В целях максимального снижения риска не возврата кредита особое внимание при кредитовании банк уделяет предварительному контролю за деятельностью кредитополучателя. Для получения кредита клиенты представляют банку следующиедокументы :
Ходатайство на получение кредита;
Анкету юридического лица. Анкета заполняется при первом обращении организации за получением кредита. Обновление данных производится ежегодно, а также в случае необходимости;
Сведения о взаимосвязанных юридических лицах;
Копию документа, подтверждающего назначение на должность руководителя и главного бухгалтера;
Если кредитный договор подписывается иными должностными лицами - соответствующую доверенность, приказ и т. п.
Копии документов, подтверждающих право юридического лица на осуществление соответствующих видов деятельности на момент выдачи кредита;
Годовой бухгалтерский баланс с приложениями;
Бухгалтерский баланс на последнюю квартальную дату;
Отчет о прибылях и убытках;
В случае наличия счетов (текущего, валютного) в других банках – справки банков об остатках и о движении денежных потоков по счетам не менее, чем за 12 месяцев, предшествующих месяцу обращения за кредитом;
Прогнозный расчет потока денежных средств;
Информацию о предлагаемых способах обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору;
При наличии задолженности по кредитам в других банках – информацию о суммах кредита и формах их обеспечения;
Копии договоров (контрактов) или других документов в подтверждение кредитуемой сделки (только в том случае, если банк осуществляет контроль за целевым использованием кредита).
Если у кредитополучателятекущий счет открыт в другом банке , то дополнительнопредставляются :
Копии учредительных документов (устав, учредительный договор);
Карточка с образцами подписей и оттиска печати;
Справка банка о наличии претензий к текущему счету (в т.ч. наличие картотеки), заверенная главным бухгалтером или руководителем и печатью банка.
По усмотрению банка могут быть получены и другие документы. Представленные документы рассматриваются в течение семи рабочих дней . В случае первого обращения за получением кредита или каких-либо подозрений в отношении кредитополучателя ходатайство направляется в службу безопасности банка для проверки благонадежности клиента. В случае неудовлетворительного ответа принимается отрицательное решение о выдаче кредита (без рассмотрения вопроса в кредитном комитете) о чем письменно уведомляется кредитополучатель с указанием причин отказа.
На основе представленных документов работник банка изучает правоспособность, кредитоспособность и репутацию заемщика в деловом мире.
Юридической службой банка при изучении правоспособности кредитополучателя рассматривается – предусмотрено ли право руководителя, заключать договоры, оформлены ли образцы подписей, ограничена ли сумма, в пределах которой доверяется заключать договор, предусмотрено ли право субъекту хозяйствования осуществлять деятельность, на которую испрашивается кредит.
Кредитоспособность кредитополучателя предполагает наличие предпосылок для получения кредита и способность возвратить предоставленный кредит в соответствии с условиями договора.
Существуют следующие способы оценки кредитоспособности: на основе системы финансовых показателей (коэффициенты ликвидности, обеспеченности собственными средствами, финансовой устойчивости, оборачиваемости, прибыльности и др.); на основе качественного анализа (деловая репутация заемщика, квалификация и стиль руководства, текучесть кадров, основные деловые партнеры, конъюнктура рынка, основные элементы плана маркетинга и др.).
В случае возникновения сомнений в достоверности представленных материалов, банк вправе, до выдачи ссуды, проверить на месте у заемщика – состояние бухгалтерского учета, достоверность данных, реальное наличие товарно-материальных ценностей, условия их хранения и другие вопросы.
После рассмотрения и проверки, представленных документов на получение ссуд, анализа кредитоспособности, перспектив погашения ранее выданных и вновь предоставляемых кредитов работник кредитного отдела подготавливает письменное заключение о возможности кредитования объекта (сделки) и вопрос выносится на рассмотрение кредитного комитета. При положительном решении кредитного комитета о выдаче ссуды кредитный работник отправляет клиентуписьмо - намерение , в котором сообщает на каких условиях можно заключить кредитный договор и контролирует подписание кредитного договора, договора залога.
Главным правовым документом, регулирующим кредитные отношения клиента и банка, является кредитный договор , который должен быть заключен в письменной форме. Ксущественным условиям кредитного договора относятся :
Сумма кредита с указанием валюты кредита или кредитной линии с указанием лимита выдачи;
Сроки, порядок получения и погашения кредита. Срок пользования кредитом исчисляется со дня его получения до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по погашению кредита;
Проценты за пользование кредитом и порядок их уплаты. Стороны вправе предусмотреть порядок, при котором проценты за пользование кредитом уплачиваются полностью в день возврата кредита или равномерными взносами в период его погашения. Взыскание процентов за пользование кредитом в момент выдачи кредитов не допускается. При включении в кредитный договор условия о применении переменной годовой процентной ставки оговаривается процентный период и подвижность ставки. Об изменении размера ставки кредитополучатель уведомляется письменно. Банки лишены права в одностороннем порядке увеличивать процент за кредит, без заключения дополнительного соглашения;
Целевое использование кредита с указанием конкретных кредитуемых мероприятий. Целевое использование может не устанавливаться, кроме кредитов под гарантию Правительства Республики Беларусь, местного распорядительного и исполнительного органа власти, на выплату заработной платы, в некоторых других случаях. В случае определения в кредитном договоре условия целевого использования кредита должно быть указано одно из следующих условий: сроки и форма (предварительная, последующая) проведения проверки, условие о том, что проверка целевого использования не производится;
Ответственность кредитодателя и кредитополучателя за невыполнение условий договора;
Иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Кредитный договор подписывают кредитополучатель и кредитодатель, скрепляют печатью банка и кредитополучателя.
