Во многих операциях, банковскими учреждениями, оформляются депозиты или кредиты предприятий, физических лиц. Таким документом служит банковский ордер, бланк и образец заполнения шаблона представлен ниже. Форма банковского ордера заполняется как на электронном носителе, так и бумажном виде. Назначение данного ордера от банка – выдача кредитных или накопленных средств в рублевом эквиваленте, либо другой выбранной валюте получателем.
Банковский ордер образец заполнения
Всю ответственность по оформлению документа несет банковский филиал, где был составлен банковский ордер. Все указания по правилам заполнения для письменного образца приведены в специальном приложении. Для электронного заполнения нужно придерживаться стандарта, не превышающий размер формата А4. В противном случае, используют шаблон с несколькими страницами.
Согласно своим внутренним законодательным правилам, банк устанавливает порядок, как нумеровать страницы, подписывать документацию и вносить изменения, которые касаются непосредственно к оформлению. Также самостоятельно кредитная организация может добавить вспомогательные поля и их количество.
Право подписывать банковский ордер возлагается только на те лица, которые имеют специальные полномочия со стороны предприятий. Говоря другими словами, обладают возможностью 1-й или 2-й подписи.
Кредитная организация устанавливает процедуру аутентификации и предпринимает шаги для контроля целостности ордера, выданного электронным способом. Если он представлен на бумаге, не должен превышать размер A4, с большим объемом корреспондентских счетов и суммой, используемой в многостраничной форме. В этом случае кредитная организация принимает решение о порядке формирования, подписания и нумерации страниц.
Как используется банковский ордер? Ордер от банка может использоваться для платежных операций, в которых кредитная организация - плательщик взаимодействует с несколькими другими счетами в кредитных организациях. В этом случае соответствующие суммы для номера плательщика указаны в отдельных строках. Банковский перевод, отражающий сделки, совершенные на лицевом счете, прилагается к выписке со счета клиента.
Если речь идет о том, что у плательщика счета клиента нет средств или их количества недостаточно, документ, написанный на бумаге, помещается в файлы, которые не были оплачены вовремя. Затем в платежном поручении «Оплата» передается информация. Банк устанавливает процедуру перевода кредитной организации.
Банковский ордер и платежное поручение в основном используются с той же целью, но отличаются друг от друга. Банковский ордер - это способ оплаты, который осуществляется непосредственно в банке, в котором был оформлен. Платежное поручение - это способ оплаты, который проводится в любом филиале банка.
С другой стороны, банковский ордер - это инструмент, используемый для перевода денег в определенном месте. Платежное поручение выдается банком и набирается одним филиалом банка в другом филиале того же банка.
Существует определенная сумма платежа в случае заявки. Невозможно остановить платеж по банковскому ордеру, если он был отправлен, так как всегда оплачивается для определенной цели.
Платежное поручение - это международный банковский термин, который относится к указанию банка или другого финансового учреждения от владельца банковского счета, в котором указывается, что банк производит платеж или ряд платежей третьей стороне.
Одно общепринятое определение:
… указание отправителя в принимающий банк, переданный в устной, электронной или письменной форме, для оплаты или для выплаты другому банку фиксированной или определяемой суммы денег бенефициару..
Платежные поручения - это инструменты постконтракта, которые часто используются для оплаты соглашений с агентами и обычно содержат условия для оплаты, которые должны выполняться, например, успешное выполнение требований контракта.
Платежные поручения с «условиями» не следует путать с «условными платежными поручениями». Условные платежные поручения - это предконтрактные документы, состоящие из документально оформленного соглашения между бенефициаром и плательщиком, подтверждающего способность плательщика платить, который часто выдается банку получателя, и иногда может включать в себя банковские инструкции для учреждения платежного поручения после исполнения контракта.
Платежные поручения с условиями могут быть установлены после подписания контракта и размещения аккредитива или другого финансового инструмента в банке-платеже, но никогда не исполняются до исполнения контракта из-за риска того, что договор не будет реализован.
В финансовых транзакциях ордер - это письменный заказ от первого лица, который поручает второму лицу выплатить указанному получателю определенную сумму денег в определенное время.
