Срок предъявления чека к платежу. В отличие от обычных денежных обязательств, в которых должник обязан произвести исполнение, не дожидаясь требования кредитора, в чековом обязательстве кредитор (чекодержатель) должен сам или через своего агента (обслуживающий банк) предъявить чек к оплате.
Предъявление чека к платежу должно состояться в течение установленного законом срока, который принято считать сроком действительности чека. Как уже отмечалось, сейчас применяется 10-дневный срок для предъявления чека к платежу, который представляет собой обычай делового оборота.
Пропуск срока для предъявления чека к оплате является для плательщика достаточным основанием к отказу в оплате такого "просроченного" чека*(351). Этот вывод следует из формулировки п. 2 ст. 879 ГК РФ: "Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом". Следовательно, если это условие нарушено, у плательщика нет оснований для оплаты такого чека. Вместе с тем банк вправе оплатить просроченный чек на свой риск, хотя это может вызвать определенные претензии со стороны клиента-чекодателя.
Каковы последствия подобной просрочки применительно к положению обязанных по чеку лиц? Здесь возможны несколько ситуаций.
Во-первых, если чек именной, то в нем участвуют, по сути, два лица: чекодатель и чекодержатель. Поэтому в случае отказа плательщика от оплаты со ссылкой на просрочку предъявления чека чекодержатель вправе обратиться к чекодателю с требованием об уплате денежной суммы, но основываясь уже не на чеке, а на связывающей их гражданско-правовой сделке, послужившей основанием выдачи чека.
Во-вторых, если чек ордерный, то чекодержатель основывает свое право требования на непрерывном ряде индоссаментов, совершенных на оборотной стороне документа. По отношению к чекодателю он не имеет каких - либо прав требования, не отраженных в тексте документа. Следовательно, при отказе в оплате ордерного чека чекодержатель вправе обратиться с соответствующим требованием только к своему индоссанту, опять же основываясь на гражданско-правовой сделке, лежавшей в основе передачи чека по индоссаменту.
И наконец, третий случай - это отказ в оплате предъявительского чека. Если подобный чек неоднократно передавался различным владельцам, то юридическая связь, существующая между ними, не находит отражения в тексте документа, и держатель, просрочивший предъявление чека к платежу, лишается всех прав, вытекающих из чека.
Легитимация предъявителя чека. Выполняя распоряжение чекодателя об оплате чека, плательщик обязан также проверить правильность перехода чека в руки лица, предъявляющего его к оплате. Это требование касается только ордерных чеков, поскольку в отношении чеков на предъявителя обязанность удостоверяться в правильности перехода чека к лицу, предъявляющему его для оплаты, сводится к нулю. Даже если на таком чеке совершены индоссаменты, то они не выполняют трансферабельной функции и, следовательно, не легитимируют держателя. Именные чеки оплачиваются только первоначальному держателю, поэтому плательщик обязан лишь проверить документы, удостоверяющие личность предъявителя чека. Если чекодержателем является организация, то банк обязан проверить полномочия лица, предъявляющего чек к оплате от имени этой организации.
Инкассирование чека. У держателя чека есть три способа реализации своих прав:
получить платеж непосредственно в банке, на который выставлен чек;
передать чек другому лицу, что возможно в отношении ордерных и предъявительских чеков;
передать чек в обслуживающий банк на инкассо.
Представление чека в банк, обслуживающий чекодателя, на инкассо для получения платежа по российскому законодательству также считается предъявлением чека к платежу (п. 1 ст. 882 ГК РФ).
Выставление чека на инкассо во всем мире является наиболее распространенным способом получения платежа. Широкое распространение в банковской практике операций по инкассированию чеков объясняется тем, что это довольно прибыльная операция, так как за инкассирование чеков взимается комиссия. Эта операция выгодна и клиенту, поскольку банки благодаря имеющимся между ними тесным взаимоотношениям могут исполнять поручения клиента быстрее и дешевле. Если по каким-либо причинам чек не будет оплачен банком- плательщиком, то он возвращается клиенту, а расходы клиента на уплату комиссии не возмещаются.