Кредитный договор действует с момента его заключения и до полного исполнения кредитополучателем своих обязательств по возврату кредита (погашению кредита) и уплате процентов за пользование им.
Договоры могут уточняться в связи с изменением конъюнктуры денежных и товарных рынков, повышении темпов инфляции, росте цен.
Необходимые сведения о кредитополучателе и информация, полученная, при оформлении кредита, систематизируется в специальном кредитном досье, которое хранится в банке до полного исполнения кредитополучателем обязательств по кредитному договору.
После рассмотрения пакета документов, подписания кредитного договора, договора залога руководитель банка или кредитного отдела отдает операционной службе банка распоряжение о выдаче кредита, которое выписывается в двух экземплярах (один хранится в кредитном досье). От кредитополучателя могут быть получены срочные обязательства с конкретными сроками погашения кредита, исходя из графиков реализации продукции и планируемого поступления выручки.
Ответственный исполнитель банка проверяет:
Наличие подписи руководителя банка и кредитного работника на распоряжении;
Соответствие суммы платежных документов, предъявленных к оплате, сумме, указанной в распоряжении;
Соответствие сумм приложенных срочных обязательств сумме выдаваемого кредита и сроков обязательств – срокам, указанным в распоряжении;
Соответствие подписей и оттиска печатей кредитополучателя имеющимся образцам;
Правильность заполнения платежных поручений, срочных обязательств.
После проверки ответственный исполнитель банка помещает распоряжение в дело для контроля за возвратом кредитов, начислением процентов и штрафных санкций до полного исполнения обязательств.
Получение суммы кредита может быть осуществленоединовременно либо открыта «кредитная линия». Содержание этой линии состоит в том, что клиент имеет право получать кредит отдельными частями по мере необходимости. Днем получения кредита считается день, когда сумма кредита зачислена на счет кредитополучателя либо перечисляется банком в оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем.
Выдача кредита производится в безналичной форме, минуя текущий счет клиента,путем оплаты со ссудного счета платежных требований поставщика или платежных поручений кредитополучателя за фактически отгруженные или полученные материальные ценности и выполненные работы, включая транспортные услуги и суммы налога на добавленную стоимость по кредитуемым ценностям.
В экономически обоснованных случаях кредит может быть зачислен на текущий счет организации ,на текущие счета его работников либовыдан наличными деньгами . В отдельных случаях, когда между поставщиком и другим юридическим лицом заключен договор об уступке требования либо переводе долга,возможно, направление средств, при совершении платежа за счет кредита, непосредственнодругому лицу.
Не допускается зачисление кредита на счет клиента при наличии расчетных документов в картотеке, за исключением случая, когда в картотеке отсутствуют расчетные документы, имеющие приоритет по очередности платежей над расчетным документом, оплачиваемым за счет кредита.
Запрещается выдача банком кредита клиенту, имеющему просроченную (сомнительную) задолженность по ранее выданным ему кредитам.
Особую осторожность проявляют банки при выдаче кредита организациям, имеющим низкую рентабельность, а также тем, где доля обеспеченности собственными источниками ниже нормативной, отвлекающими средства в просроченную дебиторскую задолженность.
Избегают выдачи кредита субъектам хозяйствования с долей финансирования всех активов заемными и привлеченными источниками свыше 50%. Выдача кредитов субъектам хозяйствования возможна только под гарантии местных органов исполнительной власти с предусмотрением в расходных статьях местных бюджетов сумм погашения кредитов.
Кредитование субъектов хозяйствования, работающих с убытками, возможно в случае, если таковым или его вышестоящим органом разработана и представлена в банк реальная программа по выходу на рентабельную работу.
Погашение кредита и уплата процентов за пользование им производится субъектом хозяйствования в безналичном порядке, а также наличными денежными средствами в сроки, предусмотренные кредитным договоромпутем :
Перечисления денежных средств с текущего счета по его платежной инструкции;
Списания денежных средств с текущего счета кредитополучателя платежным требованием с оплатой в день поступления;
Списания денежных средств в бесспорном порядке, платежным требованиям банка, на основании исполнительных документов;
Сдачи наличной денежной выручки в кассу банка;
Списания денежных средств, платежным требованием банка, с гарантийного депозита денег.
При согласии банка – кредитора кредитополучатель может заключать договор о переводе долга по кредитному договору на другое лицо. В этом случае погашение кредита и уплата процентов по нему производится новым должником. Погашение кредита другим лицом допускается также при уступке кредитополучателем банку своих требований к лицу, по отношению, к которому он является кредитором.
При непогашении кредита в установленные сроки банк осуществляетвзыскание средств на следующий рабочий день.