В государственных финансах, ордер банка является письменным распоряжением, чтобы заплатить по требованию или после даты погашения. Такие ордера выглядят как чеки, но их нельзя ложить на счет депозита до востребования. Вместо этого они могут быть привлечены к имеющимся средствам с тем, чтобы эмитент мог собирать проценты. Если ордер обусловлен наличием средств, он не является оборотным долговым инструментом, Выдаются государственными органами для выплаты заработной платы отдельным работникам, кредиторской задолженности поставщикам, местным органам власти, налогоплательщикам, получающим налоговые возмещения, получателям пособий по безработице и владельцам невостребованных денег.
Мемориальный ордер – это документ, с помощью которого осуществляются транказации без использования наличных купюр.
Банковские ордера могут использоваться в качестве подсластителей компаниями, выпускающими долговые ценные бумаги или привилегированные акции для привлечения потенциальных кредиторов и инвесторов. Ордер дает его владельцу право купить определенное число акций компании по определенной цене в течение определенного отрезка времени.
Мемориальные ордера широко используются в ведении бухгалтерского учета. С их помощью проводятся расчеты по кредиторским и дебетовским операциям. Отличительная особенность данного документа в том, что в нем достоверно можно свести все необходимые счета, прописать нужные реквизиты в специально отведенном разделе (обычно в конце всех заполненных полей).
Гарантии, депонированные в банке, маршрутизируются в банк-сборщик, который обрабатывает их как элементы сбора, и вручает ордера в казначейство государственного органа для выплаты банку каждый рабочий день.
Регулярные ордера выкупаются государственным казначеем после их выдачи. «Зарегистрированные ордера» несут проценты и не должны быть погашены казначеем до даты погашения ордера. Если они не могут быть немедленно выкуплены организацией-эмитентом, сборный банк может принять их в качестве краткосрочных долговых инструментов и взимать проценты при погашении в соответствии с предварительным соглашением с эмитентом. Банк-сборщик может отказаться принять вопрос о выдаче ордера, и в этом случае другие банки также могут отказаться принять их.
Платежный ордер применяется для частичной оплаты платежного поручения банком. Частичное движение (как поступление, так и списание) средств по расчетному документу отражается с помощью этого документа.
При оформлении платежного ордера на частичную оплату на всех его экземплярах в поле "Отметки банка" проставляются штамп банка, дата, а также подпись ответственного исполнителя банка. Первый экземпляр платежного ордера на частичную оплату также заверяется подписью контролирующего работника банка.
На лицевой стороне частично оплачиваемого платежного поручения в верхнем правом углу делается отметка "Частичная оплата". Запись о частичном платеже (порядковый номер частичного платежа, номер и дата платежного ордера, сумма частичного платежа, сумма остатка, подпись) выполняется ответственным исполнителем банка на оборотной стороне платежного поручения.
При осуществлении частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым произведена оплата, помещается в документы дня банка, последний экземпляр платежного ордера служит приложением к выписке из лицевого счета плательщика.
При осуществлении последней частичной оплаты по платежному поручению первый экземпляр платежного ордера, которым был произведен этот платеж, вместе с первым экземпляром оплачиваемого платежного поручения помещается в документы дня. Оставшиеся экземпляры платежного поручения выдаются клиенту одновременно с последним экземпляром платежного ордера, прилагаемым к выписке из лицевого счета.
Ордер отражает безакцепное поступление или списание денежных средств.
Wikimedia Foundation . 2010 .