Передача на инкассо ордерного чека должна сопровождаться совершением инкассового (препоручительного) индоссамента в пользу банка чекодержателя. Инкассирование денег по чеку предполагает, что банк чекодержателя, действуя от имени клиента, должен предъявить чек плательщику, получить деньги и зачислить их на счет клиента.
Что касается инкассирования именных чеков, на которых индоссамент невозможен, то между клиентом (чекодержателем) и банком-эмитентом должен заключаться договор поручения по правилам ст. 971-979 ГК РФ, который вместе с приложенным к нему чеком будет достаточным доказательством того, что инкассирующий банк надлежащим образом уполномочен на получение платежа по чеку.
При осуществлении инкассовой операции денежные средства зачисляются на счет получателя платежа после списания соответствующей суммы со счета плательщика. Данное правило, сформулированное в п. 2 ст. 882 ГК РФ, носит диспозитивный характер, иной механизм осуществления инкассовой операции может быть предусмотрен договором между банком и клиентом. В последние годы широкое распространение получила практика предварительного расчета по инкассированным чекам (short entry base), в Европе она является
общепринятой, а в США законодательно закреплена в ст. 4-214 Единообразного торгового кодекса.
За рубежом большой объем чекового обращения делает невозможным индивидуальное инкассирование каждого чека, поэтому банки во многих странах перешли на автоматизированный процесс инкассирования чеков, суть которого сводится к следующему. Банк при получении чека на инкассо немедленно кредитует счет клиента на соответствующую сумму. В случае если впоследствии банк-эмитент не получит требуемую сумму от плательщика, он может дебетовать обратно счет своего клиента или потребовать возврата денежной суммы, если она была выплачена наличными. В Российской Федерации такая схема инкассирования не применяется.
Отказ в оплате чека. Отказ плательщика от оплаты чека нарушает нормальный процесс чекового оборота. Он может быть вызван разными причинами: недостаточностью покрытия, отсутствием банковского счета, на который выставлен чек, дефектом формы чека и пр. Для того чтобы чекодержатель смог реализовать свое право требования оплаты чека от солидарно обязанных по чеку лиц, ему необходимо удостоверить в установленном законом порядке одновременно два факта: предъявление чека к платежу в надлежащий срок и отказ банка- плательщика от оплаты чека.
Законодательством предусмотрено три способа удостоверения отказа плательщика от оплаты чека:
совершение нотариусом протеста либо составление равнозначного акта в порядке, установленном
законом;
отметка плательщика на чеке об отказе в его оплате с указанием даты представления чека к оплате;
отметка инкассирующего банка с указанием даты о том, что чек своевременно выставлен и не оплачен (п. 1 ст. 883 ГК РФ).
Таким образом, отказ от оплаты чека может быть удостоверен не только актом нотариального протеста, как это имеет место в вексельном законодательстве. Термин "протест" как способ удостоверения отказа от оплаты чека упоминается в действующем законодательстве только в ст. 883 ГК РФ. Видимо, по этой причине в данной статье говорится также о неком "равнозначном акте". Под ним следует понимать удостоверительную надпись о неплатеже, которая совершается нотариусом в соответствии со ст. 96 Основ законодательства РФ о нотариате от 11 февраля 1993 г. N 4462-1 (с послед. изм.)*(352).
Несмотря на то что законодательство предоставляет держателю чека достаточно простые способы удостоверения его неоплаты, существует серьезное упущение в этом вопросе. Дело в том, что в ст. 883 ГК РФ отсутствуют требования об указании мотивов отказа плательщика при его удостоверении. Хотя мотивировка отказа от оплаты чека чрезвычайно важна по следующим причинам.
В соответствии с п. 4 ст. 879 ГК РФ убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они причинены. Данная норма является исключением из общего правила о том, что лицо, нарушившее обязательство при осуществлении предпринимательской деятельности несет ответственность независимо от наличия вины (п. 3 ст. 401 ГК РФ). В данном случае предусматривается справедливое распределение бремени убытков между сторонами, что конечно же должно способствовать надлежащему исполнению ими своих обязанностей.