В случае недостаточности средств, для полного исполнения обязательств по возврату кредита и уплате процентов остаток непогашенного долга относится на соответствующие счета по учету просроченных кредитов.
При наличии объективных причин непогашения кредита, по обоснованному письменному ходатайству кредитополучателя банк вправе пролонгировать срок возврата кредита. При этом заключается дополнительное соглашение к кредитному договору. Пролонгацией не является: продление промежуточных сроков погашения кредита; срока предоставления и погашения кредита при увеличении лимита выдачи при кредитовании путем открытия кредитной линии.
Кредит на выплату заработной платы пролонгации не подлежит.
Кредитование юридических лиц - услуга, при которой банк предоставляет организации ссуду на определенный срок и получает за это оговоренный процент.
Существуют несколько вариантов классификации кредитов. Их можно разделить, прежде всего, по целям кредитования. Во-первых, это связанные, или целевые, кредиты, предоставляемые для какой-то определенной и оговоренной в договоре цели. Во-вторых, несвязанные - для использования по усмотрению заемщика.
Также кредиты классифицируют по срокам: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В банковской практике нашей страны кредиты на срок более двух лет относят к долгосрочным.
По технике предоставления используются следующие схемы кредитования.
Кредиты одной суммой - такие, которые выдаются банком клиенту один раз и в полном объеме.
Кредиты через овердрафт - когда банк на основании кредитного договора предоставляет возможность клиенту расходовать больше средств, чем есть на расчетном счете. Таким образом, клиенту разрешается иметь дебетовое сальдо.
Кредитные линии - предоставление банком клиенту возможности получать денежные средства в кредит в определенном объеме в течение оговоренного срока. Кредитные линии подразделяются на простые (невозобновляемые), возобновляемые (револьверные), рамочные, онкольные и контокоррентные. Кроме того, существуют кредитные линии с лимитом выдачи и с лимитом задолженности.
По способу возврата кредиты юридическим лицам делятся в зависимости от того, когда происходит платеж: или в конце периода кредитования, или в течение всего срока равными долями, или по какой-либо иной оговоренной в соглашении схеме. Кроме того, в договоре обычно прописывают возможность и условия досрочного погашения кредита.
Для того чтобы обезопасить себя от невозврата, банки чаще всего требуют от заемщиков залог. Им могут быть товары на складе, автотранспорт, ценные бумаги, недвижимость. Помимо залога, существует практика подтверждать платежеспособность предприятия гарантиями (поручительствами) учредителей.
Услуга по предоставлению кредитов юридическим лицам во многих случаях индивидуальна. Ставки и объемы ссуд определяются, исходя из возможностей заемщика, размеров предприятия, рентабельности и окупаемости компании. Как правило, банки имеют отдельные программы кредитования малого и среднего бизнеса. Предлагают свои услуги в области микрокредитования, кредиты для участников тендеров и прочие кредитные продукты для юридических лиц.
Кредит для физических лиц - займ, выдаваемый населению на личные нужды, например, на покупку автомобиля, бытовой техники, недвижимости и т.д.
Также данное определение близко по смыслу термину потребительский кредит (любая ссуда, которую берет заёмщик с целью потратить полученные средства на всё что угодно, за исключением операций, которые могут принести прибыль). Отметим, что многие эксперты считают потребительский кредит разновидностью розничного, однако встречаются и другие мнения, иногда по значению потребительский кредит приравнивают к розничному.
Виды кредитов:
По целям кредитования:
Кредит на потребительские нужды (потребительский кредит) - это кредитование физических лиц с целью покупки необходимых товаров небольшой стоимости (обычно до 100 тысяч рублей). Кредит этого вида характеризуется высокими процентными ставками и низкими суммами, которые предоставляются в качестве кредита заемщику. Разновидность данного банковского продукта - товарный кредит, который выдается на покупку определённого товара, чаще всего, в торговых точках работниками кредитных организаций.
Автомобильный кредит -- кредит на приобретение автомобиля, выдаваемый в размере от 70 до 100% от стоимости транспортного средства; как правило, приобретаемый автомобиль выступает обеспечением по кредиту. Также автокредит -- разновидность потребительского кредита, когда банк выдает целевую ссуду на покупку автомобиля. Согласно кредитному соглашению, полученная сумма не может быть потрачена ни на что другое. Чаще всего, она перечисляется непосредственно продавцу машины, у которого вы решили приобрести транспортное средство.
Ипотечное кредитование - займ на покупку жилья (квартира, дом) как на вторичном, так и на первичном рынке. Разновидность ипотеки - ипотечный потребительский кредит. Это сочетание признаков и ипотечного кредита и потребительского кредита. Например, некоторые банки предоставляют крупные кредиты на любые цели, в том числе потребительские, от 300 тыс. рублей до 25 млн. рублей под залог находящейся в собственности заемщика недвижимости.
Нецелевой кредит на потребительские нужды - банк выдает средства заемщику средства на любые цели. Особая разновидность этого банковского продукта - кредитная карта, именной платежно-расчетный документ в виде персонифицированной пластиковой карточки, выдаваемый банком-эмитентом своим клиентам для безналичной оплаты, приобретения ими в кредит товаров и услуг в розничной торговой сети.
Есть и другие типы розничных кредитов - ссуда на образование, отдых, на неотложные нужды и т.д.
