Смена собственника автомобиля является одной из самых популярных сделок. У граждан возникают вопросы, только когда машина уже продана, а транспортный сбор еще поступает на их адрес.
Если машину продал, а налог приходит, что делать подскажут правила РФ. Проблема вполне решаема, если понять, почему она появилась.
Несколько лет назад вышли дополнения к правилам, максимально упрощая процесс регистрации автомобилей. Чтобы машину продать, достаточно составить и подписать бумагу, передать денежные средства, получить ключи и документы.
У водителя есть 10 дней, чтобы оформить авто на себя в любом отделении ГИБДД. Обновляются все документы. С этого момента продавец теряет право собственности на имущество.
Иногда сбор приходит прошлому хозяину, хотя ТС продано. Основной причиной является юридический собственник, который в базах остался прежним, поэтому налоги, долги и другие обязательства приходят ему на почту.
Бывает иная ситуация: человек продал авто в 2013 году, в 2014 пришло оповещение о внесении налогового сбора. Рекомендуется посмотреть на сумму. Если она небольшая, значит, пришли остатки за крайние месяцы, когда человек владел машиной.
В 2014 году прошлый владелец в последний раз заплатит налог за время, когда он был владельцем в 2013 году. Размер сбора будет меньше обычного, а в 2015 году уведомление о долге не придет. Сложнее найти решение, когда налог поступает на в течение нескольких лет на давно проданное имущество.
Неполадки могут быть на стороне сотрудников органов власти, которые не внесли данные в РСА или не передали информацию в другие инстанции.
Гражданин должен подойти в отделение со свидетельством купли-продажи, паспортом ТС и своими документами. Имущество будет переоформлено на другого человека. Налоговая служба также иногда ошибается.
Если гражданин уверен, что новый водитель является собственником машины, а налоговый сбор является ошибочным, потребуется подойти в отделение, заполнить заявление на аннулирование сбора.
Бумага подтверждается договором купли-продажи. На рассмотрение заявки у налоговой есть 3 месяца, затем человек получит положительное или отрицательное решение.
Согласно установленному законодательству, гражданин обязан заплатить налог за собственность в году, следующему за днем, когда имущество было получено. Например, если автомобиль был приобретен в 2015 году, первый налог поступит в 2016. Эта особенность учитывается при продаже.
На недавно проданную машину транспортный налог обязательно придет. В новом году гражданин заплатит за прошлые месяцы пользования транспортом. Требование является законным, человек обязан погасить долг.
В России популярными являются сделки купли-продажи по доверенности. Продавец и покупатель на словах договариваются о продаже, а в документах стоит доверенность. Фактически происходит продажа машины, но налог продолжит приходить продавцу. По закону, юридическим владельцем остается продавец.
Передача собственности по доверенности не является сменой владельца ТС. Прежний собственник будет нести ответственность за машину, как и до заключения доверенности.
Продавец транспортного средства, который продолжает получать транспортный налог, должен либо доказать свою правоту и не платить, либо вносить средства вовремя. В противном случае на сумму долга начнут начисляться пени и штрафы.
Если машина была грамотно переоформлена другим владельцем:
В течение 3 месяцев налог будет пересчитан.
Если покупатель оказался недобропорядочным и не перерегистрировал полученное имущество:
Если продавец уже внес транспортный налог за проданную машину, он должен следовать следующим указаниям:
Своевременное решение проблемы позволит продавцу доказать свою правду. Главное, чтобы в договоре было положение об обязанности покупателя перерегистрировать транспортное средство.
Проблему невозможно решить игнорированием платежей, это усугубит ситуацию и увеличит долг перед государством. Если бывший хозяин не отвечает на налоговые письма, на него будет заведено дело о неуплате государственной пошлины. В результате может быть удержана часть его зарплаты, заморожены счета, изъята часть имущества. Закрывается возможность выезжать из России.
На нарушителя будут копиться заявления, он получит статус злостных неплательщиков, документы перейдут судебным приставам. Такие проблемы решаются только в суде, придется доказывать свою правоту в течение долгого времени. Понадобятся услуги юриста, адвоката, затраты на которых возмещены не будут.
Налоговым кодексом установлено ограничение на начисление долга. Пени поступают ежедневно в течение 3 налоговых периодов, которые следуют за днем просрочки платежа. За ранние периоды задолжник средства не вносит. Срок исковой давности равен 3 годам, за этим следят сотрудники налоговой службы.