Вместе с тем в п. 4 ст. 879 ГК РФ мы наблюдаем лишь три примера, когда чек может быть не оплачен. Но возможны и другие случаи. Первый и самый распространенный из них - это отсутствие покрытия для оплаты предъявленного чека. Как было сказано ранее, ответственность за выписку чека без покрытия не регулируется нашим законодательством, и поэтому она должна определяться непосредственно в договоре банковского счета. Для того чтобы банк имел возможность, к примеру, оштрафовать своего клиента-чекодателя, в отметке об отказе оплаты чека должна быть указана причина отказа - отсутствие (недостаточность) покрытия на счете.
Что касается оплаты подложных чеков, то у банка имеются достаточные основания не оплачивать чек, выписанный на бланке, который данным банком не выдавался. Хотя законодательство не требует обязательного составления чеков на бланках установленного образца, на практике не встречаются случаи выписки чеков на простых листах бумаги. Тем самым банки пытаются снизить риски оплаты подложных чеков, требуя от своих клиентов тщательного хранения чековых книжек. Действительно, предъявление к оплате чека, составленного на ином бланке (или просто на бумаге), является сигналом к тому, что предъявлен поддельный чек. Несомненно, банк-плательщик должен указать причину отказа в оплате такого "подозрительного" чека.
Есть еще множество случаев, при которых банки отказывают в оплате предъявленных чеков, например, отсутствие подписи чекодателя (или поддельная подпись), неправильное оформление индоссаментов, истечение срока действительности чека и др. В каждом из них целесообразно указывать причину неоплаты чека. Это важно не только с точки зрения риска оплаты подложных, похищенных или утраченных чеков, но и с точки зрения распределения убытков между чекодателем и плательщиком при нарушении особых условий договора банковского счета - чекового договора.
Давностные сроки. Законодательством установлены сроки, в течение которых держатель чека может реализовать свои регрессные требования в отношении обязанных по чеку лиц (п. 1 ст. 885 ГК РФ). Эти сроки установлены в отношении иска чекодержателя к обязанным по чеку лицам, а также исков обязанных по чеку лиц друг к другу, и составляют в обоих случаях шесть месяцев*(353). Давностные сроки имеют пресекательный (преклюзивный) характер, их истечение погашает само право требования уплаты чековой суммы. Эти сроки установлены законом для осуществления прав требования, вытекающих из чека, а не для защиты этих прав.
1. Чек оплачивается за счет средств чекодателя.
В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.
2. Чек подлежит оплате плательщиком при условии предъявления его к оплате в срок, установленный законом.
3. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека, а также в том, что предъявитель чека является уполномоченным по нему лицом.
При оплате индоссированного чека плательщик обязан проверить правильность индоссаментов, но не подписи индоссантов.
4. Убытки, возникшие вследствие оплаты плательщиком подложного, похищенного или утраченного чека, возлагаются на плательщика или чекодателя в зависимости от того, по чьей вине они были причинены.
5. Лицо, оплатившее чек, вправе потребовать передачи ему чека с распиской в получении платежа.
1. Должником по чеку является чекодатель. Но оплату производит банк, обслуживающий чекодателя, - плательщик. Поэтому банк оплачивает предъявленный ему чек при наличии на счете чекодателя средств, если с ним не заключен договор о кредитовании счета.
Денежные средства для покрытия чека могут депонироваться на отдельном счете. Такой счет является специальным счетом, открываемым на основании договора о чековом обслуживании, а не договора банковского счета, поэтому не считается счетом, определенным в . Порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами.
2. Для того чтобы чек был оплачен, необходимо, чтобы чекодержатель предъявил плательщику чек для оплаты.
Предъявлением чека к платежу считается представление чека в банк-плательщик, а также представление чека в банк, обслуживающий чекодержателя (п. 1 ст. 882 ГК, п. 7.5 Положения ЦБ РФ N 2-П). Кроме того, предъявлением чека для платежа считается индоссирование чека в пользу плательщика (ч. 1 п. 3 ст. 880 ГК).