По способу погашения:
Кредит, погашаемый в рассрочку (например, ипотека);
Кредит, погашаемый единовременно (например, нецелевой экспресс-кредит).
По наличию обеспечения:
Беззалоговые кредиты (например, на неотложные нужды)
Кредит, под который банк требует обеспечение (машина, квартира и т.д.).
Учет начисленных, но не полученных в срок (просроченных) процентов по кредитам, ведется на отдельных лицевых счетах балансовых счетов:
По пассиву - сч. №61301 "Доходы будущих периодов по кредитным операциям";
По активу - на счетах №459 "Проценты за кредиты, не уплаченные в срок", №325 "Просроченные проценты по предоставленным межбанковским кредитам".
Учет просроченной задолженности по основному долгу ведется на отдельных лицевых счетах балансового счета №458 по учету просроченных кредитов.
Учет просроченных процентов по кредитам ведется на счетах балансового счета №459 по учету просроченных процентов по кредитам, а по межбанку на счете №325, в случае, если кредит относится к первой группе риска. По второй и более высоким группам риска учет просроченных процентов ведется на внебалансовых счетах.
Схема отражения в бухгалтерском учете данных операций выглядит следующим образом:
Кредит по учету задолженности по кредиту на сумму основного долга
Кредит 61301 на сумму начисленных процентов
Начисление процентов по выданному, но невозвращенному кредиту производится в сроки и порядке, предусмотренном кредитным договором.
Учет просроченной ссудной задолженности банков по основному долгу ведется на отдельных лицевых счетах балансового счета №324 по учету просроченных кредитов, предоставленных другим банкам. Учет просроченных процентов по межбанковским кредитам ведется на счетах балансового счета 325 по учету просроченных процентов по межбанковским кредитам.
Принципиальная схема отражения в бухгалтерском учете данных операций выглядит следующим образом:
Кредит 320 (321,322,323) на сумму основного долга
Кредит 61301 на сумму начисленных процентов.
кредитный платежеспособность юридический физический
Кредит получателю может быть перечислен по безналичному расчету или выдан наличными. Однако, как следует из , наличные взаиморасчеты могут производиться исключительно в пределах 100 тыс. руб.
Перед подписанием договора стороны проводят переговоры о необходимости предоставления залога, как гарантию исполнения обязательств стороной, берущей займ. Залог может быть оформлен отдельным договором, либо это условие просто добавляется в текст кредитного договора.
В зависимости от того, что именно выступает залогом, определяется порядок его передачи, хранения:
Важным этапом оформления залога является определение его стоимости. Выполнять оценку могут только компании, состоящие в соответствующей СРО.
Существует еще одна градация, применяемая к договорам кредитования юридических лиц:
Договор займа охватывает весь спектр вопросов, относящихся к его обслуживанию, а также порядок работы с проблемными кредитами юридических лиц.
Давать заем могут не только юридические, но и физические лица, поскольку действующее законодательство не накладывает таких ограничений. Гражданский кодекс регулирует все основные правила передачи денег от заимодавца заемщику и порядок оформления этих отношений.
Независимо от того, является ли ссудодатель учредителем, сотрудником юридического лица или абсолютно посторонним, порядок выдачи ссуды и ее погашения остаются неизменными. В договоре указывается: кто и кому передает деньги, и на каких условиях. Ссудополучатель обязуется вернуть деньги на оговоренных договором условиях ().
Как только деньги переходят в распоряжение ссудополучателя, договор вступает в свою юридическую силу.
Стороны вправе указать тип займа: процентный или беспроцентный (). Для беспроцентной ссуды такой пункт в документе является обязательным. Погасить беспроцентную задолженность можно досрочно без согласия на то ссудодателя (п. 1 ). Погасить процентную ссуду можно досрочно исключительно после получения согласия ссудодателя.
Когда в самом договоре указывается, для каких целей физическое лицо передает деньги юридическому, то такой займ является целевым. При этом ссудополучатель не препятствует ссудодателю полностью контролировать процесс расходования заемных средств ().
Фиксируется передача денег обязательно договором в письменной форме (), когда сумма договора в 10 раз и более превышает размер МРОТ.
Передача денег выполняется либо перечислением на расчетный счет, либо внесением наличными в кассу предприятия с тем, чтобы в оговоренный срок из кассы они были перечислены на расчетный счет юридического лица.
Обеспечить возврат заемных средств можно с помощью поручительства (). В таком случае, дополнительно к договору заимствования составляется отдельный договор поручительства, прилагаемый к основному договору.
, как правило, осуществляется под поручительство.
Поручитель обязуется выплатить долг ссудополучателя, если тот в силу каких-то обстоятельств не сможет этого сделать сам. Один или несколько поручителей могут обязаться выплатить основную сумму задолженности, либо с процентами.
Поручительство в банковской практике кредитования юридических лиц применяется весьма широко. В подавляющем большинстве случаев займы юридическим лицам выдаются под поручительство физических лиц. Например, предприятию требуется кредит, тогда банк его дает под поручительство учредителя предприятия, директора, главного акционера и т.д. Такая практика вполне себя оправдывает по следующей причине.
В составе юридического лица учредители отвечают по долгам предприятия исключительно в рамках своей доли в уставном капитале.