ФНС отправляет документы в течение 3 месяцев с момента просрочки, если сумма долга больше 500 рублей. Бумаги передаются через год, если сумма долга не достигает 500 рублей.
Если водитель продолжает игнорировать законные требования, налоговые сотрудники пойдут в суд:
Даже если продавец считает себя правым, уклонение от уплаты налога приведет к серьезным последствиям. Когда приходит сбор на проданную собственность, требуется сразу подойти в налоговую.
Своевременное решение проблемы не даст покупателю пользоваться доверием продавца, управляя машиной за чужой счет. Законодательство на стороне продавца, ГИБДД и налоговая всегда идут на встречу.
Чтобы максимально обезопасить собственника при заключении сделок купли-продажи, требуется передавать имущество в соответствии с законом.
При продаже важно грамотно заполнить договор, собрать и сохранить все документы. Они выступят гарантией правоты гражданина в спорах с ГИБДД, налоговой и покупателем.
Иногда встречаются такие ситуации, что через некоторое время после продажи своего автомобиля, старый владелец получает уведомление об оплате налога на машину. Почти во всех регионах России есть обязательный ежегодный налог на автомобиль. Стоимость налога зависит от мощности двигателя. На примере, налог на Тойоту Камри 3.5 составляет больше 40 000 рублей в год, потому что у нее 277 л.с. Как не попасть в такую ситуации, чтобы после продажи своей машины потом не пришел налог за автомобиль (как бы за дорогу) и что делать, если уже пришел такой налог?
Владелец авто, то есть, лицо, фамилия, имя, отчество которого прописано в техническом паспорте транспортного средства.
Но, иногда почему-то налог за транспортное средство, принадлежащая сейчас новому владельцу, приходит на имя и адрес старого владельца.
С 2013 года процесс купли-продажи авто стал удобнее. Закон того года регламентирует, что для того, чтобы купить или продать машину, достаточно скачать бланк договора, заполнить, подписать, передать или получить деньги, отдать или получить ключи от автомобиля.После этого, новый владелец должен в течение 10 дней снять с учета автомобиль и переоформить его на себя.
Налога на автомобиль приходит старому владельцу из-за того, что в реестре, в базе данных осталось имя старого владельца. Это является причиной.
Если все правильно оформили, то есть новый владелец снял с учета и переоформил авто на себя в ГИБДД, затем сотрудники ГАИ передали данные в налоговую о смене владельца ТС, то пришедший налог на автомобиль может быть правильным.
Например, вы продали автомобиль в середине 2016 года. В 2016 году вы получили уведомление об оплате налога за 2015 год, потому что налог приходит за предыдущий год. Но, в 2017 году вы получили налог уже первые пол года, пока автомобиль был вашим. Здесь все правильно.
Распространенная ошибка при купле-продажи автомобиля — это не снятие с учета с имени продавца. То есть, продал, но авто не было снято с учета ГИБДД.
В случае, если автомобиль продан без снятия с учета, кто будет платить транспортный налог? Пошлины и даже штрафы в полном объеме будут приходить на имя нового владельца. Кстати, есть , которыми могут пользоваться определенные категории граждан.
Если новый владелец ТС не переоформил на себя в ГАИ, то вина на нем.
В соответствии с обновлениями правил купли продажи автомобилей в РФ, теперь снимать с учета не требуется. Также не требуется лично присутствовать продавцу при перерегистрации.
От продавца требуется лишь подписать договор купли продажи, получить деньги и передать ключи от машины.
Далее, покупатель должен в течении 10 дней съездить в ГИБДД и зарегистрировать на свое имя. Если покупатель специально или по забывчивости не переоформит, то налог и штрафы будут приходить на старого владельца.
Для прояснения ситуации, узнать вообще, какие транспортные средства на вас числятся, надо обратиться в одно из окошек ГИБДД и получить данные.
Если в списке вы увидели какой-нибудь старый давно не существующий автомобиль, то его надо списать. Если увидели, что вы по-прежнему являетесь владельцем проданной машины, требуется связаться с новым владельцем и переоформить на него.Если нет контактов нового владельца или он не хочет переоформлять его на себя, вам надо подать автомобиль в розыск, так как вы являетесь полным владельцем. Автомобиль быстро найдут, поставят на штраф стоянку и новый владелец объявится.