Чекодержатель должен предъявить чек к платежу в срок, установленный законом. Законом такой срок не установлен, но согласно п. 2.12 Положения ЦБ РФ N 2-П он составляет десять календарных дней, не считая дня выписки чека. В течение этого срока чекодержатель может предъявить чек к оплате в любой день по своему выбору, так как чек выдается на срок по предъявлении. В соответствии с п. 7.16 Положения ЦБ РФ N 2-П внутрибанковские правила должны предусматривать срок предъявления чека к платежу, но он не может противоречить сроку, установленному в законодательстве, поскольку ГК говорит о "сроке, установленном законом" (в этом случае термин "закон" можно понимать в широком смысле - как совокупность законов и подзаконных актов).
Непредъявление чекодержателем чека в установленные сроки не лишает его права требования по основному договору, но пропуск им срока для предъявления чека к платежу может рассматриваться как просрочка кредитора (ст. 406 ГК).
Если предусмотренный законом срок истек, чек теряет свои свойства расчетного документа и не принимается банком для исполнения. Чекодержатель, пропустивший срок для предъявления чека к платежу в банк, может осуществить свои права из чека, обратившись к нотариусу, который согласно ст. 96 Основ законодательства РФ о нотариате принимает по месту нахождения плательщика чеки для предъявления к платежу, представленные по истечении срока для их предъявления в банк.
3. По предъявлении чека к оплате банк обязан проверить чек на соответствие его формальным признакам. Плательщик обязан удостовериться, во-первых, в подлинности чека и, во-вторых, в том, что предъявитель является уполномоченным по нему лицом. Подлинность чека проверяется на основании банковских правил и утвержденной банком формы составления чека. Легитимность держателя проверяется в зависимости от вида чека по субъектному составу (ст. 145 ГК).
По предъявительскому чеку уполномоченным лицом является предъявитель чека, по именному чеку - лицо, названное в нем в качестве чекодержателя. Если чек является ордерным, уполномоченным лицом при отсутствии на чеке индоссаментов является лицо, названное в нем чекодержателем, а если чек передавался по индоссаментам - лицо, названное в последнем индоссаменте в их непрерывном ряду в качестве индоссата (последнего держателя чека). В последнем случае также проверяются непрерывность ряда индоссаментов и правильность их составления. Подлинность подписей индоссантов банк проверять не обязан.
Осуществляя проверку, плательщик обязан действовать добросовестно и принимать для проверки все необходимые меры.
4. Если плательщик оплатил чек, не отвечающий установленным требованиям либо содержащий сведения, не совпадающие с данными о клиенте банка, его счете и т.д., на него возлагается ответственность перед чекодателем за оплату банком подложного, похищенного или утраченного чека в форме возмещения убытков. Вина банка может иметь место в форме умысла или неосторожности.
Если вина банка при оплате чека нелегитимному держателю отсутствует, убытки за оплату такого чека несет чекодатель. Убытки возлагаются на чекодателя как в случае наличия его вины, так и при отсутствии его вины, поскольку по общему правилу случайно возникшие убытки несет собственник.
Ответственность перед чекодержателем за оплату чека несет чекодатель (п. 1 ст. 885 ГК).
5. По общему правилу чек может быть оплачен как наличными денежными средствами, так и в безналичном порядке любому лицу - легитимному держателю чека. Но соглашением между банком и чекодателем могут быть предусмотрены определенные ограничения по способу расчетов и кругу лиц.
В соответствии с п. 10 Положения о чеках на лицевой стороне чека чекодатель и любой из чекодержателей может сделать пометку "расчетный". По такому расчетному чеку чекодатель не имеет права выдать наличные деньги, а обязан осуществить перечисление денежных средств со счета на счет. Плательщик, выдавший по расчетному чеку наличные средства, отвечает за происшедшие от этого убытки в размере, не превышающем сумму чека.