Однако, далеко не каждое предприятие имеет весомый размер уставного капитала (минимально 10 тыс. руб. ). Если же поручителем выступает физическое лицо, то оно отвечает по обязательствам (поручительство и есть обязательство) всем своим имуществом.
Банки часто отказывают в выдаче ссуд индивидуальным предпринимателям, хотя ИП также отвечает всем своим имуществом по обязательствам, но для получения крупного займа требуется доказать свою финансовую состоятельность, что удается не всем.
Располагающие неким ликвидным имуществом юридические лица могут оформить так называемый ломбардный кредит. Отличается от других он тем, что всегда представляет собой конкретную сумму денег, которую ссудодатель выдает на короткий срок.
имеет своего потребителя. Такие займы оформляются, когда:
Ограничений по сумме выдачи ломбардных займов нет. Главное условие – достаточная ценность залогового имущества или имущественных прав.
Предоставляются такие ссуды на условиях:
Погасить ломбардный займ можно по индивидуальному графику выплат. При этом стороны могут договориться о выплате основного долга в определенный момент.
А до этого времени ссудополучатель будет выплачивать только проценты за пользование деньгами. Также применяется погашение аннуитентными платежами, либо внесение очередной оплаты не каждый месяц, а раз в квартал.
Залогом для получения ломбардного кредита могут выступать:
С того момента, как подписан договор и деньги переданы займополучателю, права на обладание залогом не утрачиваются, кроме как если речь идет о ценных бумагах. По своей сути ломбардный кредит очень схож с обычным банковским займом под залог.
Залог при неисполнении займополучателем своих обязательств может быть быстро и выгодно реализован залогодержателем. Важнейшим преимуществом ломбардного займа является отсутствие ограничений для самого бизнеса, а также возможность быстро получить деньги для развития без бюрократических проволочек.
Целевое кредитование юридических лиц – это, как правило, банковское.
Оно имеет четыре основные формы:
Подавая заявку на кредит в тот или иной банк юридическому лицу необходимо указывать цель, с которой берется ссуда. Чем честнее и подробнее будет освещен этот вопрос, тем скорее банк выдаст займ, и не только.
Поскольку речь идет о целевой ссуде, то и по расходованию заемных средств отчитываться придется. Отсутствие подтверждения целевого использования заемных средств является одним из оснований, по которым банк вправе потребовать досрочного погашения долга, и все это непременно вписывается в договор.
Оформляя заявку и указывая цель заимствования, можно получить рекомендации банка о том, как именно подтвердить целевое использование денег. Например, при займе под строительство, потребуется предоставление внушительного пакета строительной документации, включая договор с подрядчиком, смету, платежные ведомости и т.д.
Формируются процентные ставки по любым категориям займов в соответствии с договоренностью с клиентом. Банк, выдающий займ, вправе устанавливать собственные программы, если их правила не противоречат указаниям регулятора (Центробанка), а также требованиям ГК РФ.
Процентные ставки могут быть фиксированными или плавающими:
Например, спустя определенное время при добросовестном выполнении ссудополучателем своих обязательств и оповещении , банк может предложить ему более лояльные условия обслуживания, так как убедится в благонадежности своего клиента.
Отправной точкой при формировании процентных ставок могут служить самые различные обстоятельства.
К числу самых важных относятся:
Согласно статистике Центробанка по состоянию на июль 2016 г. средневзвешенная ставка по кредитам для юридических лиц сроком до 1 года составляла 12,44%, на срок до 3 лет – 12,97%. При этом минимальная процентная ставка по состоянию на 15.09.2016 г. составляет 8-9%, а максимальная – 19,5%.
Эта величина имеет решающее значение для любого бизнеса, так как сверх нее получить заем не получится.
Сами банки для каждого клиента определяют эту величину по следующим критериям:
При согласии банка выдать кредит юридическому лицу, максимальный его размер вычисляется путем умножения срока ссуды на величину среднемесячной прибыли с поправкой на легальность, массовую долю заимствованных средств на балансе, а также ценность залога.
В каждом банке свои требования к заемщикам, в том числе и к юридическим лицам. Перед тем, как формировать необходимый пакет документов для подачи заявки на получение ссуды, следует ознакомиться с образцами документов.
Делается это для ускорения процедуры оформления договора. Если клиент не сможет сразу предоставить необходимые документы, то и срок одобрения заявки будет увеличен.
Среди самых распространенных можно перечислить:
Этот пакет учредительных документов дополняется документами бухгалтерской отчетности:
Потребуются дополнительные документы о бизнесе:
Найти нужные образцы можно на сайте банка, а также получить по запросу в отделении. Согласно этим образцам следует подготовить свои документы и подать вместе с заявкой для получения необходимого займа.
Хотя точный пакет документов для подачи заявки необходимо всегда уточнять, в целом различия в требованиях между банками не так велики. Запрашивается документация не просто так, поскольку банк всегда проверяет и анализирует деятельность потенциального клиента, чтобы определить степень его надежности и платежеспособности.
В основной пакет входят:
Подаются не сами документы, а их копии, с предъявлением оригиналов. Иногда банки требуют нотариально заверять пакет подаваемой документации.