Платежное поручение Словарь русских синонимов … Словарь синонимов
платежный ордер - Syn: платежное поручение …
Платежный ордер - – учтенное в установленном порядке оператором расчетов распоряжение (приказ) уполномоченного по бездокументарному векселю лица об уплате определенной денежной суммы иному лицу … Рынок ценных бумаг. Словарь основных терминов и понятий
Ордер разных сборов (MCO - Miscellaneous Charges Order) - платежный документ, выданный пассажиру перевозчиком или его агентом, в котором содержится просьба выдать билет, квитанцию платного багажа или оказать другие связанные с перевозкой платные услуги лицу, указанному в этом документе... Источник:… … Официальная терминология
Суринам - (Suriname) Государство Суринам, география и история Суринам, государственный строй Государство Суринам, природа и география, население, политическое и экономическое устройство Содержание Содержание Природа Население и общество Правительство и… … Энциклопедия инвестора
Платёжное поручение (англ. Payment order) это распоряжение владельца счёта (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное расчётным документом, перевести определённую денежную сумму на счёт получателя средств, открытый в этом или другом… … Википедия
платежное поручение - Syn: платежный ордер … Тезаурус русской деловой лексики
Ликвидация предприятия процесс, завершающий деятельность организации при отсутствии перехода прав и обязанностей к другим лицам. Ликвидацию можно условно разделить на виды: добровольная ликвидация и принудительная ликвидация. Существуют… … Википедия
Ликвидация юридического лица прекращение существования юридического лица путем внесения соответствующей записи в Единый государственный реестр юридических лиц. Ликвидация юридического лица влечет утрату им гражданской правоспособности.… … Википедия
Платёж - (Payment) Виды и назначение платежей Наложенный платёж и платёжное поручение Содержание Содержание Раздел 1. Виды. Раздел 2. Наложенный платёж. Раздел 3. Платёжное поручение. Платёж — это выдача по какому нибудь обязательству, передача… … Энциклопедия инвестора
Помимо общеизвестных (в той или иной степени урегулированных
Гражданским кодексом) форм безналичных расчетов существует еще и специфическая, чисто межбанковская форма расчета, подчиняющаяся одним только «банковским правилам», а именно - расчеты при помощи банковских (в частности - платежных) ордеров. Банковский ордер - это распоряжение о переводе денежных средств , применяемое Банком России или кредитными организациями для целей «осуществления операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) в валюте РФ и иностранной валюте, открытому в этом банке, в случаях , если плательщиком или получателем средств является банк , составляющий банковский ордер , а также... осуществления кредитной организацией операций по счетам (за исключением перевода денежных средств с банковского счета на банковский счет) одного клиента ..., открытым в кредитной организации , составляющей банковский ордер» (п. 1 Указания ЦБ РФ от 24.12.2012 № 2945- У). Банковские ордера могут быть как индивидуальными (по одному на каждую операцию), так и общими, т.е. оформляющими одновременно несколько операций, производимых по одному счету плательщика или получателя платежа одновременно, или в течение одного банковского дня (п. 4 Указания). Подобно иным расчетным документам банковский ордер может составляться как на бумажном, так и на электронном носителе; перечень и описание, номера реквизитов, а также форма банковского ордера 0401067 определены Приложениями 1-3 к названному Указанию (см. его п. 2 и 3). Исключение составляет платежный ордер 0401066, форма и реквизиты которого определяются Приложениями 8-10 к Положению о переводах денежных средств и который отличается от других банковских ордеров тем, что составляется на основании какого-либо из общегражданских расчетных документов, исходящих от клиентов кредитных организаций, т.е. на основании платежных поручений, инкассовых поручений, либо платежных требований (см. об этом п. 1.10, 1.12, 1.27, 4.4, 4.5, 5.6, 7.5 и 9.3 Положения о переводах денежных средств).
Сказанное позволяет видеть, что банковские ордера (включая ордера платежные) являются разновидностями распоряжений о кредитовых переводах - распоряжений о списании денежных средств со счетов плательщиков с целью их дальнейшей выдачи или перечисления получателю или, проще говоря, частными случаями платежных порученийш. Специфика их только в сфере применения, которая ограничивается отношениями кредитных организаций друг с другом,
с Банком России и с собственными клиентами. Положим, некий банк хочет заплатить известную сумму другому банку - распоряжение о списании необходимой суммы со своего корреспондентского счета и о ее направлении на корреспондентский счет этом он облечет в форму не платежного поручения, как можно было бы подумать, а в форму банковского ордера. Другой вариант развития событий: банк хочет заплатить денежную сумму своему клиенту - лицу, у которого в этом банке открыт текущий (расчетный) счет - распоряжение о такой уплате банк, опять-таки, оформит как банковский ордер. Третий случай: в банк поступило инкассовое поручение о списании денег с открытого у него счета организации-плательщика в пользу взыскателя, счет которого также открыт в этом же самом банке - для целей исполнения и этого поручения банк составит, опять-таки, банковский (точнее, даже, уже не просто банковский, а платежный) ордер. И т.д.
Платежные ордера выделяются из общей массы банковских ордеров как их особая разновидность из-за того, что оформляют расчеты, производимые банками по заявкам (распоряжениям ) своих клиентов. Вернемся к нашей первой, рассмотренной выше ситуации, в которой «некий банк хочет заплатить известную сумму другому банку» и зададимся вот каким вопросом: а почему банк хочет ее заплатить? Если такой платеж необходим самому банку (например, для погашения когда-то полученного межбанковского кредита, возврата банку-кор- респонденту размещенного им депозита и т.п.), то банк оформит его банковским ордером 0401067; но если же о платеж совершается в целях исполнения указания клиента (данного, например, в форме платежного поручения, заявления на перевод денежных средств, аккредитива, инкассового поручения, акцепта платежного требования, карточной транзакции и т.п.), то он будет оформлен уже не просто банковским, а платежным ордером 0401066.