Кроме того, чеки могут иметь ограничение по кругу лиц. Такие чеки получили название кроссированных чеков. Кроссирование могут делать чекодатели и чекодержатели. Общее кроссирование заключается в перечеркивании лицевой стороны чека двумя параллельными линиями и означает возможность его оплаты только кредитному учреждению. Специальное кроссирование имеет место в том случае, если между параллельными линиями на лицевой стороне чека вписано наименование конкретного кредитного учреждения. В таком случае чек может быть оплачен лишь поименованному кредитному учреждению. Плательщик, оплативший кроссированный чек вопреки данным правилам, несет возникшие от этого убытки в размере, не превышающем сумму чека (п. 9 Положения о чеках).
6. Чек как ценная бумага, находясь в руках держателя, предоставляет ему право требовать уплаты денежной суммы. Поэтому плательщик, оплативший чек, имеет право требовать передачи ему чека с распиской в получении платежа. Бланки чеков подлежат хранению в порядке, установленном актами ЦБ РФ.
Забыли пробить чек при оплате картой и не знаете, как это исправить? Какое наказание грозит за такое нарушение? Как пробивать чек при оплате банковской картой через интернет? Ответы на эти вопросы найдете в нашем материале.
С июля 2017 года организации и ИП перешли на новый порядок использования ККТ. Он регулируется законом «О применении ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ, в ст. 1.2 которого прямо прописана обязанность продавца выдать покупателю подтверждающий проведение денежного расчета документ — кассовый чек или БСО. Это требование распространяется как на оплату наличными, так и на расчеты с помощью электронных средств. Поэтому теперь для всех продавцов, деятельность которых подпадает под действие закона 54-ФЗ, не стоит вопрос, надо ли пробивать чек при оплате картой. Ответ однозначно положительный.
В зависимости от формы проведения оплаты банковской картой — через терминал или онлайн-платежом — кассовый чек должен быть выдан на бумаге или в электронном виде. Для отправки последнего продавцу необходимо заранее узнать у покупателя адрес его электронной почты или номер мобильного.
Минфин РФ и ФНС дали разъяснения, надо ли пробивать кассовый чек при эквайринге в сети Интернет, то есть оплате картой покупок онлайн. Согласно письму ФНС от 24.07.2017 № ЕД-4-20/14361 интернет-торговля должна вестись в соответствии с требованиями закона № 54-ФЗ, а значит, использование продавцом ККТ и выдача кассового чека обязательны.
Зачастую в случае, когда продавец забывает пробить кассовый чек и выпускает только слип платежного терминала, он сомневается, надо ли его оформлять постфактум, когда время уже упущено и покупатель ушел. В этом случае обязательно оформляется кассовый чек коррекции (КЧК), а обычный уже не пробивается. Создать КЧК продавец может по своей инициативе, обнаружив расхождение в фактических и отчетных данных, или по указанию налогового органа после проведенного им мониторинга.
По правилам КЧК формируется в период между созданием отчетов об открытии и закрытии смены (п. 4 ст. 4.3 закона № 54-ФЗ).
Пример
Кассир в ООО «Полянка» продал 1 октября физическому лицу товар на сумму 500 руб. 3 октября руководитель организации обнаружил ошибку, попросил кассира написать объяснительную и принял решение о проведении корректировки. После формирования отчета об открытии смены кассир оформил КЧК на неучтенную сумму 500 руб., указав:
После исправления руководитель уведомил налоговый орган о допущенном нарушении и проведенной корректировке .
В соответствии с п. 2 ст. 14.5 КоАП за непробитый чек, в том числе при оплате платежной картой, продавцу грозит административный штраф:
П. 6 той же статьи предусматривает наказание за непредставление кассового чека покупателю по его требованию в виде предупреждения или штрафа в размере 10 000 руб. для юридических лиц и 2 000 руб. для должностных.