Наглядно продемонстрировать различия в условиях кредитования юридических лиц можно на примере двух крупнейших банков, выдающих такие ссуды.
Таблица. Кредит для юридических лиц в Сбербанке по состоянию на 15.09.2016 г.
| Наименование | Условия |
| Малому бизнесу | |
| «Экспресс-Ипотека» | Срок – до 10 лет, ставка — от 17%, сумма — до 7 млн. руб. |
| «Бизнес-Актив» | Срок – до 7 лет, ставка — от 14,93%, сумма — до 150 тыс.руб. |
| «Бизнес-Авто» | Срок – до 8 лет, ставка — от 14,45%, сумма — до 150 тыс.руб. |
| «Бизнес-Недвижимость» | Срок – до 10 лет, ставка — от 14,28%, сумма — до 150 тыс.руб. |
| «Бизнес-Инвест» | Срок – до 10 лет, ставка — от 14,48%, сумма — до 150 тыс.руб. |
| Корпоративное кредитование | |
| Финансирование / рефинансирование девелоперских проектов | Срок – до 10 лет, фиксированная или плавающая процентная ставка, сумма до 70% от ценности залога, ценности проекта |
| Контрактное кредитование подрядных организаций (строительство) | Срок – до 5 лет, сумма до 50% от ценности залога или себестоимости контракта |
| Ссуды на текущую деятельность подрядных организаций (строительство) | Срок – до 3 лет, сумма большая или равная стоимости залога проценты за пользование займом за 6 месяцев |
| Предприятиям розничной торговли | Срок от 1,5 до 3 лет, сумма – до 60% от выручки за 4 последних квартала |
Продолжение таблицы. Кредиты юридическим лицам в Райффайзенбанке по состоянию на 15.09.2016 г.
| Наименование | Условия |
| Малому бизнесу с оборотом до 55 млн. руб ./год | |
| «Экспресс» | Срок – до 4 лет, сумма — до 2 млн. руб. |
| Овердрафт | Сумма — до 4,5 млн. руб. |
| Классик-Лайт | Срок – до 5 лет, сумма — до 4,5 млн. руб. |
| Малому бизнесу с оборотом от 55 до 450 млн. руб./год | |
| Инвестиционный | Срок – до 10 лет, сумма до 135 млн. руб. |
| Оборотный | Срок – до 1,5 лет, сумма до 135 млн. руб. |
| Овердрафт | Срок – до 1,5 лет, сумма до 10 млн. руб. |
| Банковские гарантии | Срок – до 2 лет, сумма до 108 млн. руб. |
| Аккредитивы | Срок – до 1 года, сумма до 135 млн. руб. |
| Среднему бизнесу с годовым оборотом от 320 млн. до 3 млрд. руб. | |
| На пополнение оборотных средств | Срок – до 3 лет, ставка фиксированная или плавающая |
| Овердрафт | Срок – до 1 года, сумма — до 50% от среднемесячного оборота по расчетному счету |
| Инвестиционное | Срок – до 7 лет, процентная ставка - фиксированная или плавающая, невозобновляемый |
| Рефинансирование | Срок – до 7 лет, процентная ставка - фиксированная или плавающая |
Поскольку в 2011 г. были внесены правки к ст. 809 и 810 ГК РФ, касающиеся досрочного возврата ссуд, сегодня банки вынуждены придерживаться следующих правил. Согласно ст. 810 ГК РФ, процентный займ может быть возвращен досрочно только с согласия займодателя.
Это говорит о том, что данный пункт обязательно должен быть в договоре. Если в договоре указано, что ссудополучатель может вернуть досрочно ссуду без комиссии, то этим положением и руководствуются стороны. Если же такового пункта в договоре нет, тогда возможность потребовать у банка остается.
Рефинансированием называют оформление нового займа для выплаты прежнего. Данная услуга широко применяется в банковском секторе.
Клиент получает ощутимую выгоду при переходе из одного банка в другой по программе рефинансирования. В таких случаях процент новой ссуды всегда ниже, чем прежней.
С помощью рефинансирования можно:
Чтобы получить рефинансирование, потребуется собрать тот же самый пакет документов, что и при оформлении первой ссуды. Под консолидированным рефинансированием понимают объединение нескольких займов, оформленных в нескольких банках в один общий заем в одном банке.
Этот прием позволяет избежать распыления средств, и свести расходы на обслуживание займа к минимуму. Обычно происходит по лояльной процентной ставке.
Заемные денежные средства – это отличное решение и выход практически для любой ситуации предпринимателя и крупного бизнесмена. Юридические лица свободно пользуются выгодными условиями во многих банках, когда берут взаймы на разные нужды, предоставляя в обеспечение свое имущество. Здесь срабатывает одно золотое правило –...
Причин нулевой отчетности юридических лиц множество. Это и недавнее открытие фирмы, когда попросту еще не получена прибыль, и возможные финансовые затруднения в ведении хозяйственной деятельности, а может быть и хитрая уловка руководителя предприятия, дабы избежать уплаты налога. Но как бы то ни было, с нулевым балансом в...