Затем, вам надо потребовать, чтобы все пришедшие налоги и штрафы он оплатил и перерегистрировал на себя ТС.
Просто игнорировать налоги за старый автомобиль не надо. Иначе так и будут приходить новые пошлины.
Продавая автомобиль по доверенности — это плохой вариант купли продажи для продавца, созданная своими же руками. Будь то генеральная или доверенность с правом перепродажи (что еще хуже) не меняет владельца и им остаетесь вы.
Поэтому, чтобы не было проблем с налогами, пошлинами, просрочками, данных о ДТП, не продавайте автомобиль по доверенности, даже родственникам.
Если сотрудник отделения ГИБДД не подал уведомление в ФНС (федеральная налоговая служба) по смене владельца, то вина будет на нем.
В этом случае, надо предоставить в ГИБДД договор купли продажи ТС, копию ПТС и далее сотрудник должен передать данные о смене владельца в налоговую.
Также, ошибиться может и сотрудник налоговой службы. Если из ГИБДД ему прислали уведомление, а он по какой-то причине не сделал изменения на его основе, то вина на нем.
В этом случае, после обращения в ГИБДД вам скажут, что вы не являетесь владельцем авто и данные были переданы в налоговую, то идите в налоговую службу и пишите заявление о перерасчете налога.
Если просто игнорировать налоги и не платить, лучше не станет, если, конечно, не выйдет закон, аннулировать все налоги до такого-то года. А так, при неуплате, суд может вычитать из зарплаты или из пенсии часть для погашения налоговых транспортных задолженностей. Если не из чего удерживать налоги, то начнут оценивать имущество.
Срок давности по налогу за транспорт составляет не более 3-х лет. Такие налоги, которые начислялись за более ранние годы, не надо оплачивать.
Если в извещении не указана дата, до которой надо погасить задолженность по транспортному налогу, то погасить надо в течение 8 дней.
Если получатель извещений так и не погасит эти налоги, то сотрудники налоговой службы обратятся в суд в течение:
Если вы решили просто оплатить налог, хотя этот налог уже должен был оплачивать новый владелец, то надо:
Если авто было продано по доверенности, то владельцем будет старый хозяин, так как передача ТС по доверенности не меняет собственника.
Если собрались продавать или покупать автомобиль или другое транспортное средство, то лучше делайте по договору купли-продажи, а не по доверенности. После совершения сделки, уберите документы в шкаф, а лучше в сейф.
В этом видео рассказывается, как решить вопрос, если пришел налог на давно проданный автомобиль.
Видео: схемы продаж автомобилей.
Как снять автомобиль с учета.
Иногда можно столкнуться с весьма интересной и неприятной ситуацией. Вы продали автомобиль, оформили передачу, правильно составили все необходимые документы. Однако через некоторое время вам снова приходит уведомление с требованием , в котором вы будете указанны владельцем транспорта. И соответственно возникает вопрос: что делать, если пришел неоплаченный налог на проданную машину?
При получении уведомления первым делом проверьте дату. Вполне возможно, что налог начислен еще за тот период, когда проданным автомобилем владели вы. В этом случае оплатите пошлину в обычном порядке если вы этого еще не сделали. Если же налог был уплачен, но это нигде не задокументировано, то вам стоит обратиться в прокуратуру.
Новый владелец не оформил всех бумаг на купленный транспорт. В этом случае налог будет по прежнему начисляться в вашу пользу не зависимо от того, являетесь ли вы владельцем авто по документам или нет.
В этом случае вполне вероятно, что данные затерялись где-то в налоговой или ГИБДД. Чтобы убедиться в этом можно попросить в ГИБДД уточнить собственника автомобиля.
В этом случае ошибка была совершена еще при процессе продажи. Нужно составлять полноценный акт купли — продажи с документальным подтверждением смены владельца. Отдавая машину по доверенности хозяин, по сути, остается прежним.
Если виновником стал новый покупатель то существует три варианта решения проблемы:
Самый простой способ. Дело в том, что при покупке автомобиля новый владелец в течение десяти дней обязан предоставить заявление в налоговую о том, что транспортное средство сменило владельца. Если он этого не сделал, то налоговая будет посылать уведомление на предыдущего владельца.
Если налог за проданную машину начисляется по вине покупателя то, согласно стандартному договору купли-продажи, сделка может быть отменена. Связано это с тем, что договор подразумевает выполнение требований закона с обоих сторон. Если покупатель отказался выплачивать налог или переоформлять его то сделку можно отменить даже после документально зафиксированной продажи машины.