Порядок исполнения и процедуры приема к исполнению, исполнения (в том числе частичного) банковских (платежных) ордеров как в электронном виде, так и на бумажном носителе, порядок помещения его в очередь не исполненных в срок распоряжений и совершения других технических и юридических действий, определяется самим банком, осуществляющим оформляемые ордером операции. Если они осуществляются в валюте РФ, то банк должен при этом выполнить общие требования Положения (№ 383-П) о переводах денежных средств (см. и. 5 Указания ЦБ РФ от 24.12.2012 № 2945-У); если в иностранной валюте - то также и специальные требования
*в§4 наст. гл.
Инструкции по работе с иностранной валютой; наконец, использование банковских ордеров в рамках платежной системы Байка России осуществляется с учетом особенностей, установленных Положением о данной платежной системе (№ 384-11).
О платежном ордере говорится в Положении ЦБ № 383-П от 2012 г. Этот расчетный документ создается в банковском учреждении для совершения частичного перечисления средств. Рассмотрим далее особенности платежного ордера .
Для формирования платежного ордера необходим частичный акцепт плательщика и отсутствие нужного объема средств на счете. Этот документ в банковской практике обозначается как неисполненное до определенного времени поручение.
Порядок оформления платежного ордера аналогичен порядку, предусмотренному для заполнения расчетных бумаг.
На всех копиях документа должны присутствовать штамп банка, подпись ответственного сотрудника и дата. Первый экземпляр заверяется подписью банковского служащего. Бланк платежного ордера имеет код 0401066.
На лицевой части платежного поручения проставляется отметка "". На оборотной части ответственный банковский служащий делает запись о частичном перечислении. В частности, указывается номер платежа, номер и дата ордера, сумма и размер остатка. Эти данные заверяются подписью сотрудника.
При перечислении средств по поручению первый экземпляр ордера, посредством которого совершена оплата, остается в составе банковских документов. Последняя копия используется в качестве приложения к выписке из л/с плательщика.
При осуществлении последней оплаты по поручения первую копию ордера вместе с первым экземпляром этого поручения сохраняют в банковских документах. Остальные копии выдаются плательщику вместе с последней копией кассового ордера , который прилагается к выписке из л/с.
Стоит сказать, что на списание средств используется в банковской практике довольно редко. В автоматизированной системе финансовой организации создается документ и выбирается конкретный вид операции:
Заполнение платежного ордера на списание осуществляется на основании банковской выписки. При оформлении считается, что перечисление уже произведено и подтверждается соответствующими документами.
Он оформляется по бумагам, отличающимся от входящего поручения. Следует отметить, что платежные ордеры на поступление денег и поручения используются практически с одинаковой частотой.
Как и в предыдущем случае при создании документа выбирается соответствующий вид операции:
Рассмотрим особенности ордера, используемого для инкассации средств. В этом документе не указываются реквизиты с подробными сведениями об оплате. Перемещение средств осуществляется между счетами учета денег. При указании корреспондирующей статьи можно выбрать один из субсчетов 57 счета "Переводы в пути".
При операции инкассации формируется проводка:
- Дб сч. 51 Кд сч. 57 - на величину суммы, внесенной на счет в банке.
Деньги попадают на 57 счет при отражении инкассовой операции кассовым ордером (расходным) соответствующего вида. При этом при его выборе и указании корреспондирующего субсчета 57 счета делается проводка:
- Дб сч. 57 Кд сч. 50 - на сумму инкассированных средств.
При частичной оплате на всех экземплярах ордера проставляют:
Первый экземпляр должен заверить сотрудник банковской организации, контролировавший исполнение ордера. Надпись о частичной оплате должна быть указана сверху, справа на лицевой стороне.
Оно представляет собой расчетный документ, выражающий письменное распоряжение владельца счета, направленное банковской организации о переводе определенной суммы на счет получателя. Последний может быть открыт в этом или другом банке.