Если какое-либо предприятие или компания рассчитывают взять ссуду в банке на облегченных требованиях к оформлению, тогда им следует быть готовыми к другим затруднениям. Нужно понимать, что условия будут в таком случае более жесткими. Процентные ставки увеличат, максимально разрешенную сумму уменьшат, сроки ограничат не...
ЭТАПЫ КРЕДИТОВАНИЯ
Этапы кредитования подразделяются на:
Подготовительный
Этап выдачи и оформления кредита
Этап использования кредита.
Непосредственно кредитный процесс начинается со дня первой выдачи ссуды. До этого момента и вслед за ним идет работа, выполняемая банком-кредитором и клиентом-заемщиком. Переговоры о кредите начинаются задолго до принятия конкретного решения. Предложение о выдаче кредита может исходить как от банка, так и от клиента. Следующий этап – рассмотрение конкретного проекта. Неустойчивость экономической ситуации,инфляции требуют от российских банков особой осторожности и опыта оценки кредитоспособности клиента, объекта кредитования и надежности обеспечения, качества залога и гарантий. Решение данной задачи возлагается на кредитный отдел(управление).
Распространенная форма работы на предварительном этапе – принятие решения о кредитовании клиента в пределах определенной компетенции работников банка, когда проект рассматривает и решает вопрос о возможности его кредитования работник, которому такое право предоставлено руководством банка. Этап оформления кредитной документации включает в себя оформление кредитного договора, выписывается распоряжение о выдаче кредита, заводят досье на клиента-заемщика(кредитное дело).
На этапе использования кредита осуществляется контроль за кредитными операциями, соблюдением лимита кредитования(кредитная линия), целевым использованием кредита, уплатой процента, полнотой и своевременностью возврата кредита. На данном этапе не прекращается работа по оперативному и традиционному анализу кредитоспособности и финансовых результатов работы клиента, при необходимости проводятся переговоры с клиентом, уточняются условия и сроки кредитования.
Кредитование юридических лиц осуществляется в соответствии с регламентом предоставления кредитов юридическим лицам. Кредитование юридических лиц и предпринимателей осуществляется при открытии ими расчетных или текущих счетов в банке. Банк предоставляет кредиты как в рублях, так и в иностранной валюте.
Объектом кредитования в соответствии с настоящим регламентом предоставления кредитов – это товары и услуги, поставляемые заемщику по определенным контрактам, оборотные средства, зарплата рабочим и служащим, приобретаемые ценные бумаги, а также жилищно- коммунальное строительство.
Кредитование юридических лиц осуществляется на основе кредитного договора и договоры об открытии кредитной линии.
Юридическим лицам при кредитовании открываются 3 основных вида кредитных линий:
1. Возобновляемая (револьверные);
2. Не возобновляемая;
3. Рамочная;
1) Возобновляемая - открывается заемщику для осуществления регулярных финансово-хозяйственных операций (как правило, это предприятия торговли), а также для покрытия общего разрыва в платежном обороте промышленных, сельскохозяйственных и других предприятий. Возобновляемая открывается на срок не более 1года, пролонгация не допускается, выдача, и погашение кредита осуществляется в пределах установленного лимита, задолженности на весь срок установленный договором.
2) Не возобновляемые – открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним контрактом или партией товара (например для оплаты таможенной очистки, перевалки, транспортировки и прочие). Выдача и погашение кредита не увеличивает свободный лимит кредитования, то есть производится в пределах установленного лимита задолженности.
3) Рамочная – открывается заемщику для оплаты отдельных поставок товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течении определенного периода, а также кредитования целевых и крупномасштабных проектов.
Обязательным условием кредитования является наличие обеспечения возвратности кредита. В качестве обеспечения банк принимает:
1. Передаваемые в залог ценные бумаги (государственные и корпоративные);
2. Поручительства платежеспособных и кредитоспособных юридических лиц;
3. Банковские гарантии;
4. Передаваемые в залог объекты недвижимости, в том числе земельные участки, незавершенное строительство, здания, сооружения и другое;
5. Средства на депозитном счете заемщика в банке;
Оценочная стоимость обеспечения (объекты недвижимости, оборудование, товары в обороте, транспортные средства) устанавливается на основание экспертного заключения специалиста банка по вопросам оценки залогов, причем стоимость их корректируется с использованием поправочного коэффициента, в целях быстрой реализации предметов обеспечения.
Для объектов недвижимости коэффициент равен 0,7;
Для оборудования, транспортных средств, товаров в обороте коэффициент равен 0,5.
Предметы залога оформляются договором о залоге, который заключается между залогодателем-заемщиком и залогодержателем-кредитором. Договор о залоге прикладывается к основному кредитному договору.
Заемщик-залогодатель обязан застраховать в пользу банка, переданное в залог имущество, кроме ценных бумаг и товаров в обороте, от рисков утраты, гибели, недостачи или повреждения на все случаи предусмотренные правилами страхования страховщика, причем страховая сумма не должна, быть ниже оценочной стоимости предмета залога, либо суммы кредита и проценты по нему. Уплата процентов осуществляется со следующего дня за днем выдачи кредита, либо ежемесячно, либо ежеквартально определенными платежами в соответствии с графиком платежей.
Порядок предоставления кредита .