Однако штрафа можно избежать. Как поясняет ФНС в своем письме от 07.12.2017 № ЕД-4-20/24899, в случае когда пользователь ККТ добровольно заявляет в налоговый орган о допущенном нарушении и самостоятельно устраняет его, он может быть освобожден от административной ответственности. При этом должны быть соблюдены несколько условий:
Кроме того, не будет считаться административным нарушением ситуация, когда продавец стремился соблюсти требования закона 54-ФЗ. Например, кассовый чек не был предоставлен, потому что покупатель указал несуществующие реквизиты для отправки сообщения.
При работе по новым правилам применения ККТ продавец обязан выдать покупателю кассовый чек при расчетах банковской картой. Правило распространяется как на оплату через терминал, так и на онлайн-покупки. Если чек не создан, исправлять нарушение нужно с помощью чека коррекции. Не стоит дожидаться налоговой проверки, лучше сразу исправить допущенную ошибку и самостоятельно сообщить о ней в ФНС, чтобы избежать штрафных санкций.
Сегодня все большею популярностью пользуется такое понятие, как чек. С его помощью можно не только платить по счетам, но и совершать оплату товаров и услуг. Подробнее о том, какими бывают виды чеков, а также о принципе их работы мы и расскажем в данной публикации.
Как чудесно наблюдать с экрана телевизора, когда состоятельный иностранный гражданин платит за гостиничный номер или прочие услуги чеком из красивой книжки. Другое дело, что об этом понятии мало кто знает. В особенности многих смущают подробности оформления данной операции. Мы же со своей стороны постараемся пролить свет.
Итак, рассмотрим подробнее понятие, виды чека и общую характеристику данной Чековая форма подразумевает использование определенных ценных бумаг, находящихся в распоряжении плательщика.
Причем все чеки хранятся в специальной книжке. С ее помощью чекодержатель может выполнить оплату в пользу чекополучателя на указанную в нем сумму. Примечательно, что в качестве банка отправителя может выступать лишь та финансовая организация, в которой у чекодателя ранее был открыт счет. Именно с него в дальнейшем и будут списываться средства, но ровно на ту сумму, которая указана в чеке.
Рассматривая подробнее виды чеков, нельзя не сказать о той информации, которую они обязательно должны содержать. Так, в них указываются следующие сведения:
Примечательно, что при отсутствии хотя бы одного из необходимых пунктов, чек теряет свою изначальную ценность. Подробнее о том, какими бывают виды банковских чеков, мы расскажем дальше.
В общей сложности виды чеков можно разделить на две большие группы: переводные (ордерные) и именные. Как правило, на именных чеках указывается имя чекодержателя. Переводной или ордерный - в свою очередь может быть выписан в пользу другого лица. При этом, если сумма на чеке будет выплачиваться наличными деньгами, то такие ценные бумаги называются кассовыми или денежными.
Если же в одной из граф документа присутствует пометка «расчетный», то его нельзя получить наличными. Однако данную сумму можно списать по безналичному расчету. Выполняется данная процедура со счета владельца книжки. А вот перечислить деньги реально исключительно на счет предъявителя. Такие операции называются расчетными. Причем если при заполнении документа был указан номер конкретного счета, то чекополучатель имеет право сделать перевод средств только на него.
Помимо этого, осуществляются расчеты чеками (виды чеков и общее понятие о них можно найти в нашей статье) на получателя. В отличие от предыдущих разновидностей ценных бумаг, эти - выписываются без указания чекополучателя. Позднее, когда владелец книжки решает оплатить какие-либо услуги или товар, предоставленный частным лицом, в своем расчетном листе он указывает предполагаемого получателя.
В свою очередь, виды банковских чеков можно разделить на кроссированные, предъявительские и ордерные. Кроссированная переводится как перечеркнутая. На ней может быть изображена косая черта (одна или две) либо присутствовать надпись. Однако встречаются и случаи, когда одновременно используется линия и надпись. Выполнять данное кроссирование могут как чекодатели, так и получатели.
Кроссирование бывает специальным и общим. В первом случае на таких ценных бумагах указывается название финансовой организации, отвечающей за выдачу книжки. Это означает, что обналичиванием или оплатой такого чека занимается именно тот банк, который и указывался при кроссировании. Во втором случае также упоминается наименование кредитного учреждения, но дополнительно внедряется новая пометка - «банк». Однако такие виды расчетных чеков не обналичиваются. Сумму, указанную на них, можно лишь перевести на счет получателя. Конечно, потом их можно обменять на отечественную валюту, но на это уйдет время.