Исполнение поручения осуществляется в срок, установленный законодательством, или в другой, более короткий период, если это предусмотрено в договоре обслуживания р/с или определено обычаями.
С помощью этого расчетного документа осуществляются перечисления средств:
В соответствии с основным договором, поручение может использоваться для перечисления аванса (предоплаты) услуг, работ, товаров либо для выполнения периодических расчетных операций. Документ может быть предъявлен в течение 10 дней (календарных). Отсчет срока начинается со следующего дня после даты выписки.
У этих двух документов есть один общий признак. И поручение, и ордер используются как способ осуществления операций, связанных с частичным внесением платежей. Однако документы имеют существенные отличия.
Первое заключается в том, что платежный ордер нельзя использовать для полной оплаты счета или квитанции. Платежное поручение, напротив, обычно выполняет именно такую функцию.
Платежный ордер является непосредственным переводом денег. При этом не предполагается оформление клиентом банковской организации распоряжения на совершение расчетной операции. Платежное поручение, в свою очередь, предусматривает передачу банковской структуре права на осуществление перечисления денег со счета клиента на другой р/с.
Платежный ордер может использоваться, к примеру, судебными органами. Инстанции обращаются в банковскую организацию с требованием о списании со счета должника определенной суммы в пользу другого человека либо какой-либо структуры. При этом владелец счета заранее не извещается об операциях, которые будут производиться с его деньгами. О перечислении он может узнать уже после перевода средств, то есть по факту выполнения ордера. К примеру, это может быть смс-оповещение. Об операции он может и не узнать до посещения банковской структуры (если, допустим, мобильный банк не установлен).
Соответственно, платежный ордер и поручение - различные по своему содержанию документы. Они могут исполняться независимо друг от друга или являться взаимосвязанными расчетными бумагами.
Если нужно отразить списание денежных средств с расчетного счета, произведенное документами, отличающимися от исходящего платежного поручения , используют документПлатежный ордер на списание денежных средств (Банк > ). Надо отметить, чтоПлатежный ордер на списание денежных средств используется достаточно редко. Например, при оформлении в учете оплаты за услуги банка по расчетно-кассовому обслуживанию.
При создании нового документа предлагается выбрать вид операции.
Рис. 4.14. Выбор вида операции документа при создании платежного ордера на списание денежных средств
Оплата поставщику;
Возврат денежных средств покупателю;
Перечисление налога;
Перевод на счет другой организации;
Перечисление заработной платы;
Перечисление денежных средств подотчетнику;
Прочее списание безналичных денежных средств;
На рис. вы можете видеть форму платежного ордера на списание денежных средств в счет оплаты поставщику.
Рис. 4.15. Платежный ордер на списание денежных средств в счет оплаты поставщику
Платежный ордер на списание денежных средств оформляется на основевыписки банка . При его заполнении считается, что списание денежных средств уже произошло и подтверждено соответствующими документами.
Платежный ордер на поступление денежных средств (Банк > Платежный ордер на поступление денежных средств ) оформляется при поступлении денежных средств по документам, отличным от входящегоплатежного поручения .
Платежные ордера на поступление денежных средств используются практически так же часто, как иплатежные поручения .
При создании документа предлагается выбрать вид операции.
Рис. 4.16. Выбор вида операции документа при создании платежного ордера на поступление денежных средств
Здесь доступны следующие виды операций:
Оплата от покупателя;
Возврат денежных средств поставщиком;
Расчеты по кредитам и займам;
Прочие расчеты с контрагентами;
Инкассация денежных средств;
Приобретение иностранной валюты;
Поступления от продажи иностранной валюты;
Поступления от продаж по платежным картам и банковским кредитам;
Прочее поступление безналичных денежных средств;
Рассмотрим документ, который используется для инкассации денежных средств.
Рис. 4.17. Оформление платежного ордера на поступление денежных средств при инкассаци
В данном документе отсутствуют реквизиты с подробностями об оплате - движение происходит между счетами организации по учету денежных средств. В частности, при указании корреспондирующего счета предлагается выбрать один из субсчетов счета 57 "Переводы в пути" .
Операция инкассации формирует проводку вида Д51 К57 на сумму средств, внесенных на банковский счет.
На счет 57 деньги попадают при отражении операции инкассации расходным кассовым ордером соответствующего вида. Причем, при выборе такого ордера и указания корреспондирующего субсчета счета57 , формируется проводка видаД57 К50 на сумму инкассированных денежных средств.