I. Документы, предоставляемые заемщику: заявление с указанием суммы кредита, цели, срока, формы, обеспечения, юридического и почтового адреса, Ф.И.О. руководителя, номера телефонов, факсов;
II. Документы, подтверждающие правоспособность заемщика:
1. Нотариально заверенная копия устава;
2. Копия учредительного договора;
3. Свидетельство о государственной регистрации;
4. Карточка с образцами подписей и печати руководителя и главного бухгалтера;
5. Копия лицензии на право осуществления данного вида деятельности;
III. Справка с ГНИ (государственная налоговая инспекция) и отделение пенсионного фонда о намерении открыть ссудный счет(представляется после положительного решения банка о выдачи кредита);
IV. Финансовые документы:
1. Годовой отчет за последний финансовый год;
2. Бухгалтерский баланс;
3. Отчет о прибылях и убытках формы №2
4. Аудиторское заключение по проверки годового бухгалтерского баланса;
5. Расшифровка кредиторской и дебиторской задолженности с указанием даты возникновения задолженности;
6. Расшифровка задолженности по кредиту и суммы ее в других банках;
7. Справка об остатках средств на расчетном и текущем счете заемщика и наличие претензий к ним и другое по необходимости;
V. Документы по ТЭО (технико-экономическое обоснование):
1. ТЭО кредитуемого объекта;
2. Бизнес-план;
3. Копия договоров и контрактов;
VI. Документы по предоставленному обеспечения:
А) при залоге недвижимости:
1. технический паспорт;
2. страховой полис (автогражданка);
2. ведомость остатков ТМЦ, накладные, счета- фактуры и складские расписки;
Г) при залоге оборудования:
Кредитный договор должен сопровождаться одновременно договором о залоге (в случае если в качестве обеспечения передается в залог), договор о залоге недвижимого имущества, должно быть нотариально удостоверен и зарегистрирован в соответственных государственных органах. Договор о залоге транспортных средств должен быть зарегистрирован в органах Госавтоинспекции.
Кредитование физических лиц осуществляется в соответствии с правилами кредитования физических лиц. Кредитование физических лиц осуществляется всеми коммерческими и сберегательными банками на основании кредитного договора между заемщиком и кредитором и по необходимости договоре о залоге.
Кредиты физическим лицам выдаются двух видов:
1. На неотложные нужды;
2. На капитальное строительство;
1) Кредиты на неотложные нужды предоставляется в следующих случаях:
1. Оплата дорогостоящего лечения;
2. Оплата обучения;
3. На обзаведение домашнего хозяйства;
4. Приобретение предметов домашнего обихода;
5. Приобретению транспортных средств;
6. Приобретение оборудования;
7. Приобретению садовых и земельных участков;
8. Приобретению объектов недвижимости;
2) Кредит на капитальное строительство:
1. Это строительство жилых домов;
2. Долгосрочный кредит до 20 лет;
3. Строительство гаражей, садовых домиков, дач;
4. На капитальный ремонт;
5. На расширение;
Документы необходимые для кредита физическим лицам:
1. Заявление с указанием суммы кредита, цели, срока, процентной ставки и наличие обеспечения;
2. Документы, удостоверяющие личность заемщика- паспорт или заменяющий его документ, удостоверяющий личность;
3. Документы, удостоверяющие личность поручителей, гарантов - паспорт или заменяющий его документ, удостоверяющий личность;
4. Справка с места работы заемщика, поручителей или гарантов об их доходах (заработная плата за вычетом всех обязательных платежей);
5. Справка с психоневрологического диспансера или водительское удостоверение, если сумма превышает 5 тысяч долларов США (по усмотрению банка);
6. Документы по предоставлению обеспечения:
А) при залоге недвижимости:
1. документы, подтверждающие право собственности заемщика на объект недвижимости;
2. письменное согласие других собственников недвижимости на передачу объекта недвижимости в залог и другие документы по необходимости;
Б) при залоге транспортных средств:
1. технический паспорт;
2. страховой полис (автогражданство);
В) при залоге товаров в обороте:
1. документы, подтверждающие наличие ТМЦ и их стоимость;
2. ведомость остатков ТМЦ, накладные, счета фактуры и складские расписки;
Г) при залоге оборудования:
1. документы, подтверждающие право собственности на предмет залога;
2. документы, подтверждающие оплату данного оборудования;
3. акт приема или ввода оборудования в эксплуатацию;
Правила кредитования физических лиц указывают порядок определения платежеспособности заемщика, которая определяется по следующей формуле:
Р (платежеспособность);
Дч (чистый доход);
К (коэффициент);
t (количество календарных дней);
Коэффициент равен 0,3 при Дч в эквиваленте до 300 долларов США;
Коэффициент равен 0,4 при Дч от 301-700 долларов США;
Коэффициент равен 0,5 при Дч от 701 до 1500 долларов США;
Коэффициент равен 0,6 при Дч от 1501 до 3000 долларов США;
ОПЕРАЦИИ ЦБРФ (АКТИВНЫЕ И ПАССИВНЫЕ)
Пассивные операции по формированию банковских ресурсов. К ним относятся: эмиссия банкнот и монет (наличные деньги в обращении): депозиты (средства на счетах) обязательства по полученным кредитам, выпуск собственных облигаций, капитал и резервы.