Самый длительный и сложный процесс. Дело в том, что оспаривать придется каждое уведомление об уплате налога. Для этого потребуется множество справок и судебное разбирательство. Так же потребуется привлечение ГИБДД и налоговой инспекции. Это самый длительный и трудоемкий из возможных процессов. И он даст меньше всего результатов — новому владельцу налог за проданный автомобиль будет начисляться только после того, как он поставит его на учет.
Если причиной стала ошибка в ГИБДД или налоговой инспекции:
Если вам пришла квитанция за тот период, в котором владельцем были вы, то чтобы урегулировать недоразумение вам предстоит предоставить в налоговую квитанцию об оплате. Тогда уведомление должно быть аннулировано, а информация — исправлена.
Причина очень проста. Если эти налоги останутся без внимания то они продолжат скапливаться до тех пор, пока на вас не заведут дело. В этом случае вам грозят крупные штрафы и разбирательства с судебными приставами. После этого придется обжаловать каждое заявление отдельно, что очень длительно, утомительно и затратно. Поэтому очень важно сообщать новому покупателю о необходимости переоформить транспорт в налоговой. И не поленитесь затребовать все необходимые выписки чтобы убедиться в том, что вас не обманули. Ну а если новый владелец не может или не хочет сотрудничать то просто расторгните сделку — вы имеете на это полное право.
Пришел налог на чужую недвижимость: что делать?
На наш ресурс стали часто поступать вопросы о том, что делать, если на ваше имя пришел налог на чужую недвижимость. Объясним, как поступать в такой неприятной ситуации.
Как «вычислить» чужой налог?
Обычно начисление на несуществующее имущество открывается, когда налоговая служба присылает письмо. Человек обнаруживает, что должен оплатить налог на недвижимость, на которую у него нет права собственности. Эта ситуация неприятна, но позволяет оперативно вычислить ошибку налоговой службы. Гораздо хуже, если человеку не приходит уведомление, но налоговая задолженность годами копится, хотя человек не имеет отношения к этой недвижимости.
Чтобы не стать злостным неплательщиком из-за приписанной вам чужой недвижимости, нужно регулярно проверять свой личный кабинет на Едином портале государственных услуг.
Регулярно проверяйте, какие налоговые начисления поступают на ваше имя. Обязательно изучайте объекты, за которые вы должны заплатить. Это поможет защитить свои интересы. Если приходит налог на чужое имущество, то разбираться с путаницей в налоговой службе придется вам. Есть и хорошие новости: решить эту проблему реально. И сделать эту нужно обязательно: небольшие траты на получение нужных документов позволят вам не платить ежегодно налог за чужой объект.
Что делать, если пришел налог на чужой земельный участок или квартиры?
Вы обнаружили, что вам нужно оплатить налог на якобы ваше имущество, хотя у вас нет и никогда не было земельного участка или квартиры в другом регионе. Первое, что нужно сделать - изучить налоговое уведомление, и найти в нем информацию об объекте. Адреса или кадастрового номера будет достаточно для того, чтобы доказать, что объект не ваш.
Как поступить:
1. Найти адрес или кадастровый номер объекта;
3. Написать заявление в налоговую службу и приложить выписку из ЕГРН к нему.
Инспекторы Налоговой службы (ФНС) в соответствии с законодательством РФ могут наносить визиты на проверяемые предприятия в целях налогового контроля. В чем заключаются особенности данной процедуры? Что делать руководству фирмы при явке ФНС?
Если пришли из налоговой — какие тому могут быть причины? Явка инспекторов Налоговой службы в законном виде может быть представлена исключительно в формате выездной проверки. Как правило — внеплановой (но бывают и плановые визиты ФНС).
Необходимость в соответствующей выездной проверке может быть обусловлена (собственно, те же причины в общем случае обуславливают и внеплановую проверку):
Данные требования могут быть обусловлены разными факторами — например, получением соответствующей правоохранительной структурой данных о грубом нарушении фирмой норм законодательства в части обеспечения защиты прав сотрудников. Это может косвенно свидетельствовать о различных финансовых манипуляциях руководства фирмы — в том числе и в сфере исчисления налогов.