Помимо ценных бумаг, в расчетах принимают участие и другие носители информации, которые схожи лишь названием. Так, например, в торговых точках встречаются кассовые чеки. Они представляют собой особую квитанцию, распечатанную на бумажном носителе.
Наиболее распространены такие виды чеков в магазине, супермаркете и прочих точках продаж товаров и услуг. Как правило, их распечатывают на особой ленте, исходящей из кассового аппарата.
На таком носителе указывается следующая информация:
Однако данные виды кассовых чеков выдают после получения от клиента наличных денег или выполнения его оплаты картой. Иногда их необходимо предъявить для получения уже оплаченного товара.
В зависимости от своего назначения, а также разновидности товаров и услуг виды кассовых чеков условно разделяют на: бумажные и электронные. В первом случае клиент получает распечатанный на бумажном носителе чек, а во втором - лишь его электронную версию.
К слову, при получении электронного бланка его всегда можно плавно перевести в альтернативную бумажную версию. Но для этого его сначала нужно распечатать. Чек в электронном виде реально получить после оплаты картой или при использовании виртуальной валюты в интернет-магазинах.
Кроме вышеупомянутых, встречаются и другие виды товарных чеков. В частности, к ним можно отнести бумажные носители, которые используют частные предприниматели для отчетности. В данном случае имеется в виду бланк товарного чека, являющийся прекрасным дополнением полученного ранее кассового документа (квитанции). Обычно он не относится к стандартным потому как выполняет вспомогательную функцию. Тем не менее в нем присутствует следующая информация:
Примечательно, что в такой документ записывается информация о каждом из приобретенных товаров и услуг (с учетом его стоимости и веса). Для большего удобства различные виды операций с чеками записываются в соответствующую тетрадь учета или кассовую книгу.
Если говорить о стандартных ценных бумагах, помещенных в книжку, то с их помощью можно оплачивать товары и услуги. Благодаря бумажным носителям можно получить саму продукцию или сервис, но только после их полной оплаты. Кроме того, именно кассовый носитель поможет решить конфликтную ситуацию, например, если вы приобрели бракованное изделие или некачественную вещь. Либо произошла какая-то путаница с ценой. А товарные чеки помогают вести учет количества проданных товаров и считать конечную сумму.
Есть расчетные чеки и в Сбербанке. Здесь используются денежные документы, удостоверяющие право на получение определенной суммы (обычно она варьируется в пределах 10-100 000 рублей). Они выдаются на имя клиента, но только после внесения им денег на счет. Примечательно, что на одно имя в банковской организации может быть выдано не более одного чека. При желании данный документ можно переписать на имя другого клиента. Но в таком случае все права на него получает новый владелец.
Эти виды чеков могут:
В Сбербанки ранее работали и так называемые дорожные чеки. О них говорим ниже.
Еще одной разновидностью платежных документов считаются дорожные чеки. Эти ценные бумаги обычно выпускаются турфирмами, банками, международными валютными системами и прочими финансовыми организациями. По сути, они являются своего рода расчетными документами, позволяющими купить ту или иную услугу, товар. Владельцем такого платежного носителя могут быть любые физические лица. При этом в момент совершения покупки будущий держатель такого документа обязан на нем поставить свою роспись.
В отличие от большинства иностранных государств в РФ данные не распространены. Однако ими все же занимаются некоторые финансовые организации, например, ранее это был Сбербанк России. В данный момент обменять и купить такие платежные документы можно в «Связь-Банке», ВТБ Банке Москвы и «Банке Уралсиб». Примечательно, что некоторые из них даже устраивают своеобразные акции с призами, цель которых привлечение внимания к относительно новому виду оплаты.
