руки. Торопливо соглашаться на обслуживание только из-за невысоких цен тоже нежелательно, предварительно следует разузнать о репутации банка.
В среднем обслуживание обходится в сумму от 700 рублей в месяц, в некоторых банках – от 2000 рублей.
Процедура открытия счета проста, предоставляется небольшой перечень бумаг, весь процесс занимает где-то час или даже меньше:
Когда предполагается снятие денег со счета кем-то третьим, добавляется доверенность, заверенная нотариально.
Операции по счетам проводят на основе расчетных документов, чаще всего . Банк производит на их основании списание со счета. На практике достаточно задать команду через интернет-банкинг, затем оформляется платежка, подтверждающая проведенную операцию. Данный механизм касается владельцев счета. Во всех остальных случаях банк вначале принимает документальное основание перевода денег в пользу кого-то третьего и уже после осуществляет перечисление.
Как поступают с теми, у кого нет нужного количества средств на счете? Применяется очередность исполнения требований:
При нехватке средств выстраивается очередность в календарном порядке, платежи из последнего пункта удовлетворяются только после решения вопросов с возмещением вреда, работниками и бюджетом. Если какие-то деньги остались, но их не хватит всем оставшимся, остаток распределяется пропорционально размеру требований.
Подробнее о том, как обналичить средства предпринимателя — на следующем видео:
Напрямую снимать деньги с расчетного счета нежелательно. Есть два способа:
Предпочтительно использовать именную карту. Выведение средств допускается только на свою собственную карточку, перевод на чужую нередко расценивают в качестве хозяйственной операции как оплату за поставленные товары или оказанные услуги. Единственный нюанс – делается отметка о снятии прибыли или о том, что снимаемые средства являются личными. Отметка делается при любом переводе денег с р/с.
Переводимые средства в этом случае не будут считаться объектом налогообложения. Какого-либо специального разрешения на операцию ни от кого не потребуется.