О факте внеплановой выездной проверки ФНС в общем случае не информирует владельцев фирмы заранее. Поэтому, визит налоговиков часто бывает неожиданным. Однако, при отсутствии возможности принять инспекторов на территории фирмы — что может быть очевидно исходя из фактической обстановки (например, если фирма занимается производством химикатов, и работа без костюмов на территории объекта опасна), мероприятие правомерно будет перенести в офис ФНС. Но в этом случае необходимые сведения по запросу ведомства руководитель фирмы должен будет предоставить сам.
Что касается причин, в свою очередь, выездной плановой проверки — как правило, данные мероприятия обусловлены ведением фирмой видов деятельности, которые подлежат государственному регулированию, и, как следствие, могут характеризоваться повышенным вниманием со стороны регулирующих органов.
О плановой проверке фирма может быть заранее проинформирована — напрямую или посредством публикации Налоговой службой на собственном сайте сведений о том, какие фирмы включены в график соответствующих проверок.
Рассмотрим то, какие действия представители ФНС могут при выездной проверке осуществлять на территории налогоплательщика.
Наши юристы знают ответ на ваш вопрос
или по телефону:
К разрешенным законодательством России действиям инспекторов ФНС при выездных проверках относятся:
Законодатель, с одной стороны, определяет достаточно закрытый перечень возможных действий инспекторов ФНС при выездной проверке. С другой стороны очевидно, что данные действия предполагают осуществление очень емких процедур, которые могут сопровождаться самым широким спектром активностей представителей Налоговой службы.
Даже если предприниматель уверен в том, что ничего не нарушал — визит ФНС (особенно, внеплановый) может стать не самой приятной процедурой. Что может со своей стороны предпринять владелец бизнеса, чтобы данное мероприятие прошло без нежелательных правовых последствий?
Человеку, уполномоченному общаться с представителями налоговой службы, можно придерживаться следующего алгоритма действий при проверке:
Что категорически запрещено делать при визите ФНС? Главным образом - предлагать решить вопросы неофициальным путем. Данная активность практически безоговорочно сформирует основания для обвинения проверяемой организации в предложении взятки государственному органу.
По завершении выездной проверки ФНС должна сформировать акт, в котором будут отражены результаты процедуры — отсутствие нарушений налогового законодательства или, наоборот, их обнаружение. Представителю проверяемой фирмы следует самым внимательным образом изучить данный документ, и если в нем будут явные несоответствия фактам — зафиксировать их доступным способом. И, разумеется, отказаться от подписания данного документа.
В числе распространенных (но, стоит отметить, не регулярных) нарушений, допускаемых ФНС при выездных проверках:
Дело в том, что представители ФНС вправе осуществлять выездную проверку результатов деятельности фирмы по одному и тому же налоговому периоду не более 2 раз. Кроме того, в течение года не может быть проведено более 2 выездных проверок в течение года. Но, стоит отметить, законодательством определен ряд исключений из этого правила. В частности, руководитель структуры ФНС, в юрисдикции которой — проверки на территории, где ведет деятельность налогоплательщик, вправе принимать в установленном порядке решения о более частных выездных проверках.
Наличие задокументированных нарушений действий ФНС при проверке — фактор, который может впоследствии сыграть свою роль в пользу налогоплательщика при оспаривании действий инспекторов и результатов проведенной ими процедуры.
Оспаривание действий ФНС осуществляется в рамках 2 основных правовых механизмов:
В обоих случаях пригодятся все те документальные источники, что будут в распоряжении организации.
Таким образом, главным мотивом действий фирмы при выездной проверке ФНС должно быть взаимодействие с Налоговой инспекцией в правовом поле. В случае попытки выйти из него последствия для фирмы могут быть самыми неприятными.
В начале статьи мы отметили, что выездная проверка ФНС может и плановой. Полезно будет рассмотреть и ее особенности.
Если выездная проверка ФНС осуществляется по плану, то в силах руководителя бизнеса — основательно подготовиться к ней. То есть:
Собственно, в остальном действия предпринимателя — начиная с момента визита инспекторов в фирму, будут теми же, что и при внеплановой выездной проверке. Проведение ФНС соответствующей процедуры должно документироваться, общение с инспекторами — проходить в правовом поле.
Основные ошибки, допускаемые инспекторами Налоговой службы при плановой проверке, как правило, те же, что и в случае с внеплановым мероприятием. Порядок обжалования фирмой тех или иных действий специалистов ФНС — аналогичен.