В банках, работающих с ценными бумагами можно приобрести платежные инструменты American Express. При этом номинал таких чеков составляет от 50 и до 500 долларов США и евро. Размер комиссии за их покупку в данной организации взимается в пределах 0,5 %. В качестве обменной валюты обычно используются отечественные рубли или иностранные банкноты.
Здесь же любители данных видов документов вправе расплатиться ими. В этом случае со счета держателя чеков выполняется списание необходимой суммы. Правда, заплатить таким образом можно разве что в магазинах беспошлинной торговли (дьюти-фри). В остальном же документы реально обменять на отечественную или иностранную валюту по текущему курсу банка.
Большой популярностью такие чеки пользуются в Америке. Здесь с их помощью можно купить любые товары и услуги. Поэтому, отправляясь в путешествие по США, смело запасайтесь платежными документами, равноценными местной валюте.
Для того чтобы найти подходящую организацию, где можно купить или обменять ваши дорожные чеки, необходимо перейти на официальный русскоязычный ресурс American Express aetclocator.com. Здесь следует задать соответствующие параметры, по результатам которого вы сможете найти ближайшее к вам отделение финансовой организации. Например, выбирая страну Россию и город Москва, можно получить список из семи отделений «Связь-Банка».
Аналогичную информацию можно узнать на сайте americanexpress.com, предварительно, выбрав страну и предпочитаемый язык интерфейса.
В данный момент известны следующие виды дорожных чеков:
Наиболее востребованными считаются American Express. Они принадлежат самой известной компании эмитенту, и выпускается для следующего вида иностранной валюты:
В настоящий момент в России действуют только долларовые ценные бумаги и евро. Остальные практически не пользуются популярностью. По этой же причине их очень мало в обороте.
Для того чтобы приобрести необходимо приехать в выбранное отделение банка, уточнить курс и заказать документы подходящего номинала. При этом из документов вам понадобится внутренний или заграничный паспорт. После их получения, необходимо поставить свою подпись в левом верхнем углу. Данное действие поможет избежать неприятностей, связанных с потерей или хищением ваших платежных инструментов. Иными словами, никто не воспользуется ими кроме вас. В подтверждение вашей покупки, как правило, выдается квитанция. В ней описывается суть приобретения, номинал, потраченная сумма и ваши контактные данные.
Использование дорожных чеков связано с рядом преимуществ. К примеру, эти документы не имеют срока действия. По этой причине их часто не только хранят годами, но и даже могут передавать по наследству.
Вторым плюсом использования чеков является возможность вывода за границу большой суммы денег. В данном случае, не предполагается никаких ограничений. Особенно это удобно, когда конечной целью вашей поездки является покупка недвижимости или транспортного средства. Однако если сумма будет превышать 10 000 долларов, то необходимо будет вписать ее в таможенную декларацию.
Более того, чеки прекрасно конвертируются за границей. Обменивая их на местную валюту, можно серьезно сэкономить. К тому же размер комиссии за обмен одной ценной бумаги часто не превышает один доллар.
Использование дорожных чеков абсолютно безопасно. Даже если вы потеряете хотя бы один, решить проблему вам помогут в ближайшем представительстве вашего банка. Для возвращения платежных документов вам достаточно лишь предъявить квитанцию об оплате или указать номера утерянных платежных поручений. Ну и, конечно, все дорожные документы являются именными. Следовательно, кроме вас, ими никто и не сможет воспользоваться.
Среди негативных моментов использования дорожных чеков можно выделить тот факт, что вам в любом случае придется иметь дело с наличными деньгами. Именно их вы получите в качестве сдачи после совершенной вами покупки. А наличие наличных денег за границей всегда связано с определенными рисками, например, утерей или кражей. И, конечно, если вам понадобится обменять ваши документы на местную валюту, придется поискать банки, выполняющие такие операции.
Если говорить в целом о чеках, то их удобство очевидно. Они позволяют упростить процесс получения товара или услуги, но в то же время связаны с определенными нюансами. В частности, в России вам придется еще побегать в поисках торговых точек, их принимающих. Совсем иначе обстоит дело с кредитными картами. Их везде принимают, обналичивают и обменивают.
